2024
Sprawozdanie Zarządu
z działalności
Grupy Kapitałowej
BNP Paribas
Bank Polska S.A.
obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności BNP Paribas Bank
Polska S.A. w 2024 r. oraz Sprawozdanie zrównoważonego rozwoju
Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
2
Spis treści
List Przewodniczącej Rady Nadzorczej 3
List Prezesa Zarządu 4
Kluczowe liczby 2020-2024 5
O nas 6
Charakterystyka Grupy i Banku 7
Grupa BNP Paribas na świecie 9
Bank na GPW 9
Najważniejsze wydarzenia w 2024 r. 13
Bank w otoczeniu 18
Sytuacja makroekonomiczna 19
Wyniki sektora bankowego 21
Koniunktura giełdowa i inwestycyjna 24
Strategia i perspektywy 26
Strategia biznesowa GObeyond 2022-2025 27
Outlook 2025+ 30
Perspektywy 32
Realizacja strategii 34
Filar UP 35
Opis segmentów 36
Kanały dystrybucji 46
Obszar operacji i wsparcia biznesu 48
Podmioty Grupy BNP Paribas Bank Polska S.A. 48
Filar POSITIVE 51
Zrównoważone finansowanie 51
Pozytywna bankowość 57
Zaangażowanie społeczne 58
Filar STRONGER 67
Cyfryzacja i innowacyjność – strategia IT 67
Wsparcie innowacyjności 71
Cyberbezpieczeństwo 73
Filar TOGETHER 74
Dobre miejsce pracy 74
Wynagrodzenia pracowników 76
Różnorodne i inkluzywne miejsce pracy 77
Wyniki finansowe 78
Wyniki finansowe Grupy 79
Wyniki segmentów biznesowych 99
Wyniki finansowe Banku 103
Ryzyka i szanse 114
System zarządzania ryzykiem 115
Podstawowe rodzaje ryzyka 118
Sprawozdanie Zrównoważonego Rozwoju
134
Ogólne ujawnienia (ESRS 2) 135
Zmiana klimatu (ESRS E1) 160
Własne zasoby pracownicze (ESRS S1) 253
Konsumenci i użytkownicy końcowi (ESRS S4) 273
Postępowanie w biznesie (ESRS G1) 285
Ład korporacyjny 298
Stosowanie zasad ładu korporacyjnego w 2024 r. 299
Akcje i akcjonariusze 305
Wynagrodzenia Zarządu i Rady Nadzorczej 322
Polityka różnorodności 324
System kontroli wewnętrznej (w tym system kontroli i zarządzania ryzykiem w
procesie sporządzania sprawozdań finansowych) 326
Informacja o biegłym rewidencie 327
Informacje dodatkowe 328
Zgodność z prawem i regulacjami 329
Zdarzenia po dacie bilansu 337
Oświadczenia Zarządu BNP Paribas Bank Polska S.A. 338
PODPISY CZŁONKÓW ZARZĄDU BNP PARIBAS BANK POLSKA S.A. 339
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
3
List Przewodniczącej Rady Nadzorczej
Szanowni Państwo,
rok 2024 upłynął pod znakiem zmian na światowej scenie geopolitycznej. Jedną z
najważniejszych był ponowny wybór Donalda Trumpa na prezydenta Stanów
Zjednoczonych. Konsekwencje jego zwycięstwa będą daleko idące dla
międzynarodowych gospodarek przez najbliższe lata, a być może znacząco
zmienią znany świat.
Powrót Trumpa do Białego Domu, zbiega się w czasie z szeregiem innych
wyzwań i czynników ryzyka, eskalacją konfliktu na Bliskim Wschodzie i trwającą
od trzech lat wojną w Ukrainie. Ta ostatnia szczególnie podważa stabilność i
bezpieczeństwo naszego kontynentu. Z jednej strony wymusza zwiększenie
wydatków państw europejskich na obronność, z drugiej – przyspiesza integrację
krajów Unii Europejskiej w obszarach, takich jak energetyka, bezpieczeństwo
cyfrowe, innowacyjność europejskiej gospodarki czy migracje.
Na tle globalnych zawirowań, Polska gospodarka wygląda dobrze. W 2024 r.
odnotowaliśmy wzrost popytu krajowego i przyspieszenie wzrostu PKB, co
postawiło nas w czołówce krajów Unii Europejskiej. Spowalnia inflacja, polski
złoty pozostaje stabilny, a odblokowanie środków z KPO powinno przyspieszyć
inwestycje zarówno publiczne, jak i prywatne. Bezrobocie pozostaje na niskim
poziomie, co w połączeniu z rosnącymi pensjami, pozwoli na dalszy wzrost
konsumpcji.
W roku 2024 odnotowaliśmy rekordowy wynik z działalności bankowej (7,8 mld
zł), rekordowy zysk netto (2,4 mld zł), i zwrot na kapitale (16,9%). Bilans banku
jest bardzo stabilny, z dobrą jakością portfela kredytowego, bezpieczną pozycją
płynnościową i buforami kapitałowymi (pomimo obciążeń wyniku rezerwami na
ryzyko prawne kredytów w CHF). Co dla nas niezmiernie ważne dzięki
organicznemu wzrostowi kapitałów banku, w 2024 r. wypłaciliśmy dywidendę
naszym akcjonariuszom. Wierzę, że jest to zmiana na stałe.
W 2024 r. dynamicznie rozwijaliśmy ofertę produktową dla naszych Klientów,
szczególnie w obszarze rozwiązań cyfrowych. Dzisiaj sektor bankowy jest pod
stałą presją konkurencyjną ze strony firm technologicznych, fintechów, czy
ecommerce. Możemy już mówić o kolejnej rewolucji przemysłowej związaną ze
sztuczną Inteligencją i GenAI. Ona obejmuje niemal wszystkie obszary
gospodarki. W bankowości transformacja cyfrowa to przede wszystkim droga do
większej efektywności operacyjnej, sprawniejsze zarządzanie danymi, większe
bezpieczeństwo, a przede wszystkim lepsza oferta dla klientów. Chcemy być w
centrum tych zmian. W tym roku Bank BNP Paribas zaproponował Klientom
ochronę behawioralną i jako pierwszy na rynku wdrożył rozwiązanie
BaseModel.ai, pozwalające na wykorzystanie sztucznej inteligencji w rozwijaniu
nowoczesnych usług bankowych. To tylko jeden z przykładów odpowiedzi na
transformację technologiczną w sektorze bankowym.
2024 rok potwierdził, że podążając obraną ścieżką, osiągamy wyznaczone cele.
Bank BNP Paribas jest liderem w obszarach, które uznaliśmy w tym roku za
priorytetowe. Potwierdzają to nagrody i uznanie międzynarodowych gremiów.
Zaangażowanie w zrównoważony rozwój pozostaje naszym priorytetem.
Wspieramy Klientów indywidualnych i biznes każdej wielkości. Zrównoważony
rozwój to także rozwiązania dla Klientów - doradztwo, liczenie śladu węglowego,
wspieranie efektywności energetycznej, regeneratywne rolnictwo czy zielone
inwestycje kapitałowe. Celem jest poprawa konkurencyjności polskich firm i
jednocześnie odpowiedzialność za środowisko, w którym funkcjonujemy.
Priorytetem banku pozostaje stałe podnoszenie poprzeczki w zakresie customer
experience - w kanałach sprzedaży, bankowości mobilnej, różnorodności oferty
produktowej, atrakcyjnych warunków, sprawności operacyjnej czy
bezpieczeństwie. W tym roku Bank BNP Paribas został między innymi laureatem
nagrody Polish Contact Center Awards, doceniono wykorzystanie Verint
Automated Quality Management (AQM).
Za nami rok intensywnej pracy. Dziękuję Zarządowi i wszystkim pracownikom
banku za ich wkład w świetne wyniki. Pokazaliśmy, że możliwe jest łączenie
społecznej odpowiedzialności z biznesową efektywnością - osiągamy sukcesy,
stawiając w centrum uwagi ludzi. Po raz kolejny otrzymaliśmy tytuł Top
Employer, wspieramy rozwój utalentowanych pracowników, inwestujemy w
kompetencje cyfrowe, zasypujemy podziały, w tym te wynikające z różnicy płci
(zrealizowaliśmy z dużym wyprzedzeniem cele stawiane w unijnej dyrektywie
Women on Boards). Wreszcie angażujemy się w wolontariat i pomoc najbardziej
potrzebującym. To solidne fundamenty, na których w 2025 r. dalej będziemy
rozwijać prężną i odporną organizację.
Pomimo niepewności, na 2025 r. patrzę z optymizmem. Europa podejmuje szereg
reform. Unijny Kompas na rzecz odzyskania konkurencyjności jest priorytetem w
Europie i przyniesie wiele korzystnych zmian w biznesie. Polska gospodarka ma
przed sobą perspektywę wzrostu - długo wyczekiwane obniżenie inflacji i w
konsekwencji stóp procentowych, większe inwestycje i miejmy nadzieję, stabilne
otoczenie regulacyjne.
W takich warunkach wierzę, że Bank BNP Paribas będzie organicznie rósł i
wzmacniał swoją pozycję rynkową. To będzie czas budowania wartości banku dla
akcjonariuszy, dalszej transformacji cyfrowej i efektywności operacyjnej, nacisku
na customer experience i społecznej odpowiedzialności. To będzie także okres
przygotowań do nowej strategii na lata 2026-2030. Nie mam wątpliwości, że
dzięki ludziom, którzy tworzą Bank BNP Paribas, czeka nas kolejny udany rok.
Lucyna Stańczak-Wuczyńska
Przewodnicząca Rady Nadzorczej BNP Paribas Bank Polska
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
4
List Prezesa Zarządu
Szanowni Akcjonariusze, Klienci oraz Pracownicy Grupy Kapitałowej
BNP Paribas Bank Polska,
kiedy otoczenie rynkowe staje się coraz bardziej wymagające, następuje
weryfikacja, które organizacje mają solidne podstawy biznesu, elastyczność
pozwalającą na szybką adaptację i dobrą strategię rozwoju. Rok 2024 był
wymagający, ale dla Banku BNP Paribas udany. Potwierdził, że podążamy
właściwą ścieżką i jesteśmy dobrze przygotowani do nowych wyzwań.
Ważnym dowodem dojrzałości naszego modelu biznesowego była pierwsza w
historii banku wypłata dywidendy. Chcemy na stałe zadomowić się w gronie
spółek godziwie wynagradzających swoich akcjonariuszy.
W 2024 r. osiągnęliśmy historycznie wysoki wynik z działalności bankowej, który
wyniósł 7,8 mld zł. Co ważne, zanotowaliśmy wzrosty w podstawowych
kategoriach dochodów. Zysk netto także był wyższy niż kiedykolwiek wcześniej i
wyniósł 2,4 mld zł. W warunkach wysokiej inflacji utrzymujemy w ryzach koszty
operacyjne. Bardzo dobra pozostaje też jakość portfela kredytowego.
Nasze rezultaty to efekt trafnych decyzji i przemyślanego rozwoju oferty. Mocno
stawiamy na rozwój zrównoważonego finansowania, którego łączny wolumen
sięgnął na koniec 2024 r. 10,2 mld zł.
Priorytetem pozostaje pozyskiwanie nowych Klientów i dalsza poprawa ich
codziennych doświadczeń, aby myśleli o Banku BNP Paribas jako banku
pierwszego wyboru. Z sukcesem wdrażamy nowe produkty i usługi – innowacyjne
i dopasowane do potrzeb Klientów. Rozwój oferty cyfrowej przekłada się na coraz
szersze wykorzystanie kanałów zdalnych, co obrazują statystyki transakcyjności i
wykorzystania bankowości mobilnej.
Otoczenie, w którym potrafiliśmy osiągnąć sukcesy nie było sprzyjające, ani
przewidywalne. Mierzymy się z niestabilnością geopolityczną, stagnacją w
kluczowych gospodarkach Europy, niskim poziomem inwestycji w Polsce i
wieloma czynnikami wewnętrznymi, które ograniczają potencjał wzrostu sektora
bankowego w Polsce. W skali całej branży, koszty rezerw na ryzyko prawne
związane z hipotekami frankowymi zbliżają się już do 90 mld zł, a w Banku BNP
Paribas do 4,8 mld zł. Tendencję do zwalniania konsumentów z
odpowiedzialności za ich decyzje i przenoszenie pełnych konsekwencji na banki
próbuje się obecnie wykorzystać także podważając prawidłowość WIBORu, ale w
tym przypadku kluczowe instytucje i państwo polskie reagują odpowiedzialnie.
Oprócz wymienionych kwestii, sektor wciąż mierzy się z jednymi z najwyższych
w Europie obciążeniami podatkowo-regulacyjnymi.
Powtarzalność dobrych wyników Banku BNP Paribas w tych warunkach
postrzegam jako sukces i dowód naszej biznesowej dojrzałości. Jesteśmy na
dobrej drodze do realizacji naszych zobowiązań - finansowych i pozafinansowych
– założonych w strategii GObeyond. Jeszcze w ostatnim kwartale 2024 r.
rozpoczęliśmy prace nad nową strategią, w której wskażemy nasze priorytety na
lata 2026-2030.
Nie mam wątpliwości, że kluczowym czynnikiem sukcesu są ludzie. Dziś Bank
BNP Paribas to organizacja oparta o wartości, które nas łączą i stanowią
fundament naszego rozwoju. Przekonanie o tym, że nasze działania mogą mieć
pozytywny wpływ na otoczenie sprawia, że aktywnie wspieramy zrównoważone
finansowanie naszych Klientów, intensywnie angażujemy się w wolontariat czy z
powodzeniem walczymy z nierównościami. To ostatnie zobowiązanie
potwierdziliśmy spełniając w 2024 r. - z paroletnim wyprzedzeniem - wymogi
Dyrektywy UE w sprawie poprawy równowagi płci wśród kadry zarządzającej
spółek giełdowych.
Rok 2025 będzie pełen wyzwań, a niektóre z nich – związane z transformacją
energetyczną, obronnością czy digitalizacją - mają dla naszego kraju charakter
strategiczny. Wchodzimy jednak w ten okres z optymizmem. Mam nadzieję, że w
nadchodzących kwartałach krajowa gospodarka przyspieszy, a inwestycje – w
dużej mierze dzięki odblokowanym środkom unijnym – staną się jej głównym
motorem napędowym. W takich warunkach, jako organizacja z solidnymi
fundamentami, a przy tym innowacyjna i elastyczna, będziemy wykorzystywać
szanse i utrzymywać dobre tempo rozwoju. Życzyłbym sobie, żeby wzrost – nie
tylko nasz, ale całego sektora – był wspierany mądrymi decyzjami i chęcią
dialogu rządzących. Biorąc pod uwagę skalę wyzwań, jakie stoją przed polską
gospodarką, silne banki są niezbędne do finansowania kluczowych projektów.
Przemek Gdański
Prezes Zarządu BNP Paribas Bank Polska
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
5
Kluczowe liczby 2020-2024
2024
2023
2022
2021
2020
Bilans (mln zł)
Aktywa razem
167 540
161 026
150 109
131 777
119 577
Kredyty i pożyczki udzielone Klientom*
85 854
86 248
88 631
86 299
75 637
Kapitał własny razem
15 394
12 861
11 262
11 362
12 031
Zobowiązania wobec Klientów
130 925
127 175
120 021
101 093
90 051
Rachunek zysków i strat (mln zł)
Zysk netto
2 358
1 013
441
176
733
Zysk netto znormalizowany**
2 415
967
1 166
176
721
Wynik z tytułu odsetek
5 741
5 225
3 493
3 141
3 060
Wynik z tytułu prowizji i opłat
1 264
1 211
1 137
1 049
916
Wynik z działalności bankowej
7 753
7 283
5 352
4 809
4 705
Wynik z tytułu ryzyka prawnego
związanego z kredytami walutowymi
(796)
(1 978)
(740)
(1 045)
(168)
Wynik odpisów z tytułu utraty wartości
aktywów finansowych oraz rezerw
na zobowiązania warunkowe
(246)
(34)
(275)
(266)
(601)
Ogólne koszty administracyjne
i amortyzacja
(3 352)
(3 096)
(3 038)
(2 544)
(2 506)
Wskaźniki finansowe (%)
ROE netto
16,9%
8,2%
3,9%
1,5%
6,3%
ROA netto
1,5%
0,7%
0,3%
0,1%
0,6%
Koszty / Dochody (C/I)
43,2%
42,5%
56,8%
52,9%
53,3%
ROE netto znormalizowany**
17,3%
7,7%
10,2%
1,5%
6,2%
ROA netto znormalizowany**
1,5%
0,6%
0,8%
0,1%
0,6%
Koszty / Dochody (C/I) bez BFG i SOBK
znormalizowany**
41,0%
41,1%
42,9%
49,9%
49,0%
Marża odsetkowa
3,56%
3,43%
2,46%
2,51%
2,63%
2024
2023
2022
2021
2020
Udział NPL w portfelu kredytów i
pożyczek brutto***
3,2%
3,0%
3,3%
3,6%
5,4%
Koszt ryzyka
(0,28%)
(0,04%)
(0,30%)
(0,32%)
(0,78%)
Łączny współczynnik kapitałowy
17,20%
16,67%
15,55%
16,91%
18,65%
Współczynnik kapitału Tier I
13,80%
12,51%
11,28%
12,33%
13,55%
Informacje o akcjach
Kapitalizacja giełdowa (mln zł)
12 593
12 641
8 265
13 454
9 376
Liczba akcji (mln szt.)
148
148
148
148
147
Cena akcji na koniec roku (zł)
85
86
56
91
64
Dane biznesowe (tys.)****
Liczba Klientów Banku, w tym:
4 001
4 186
4 227
4 117
3 938
Klienci indywidualni
3 638
3 831
3 877
3 810
3 639
Klienci instytucjonalni
363
356
350
307
299
ESG
Wartość zrównoważonego
finansowania (mld zł)
10,2
9,6
6,5
3,1
1,0
Liczba osób aktywnych zatrudnionych
w Grupie
7 512
7 740
8 020
8 048
8 295
Liczba Centrów Klienta z certyfikatem
„Obiekt bez barier”
143
131
103
77
51
Uwaga: w związku z dokonaną od 1 stycznia 2023 r., zgodnie z MSSF 9, zmianą sposobu ujęcia wpływu ryzyka prawnego wynikającego z postępowań sądowych dotyczących kredytów hipotecznych w CHF,
w przypadku kategorii Aktywów netto, Kredytów i pożyczek udzielonych Klientom oraz Udziału kredytów i pożyczek z utratą wartości (Faza 3), w kolumnie 2022 zaprezentowano wartości przekształcone. W
przypadku wskaźników, dla obliczenia których używamy średnich z kwartałów, wielkości przekształcone przyjęto dla wszystkich kwartałów 2023 r. Nie dokonano rekalkulacji wartości średnich w
przypadku lat wcześniejszych. Szczegółowe informacje dotyczące przyjętych definicji i założeń zaprezentowano w rozdziale Alternatywne pomiary wyników.
* Wartości netto, łącznie kredyty wyceniane według zamortyzowanego kosztu i do wartości godziwej.
** Wartości znormalizowane wyliczone bez wpływu wakacji kredytowych w latach 2022, 2023, 2024 oraz kosztów integracji ponoszonych w związku z realizacją procesów połączeniowych w 2020 r.
*** Dotyczy portfela wycenianego według zamortyzowanego kosztu. NPL - kategoria zdefiniowana jako kredyty i pożyczki w Fazie 3 oraz POCI bez wykonania zobowiązania zgodnie z informacjami
zaprezentowanymi w nocie do Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego
**** Liczba Klientów 2022 r. zaprezentowana zgodnie z nową definicją przyjętą w 2 kw. 2023 r
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
6
O nas
7 Charakterystyka Grupy i Banku
9 Grupa BNP Paribas na świecie
9 Bank na GPW
13 Najważniejsze wydarzenia w 2024 r.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
7
Charakterystyka Grupy i Banku
BNP Paribas Bank Polska S.A. (Bank) to bank uniwersalny.
Klientom indywidualnym oferujemy produkty oszczędnościowo-inwestycyjne oraz szeroką gamę kredytów m.in.
mieszkaniowych oraz konsumenckich. Klientom segmentu bankowości prywatnej proponujemy kompleksową ofertę w
zakresie ochrony, optymalizacji i pomnażania majątku. Klienci Banku mogą również korzystać z usługi doradztwa
inwestycyjnego.
Przedsiębiorstwom zarówno mikro, jak i małym, średnim oraz korporacjom dostarczamy rozwiązania z zakresu
finansowania działalności w kraju i za granicą. Nasze usługi kierujemy również do przedsiębiorstw z sektora rolno-
spożywczego. Specjalizujemy się w finansowaniu rolnictwa, gospodarki żywnościowej oraz infrastruktury regionalnej.
Jesteśmy bankiem o ponad stuletniej historii na rynku polskim. Powiązanie z globalną grupą finansową BNP Paribas
umożliwia nam stosowanie najlepszych praktyk międzynarodowych, by sprostać potrzebom rynku lokalnego i oczekiwaniom
Klientów Banku. Nasze usługi w całej Polsce świadczymy poprzez sieci oddziałów, w tym placówki partnerskie oraz w
bankowości internetowej i mobilnej. Współpracujemy także ze sklepami partnerskimi i wybranymi dealerami
samochodowymi.
Jako Bank Zielonych Zmian wspieramy Klientów w przechodzeniu na gospodarkę niskoemisyjną oraz inspirujemy do
podejmowania odpowiedzialnych decyzji finansowych. Konsekwentnie realizujemy strategię finansowania inwestycji
wywierających pozytywny wpływ społeczny, gospodarczy i środowiskowy.
Bank jest częścią międzynarodowej grupy bankowej BNP Paribas (Grupa BNP Paribas).
Bank wraz ze spółkami zależnymi tworzy Grupę Kapitałową BNP Paribas Bank Polska S.A. (Grupa), która zajmuje szóstą pod
względem sumy bilansowej pozycję w krajowym sektorze bankowym. Zatrudnienie w Grupie wyrażone w aktywnych etatach
wynosi – 7,5 tys.
Grupa Kapitałowa BNP Paribas Bank Polska prowadzi swoją działalność w oparciu o segmenty operacyjne (w % podano
udział linii biznesowej w wyniku z działalności bankowej Grupy, NBI, za 12 miesięcy 2024 r.):
• Bankowość Detaliczna i Biznesowa – obsługuje Klientów indywidualnych – w tym Klientów bankowości prywatnej (Wealth
Management) i Klientów biznesowych – w tym mikroprzedsiębiorstwa. Największy udział w NBI – 50,0%,
• Bankowość Korporacyjna – oferuje bogaty zakres usług finansowych dla dużych i średnich przedsiębiorstw, jednostek
samorządu terytorialnego i podmiotów, które należą do międzynarodowych grup kapitałowych. Udział w NBI – 29,9%,
• Bankowość Małych i Średnich Przedsiębiorstw – obsługuje Klientów Agro i non-Agro. Udział w NBI – 10,7%,
• Bankowość Korporacyjna i Instytucjonalna (CIB) – wspiera sprzedaż produktów Grupy polskim przedsiębiorstwom i
obsługuje Klientów strategicznych. Udział w NBI – 5,2%,
• Pozostała działalność bankowa to działalność Pionu Zarządzania Aktywami i Pasywami oraz Corporate Center. Udział w
NBI – 4,2%.
Centrala Banku znajduje się w Warszawie, przy ul. Marcina Kasprzaka 2.
Akcje BNP Paribas Bank Polska S.A. notowane są na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.
Pozycja Banku i Grupy Kapitałowej w polskim sektorze bankowym oraz udziały rynkowe
Wykres 1. Aktywa ogółem Grupy BNP Paribas Bank Polska S.A. na 31 grudnia 2024 r. na tle największych banków (mln zł)
Zgodnie z raportami okresowymi, które na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania Zarządu do publikacji stanowiły
najbardziej aktualne źródło porównywalnych informacji o wynikach banków notowanych na GPW, Grupa BNP Paribas Bank
Polska S.A. była szóstą co do wielkości bankową grupą kapitałową w Polsce pod względem wartości aktywów ogółem.
511,5
334,2
304,4
260,4
246,0
167,5
139,2
93,3
Bank 1 Bank 2 Bank 3 Bank 4 Bank 5 BNPP Bank 7 Bank 8
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
8
Tabela 1. Udziały rynkowe BNP Paribas Bank Polska
31.12.2024
31.12.2023
Kredyty dla Klientów niebędących bankami
w tym m.in.:
5,7%
6,1%
Kredyty dla Klientów indywidualnych
4,8%
5,3%
Niefinansowe podmioty gospodarcze
8,8%
9,3%
Depozyty Klientów niebędących bankami
w tym m.in.:
5,7%
6,0%
Depozyty Klientów indywidualnych
4,4%
4,5%
Niefinansowe podmioty gospodarcze
9,3%
9,9%
W kategorii „kredyty dla Klientów niebędących bankami” udział Banku w sektorze wyniósł na koniec 2024 r. 5,7%, wobec
6,1% na koniec 2023 r. Spadek udziałów rynkowych nastąpił zarówno w kategorii kredytów dla Klientów indywidualnych,
jak i kredytów dla niefinansowych podmiotów gospodarczych. Niższe udziały rynkowe dla klientów indywidualnych były
spowodowane w szczególności spadkiem udziału w złotowych kredytach mieszkaniowych. Nastąpił on w konsekwencji
spadku wolumenów Banku wobec ich wyraźnego wzrostu obserwowanego w sektorze bankowym (w 2023 r. Bank przyjął
bardziej konserwatywną i selektywną politykę udzielania kredytów mieszkaniowych i nie przystąpił do rządowego programu
„Bezpieczny Kredyt 2%” wspierającego zakup pierwszego mieszkania). W II kwartale 2024 r. Bank dokonał złagodzenia
polityki kredytowej w zakresie kredytów mieszkaniowych, co wpłynęło na stopniowe wyhamowanie spadku udziałów
rynkowych w tym segmencie rynku. Spadek udziałów rynkowych w kredytach dla niefinansowych podmiotów
gospodarczych nastąpił w wyniku spadku wolumenów w Banku wobec wzrostu w sektorze bankowym.
Udział Banku w „depozytach Klientów niebędących bankami” zmniejszył się do 5,7% z 6,0% na koniec 2023 r. Przesądził o
tym znaczny spadek udziału Banku w depozytach niefinansowych podmiotów gospodarczych. Udział w depozytach klientów
indywidualnych pozostał na poziomie zbliżonym (spadek o 3 punkty bazowe) do odnotowanego na koniec 2023 r., choć
struktura depozytów tej grupy klientów uległa zauważalnym zmianom, a coraz większe znaczenie zaczęły odgrywać
depozyty bieżące.
Struktura Grupy i spółki podlegające konsolidacji
BNP Paribas Bank Polska S.A. (Bank) jest jednostką dominującą Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. (Grupa),
działającej w Polsce. Spółki zależne, które wchodzą w skład Grupy na koniec grudnia 2024 r. (konsolidowane metodą pełną)
zostały wymienione poniżej. W wartościach procentowych został zaprezentowany udział Banku w kapitale własnym
poszczególnych spółek zależnych:
Struktura Grupy BNP Paribas Bank Polska S.A. na 31.12.2024 r.
Zmiany w strukturze Grupy w 2024 r.:
• 2 stycznia 2024 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Wspólników Campus Leszno Sp. z o.o. podjęło uchwałę o
rozwiązaniu spółki i otwarciu jej likwidacji. Spółka zakończyła swoją działalność operacyjną 31 października 2023 r.
• 22 listopada 2024 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Wspólników Campus Leszno Sp. z o.o. podjęło uchwałę o
zakończeniu likwidacji spółki.
Poza spółkami wchodzącymi w skład Grupy, Bank posiadał na koniec grudnia 2024 r. inwestycje kapitałowe w spółkach
infrastrukturalnych, m.in. w Biurze Informacji Kredytowej S.A., Krajowej Izbie Rozliczeniowej S.A., VISA Inc., Mastercard Inc.,
SWIFT. W kilkunastu średnich polskich przedsiębiorstwach posiadaliśmy również mniejszościowe, niekontrolujące udziały,
akcje lub obligacje zamienne na akcje. Wartość inwestycji w akcje i udziały mniejszościowe nie jest istotna z punktu
widzenia skali działalności i wyników finansowych Banku i Grupy. Inwestycje te finansowane są ze środków własnych.
Wszystkie transakcje pomiędzy Bankiem a podmiotami powiązanymi wynikały z bieżącej działalności operacyjnej i
obejmowały przede wszystkim kredyty, depozyty, transakcje na instrumentach pochodnych oraz przychody i koszty z tytułu
usług doradczych i pośrednictwa finansowego. Szczegółowe informacje o transakcjach z jednostkami powiązanymi znajdują
się w Nocie 51. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. za rok
zakończony 31 grudnia 2024 r.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
9
Grupa BNP Paribas na świecie
Strategicznym akcjonariuszem Banku jest wiodąca międzynarodowa Grupa bankowa BNP Paribas, która prowadzi
działalność w trzech kluczowych obszarach:
• Corporate & Institutional Banking - usługi dla Klientów korporacyjnych i instytucjonalnych,
• Commercial, Personal Banking & Services - usługi świadczone przez sieć sprzedaży oraz wyspecjalizowane jednostki
biznesowe,
• Investment & Protection Services - usługi oszczędnościowe, inwestycyjne i ubezpieczeniowe.
Grupa BNP Paribas wspiera swoich Klientów indywidualnych, przedsiębiorców, samorządy, małe i średnie przedsiębiorstwa,
korporacje oraz instytucje w realizacji projektów, oferując im wiele produktów finansowych, inwestycyjnych,
oszczędnościowych i ubezpieczeniowych.
Grupa BNP Paribas działa w 63 krajach i zatrudnia prawie 183 tys. pracowników, w tym 146 tys. w Europie.
W 2022 r. Grupa BNP Paribas rozpoczęła realizację planu strategicznego GTS na lata 2022-2025. Strategia zbudowana jest
wokół trzech głównych priorytetów – wzrostu, technologii i zrównoważonego rozwoju.
Ambicje strategii GTS Grupy BNP Paribas:
• GROWTH – WZROST – dalszy rozwój zyskownego biznesu w oparciu o wiodącą pozycję Grupy BNP Paribas w Europie,
• TECHNOLOGY – TECHNOLOGIA – technologia wspierająca doświadczenia Klienta oraz efektywność operacyjną,
• SUSTAINABILITY – ZRÓWNOWAŻONY ROZWÓJ – koncentracja działalności biznesowej Grupy BNP Paribas na wspieraniu
finansowania zrównoważonego rozwoju.
Bank na GPW
Struktura akcjonariatu
31 grudnia 2024 r. w akcjonariacie Banku znajdowało się dwóch akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% ogólnej liczby
głosów na Walnym Zgromadzeniu: BNP Paribas i BNP Paribas Fortis SA/NV. Łącznie posiadali 81,28% głosów. Pozostała
część akcji Banku, czyli 18,72% znajdowała się w wolnym obrocie (free float).
Akcje Banku są notowane na Rynku Głównym Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. od 27 maja 2011 r. (debiut
Banku Gospodarki Żywnościowej S.A.).
Wykres 2. Struktura akcjonariatu na 31.12.2024 r.
Liczba akcji ogółem 147 799 870
Notowania akcji
Po 2023 r., który przyniósł znaczącą poprawę koniunktury dla spółek notowanych na GPW, wynikającą m.in. z atrakcyjnej
wyceny na tle zagranicznej konkurencji, napływu zagranicznego kapitału oraz relatywnie dobrych danych
makroekonomicznych rok 2024 charakteryzował się większą zmiennością i zróżnicowaniem stóp zwrotów.
W I połowie 2024 r. dobra koniunktura z 2023 r. była kontynuowana (WIG-Banki wzrósł o 24,9%), a czynnikami które
pozytywnie wpłynęły na kursy akcji banków były:
Pozostali
18,72%
BNP Paribas
57,26%
BNP Paribas
Fortis 24,01%
free float
18,72%
kod ISIN
Ticker GPW
nazwa skrócona
przynależność do indeksów
PLBGZ0000010
BNPPPL
BNP
mWIG40 i mWIG40TR
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
10
• utrzymujące się wysokie stopy procentowe pozwalające na generowanie wysokich wyników odsetkowych oraz narracja o
utrzymaniu stóp procentowych na obecnych poziomach przez dłuższy czas,
• napływ środków do funduszy PPK i polskich funduszy akcji, odblokowanie środków z KPO, jak również obserwowana
poprawa sentymentu wśród inwestorów zagranicznych,
• wypłaty dywidend przez banki,
• dodatkowo, zapowiedź kolejnych rządowych dopłat do kredytów mieszkaniowych (program "Kredyt na start").
W II połowie 2024 r. można było zaobserwować pogorszenie nastrojów na rynku akcji banków (WIG-Banki spadł o 10,7%),
spowodowane m.in. przez:
• utrzymujące się ryzyko geopolityczne w regionie w związku z wojną w Ukrainie,
• umocnienie dolara oraz oczekiwania związane z wynikiem wyborów prezydenckich w Stanach Zjednoczonych oraz
polityką handlową nowego prezydenta powodujące osłabienie napływu kapitału zagranicznego na rynek polski,
• słabsze od oczekiwań dane makroekonomiczne, co przekładało się na rewizje dynamiki wzrostu gospodarczego,
• obawy o obniżki stóp procentowych w Polsce w 2025 r.
W całym 2024 r. indeks WIG-Banki zyskał 11,6% (na sesji 30 grudnia 2024 r. wyniósł 12 345,94 pkt.). Maximum dla WIG-
Banki odnotowano 23 kwietnia 2024 r. na poziomie 13 992,51 pkt., a minimum 17 stycznia 2024 r.: 10 492,33 pkt.
Na sesji 30 grudnia 2024 r. kurs zamknięcia akcji Banku wyniósł 85,20 zł i był nieznacznie niższy (-0,5%) w porównaniu do
29 grudnia 2023 r. (85,60 zł). Minimum dla akcji Banku w 2024 r. odnotowano 17 stycznia 2024 r. (81,0 zł), a maksimum 21
czerwca 2024 r. (112,0 zł).
WIG-Banki w I kwartale 2024 r. wzrósł o 22,3%, podczas gdy kurs akcji Banku o 27,3% do poziomu 109,0 zł. Akcje Banku
odnotowały maksimum dla I kwartału 2024 r. na poziomie 110,5 zł w dniach 21 i 22 marca 2024 r., a minimum 17 stycznia
(81,0 zł).
W II kwartale 2024 r. na ceny akcji banków wpłynęło m.in. podjęcie decyzji o wydłużeniu wakacji kredytowych na 2024 rok.
W rezultacie WIG-Banki wzrósł w II kwartale 2024 r. jedynie o 2,2%, a kurs akcji Banku spadł o 7,3% do poziomu 101,00 zł.
Minimum dla akcji Banku w II kwartale 2024 r. odnotowano 15 maja 2024 r. (93,80 zł), a maksimum 21 czerwca br. (112,0
zł). Kurs akcji Banku zanotował spadek po 23 kwietnia 2024 r., który był dniem dywidendy (zgodnie z uchwałą Zwyczajnego
Walnego Zgromadzenia Banku w sprawie wypłaty dywidendy z zysku netto osiągniętego w 2023 r.).
Brak nowego rządowego programu „Kredyt na start””, utrzymujące się ryzyko prawne portfela walutowych kredytów
hipotecznych, a także obniżki stóp procentowych w Europie (EBC, Czechy, Węgry, Szwecja i Szwajcaria) we wrześniu 2024 r.
negatywnie wpłynęły na ceny akcji banków w III kw. 2024 r. Znalazło to odzwierciedlenie w spadku WIG-Banki o 9,8%, a
akcji Banku o 6,9% do poziomu 94,0 zł. Akcje Banku odnotowały maksimum dla III kwartału 2024 r. na poziomie 106,50 zł w
dniu 12 lipca 2024 r., a minimum 11 września 2024 r. (93,20 zł).
Po spadkach notowań akcji banków w dwóch pierwszych miesiącach IV kwartału, w grudniu nastąpiła pozytywna zmiana
wywołana niższym ryzykiem obniżek stóp procentowych w I połowie 2025 r. w Polsce, prognozowanym wzrostem akcji
kredytowej, planowanymi wysokimi wypłatami dywidend w 2025 r. oraz rosnącymi napływami środków na GPW z
Pracowniczych Planów Kapitałowych. Spadek indeksu WIG-Banki był nieznaczny i wyniósł 0,9% w IV kwartale br., podczas
gdy kurs akcji Banku spadł o 9,4% do 85,20 zł. Minimum dla akcji Banku w IV kwartale 2024 r. odnotowano 4 grudnia 2024
r. (81,20 zł), a maksimum 18 i 21 października br. (95,80 zł).
Wykres 3. Notowania i wartość obrotu akcji Banku od 29.12.2023 r. do 30.12.2024 r.
Wykres 4. Zmiana kursu akcji Banku vs WIG-Banki od 29.12.2023 r. do 30.12.2024 r. (29.12.2023 = 100%)
W marcu 2024 r., w rezultacie zakończenia procesu przyspieszonej budowy księgi popytu (ABB) dotyczącego sprzedaży akcji
Banku przez BNP Paribas SA, udział akcji Banku w wolnym obrocie (akcjonariusze poniżej 5% akcji i głosów) wzrósł z 12,65%
0
4 000
8 000
12 000
16 000
20 000
24 000
30
40
50
60
70
80
90
100
110
120
Wartość obrotu (tys.zł)
Kurs akcji (zł)
Wartość obrotu
Kurs zamknięcia
-20%
0%
20%
40%
60%
BNP Paribas
WIG Banki
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
11
(31.12.2023) do 18,72% (30.06.2024). Po przeprowadzonej 21 czerwca 2024 r. kwartalnej rewizji portfeli indeksów
giełdowych, akcje Banku są notowane w indeksie mWIG 40.
Średnia dzienna cena akcji dla kolejnych kwartałów 2024 r. wyniosła: I kw.: 94,06 zł, II kw.: 100,49 zł; III kw.: 100,83 zł; IV
kw.: 88,02 zł.
Średni dzienny wolumen obrotu wyniósł 12 550 szt. akcji w I kwartale 2024 r. i wzrósł do 30 620 szt. akcji w II kwartale
2024 r. w związku z zanotowaniem 21 czerwca 2024 r. maksimum wolumenu obrotu: 247 283 szt. akcji. Począwszy od III
kwartału średni wolumen obrotu spadał i wyniósł odpowiednio 10 039 szt. akcji i 6 306 szt. w III i IV kwartale. W 2024 r.
średni dzienny wolumen obrotu był o 42,98% wyższy w porównaniu do 2023 r. (14 890 szt. akcji wobec 10 414 szt. akcji).
W połączeniu z nieznacznym spadkiem kursu akcji znalazło to odzwierciedlenie w zmianach średniej dziennej wartości
obrotu, która w analizowanych kwartałach wyniosła odpowiednio: 1 254,0 tys. zł, 3 106,7 tys. zł, 1 020,5 tys. zł oraz 540,1
tys. zł. Na sesji 21 czerwca 2024 r. zanotowano maksimum wolumenu obrotu (247 283 szt. akcji) oraz maksimum wartości
obrotu (26 332,57 tys. zł) dla analizowanego okresu.
Tabela 2. Najważniejsze informacje dotyczące akcji BNP Paribas Bank Polska S.A.
2024
2023
2022
zmiana r/r
2024/2023
Cena akcji na koniec okresu (zł)
85,20
85,60
56,00
(0,5%)
Średnia cena akcji (zł)
95,88
59,82
62,92
60,3%
Maksymalna cena akcji (zł)
112,00
86,20
97,00
29,9%
Minimalna cena akcji (zł)
81,00
46,80
46,70
73,1%
Wartość WIG-Banki na koniec okresu (pkt)
12 345,94
11 062,01
6 251,97
11,6%
Liczba akcji na koniec okresu (szt.)
147 799 870
147 676 946
147 593 150
0,1%
Kapitalizacja na koniec okresu (tys. zł)
12 592 549
12 641 147
8 265 216
(0,4%)
Średni wolumen obrotu na sesję (szt.)
14 889,66
10 413,86
6 518,24
43,0%
Średnia wartość obrotu na sesję (tys. zł)
1 482,14
633,00
420,87
134,1%
Zysk na akcję (zł)*
15,96
6,86
2,99
132,6%
Wskaźnik CZ*
5,34
12,48
18,72
(57,2%)
Wartość księgowa na akcję (zł)*
104,15
87,09
76,31
19,6%
Wskaźnik CWK*
0,82
0,98
0,73
(16,3%)
* obliczenia na bazie danych skonsolidowanych
Oceny ratingowe
Na koniec 2024 r. Bank posiadał rating agencji ratingowej Fitch Ratings (zamawiany przez Bank). Historia zmian ratingów
nadanych przez agencję znajduje się na stronie Banku: https://www.bnpparibas.pl/relacje-inwestorskie/o-banku/oceny-
ratingowe.
Ostatnia aktualizacja ratingu miała miejsce w listopadzie 2024 r. Oceny ratingowe Banku potwierdzone w komunikacie Fitch
Ratings z 20 listopada 2024 r. zostały zaprezentowane poniżej:
Fitch Ratings
Rating
Long-Term Issuer Default Rating (LT IDR)
„A+” z perspektywą stabilną
Short-Term Issuer Default Rating (ST IDR)
„F1”
National Long-Term Rating (Natl LT)
„AAA(pol)” z perspektywą stabilną
National Short-Term Rating (Natl ST)
„F1+(pol)”
Viability Rating (VR)
„bbb-”
Shareholder Support Rating (SSR)
„a+”
Oceny ratingowe IDR i SSR Banku odzwierciedlają przekonanie Fitch Ratings o potencjalnym wsparciu ze strony podmiotu
dominującego Banku – BNP Paribas S.A. (BNPP, IDR na poziomie „A+”, perspektywa stabilna). Zdaniem agencji Fitch Ratings
ocena VR Banku na poziomie „bbb-” odzwierciedla umiarkowaną franczyzę Banku na konkurencyjnym polskim rynku.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
12
Relacje inwestorskie
Bank prowadzi przejrzystą politykę informacyjną, której celem jest zagwarantowanie wysokich standardów komunikacji
uwzględniającej potrzeby informacyjne uczestników rynku kapitałowego.
Bank jako spółka publiczna i instytucja nadzorowana, udzielając informacji, kieruje się zasadami ładu korporacyjnego,
z zachowaniem obowiązujących przepisów prawa oraz zapewnia uczestnikom rynku kapitałowego równy dostęp do
informacji na temat bieżącej działalności spółki, podejmowanych przez nią działań czy jej wyników finansowych,
wypełniając obowiązki informacyjne w sposób umożliwiający dokonywanie rzetelnej wyceny akcji Banku.
Za relacje z akcjonariuszami, inwestorami oraz innymi uczestnikami rynku kapitałowego odpowiada dedykowana jednostka
organizacyjna w Banku – Zespół Relacji Inwestorskich. Istotne informacje dla inwestorów, akcjonariuszy Banku i analityków
są dostępne na stronie internetowej Relacji Inwestorskich https://www.bnpparibas.pl/relacje-inwestorskie.
W 2024 r. Bank po raz piąty udostępnił cyfrową wersję raportu rocznego. Raport za 2023 r. dostępny jest na stronie:
https://raportroczny.bnpparibas.pl/.
Na koniec lutego 2025 r. Bank posiadał 7 rekomendacji instytucji finansowych, wszystkie „Kupuj” („Przeważaj”, „Akumuluj”).
Mediana cen docelowych z rekomendacji wynosiła 114,2 zł, a średnia cen docelowych 113,9 zł; były one wyższe od ceny
akcji z 28 lutego 2025 r. (97,6 zł) odpowiednio o: 17,0% i 16,7%.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
13
Najważniejsze wydarzenia w 2024 r.
Najważniejsze wydarzenia korporacyjne
Styczeń 2024
• 2.01 - Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Wspólników Campus Leszno Sp. z o.o.
- podjęcie uchwały o rozwiązaniu spółki i otwarciu jej likwidacji.
22.11.2024 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Wspólników Campus Leszno
Sp. z o.o. podjęło uchwałę o zakończeniu likwidacji spółki.
Luty 2024
• 29.02 - Powołanie Zarządu BNP Paribas Bank Polska S.A. na nową kadencję
Marzec 2024
• 13.03 - Proces przyspieszonej budowy księgi popytu (ABB)
Zawiadomienia od akcjonariusza BNP Paribas Bank Polska S.A. (Bank) – BNP
Paribas SA (Akcjonariusz) – o: (i) rozpoczęciu procesu sprzedaży części
posiadanych przez niego akcji Banku w ramach przyspieszonej budowy księgi
popytu, (ii) zakończeniu procesu ABB.
20 marca 2024 r. – informacja od Akcjonariusza o zmianie udziału w ogólnej
liczbie głosów w Banku. W wyniku rozliczenia transakcji pakietowych zawartych
14 marca 2024 r. w związku z zakończeniem procesu ABB dotyczącego 8 860
616 sztuk akcji Banku oraz rozliczeniem innych transakcji dokonanych na rynku
regulowanym dotyczących 6 545 akcji Banku, udział BNP Paribas SA w ogólnej
liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Banku obniżył się o około 6%.
W rezultacie rozliczenia transakcji, na dzień zawiadomienia, BNP Paribas SA
posiada bezpośrednio 84 634 166 akcji Banku reprezentujących około 57,31%
akcji w kapitale zakładowym Banku oraz w ogólnej liczbie głosów na walnym
zgromadzeniu Banku, a razem ze spółką zależną BNP Paribas Fortis SA/NV
posiada łącznie 120 124 392 akcje Banku reprezentujące około 81,34% akcji
w kapitale zakładowym Banku oraz w ogólnej liczbie głosów na walnym
zgromadzeniu Banku.
Marzec 2024
• 28.03 - Zawarcie transakcji sekurytyzacji syntetycznej na portfelu
kredytów/pożyczek korporacyjnych o łącznej wartości 2 180 mln zł (wg stanu
na 31 grudnia 2023 r.) (Transakcja) z International Finance Corporation (IFC)
Główny cel Transakcji to uwolnienie kapitału, który Bank przeznaczy na
finansowanie projektów związanych z łagodzeniem zmian klimatycznych.
W ramach Transakcji Bank dokonał przeniesienia na IFC istotnej części ryzyka
kredytowego z wybranego portfela podlegającego sekurytyzacji.
Wyselekcjonowany portfel kredytowy objęty sekurytyzacją pozostaje w
bilansie Banku. Data zakończenia Transakcji wg umowy to 31 grudnia 2031 r.
Transfer ryzyka sekurytyzowanego portfela jest realizowany poprzez
instrument ochrony kredytowej w postaci gwarancji finansowej do kwoty 218
mln zł, wystawionej przez IFC. Transakcja spełnia wymogi w zakresie
przeniesienia istotnej części ryzyka określone w Rozporządzeniu CRR oraz
została ustrukturyzowana jako spełniająca kryteria STS (prosta, przejrzysta i
standardowa sekurytyzacja) zgodnie z Rozporządzeniem 2021/557.
BNP Paribas SA pełnił rolę organizatora Transakcji.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
14
Kwiecień 2024
• 3.04. - Oświadczenie Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A. (KDPW)
o warunkowej rejestracji w depozycie papierów wartościowych prowadzonym
przez KDPW do 1 200 000 akcji zwykłych na okaziciela BNP Paribas Bank Polska
S.A. serii N o wartości nominalnej 1 zł każda.
Uchwała Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. (GPW) o
dopuszczeniu i wprowadzeniu do obrotu giełdowego na Głównym Rynku GPW do
1 200 000 akcji zwykłych na okaziciela BNP Paribas Bank Polska S.A. serii N o
wartości nominalnej 1 zł każda.
Kwiecień 2024
• 5.04. - Wydanie akcji serii M i serii N w ramach warunkowego podwyższenia
kapitału zakładowego i zmiana wartości kapitału zakładowego BNP Paribas Bank
Polska S.A.
Zgodnie ze stosownymi oświadczeniami Krajowego Depozytu Papierów
Wartościowych S.A. (KDPW) oraz uchwałami Zarządu Giełdy Papierów
Wartościowych w Warszawie S.A. (GPW) - raport bieżący Banku nr 16/2024 -
nastąpiła rejestracja w KDPW oraz dopuszczenie do obrotu przez GPW:
44 608 akcji zwykłych na okaziciela Banku serii M (Akcje Serii M) o wartości nominalnej 1 zł
każda oraz zapisanie tych akcji na rachunkach papierów wartościowych osób uprawnionych,
78 316 akcji zwykłych na okaziciela Banku serii N (Akcje Serii N) o wartości nominalnej 1 zł
każda oraz zapisanie tych akcji na rachunkach papierów wartościowych osób uprawnionych.
Akcje Serii M zostały wyemitowane w ramach warunkowego podwyższenia
kapitału zakładowego Banku na podstawie uchwały nr 5 Nadzwyczajnego Walnego
Zgromadzenia Banku z 31 stycznia 2020 r., zmienionej uchwałą nr 37 Zwyczajnego
Walnego Zgromadzenia Banku z 29 czerwca 2020 r. Akcje Serii M zostały objęte w
wykonaniu praw z objętych wcześniej imiennych warrantów subskrypcyjnych serii
A4, z których każdy uprawniał do objęcia jednej Akcji Serii M.
Akcje Serii N zostały wyemitowane w ramach warunkowego podwyższenia kapitału
zakładowego Banku na podstawie uchwały nr 39 Zwyczajnego Walnego
Zgromadzenia Banku z 27 czerwca 2022 r. Akcje Serii N zostały objęte w
wykonaniu praw z objętych wcześniej imiennych warrantów subskrypcyjnych serii
B1, z których każdy uprawniał do objęcia jednej Akcji Serii N.
Zgodnie z art. 451 § 2 zdanie drugie Kodeksu spółek handlowych przyznanie Akcji
Serii M i Akcji Serii N stało się skuteczne z chwilą ich zapisania na rachunkach
papierów wartościowych osób uprawnionych.
W związku z powyższym na podstawie art. 451 § 2 w zw. z art. 452 § 1 Kodeksu
spółek handlowych nastąpiło nabycie praw z:
44 608 Akcji Serii M o wartości nominalnej 44 608 zł,
78 316 Akcji Serii N o wartości nominalnej 78 316 zł,
tj. w sumie ze 122 924 akcji Banku o łącznej wartości nominalnej 122 924 zł oraz
podwyższenie kapitału zakładowego Banku z kwoty 147 676 946 zł do kwoty 147
799 870 zł, który dzieli się na 147 799 870 akcji o wartości nominalnej 1 zł każda.
Kwiecień 2024
• 16.04. - Zwyczajne Walne Zgromadzenie BNP Paribas Bank Polska S.A.
Podjęcie uchwały m.in. w sprawie wypłaty dywidendy za rok 2023
w wysokości 503 997 556,70 zł, tj. w kwocie 3,41 zł na jedną akcję.
Dywidendą objęte są wszystkie akcje wyemitowane przez Bank, tj. 147 799
870 akcji. Dzień dywidendy: 23 kwietnia 2024 r., termin wypłaty dywidendy:
10 maja 2024 r.
Maj 2024
• 14.05 - Wpisanie do Krajowego Rejestru Sądowego zmian Statutu BNP
Paribas Bank Polska S.A. tj. podwyższenia kapitału zakładowego Banku do
kwoty 147 799 870 zł w wyniku objęcia przez uprawnione osoby akcji serii M
oraz akcji serii N na warunkach wskazanych w § 29a ust. 2 pkt d) oraz § 29b
ust. 2 pkt a) Statutu BNP Paribas Bank Polska S.A.
Czerwiec 2024
• 3.06 - Minimalny poziom funduszy własnych i zobowiązań kwalifikowalnych
(MREL) wyznaczony dla BNP Paribas Bank Polska S.A.
Wymóg MREL dla Banku został określony na poziomie indywidualnym na
16,02% wartości całkowitej ekspozycji na ryzyko (TREA) oraz 5,91% miary
ekspozycji całkowitej (TEM). Bank został zobowiązany do spełnienia wymogu
niezwłocznie po otrzymaniu informacji. Na dzień otrzymania pisma BFG Bank
wypełniał wymogi MREL określone w treści pisma.
• 18.06 - Wpisanie do Krajowego Rejestru Sądowego zmian Statutu BNP
Paribas Bank Polska S.A. przyjętych przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie
Banku 16 kwietnia 2024 r.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
15
Lipiec 2024
• 2.07. - Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy – podejmowane
tematy, w tym zmiany w składzie Rady Nadzorczej Banku, zostały
zaprezentowane w Rozdziale Ład korporacyjny, w sekcji Organy statutowe Banku
Sierpień 2024
• 26.08. - Wpisanie do Krajowego Rejestru Sądowego zmian Statutu BNP Paribas
Bank Polska S.A. przyjętych na Nadzwyczajnym Walnym Zgromadzeniu BNP
Paribas Bank Polska S.A. 2 lipca 2024 r.
Wrzesień 2024
• 17.09. - Wniosek Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) o przedstawienie przez
Komitet Stabilności Finansowej opinii w sprawie ustalenia dla Banku wysokości
bufora innej instytucji o znaczeniu systemowym (O-SII), którego adekwatna
wysokość stosownie do zasad wynikających z metodyki ustalonej przez KNF,
powinna być ustalona w wysokości równoważnej 0,5% łącznej kwoty ekspozycji
na ryzyko. Obecny bufor O-SII jest ustalony dla Banku w wysokości równoważnej
0,25% łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko.
Listopad 2024
• 22.11. - Uzyskanie zgód korporacyjnych wymaganych do emisji Instrumentów
Dodatkowych w Tier 1 (AT1)
Rada Nadzorcza Banku podjęła uchwałę w sprawie wyrażenia zgody na
dokonanie emisji obligacji kapitałowych, o których mowa w art. 27a ustawy
z dnia 15 stycznia 2015 r. o obligacjach, w złotych polskich („Obligacje
Kapitałowe w PLN”).
Obligacje Kapitałowe w PLN będą instrumentami bez określonego terminu
wykupu, uprawniającymi do otrzymywania odsetek przez czas nieoznaczony,
z zastrzeżeniem, że Bank będzie mógł dokonać ich wcześniejszego wykupu na
zasadach wskazanych w warunkach emisji.
Łączna wartość nominalna emisji Obligacji Kapitałowych w PLN będzie nie
większa niż 650 000 000 zł, a wartość nominalna jednej Obligacji Kapitałowej
w PLN wyniesie 500 000 zł. Wysokość oprocentowania zostanie ustalona na
warunkach rynkowych, w oparciu o stawkę referencyjną Wibor 3M oraz marżę.
Obligacje Kapitałowe w PLN zostaną nabyte wyłącznie przez BNP Paribas S.A.
z siedzibą w Paryżu.
Obligacje Kapitałowe w PLN zostaną zakwalifikowane do funduszy własnych
Banku jako instrumenty dodatkowe w kapitale Tier I po uprzednim uzyskaniu
przez Bank odpowiedniej zgody KNF. Zgoda Rady Nadzorczej jest wymagana
w związku z art. 27m ustawy z dnia 15 stycznia 2015 r. o obligacjach.
• 28.11. - Emisja instrumentów dodatkowych w Tier 1 (AT1)
Bank dokonał emisji obligacji kapitałowych, o których mowa w art. 27a ustawy
z dnia 15 stycznia 2015 r. o obligacjach („Obligacje Kapitałowe”), które zostały
nabyte przez BNP Paribas SA z siedzibą w Paryżu w dniu 28 listopada 2024 r.
o wartości i na warunkach określonych w uchwale Rady Nadzorczej z 22
listopada 2024 r.
Warunki emisji Obligacji Kapitałowych nie przewidują możliwości konwersji na
akcje Banku, a jedynie możliwość ich umorzenia w formie odpisu tymczasowego.
Zgodą KNF z 31 grudnia 2024 r. Obligacje Kapitałowe zostały zakwalifikowanie
jako instrumenty dodatkowe w kapitale Tier I.
Grudzień 2024
• 6.12. - Decyzja Komisji Nadzoru Finansowego w sprawie ustalenia wysokości
nałożenia na Bank bufora innej instytucji o znaczeniu systemowym („O-SII”),
w wysokości równoważnej 0,50% łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko
obliczonej zgodnie z art. 92 ust. 3 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego
i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów
ostrożnościowych dla instytucji kredytowych oraz zmieniającego
Rozporządzenie (UE) nr 648/2012 (Dz. U. UE L 176 z dnia 27 czerwca 2013 r.
ze zm.).
Dotychczas obowiązujący dla Banku bufor O-SII wynosił 0,25% łącznej kwoty
ekspozycji na ryzyko.
• 17.12. – Komisja Nadzoru Finansowego nie wyznaczyła dla BNP Paribas Bank
Polska S.A. dodatkowego narzutu kapitałowego w ramach filara II (P2G)
w celu zaabsorbowania potencjalnych strat wynikających z wystąpienia
warunków skrajnych.
Wrażliwość Banku na ewentualną materializację scenariuszy stresowych,
wpływających na poziom funduszy własnych oraz poziom ekspozycji na
ryzyko, oceniono jako niską.
Zmiany w składzie Rady Nadzorczej Banku w 2024 r. zostały opisane w
Rozdziale: Ład Korporacyjny, w sekcji: Organy statutowe Banku.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
16
Nagrody i wyróżnienia
Styczeń 2024
• Bank został uznany przez agencję ratingową Sustainalytics za firmę
wyróżniającą się pod względem zarządzania ESG w całej Europie, otrzymując
tytuły „Regional Top Rated” oraz „Industry Top Rated”. Bank znalazł się też
wśród najlepszych pod tym względem banków na całym świecie oraz utrzymał
pozycję najlepszego w Polsce banku w rankingu.
• Bank otrzymał po raz jedenasty certyfikat Top Employer Polska, który
potwierdza najwyższe standardy w obszarze zarządzania zasobami ludzkimi,
obowiązujące w organizacji.
• Zespół reprezentujący BNP Paribas Bank Polska uzyskał 2. miejsce w rankingu
najlepszych zespołów ekonomistów 2023 r. w konkursie prognostycznym
Parkietu.
• Zespół ekonomistów Banku został nagrodzony przez LSEG’s StarMine Awards
for Most Accurate Forecasters – konkursie na najbardziej trafne prognozy
ekonomiczne organizowanym przez Reuters. Ekonomiści reprezentujący BNP
Paribas Bank Polska zdobyli 1. miejsce w kategorii ,,Polska” za przygotowane
w 2023 r. prognozy.
Luty 2024
• Międzynarodowe magazyny finansowe - Global Finance i The Digital Banker,
uznały BNP Paribas Bank Polska za najlepszy bank dla małych i średnich
przedsiębiorstw w Polsce w konkursie Best SME Bank Awards 2024 oraz
najlepszy bank dla średnich przedsiębiorstw w Europie Środkowej w Global
SME Banking Innovation Awards 2024.
Marzec 2024
• Bank zwyciężył w dwóch kategoriach projektu Instytucja Roku organizowanego
przez MojeBankowanie.pl: Najlepszy proces otwarcia konta w placówce oraz
Najlepsza bankowość osobista.
• Bank uzyskał tytuł Etyczna Firma w konkursie Pulsu Biznesu i znalazł się
w wąskim gronie 9 firm wyróżnionych tym mianem.
Kwiecień 2024
• Fundacja BNP Paribas została nagrodzona w konkursie Karty Różnorodności,
organizowanym przez Forum Odpowiedzialnego Biznesu, za partnerski program
edukacyjny „Wiedza do potęgi”.
Maj 2024
• Bank został laureatem nagrody Polish Contact Center Awards. Zwyciężył
w kategorii „Najlepsze doskonalenie organizacji”, doceniono wykorzystanie
Verint Automated Quality Management (AQM) w procesie doskonalenia
kompetencji doradców (Contact Center, sprzedaż zdalna, windykacja
telefoniczna). Bank został wyróżniony również w kategorii „Najlepsza
technologia wspierająca” za program dopasowania sposobów komunikacji
konsultantów telefonicznych do stylów rozmów Klientów z wykorzystaniem
zaawansowanej analityki danych oraz sztucznej inteligencji.
• Bank po raz szósty z rzędu znalazł się na liście Diversity IN Check (poprzednia
nazwa D&I Rating), wyróżniającej pracodawców najbardziej zaawansowanych w
zarządzaniu różnorodnością i inkluzją w Polsce. Wśród zakwalifikowanych 54
organizacji - 8, w tym BNP Paribas Bank Polska, uzyskało doskonały wynik,
przekraczający 80% możliwych do zdobycia punktów.
• Bank wśród laureatów konkursu Diamenty Sustainable Economy 2024 z tytułem
Lider Zrównoważonego Finansowania.
Czerwiec 2024
• Bank otrzymał po raz czwarty tytuł Best International Private Bank w Polsce
w prestiżowym konkursie Global Private Banking Innovation Awards 2024.
Wyróżnienie zostało przyznane przez The Global Private Banker i The Digital
Banker - dostawców wiadomości, analiz biznesowych i badań dla światowego
sektora usług finansowych.
• Bank zdobył trzy nagrody podczas 10. edycji konkursu Gwiazdy Bankowości,
organizowanego przez Dziennik Gazetę Prawną: 1. miejsce w kategorii
Gwiazda ESG, 2. miejsce w kategorii Gwiazda Technologii i Innowacji oraz
3. miejsce w kategorii głównej – Gwiazda Bankowości.
• Bank zajął 2. miejsce w klasyfikacji generalnej XVIII edycji „Rankingu ESG.
Odpowiedzialne Zarządzanie” (dawniej Ranking Odpowiedzialnych Firm),
będąc jednocześnie najlepiej ocenionym bankiem w zestawieniu.
• Bank otrzymał Nagrodę Główną w kategorii Wiek w II edycji konkursu
Polskich Nagród Różnorodności organizowanej przez My Company Polska.
Został także nominowany w kategorii Neuroróżnorodność.
• Bank zdobył 1. miejsce w Rankingu instytucji finansowych dbających
o równość zawodową i społeczną osób LGBT+ organizowanego w ramach
projektu Cashless dla równości, zdobywając maksymalną liczbę punktów.
• Fundacja BNP Paribas otrzymała tytuł „Dobroczyńca roku” w kategorii
„Otwartość na różnorodność” za zaangażowanie w program tutorsko-
stypendialny ,,Wiedza do potęgi", który od 6 lat prowadzi wspólnie z Fundacją
Ocalenie.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
17
Lipiec 2024
• Bank otrzymał nagrodę główną w kategorii wellbeing i work-life balance za
program DOBRZE w segmencie dużych organizacji, w ramach konkursu HR
Dream Team 2024 portalu Pracuj.pl.
Wrzesień 2024
• Moje Konto Premium utrzymało pozycję lidera i zdobyło 1. miejsce już piąty rok
z rzędu w rankingu najlepszych kont Premium dla najbardziej wymagających
klientów, który publikuje serwis Bankier.pl.
• Bank otrzymał tytuł Marki Godnej Zaufania 2024 w kategorii „Przyszłość planety,
czyli firma, która pokazuje, że raportowanie ESG nie musi być trudne".
Organizatorem konkursu po raz dziewiąty była firma My Company Media,
wydawca miesięcznika „My Company Polska”.
• Bank otrzymał Grand Prix 30 lat CCIFP - wyróżnienie z okazji 30-lecia powstania
Francusko-Polskiej Izby Gospodarczej dla firmy, które najdłużej współpracują
z Izbą i wspólnie rozwijają polsko-francuskie relacje gospodarcze.
• Projekt Banku #WPŁYWOWI zdobył uznanie jury Klubu Twórców Reklamy 2024
(największego w Polsce konkursu kreatywności) i otrzymał aż 11 statuetek
(miecze KTR), w tym 5 w kolorze złotym.
Październik 2024
• Bank otrzymał nagrodę w międzynarodowym konkursie Global Retail Banking
Innovation Awards, w kategorii „Najlepsze zastosowanie AI”. Kapituła zwróciła
uwagę na wyjątkowy poziom personalizacji oferowanych przez Bank produktów
i usług.
• Bank zdobył srebrną nagrodę Qorus Infosys Finacle 2024 w kategorii
Transformacja modelu biznesowego za wdrożenie ekosystemu rozwiązań
w obszarze finansowania ESG i zielonej transformacji.
• Raport roczny Banku po raz szósty zdobył wyróżnienie w konkursie The Best
Annual Report Instytutu Rachunkowości i Podatków, w kategorii „Banki i
instytucje finansowe”. Nagrodę główną Bank otrzymał już trzeci raz z rzędu,
co jest potwierdzeniem, że tworzy przejrzyste i wartościowe sprawozdania.
• Projekt Banku #WPŁYWOWI zdobył Bronze Drum podczas jubileuszowego
30. międzynarodowego Festiwalu Kreatywności Golden Drum.
Listopad 2024
• Bank zajął 5. miejsce w rankingu Top Marka 2024 w kategorii Banki.
• Bank w zestawieniach magazynu Forbes został umieszczony na 3. pozycji
w Rankingu Klienta Premium. Natomiast w Rankingu Bank Przyjazny Firmie
zajął 4. pozycję. Bank został także uwzględniony w rankingu Przyjazny Bank
Newsweeka.
• W konkursie IAB Mixx Awards 2024 Bankowi zostały przyznane dwie nagrody
za akcję #WPŁYWOWI - srebro w kategorii Offline Digitizng i brąz w kategorii
Innovation Solutions.
• Bank został laureatem Digital Excellence Awards 2024 w kategorii
Transformational Capabilities, nagrody przyznanej za skuteczne
przeprowadzenie transformacji modelu pracy w Obszarze Nowych
Technologii i Cyberbezpieczeństwa. Uznanie zdobyło też zbudowanie silnego,
kompetentnego i zaangażowanego zespołu IT, który skutecznie wspiera biznes
w adresowaniu zmieniających się potrzeb i warunków rynkowych.
• Bank w konkursie Innovation 2024 zajął 2. miejsce jako Reklamodawca Roku
w kategorii Commercial Innovation 2024. Zdobył również złoto i srebro za
kampanię #WPŁYWOWI oraz srebro w kategorii Marketing Master by SAR (za
wyniki w obszarach efektywności, kreatywności i innowacyjności).
Grudzień 2024
• Bank otrzymał nagrodę Polskiego Związku Wynajmu i Leasingu Pojazdów Eko
Flota w kategorii „Flota Najbardziej Przyjazna Środowisku”.
• Bank został nagrodzony w ramach prestiżowego konkursu Złote Spinacze
2024, w czterech kategoriach: Research&Insight – Złoty Spinacz oraz ESG,
Sustainbility i CSR Communications - Srebrny Spinacz za kampanię
#WPŁYWOWI, Employer Branding - Srebrny Spinacz za kampanię
#UNECPECTEDJOBS oraz Finanse - Brązowy Spinacz za kampanię
#WPŁYWOWI.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
18
Bank
w otoczeniu
19 Sytuacja makroekonomiczna
21 Wyniki sektora bankowego
24 Koniunktura giełdowa i inwestycyjna
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
19
Sytuacja makroekonomiczna
PKB
W III kwartale 2024 r. PKB wzrósł o 2,7% w porównaniu z analogicznym okresem 2023 r. Tempo wzrostu było nieco niższe
niż w poprzednim kwartale, kiedy to polska gospodarka urosła o 3,2% r/r. Struktura PKB pokazuje, że największy wkład do
wzrostu miał przyrost rzeczowych aktywów obrotowych (zapasów), co miało pozytywny wpływ na akumulację brutto.
Wzrosła konsumpcja ogółem, choć dynamika wydatków gospodarstw domowych była tylko nieznacznie dodatnia (+0,3% r/r),
podczas gdy spożycie publiczne zanotowało bardziej zauważalny wzrost (4,5% r/r). Inwestycje w III kwartale nie odegrały
znaczącej roli w dynamice PKB, w dużej mierze odzwierciedlając spadek nakładów inwestycyjnych przedsiębiorstw. Eksport
netto negatywnie wpłynął na dynamikę PKB, wskazując na pogarszający się bilans handlowy. Liche otoczenie zewnętrzne,
związane głównie ze słabymi wynikami europejskiego przemysłu, było głównym powodem ograniczonej sprzedaży
zagranicznej. Miesięczne dane za IV kwartał sugerują, że tempo wzrostu gospodarczego ponownie znalazło się w okolicach
3% r/r. Konsumpcja gospodarstw domowych prawdopodobnie wzrosła w porównaniu z latem, na co wskazują lepsze dane o
sprzedaży detalicznej niż w trzecim kwartale 2024 roku. W najbliższym czasie większa wypłata i wydatkowanie funduszy
unijnych, w szczególności z Krajowego Planu Odbudowy, powinna doprowadzić do ożywienia gospodarczego. Prognozujemy,
że wraz ze wzrostem wydatków inwestycyjnych finansowanych przez UE, tempo wzrostu PKB przyspieszy i wyniesie średnio
3,5% r/r w 2025 r.
Wykres 5. Wzrost PKB
Aktywność gospodarcza
Według dostępnych danych za okres październik-grudzień aktywność gospodarcza w Polsce nie zmieniła się istotnie
względem III kwartału. Dynamika produkcji przemysłowej utrzymała się na niezmienionym poziomie (+1,2% r/r), a sprzedaż
detaliczna w ujęciu realnym urosła o 2,1% - nieco szybciej niż w okresie lipiec-wrzesień (+1,3% r/r). W przypadku produkcji
budowlano-montażowej spadek wolumenu prac pogłębił się do niemal 9% r/r. Konsumpcja w nieco mniejszym stopniu
wspierana była przez wzrost wynagrodzeń. Otoczenie wysokich stóp procentowych oraz podwyższonej inflacji obniża
skłonność do wydatków. Pod koniec roku gospodarstwa domowe w większym stopniu skupiły się na odbudowie swoich
oszczędności. Ponadto, pogorszyła się sytuacja na rynku pracy. Wynagrodzenia w sektorze przemysłowym wzrosły realnie o
6% r/r. Stopa bezrobocia rejestrowanego wzrosła w grudniu do 5,1%. Wskaźniki wyprzedzające koniunktury sugerują, że
dalsze ożywienie gospodarcze będzie napędzane głównie przez branże korzystające na napływie nowego kapitału w postaci
środków z KPO. Wyraźniejsze odbicie w przemyśle i eksporcie będzie natomiast utrudnione przez słaby popyt zagraniczny.
Inflacja
Druga połowa 2024 r. charakteryzowała się podwyższoną inflacją, przekraczającą górną granicę celu NBP (3,5%). Wpływ na
to miała przede wszystkim lipcowa decyzja o częściowym odmrożeniu cen energii elektrycznej i gazu. W efekcie dynamika
cen wzrosła z 2,6% r/r w czerwcu do 4,2% r/r w lipcu. W IV kwartale 2024 r. inflacja w Polsce utrzymywała się w pobliżu 5%.
Wzrost cen w okresie październik-grudzień wynikał głównie z droższej żywności. Początek 2025 r. prawdopodobnie
przyniesie dalsze umiarkowane wzrosty cen. Urząd Regulacji Energetyki zdecydował się podnieść taryfę za dystrybucję
gazu, co doda około 0,2 p.p. do inflacji. Z kolei przedłużenie rządowego zamrożenia cen energii elektrycznej na poziomie 500
zł/MWh ograniczy skalę wzrostu wskaźnika CPI. Według NBP, dzięki decyzji rządu inflacja może wynieść średnio około 4,5%
w 2025 r. wobec 5,6% bez tego działania. Widzimy szczyt inflacji w marcu na poziomie około 5,5%. W drugiej połowie 2025 r.
dynamika cen konsumpcyjnych powinna jednak zejść poniżej poziomu 3,5%.
2,7%
-7,7%
-1,1%
-1,9%
0,3%
12,2%
6,7%
8,7%
8,9%
6,3%
4,1%
2,5%
-0,5%
-0,6%
0,5%
1,0%
2,1%
3,2%
2,7%
-15%
-10%
-5%
0%
5%
10%
15%
I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV
2020 2021 2022 2023 2024
Spożycie prywatne Spożycie publiczne
Akumulacja brutto Eksport netto
PKB r/r
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
20
Wykres 6. Stopa bezrobocia rejestrowanego
Polityka pieniężna
Rada Polityki Pieniężnej (RPP) pozostawiła w grudniu stopy procentowe na niezmienionym poziomie 5,75%. W ocenie RPP
obecny poziom stóp procentowych NBP sprzyja realizacji celu inflacyjnego w średnim okresie, a dalsze decyzje będą
uzależnione od napływających informacji dotyczących perspektyw inflacji i aktywności gospodarczej. Pod koniec ubiegłego
roku i na początku 2025 r. wyraźnie zaostrzył się ton komunikacji ze strony RPP. Z wypowiedzi Prezesa Glapińskiego wynika,
że dyskusja na temat obniżki stopy procentowej w marcu bieżącego roku jest niezasadna, a pierwszy taki krok mógłby mieć
miejsce pod koniec 2025 r. lub nawet dopiero w 2026 r. Swoją ostrożność co do perspektyw cięć stóp procentowych Prezes
Glapiński tłumaczył niepewnością co do kształtowania się cen energii w tym roku. Zważywszy na to, że w marcu, kiedy
analitycy NBP przedstawią zaktualizowane projekcje ekonomiczne, najprawdopodobniej wciąż nie będzie jasności co do
poziomu cen energii w drugiej połowie bieżącego roku, w scenariuszu bazowym zakładamy, że Rada zdecyduje się na
rozpoczęcie cyklu obniżek stóp procentowych dopiero w lipcu. Prognozujemy, że do końca bieżącego roku stopa referencyjna
spadnie do poziomu 4,00%
Wykres 7. Inflacja i stopy procentowe
Rynek obligacji
W drugiej połowie roku wycena polskich obligacji była w dużym stopniu efektem ruchów na rynkach bazowych (USA,
Niemcy). W połowie roku doszło do wyraźnego spadku rentowności, w związku ze słabszymi danymi gospodarczymi z USA
oraz oczekiwaniami na obniżki stóp procentowych przez EBC i Fed. Jednak w IV kwartale 2024 r. oczekiwania na obniżki
stóp procentowych w USA znacznie osłabły odwracając trend spadkowy na rentownościach. W efekcie zwiększył się również
koszt zaciągania nowego długu w Polce. Rentowność obligacji 2-letnich w grudniu sięgnęła poziomu 5,1% wobec 4,7%
notowanych w lipcu. Z kolei wycena 10-letnich obligacji skarbowych w tym samym czasie zwiększyła się z 5,10-5,20% do
5,90%. Na wzrost rentowności na polskim rynku długu oddziaływała również krajowa polityka monetarna. Pod koniec roku
doszło do wyraźnego zaostrzenia się retoryki RPP, która przesunęła oczekiwania rynkowe na obniżki stóp procentowych z
marca na lipiec 2025 r..
5,5%
6,0%
6,1%
7,1%
6,8%
6,4%
5,9%
5,6%
5,1%
5,5%
5,0%
5,1%
5,4%
4,9%
5,0%
4,9%
5,1%
4%
5%
6%
7%
8%
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
2020 2021 2022 2023 2024
1,00%
0,10%
1,75%
3,50%
5,25%
6,50%
6,75%
Stopa referencyjna NBP; 5,75%
6,75%
6,00%
5,75% 5,75% 5,75%
0,55%
0,11%
1,30%
4,55%
6,80%
Stopa redyskontowa NBP; 5,80%
6,80%
6,05%
5,80%
5,80%
5,80%
1,50%
0,50%
1,00%
2,75%
5,75%
7,00%
7,25%
Stopa lombardowa NBP; 6,25%
6,25%
6,25%
6,25%
-2%
2%
6%
10%
14%
18%
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
2020 2021 2022 2023 2024
Stopa inflacji CPI Stopa referencyjna NBP
Stopa redyskontowa NBP Stopa lombardowa NBP
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
21
Rynek walutowy
Wykres 8. Kurs PLN (średni w miesiącu)
Od jesieni ubiegłego roku złoty znacząco umocnił się, a kurs EUR/PLN oscyluje w granicach 4,25-4,40. Na siłę polskiej
waluty istotny wpływ miało odblokowanie funduszy unijnych w ramach Krajowego Planu Odbudowy (KPO) pod koniec
ubiegłego roku, ale także spadek inflacji w Polsce w ostatnich miesiącach, co przy niezmienionych parametrach polityki
pieniężnej spowodowało znaczący wzrost realnych stóp procentowych w naszym kraju. Perspektywa braku zmian w
polityce NBP w najbliższych miesiącach oraz łagodzenie monetarne w strefie euro i USA powinny nadal wspierać
atrakcyjność polskiej waluty, zwłaszcza w obliczu braku istotnych nierównowag w obrotach zagranicznych. Niewielki deficyt
na rachunku bieżącym jest bowiem z nawiązką finansowany napływem funduszy europejskich.
Wyniki sektora bankowego
Podstawowe kategorie rachunku wyników sektora bankowego
W 2024 r. wynik netto sektora bankowego w Polsce, wg wstępnych danych Komisji Nadzoru Finansowego (NBP), wyniósł
42,2 mld zł i był wyższy r/r o 14,2 mld zł, tj. o 50,9%, od wyniku osiągniętego w poprzednim roku. Tak istotną poprawę
odnotowano, pomimo obciążenia sektora bankowego nową odsłoną rządowego programu wsparcia kredytobiorców, tzw.
wakacji kredytowych. Jego wpływ na wynik sektora był znacznie niższy w porównaniu do programu z roku 2022. Program w
2024 r. pozwalał na zawieszenie 4 rat kapitałowo-odsetkowych oraz charakteryzował się dodatkowymi warunkami wejścia
(w szczególności kryterium dochodowym), co ograniczyło grono jego adresatów.
O wzroście wyniku finansowego netto sektora przesądziły porównywalne wolumenowo: wyraźna poprawa wyniku
odsetkowego (co nastąpiło pomimo obciążenia go częścią kosztów nowej odsłony programu wakacji kredytowych) oraz
zwiększenie przez sektor tzw. pozostałych przychodów z działalności bankowej netto. Niewielką pozytywną kontrybucję do
rocznej zmiany wyniku finansowego netto miały też: wzrosty wyniku z tytułu prowizji oraz z tytułu dywidend, a także
spadek (nominalnej wielkości i efektywnej stawki) podatku dochodowego. W odwrotnym kierunku oddziaływały istotnie
wyższe koszty działania, wyraźne pogorszenie ujemnego wyniku z tytułu utraty wartości i rezerw oraz spadek wyniku
pozostałego (netto).
Wynik z tytułu odsetek ogółem wzrósł r/r o 11,6 mld zł, tj. o 12,1%. Poprawa ta nastąpiła pomimo wspomnianego
zaksięgowania przez banki części kosztów nowej odsłony programu wakacji kredytowych oraz niższych, niż w ubiegłym
roku, średnich stóp procentowych NBP. Wpływ niższych stóp procentowych na przychody odsetkowe został
skompensowany przez spadek kosztów odsetkowych, do których ograniczenia przyczyniała się wysoka nadpłynność sektora,
pozwalającą na efektywne redukowanie średniego oprocentowania depozytów, przy zachowaniu części ofert promocyjnych
mających znaczenie w procesach akwizycji klientów. Nastąpił również istotny spadek kosztów netto z tytułu odsetek od
instrumentów zabezpieczających przed ryzykiem stopy procentowej (r/r o 3,5 mld zł).
Koszty działania banków (razem z amortyzacją i podatkiem bankowym) wzrosły r/r o 5,5 mld zł, tj. o 10,9%, głównie w
wyniku wzrostu kosztów pracowniczych r/r o 3,2 mld zł, tj. o 12,9%, któremu towarzyszyły zarówno wzrost kosztów
ogólnego zarządu r/r o 1,8 mld zł, tj. o 8,8%, jak i amortyzacji o 0,5 mld zł, tj. 9,7%. Koszty regulacyjne, stanowiące
integralną część kosztów ogólnego zarządu, rosły wolniej i były o 0,1 mld zł, tj. 7,4%, wyższe w stosunku do poziomu z 2023
r. Obejmowały przy tym, w obu analizowanych okresach, wyłącznie wpłatę składki na Fundusz Przymusowej
Restrukturyzacji w ramach BFG (w obu okresach banki nie miały z kolei obowiązku wpłat na Fundusz Gwarancyjny w
ramach BFG).
Pogorszenie wyniku pozostałego nastąpiło na skutek znaczącego spadku (o 1,7 mld zł r/r) wyniku z tytułu modyfikacji –
głównie w efekcie zaksięgowania przez banki w tej kategorii części kosztu nowej odsłony programu wakacji kredytowych.
Obciążenie wyniku wynikające z negatywnego salda odpisów z tytułu utraty wartości oraz rezerw netto było wyższe r/r o
2,6 mld zł, tj. o 15,8%, głównie w efekcie pogorszenia wyniku z tytułu rezerw o 2,6 mld zł, tj. aż o 28,5%. Nastąpiło to przy
utrzymującej się wysokiej liczbie pozwów sądowych dotyczących przedmiotowych kredytów i kontynuacji linii orzeczniczej
niekorzystnej dla banków. Pogorszeniu wyniku z tytułu rezerw towarzyszyło znacznie mniej istotne wolumenowo, skokowe
pogorszenie wyniku z tytułu odpisów na aktywa niefinansowe – spadł on o 0,6 mld zł, tj. 6-krotnie w stosunku do 2023 roku.
Z kolei ujemny wynik z tytułu odpisów na aktywa finansowe uległ w stosunku rocznym analogicznej wolumenowo poprawie
(o 0,6 mld zł, tj. o 8,8%).
4,25
4,55
4,40
4,54
4,53
4,60
4,52
4,57
4,65
4,55
4,74
4,77
4,80
4,74
4,46
4,51
4,33
4,30
4,32
4,28
4,28
4,33
4,27
3,83
4,03
4,18
3,72
3,80
3,73
3,72
3,86
4,07
4,02
4,40
4,68
4,79
4,42
4,23
4,11
4,02
4,27
3,97
4,01 4,02
3,85
3,96
4,08
4,02
4,31
4,09
4,23
4,20
4,16
4,12
4,29
4,42
4,92
4,74
4,57
4,80
4,72
4,57
4,66
4,57
4,41
4,49
4,43
4,54
4,58
3,3
3,5
3,8
4,0
4,3
4,5
4,8
5,0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
2020 2021 2022 2023 2024
EUR/PLN USD/PLN CHF/PLN
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
22
Wykres 9. Wybrane elementy rachunku zysków i strat sektora bankowego (mld zł)
Podstawowe kategorie bilansu sektora bankowego
Wg danych NBP (wg metodologii MONREP) wolumen ogółem kredytów dla Klientów niebędących bankami na koniec 2024 r.
wyniósł 1 475 mld zł, i wzrósł r/r o 74,0 mld zł, tj. 5,3% (na koniec 2023 r. wolumen nie zmienił się w stosunku do końca
2022 r.). Przyrost wolumenu odnotowano w każdym z czterech (głównych) analizowanych segmentów klientowskich. W
segmencie kredytów dla osób prywatnych wzrost wyniósł 27,9 mld zł r/r, tj. 4,1% (przy spadku r/r w 2023 r. o 12,9 mld zł,
tj. 1,9%) a w segmencie kredytów dla niefinansowych podmiotów gospodarczych 14,5 mld zł r/r, tj. 3,0% (przy spadku r/r w
2023 r. o 16,9 mld zł, tj. 3,4%). Wzrosty wolumenu kredytów w segmentach niebankowych instytucji finansowych oraz
instytucji rządowych i samorządowych były w 2024 r. znacznie bardziej dynamiczne i wyniosły odpowiednio: 21,0 mld zł r/r,
tj. 15,5% (wobec wzrostu r/r w 2023 r. o 23,9 mld zł tj. 21,5%) oraz 10,6 mld zł r/r, tj. 10,3% (wobec wzrostu r/r w 2023 r. o
5,9 mld zł tj. 6,1%).
O przyspieszającym, w trakcie 2024 r, wzroście r/r kredytów dla niefinansowych podmiotów gospodarczych przesądził
ciągle ograniczony, ale rosnący przyrost r/r kredytów dla przedsiębiorstw, który na koniec grudnia 2024 r. osiągnął 20,8
mld zł, tj. 5,4%. Z drugiej strony wzrost r/r kredytów dla niefinansowych podmiotów gospodarczych został istotnie
ograniczony w efekcie kolejnego znacznego rocznego spadku kredytów dla przedsiębiorców indywidualnych (o 6,7 mld zł, tj.
o 12,0%). Wolumen kredytów dla rolników, jak i kredytów dla instytucji niekomercyjnych utrzymały się na poziomie
zbliżonym do osiągniętego na koniec 2023 r. (przyrosty r/r odpowiednio o 0,3 mld zł, tj. 1,0%, i 0,1 mld zł, tj. o 1,5%).
Wykres 10. Kredyty dla Klientów sektora niefinansowego (dynamika r/r)
Źródło: NBP
O wzroście kredytów dla przedsiębiorstw przesądziły: stopniowo rosnący, umiarkowanie wysoki przyrost r/r kredytów o
charakterze bieżącym (o 10,7 mld zł, tj. 6,9%, na koniec 2024 r., wobec spadku o 5,0 mld zł, tj. 3,2% na koniec 2023 r.), jak i
cały czas relatywnie wolny, choć również przyspieszający przyrost kredytów inwestycyjnych (o 7,5 mld zł, tj. 3,6% na koniec
2024 r., wobec spadku o 2,0 mld zł, tj. 0,9% na koniec 2023 r.). Przyspieszający, jednak cały czas ograniczony popyt
przedsiębiorstw na kredyt (zwłaszcza inwestycyjny) wynikał m.in. z – na co wskazuje NBP w Raporcie o stabilności
finansowej – wykorzystania środków własnych zgromadzonych na rachunkach bankowych i szerszego wykorzystania
alternatywnych form finansowania działalności, zwłaszcza leasingu. Potwierdzają to szacunki Związku Polskiego Leasingu,
wg którego wartość nowego finansowania udzielonego przez firmy leasingowe, w tym te zależne od banków (odpowiadająca
merytorycznie wartości nowej sprzedaży kredytów bankowych) wszystkim podmiotom wzrosła w 2024 r. r/r o 10,4%, po raz
kolejny osiągając rekordowy historycznie poziom 110,5 mld zł. Tymczasem szacowana przez NBP wartość nowych umów, tj.
sprzedaży kredytów dla przedsiębiorstw (w walucie PLN bez umów renegocjowanych) wzrosła r/r w 2024 r. o prawie
połowę wolniej, tj. o 6,4%, a analogiczna wartość szacunkowa dla rolników indywidualnych i przedsiębiorców
indywidualnych (łącznie) spadła aż o 21,0%.
-10%
-5%
0%
5%
10%
15%
20%
I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV
2020 2021 2022 2023 2024
Klienci indywidualni Niefinansowe podmioty gospodarcze
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
23
Wykres 11. Kredyty dla Klientów indywidualnych (dynamika r/r)
Źródło: NBP
Wolumen kredytów dla Klientów indywidualnych wzrósł r/r o 27,9 mld zł, tj. 4,1% (wobec spadku o 12,9 mld zł, o 1,9% na
koniec 2023 r.). Wynikało to głównie ze wzrostu wolumenu złotowych kredytów mieszkaniowych – o 33,8 mld zł, tj. o 8,3%
(przy wzroście na koniec 2023 r. r/r o 8,7 mld zł, tj. o 2,2%), któremu towarzyszył znacznie mniej istotny wolumenowo, choć
niewiele wolniejszy, wzrost kredytów konsumpcyjnych – o 11,9 mld zł, tj. 6,0% (przy wzroście na koniec 2023 r. r/r o 4,4
mld zł, tj. 2,3%). Walutowe kredyty mieszkaniowe (wolumen przed obniżeniem wartości o rezerwy na ryzyko prawne)
odnotowały spadek r/r o 17,8 mld zł, tj. 23,3% (przy spadku r/r o 25,9 mld zł, tj. 25,4%, na koniec 2023 r.), głównie za
sprawą umorzeń wynikających z zakończonych przegraną banków procesów sądowych, spłat tych kredytów oraz
dobrowolnych konwersji na kredyty złotowe, wynikających z ugód zawieranych przez banki z Kredytobiorcami.
Dynamiczny, stopniowo przyspieszający w pierwszych trzech kwartałach 2024 r. (ale wyraźnie wyhamowujący w IV kw.)
wzrost r/r złotowych kredytów mieszkaniowych nastąpił w szczególności pod wpływem programu rządowego „Bezpieczny
Kredyt 2%” („BK2%”) funkcjonującego od lipca 2023 r. do 2 stycznia 2024 r., wspierającego zakup pierwszego mieszkania.
Wg danych Biura Informacji Kredytowej (BIK) w II półroczu 2023 r. nowa sprzedaż kredytów mieszkaniowych w ramach
programu „BK2%” wyniosła 16,9 mld zł, stanowiąc aż 60% całości sprzedaży kredytów na ten cel (czyli 28,2 mld zł). W I
półroczu 2024 r. było to odpowiednio 13,5 mld zł (de facto z wniosków złożonych w końcu 2023 r.) czyli 29% całości (46,5
mld zł). Efekt tej sprzedaży (także z II półrocza 2023r., co wynika ze specyfiki inwestycji mieszkaniowych) był zaś z
opóźnieniem widoczny w analizowanych danych wolumenowych NBP, mówiących o faktycznych wypłatach transz kredytów
mieszkaniowych, powiększających raportowane zadłużenie klientów indywidualnych.
W całym 2024 r. nowa sprzedaż kredytów mieszkaniowych wyniosła, wg wstępnych danych BIK, 87,1 mld zł, rosnąc
dynamicznie r/r o 36,1% (14,8% po wyłączeniu wniosków programu „BK2%” złożonych w 2023 r. a przeprocesowanych przez
banki w 2024 r.). Poza programem „BK2%” czynnikami mogącymi pozytywnie oddziaływać na wzrost nowej sprzedaży były:
utrzymujący się przez cały 2024 r., przekraczający średnio 11% nominalny wzrost wynagrodzeń w sektorze przedsiębiorstw
(przekładający się na wzrost zdolności kredytowej), utrzymujący się wzrost średniej ceny mkw. mieszkań (przekładający się
na wzrost średniej wartości nowych kredytów) oraz obniżenie stóp procentowych przez RPP na przełomie II i III kw. 2023 r.
Z drugiej strony, na wspomniane osłabienie dynamiki w IV kw. 2024 r. wpłynęło (podobnie, jak w I półroczu 2023 r.),
odroczenie popytu na kredyt mieszkaniowy, tym razem związane z oczekiwaniem na uruchomienie kilkukrotnie
opóźnianego, kolejnego rządowego programu wspierającego zakup pierwszego mieszkania.
Wspomniany, umiarkowanie wysoki wzrost r/r na koniec 2024 r. wolumenu kredytów konsumpcyjnych nastąpił przede
wszystkim w wyniku wzrostu kredytów gotówkowych. Wg danych BIK ich wolumen zwiększył się r/r o 13,0 mld zł, tj. 8,1%.
Przesądził o tym dynamiczny – r/r o ok. 40% w ujęciu wartościowym – wzrost wartości sprzedaży kredytów gotówkowych
wysokokwotowych (powyżej 50 tys. zł), przy 28,6% (tj. o 21,1 mld zł r/r) wzroście sprzedaży kredytów gotówkowych ogółem.
Widoczna różnica pomiędzy dynamikami oraz przyrostami salda wolumenu oraz sprzedaży kredytów gotówkowych wynika
z faktu, że ich część miała charakter konsolidacyjny. Pozytywnie na rynek kredytów konsumpcyjnych oddziaływały również:
rosnąca zdolność kredytowa, wspierana wspomnianym wzrostem wynagrodzeń, oraz – silniej niż w przypadku kredytów
mieszkaniowych – wspomniane wyżej obniżki stóp procentowych na przełomie III i IV kw. 2023 r.
Wykres 12. Depozyty dla Klientów sektora niefinansowego (dynamika r/r)
Źródło: NBP
Wolumen depozytów Klientów niebędących bankami na koniec 2024 r. wyniósł 2 224 mld zł i wzrósł r/r o 202,0 mld zł, tj. o
10,0%. Na koniec 2023 r. r/r wzrost ten wyniósł 177,2 mld zł, a dynamika była zbliżona do tegorocznej i wyniosła 9,6%.
Czynnikiem, który wpłynął na nieznacznie wyższą niż na koniec 2023 r. dynamikę depozytów ogółem – mimo efektu
rosnącej bazy – był dynamiczny przyrost depozytów instytucji rządowych i samorządowych. Wyniósł on w 2024 r. r/r 64,1
mld zł, tj. aż 35,1%, podczas gdy w 2023 r. depozyty tej grupy klientów spadły nieznacznie – o 3,3 mld zł, tj. 1,8%.
Pozytywną kontrybucję do szybszego niż w 2023 r. przyrostu wolumenu depozytów ogółem miały również osoby prywatne.
Wzrost depozytów w tym segmencie klientów na koniec 2024 r. r/r wyniósł 118,1 mld zł (tj. o 10,8%), wobec wzrostu na
koniec 2023 r. o 110,1 mld zł (tj. o 11,2%). Silne spowolnienie wzrostu depozytów odnotowano za to w segmentach
niefinansowych podmiotów gospodarczych – w 2024 r. ich wolumen zwiększył się o ponad połowę wolniej niż w 2023 r.
(odpowiednio r/r o 23,0 mld zł, tj. o 3,4%, oraz o 57,6 mld zł tj. o 9,4%). Z kolei w najmniej znaczącym wolumenowo
segmencie niebankowych instytucji finansowych depozyty w 2024 r. nieznacznie się obniżyły (r/r o 3,1 mld zł, tj. 4,0%), w
przeciwieństwie do wyraźnego wzrostu odnotowanego w 2023 r. (r/r o 12,9 mld zł, tj. 20,2%).
Wyhamowanie wzrostu depozytów niefinansowych podmiotów gospodarczych, w ujęciu produktowym, wynikało wyłącznie
ze znaczącego, 10-krotnego ograniczenia przyrostu r/r wolumenu ich depozytów bieżących r/r do 4 mld zł (tj. 0,8%) na
-30%
-20%
-10%
0%
10%
20%
I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV
2020 2021 2022 2023 2024
konsumpcyjne złotowe mieszkaniowe walutowe mieszkaniowe
-5%
5%
15%
25%
35%
I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV
2020 2021 2022 2023 2024
Klienci indywidualni Niefinansowe podmioty gospodarcze
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
24
koniec 2024 r. Bardzo niewielki przyrost depozytów bieżących był związany w szczególności z wykorzystaniem przez
niefinansowe podmioty gospodarcze środków własnych do prowadzenia działalności (zamiast kredytów, co wynika z
wspomnianego w Raportu NBP) oraz o poszukiwaniu przez nie korzystniejszych form lokowania faktycznych nadwyżek
finansowych. Skutkiem m.in. tego przyrost r/r wolumenu depozytów terminowych tego segmentu klientów był wyższy w
ujęciu wartościowym (19,0 mld zł) i nieznacznie szybszy (11,4%) niż w 2023 r. (odpowiednio r/r 16,0 mld zł, i 10,6%). W
ujęciu podmiotowym o silnie ograniczonym przyroście depozytów niefinansowych podmiotów gospodarczych przesądził o
połowę niższy niż w 2023 r. przyrost r/r depozytów dominującego pod względem wielkości podsegmentu przedsiębiorstw (o
19,6 mld zł, wobec 40,6 mld zł w 2023 r.).
Wyraźny spadek oprocentowania nowych detalicznych lokat bankowych, spowodowany obniżką stóp procentowych na
przełomie III i IV kw. 2023 r., bezpośrednio przyczynił się do ponad trzykrotnie mniejszego w 2024 r. (o 19,5 mld zł)
przyrostu wolumenu depozytów terminowych klientów indywidualnych niż w 2023 r. Przesądził jednocześnie o głębokim
spadku dynamiki tej kategorii do 5,2% (z poziomu 19,2% na koniec 2023 r.). Mniejsze zainteresowanie depozytami
terminowymi znalazło również odzwierciedlenie we wzroście popytu na alternatywne formy lokowania środków, w efekcie
czego pozytywne saldo wpłat i umorzeń funduszy inwestycyjnych rynku kapitałowego (z wyłączeniem funduszy PPK) za cały
2024 r. było dwukrotnie wyższe niż za cały 2023 r. i wyniosło 36,9 mld zł. Rekordowa w 2024 r. była również sprzedaż
brutto detalicznych obligacji skarbowych – wyniosła ona 82,6 mld zł, wobec 48,7 mld zł w 2023 r.
Z drugiej strony, wobec wspomnianej utrzymującej się, wysokiej dynamiki dochodów ludności (przy stabilnej stopie
bezrobocia rejestrowanego) i zachowania przez banki głównie ofert promocyjnych na kontach oszczędnościowych, na koniec
2024 r. odnotowano bardzo wysoki przyrost depozytów bieżących klientów indywidualnych (o 98,7 mld zł, tj.13,8%). W
ujęciu wartościowym był on 5-krotnie wyższy niż wspomniany przyrost depozytów terminowych w 2024 r., a jednocześnie
2-krotnie wyższy niż wzrost samych depozytów bieżących w 2023 r.
Wykres 13. Depozyty dla Klientów indywidualnych (dynamika r/r)
Źródło: NBP
Koniunktura giełdowa i inwestycyjna
W 2024 r. indeks giełdowy WIG, reprezentujący wszystkie notowane spółki na Giełdzie Papierów Wartościowych (GPW),
odnotował w maju najwyższy poziom w historii. Po wzrostach w IV kwartale 2023 r., pierwsze miesiące 2024 r. przyniosły
kilkuprocentową korektę notowań. Natomiast kolejne miesiące, do czerwca włącznie, to wyraźny trend wzrostowy, który
przełożył się na osiągnięcie przez notowania historycznego maksimum w okolicy 89 700 pkt. Drugie półrocze to stopniowe
odwrócenie tendencji, co przełożyło się na umiarkowany trend spadkowy. Finalnie indeks WIG kończył 2024 r. stopą zwrotu
na poziomie 1,4% względem poziomów z końca 2023 r. Dwanaście miesięcy 2024 r. przyniosło zróżnicowane stopy zwrotu
wśród segmentów spółek, chociaż poprzednie okresy charakteryzowały się większą rozpiętością pod względem wyników. W
okresie od 31 grudnia 2023 r. do 31 grudnia 2024 r. trzy główne indeksy z GPW wykazały dodatnie stopy zwrotu. Relatywnie
najlepiej zachowywał się indeks grupujący spółki o średniej kapitalizacji (mWIG40) zyskując blisko 6,0%. Najsłabiej zachował
się indeks największych spółek (WIG20), który zanotował stratę przekraczającą 6,0%.
Indeksy warszawskiej giełdy nie wpisywały się w zachowanie zagranicznych rynków akcji. Przykładowo, amerykański indeks
S&P500 zanotował w 2024 r. dodatnią stopę zwrotu na poziomie 23,3%, a niemiecki DAX zyskał 18,8%. Wśród indeksów
bazowych relatywnie słabiej radził sobie francuski CAC40, który stracił w podanym okresie 2,2%.
Tabela 3. Wartość głównych indeksów na GPW
Indeks
31.12.2024
31.12.2023
31.12.2022
zmiana
2024 vs. 2023
zmiana
2023 vs. 2022
WIG
79 577
78 460
57 463
1,4%
36,5%
WIG20
2 192
2 343
1 792
(6,4%)
30,7%
mWIG40
6 122
5 785
4 154
5,8%
39,3%
sWIG80
23 595
22 904
17 496
3,0%
30,9%
Źródło: Bloomberg
Wpływ na obraz 2024 r. na warszawskiej giełdzie miały m.in. następujące czynniki:
• utrzymujące się ryzyko geopolityczne w regionie w otoczeniu kontynuacji działań wojennych w Ukrainie oraz szacowanie
scenariuszy zakończenia wojny;
• słabsze od oczekiwań dane makroekonomiczne, w tym indeksy wyprzedzając PMI, co przekładało się na rewizje dynamiki
wzrostu gospodarczego;
• oczekiwania co do ścieżki stóp procentowych Fed oraz EBC w obliczu zróżnicowanych warunków w zakresie inflacji oraz
danych makroekonomicznych w danym regionie;
• globalna poprawa nastrojów na bazie poprawy wyników spółek oraz optymizmu w sektorze technologicznym
spowodowanym przyspieszonym rozwojem sztucznej inteligencji (AI);
-50%
-20%
10%
40%
70%
100%
I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV
2020 2021 2022 2023 2024
bieżące terminowe
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
25
• oczekiwania rynku względem polityki monetarnej prowadzonej przez Radę Polityki Pieniężnej oraz komentarze ze strony
członków gremium;
• tymczasowy napływ kapitału na krajowy rynek akcji w pierwszej części 2024 r. wraz z powyborczą zmianą postrzegania
krajowych aktywów przez inwestorów zagranicznych (spadek premii za ryzyko) oraz odblokowanie środków z KPO;
• dalszy napływ kapitału na rynek dłużny, wraz z poprawą wyników funduszy inwestujących w tym obszarze;
• ekspansywna polityka fiskalna prowadzona w kraju (m.in. wzrost płacy minimalnej, zapowiedź programu wspierającego
zakup nieruchomości, rewaloryzacja programu 500+) przy jednocześnie niższych wpływach budżetowych;
• niskie wyceny krajowych spółek względem rynków rozwijających się oraz rozwiniętych;
• niewykorzystany potencjał zwiększenia zainteresowania GPW przy okazji debiutu (IPO) akcji Żabka;
• niepewność związana z wynikiem wyborów prezydenckich w Stanach Zjednoczonych oraz polityki handlowej nowego
prezydenta.
Rok 2024 przyniósł trend wzrostowy rentowności polskich obligacji skarbowych. Ostatecznie rentowności polskich obligacji
skarbowych 10-letnich znalazły się na koniec okresu w okolicy 5,9%, gdy na początku stycznia był to poziom w okolicy 5,2%.
Warto zaznaczyć, że wahania rentowności były znaczne. Po osiągnięciu poziomu 5,8% w kwietniu, kolejne trzy miesiące to
spadek do poziomu 5,1%. Powyższe wynikało głównie z czynników globalnych, a dokładniej z prognoz przyspieszenia cyklu
obniżek stóp procentowych m.in. przez amerykański Fed. Powyższe spowodowało dynamiczny wzrost wartości obligacji
(spadek rentowności obligacji). Natomiast począwszy od kolejnych tygodni sierpnia, oczekiwania te stopniowo odwracały się
na bazie zmiany narracji członków gremiów. Argumentem za tym były relatywnie dobre dane makroekonomiczne, w
szczególności w Stanach Zjednoczonych, a także obawy o presję inflacyjną, m.in. na bazie potencjalnych wojen handlowych.
Powyższe przełożyło się ponownie na trend wzrostowy w rentownościach obligacji skarbowych. Przez cały rok 2024 r. Rada
Polityki Pieniężnej (RPP) podtrzymywała jastrzębią retorykę, utrzymując stopy procentowe na niezmienionym poziomie,
mimo iż rynkowe oczekiwania pozostawały bardziej gołębie. Na koniec raportowanego okresu stopa referencyjna wyniosła
5,75%. Podczas grudniowego posiedzenia RPP, gremium nieoczekiwanie dodatkowo zaostrzyło swoje jastrzębie stanowisko,
co ciążyło cenom obligacji w ostatnich dniach roku. W rezultacie rentowności polskich obligacji skarbowych 10-letnich
kończyły 2024 r. w okolicy 5,9%, gdy jeszcze pod koniec listopada był to poziom ok. 5,5%.
Tabela 4. Liczba spółek, kapitalizacja i obroty na GPW
31.12.2024
31.12.2023
31.12.2022
zmiana
2024 vs. 2023
zmiana
2023 vs. 2022
Liczba spółek
411
413
416
(0,5%)
(0,7%)
Kapitalizacja spółek krajowych (mln zł)
731 906
760 213
574 669
(3,7%)
32,3%
Wartość obrotów akcjami (mln zł)
344 757
282 061
293 111
22,2%
(3,8%)
Wolumen obrotów kontraktami futures (tys. szt.)
13 367
14 418
15 280
(7,3%)
(5,6%)
Źródło: GPW
W 2024 r. na rynku głównym GPW pojawiło się 9 nowych spółek, przy czym 8 na skutek przeniesienia notowań z rynku
NewConnect, a parkiet opuściło 11 podmiotów. Na rynku zorganizowanym NewConnect w okresie 12 miesięcy 2024 r.
zadebiutowało 13 emitentów przy jedoczesnym wycofaniu z notowań również 13 podmiotów. Na rynku obligacji Catalyst
natomiast notowanych było łącznie 742 serii obligacji, a wartość emisji przekroczyła 1 471 mld zł.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
26
Strategia
i perspektywy
27 Strategia biznesowa GObeyond 2022-2025
30 Outlook 2025+
32 Perspektywy
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
27
Strategia biznesowa GObeyond 2022-2025
Głównym celem strategii GObeyond na lata 2022-2025, przyjętej przez Zarząd i Radę Nadzorczą Banku w marcu 2022 r.,
jest dynamiczny rozwój Banku, który będzie instytucją działającą efektywnie, z zaangażowanymi pracownikami
i zadowolonymi Klientami, będąc jednocześnie liderem w obszarze zrównoważonego rozwoju. Strategia GObeyond, po
wieloetapowym budowaniu skali poprzez akwizycje w poprzednich latach, skupia się na rozwoju organicznym, przy
zachowaniu odpowiedzialnego podejścia do zarządzania ryzykiem.
Pomimo, iż zmienne otoczenie może mieć wpływ na wyniki finansowe Grupy, to naszą ambicją jest osiągnięcie poniższych
celów do 2025 r.:
Kierunki strategiczne zawarte w strategii GObeyond bazują na solidnych fundamentach oraz zrównoważonym i
zdywersyfikowanym modelu biznesowym Banku. Wyznaczone kierunki rozwoju są aktualne pomimo niestabilności
otoczenia, z jakim mamy do czynienia. Strategia została opracowana wewnętrznie, przez szeroką grupę pracowników
Banku, reprezentujących wszystkie kluczowe obszary oraz przez przedstawicieli spółek zależnych.
Strategia GObeyond jest oparta na czterech filarach:
FILAR UP
Strategia GObeyond jest strategią wzrostu. Naszym celem jest zwiększanie liczby obsługiwanych Klientów, wzmacnianie
pozycji rynkowej i wzrost przychodów.
Bankowość Detaliczna i Personal Finance
Osiągnięcie wysokiej satysfakcji wśród Klientów, dzięki której Bank zanotuje wzrost liczby aktywnych Klientów (o 0,5 mln do
4,5 mln). Będzie to możliwe dzięki innowacyjnym produktom (w tym wykraczającym poza bankowość), spersonalizowanej
komunikacji oraz szerokiej dostępności do produktów Banku przez kanały zdalne.
Bankowość MŚP, Korporacyjna i CIB
Dążenie do wzmocnienia pozycji wśród Klientów międzynarodowych oraz dużych lokalnych korporacji, (w tym wspierając
ich międzynarodową ekspansję). Bank chce zwiększać bazę aktywnych Klientów, obsługiwanych z wykorzystaniem
rozwiązań cyfrowych. Kluczowym celem jest dogłębna optymalizacja i skrócenie procesu kredytowego.
FILAR POSITIVE
Bank chce być liderem zrównoważonych finansów, rozwijając ofertę produktów i usług dla wszystkich linii biznesowych.
Będzie konsekwentnie dążył do własnej neutralności klimatycznej oraz wspierał w tym samym swoich Klientów. W relacji z
Klientami dominuje odpowiedzialność, dostępność, transparentność i etyka. Działania na rzecz lokalnych społeczności oraz
zaangażowanie w edukację i debatę publiczną wspierają wzmacnianie marki Banku.
FILAR STRONGER
Dla Banku istotna jest poprawa wewnętrznych procesów, transformacja obszaru IT z wykorzystaniem najnowocześniejszych
technologii oraz przyspieszenie tempa wdrażania nowych rozwiązań. Planowane inwestycje w tym obszarze do 2025 r.
mają osiągnąć łącznie 1,5 mld zł. Szybka i efektywna skalowalność ma być podstawą nowoczesnego cyfrowego Banku.
Celem jest: wspieranie rozwoju biznesu poprzez zaawansowane narzędzia analityczne; utrzymanie bezpiecznej i optymalnej
pozycji kapitałowej i płynnościowej, a także rozpoczęcie wypłaty dywidendy w czasie obowiązywania obecnej strategii.
FILAR TOGETHER
Bank jest przekonany, że zaangażowany i zadowolony pracownik gwarantuje wysoki poziom satysfakcji Klienta. Nowa
kultura organizacyjna, wspierająca rozwój pracowników, ich aktywność i kreatywność, zachęca do podejmowania
odważnych decyzji. W 2022 r. Bank rozpoczął funkcjonowanie w modelu pracy Agile@Scale. Do ważnych działań Banku
należy: zapewnienie równowagi pomiędzy życiem zawodowym i prywatnym, dbanie o zdrowie psychiczne pracowników,
wspieranie rozwoju kobiet oraz promowanie różnorodności.
Realizacja strategii w 2024 r.
Wbrew początkowym prognozom makroekonomicznym na 2024 r., wskazującym na możliwe dalsze luzowanie polityki
pieniężnej, poziom stóp procentowych utrwalił się na poziomie z IV kwartału 2023 r. (stopa referencyjna 5,75%). Stabilne
środowisko pozwoliło sektorowi bankowemu na sukcesywną budowę wyniku finansowego netto (+51% r/r do 42,2 mld zł) w
oparciu o wynik odsetkowy (+12% r/r do 107 mld zł po w 2024 r. wg NBP). Jest to już drugi rok z wyraźnym rekordem w tym
obszarze. Należy jednak zaznaczyć, że obecny poziom zysków sektora, choć imponujący lokalnie i w ujęciu historycznym, w
relacji do PKB Polski, stawia sektor w ogonie Unii Europejskiej. Jednocześnie sektor stale pozostawał pod presją szeregu
negatywnych czynników. Za wysokim poziomem stóp procentowych stała równie wysoko utrzymująca się inflacja, co
wywierało presję na skalę kosztów administracyjnych i w konsekwencji ciągłą potrzebę koncentracji na poprawie
efektywności działania. Negatywnie oddziaływała również kwestia dalszych rezerw na kredyty CHF. Mniej odczuwalna niż
oczekiwano była natomiast kolejna edycja wakacji kredytowych (wg danych BIK, od 2 czerwca do końca 2024 r. partycypacja
wyniosła 0,2 mln kredytobiorców obejmując 119 tys. kredytów mieszkaniowych o łącznej kwocie 35 mld zł). Pozytywnie pod
względem rozwoju biznesu można ocenić znaczny wzrost ożywienia akcji kredytowej dla gospodarstw domowych wspierany
przez dobrą sytuację ekonomiczną tych podmiotów (wzrost wartości udzielonych kredytów gotówkowych o 29% r/r do 94,9
mld zł i kredytów ratalnych o 14% r/r do 26,2 mld zł oraz kredytów hipotecznych o 36% do 87,1 mld zł - uwzględniając 13,6
mld zł z puli wniosków w ramach Programu Bezpieczny Kredyt 2% w 2024 r. wg BIK). Niestety finalnie nie nastąpiło szeroko
• Wskaźnik zwrotu na kapitale (ROE): ~12%
• Wskaźnik kosztów do dochodów: max. 48%
• Udział zrównoważonego finansowania: 10%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
28
oczekiwane przyspieszenie w segmencie przedsiębiorstw m.in. ze względu na przedłużający się stan stagnacji w popycie
zagranicznym, czy ryzyka związane z czynnikami strukturalnymi polskiej gospodarki.
W 2024 r. Bank powrócił z pełną ofertą kredytu hipotecznego również dla nowych klientów. Nie zmienia się jednak ostrożne
i selektywne podejście do akwizycji na rynku (wskaźnik Rata-do-Dochodu nie może przekroczyć 35%). Zachowując swój
uniwersalny profil, w 2024 r. Bank koncentrował się na umacnianiu relacji z Klientami zamożnymi i bankowości prywatnej
oraz dużymi firmami segmentu korporacyjnego. Podejmowane działania zostały docenione oraz potwierdzone licznymi
nagrodami i wyróżnieniami dla Banku w tych obszarach. Wsparciem w rozwoju było również wzbogacenie oferty o nowe
propozycje, takie jak np. Konto Otwarte na Ciebie z Kartą Tenisową czy Konto z Kartą dla Wpływowych.
W obszarze Bankowości Korporacyjnej przeprowadzono transformację modelu operacyjnego dla największych polskich
korporacji poprzez rozdzielenie funkcji menedżerskich od sprzedażowych (szczególnie w zakresie zaawansowanych i
zyskownych transakcji). W ramach oferty dla firm Bank wdrożył kompleksową propozycję dla nowych przedsiębiorców -
Start TwojeGO Biznesu, która zapewnia wsparcie od momentu rejestracji działalności gospodarczej, poprzez webinary i
szkolenia, po prowadzenie księgowości. Od końca 2024 r. firmy e-commerce, które prowadzą (lub zakładają) swój sklep
wykorzystując platformę Shoper, mogą też zintegrować swój biznes z bramką płatniczą Axepta BNP Paribas. Rozwiązanie to
dostarcza m.in. unikalną na rynku opcję pozwalającą na finalizację transakcji za pomocą dwóch różnych form płatności.
Zarówno mikroprzedsiębiorstwa jak i małe firmy, mogą korzystać też z innowacyjnych rozwiązań, jakie Bank dostarcza we
współpracy z partnerami (Platforma zarządzania śladem węglowym i raportowania ESG od Envirly czy mikrofaktoring od
Monevia). Wieloaspektowe podejście Banku do rozwoju relacji z innowacyjnymi firmami pozwala, z jednej strony,
finansować takie podmioty, udoskonalać przy ich wsparciu wewnętrzne rozwiązania, jak i oferować wspólnie produkty i
usługi dla Klientów. Wykorzystanie Specjalistycznej Polityki Kredytowej dla Firm Innowacyjnych umożliwiło m.in.
nawiązanie w 2024 r. współpracy z Algolytics Technologies, podmiotu działającego w obszarach uczenia maszynowego i
sztucznej inteligencji. Wzmacniając możliwości w zakresie dostępności usług otwartej bankowości, Bank jako pierwszy w
Polsce wprowadził usługę API Premium – Personal Data Information Service (PDIS). Umożliwia ona partnerom biznesowym
Banku zweryfikowanie i potwierdzenie danych użytkowników, np. w celu podpisania umowy czy dokonania transakcji.
Bank stale pracuje nad zwiększeniem efektywności i integralności procesów. Jednym z kluczowych wdrożeń procesowych
wspomagających aktywność biznesową w 2024 r. było wprowadzenie pełnego workflowu kredytowego we wszystkich
centrach Bankowości Korporacyjnej. Znacznie skróciło to czas procesu kredytowego dla segmentu Klientów Korporacyjnych.
Bank rozpoczął też prace nad pierwszym na rynku systemem Enterprise Resource Planning (ERP) działającym całkowicie w
chmurze (Oracle Fusion ERP). W 2024 r. intensywnie kontynuowano również wdrożenia i rozwój rozwiązań opartych o
sztuczną inteligencję, takich jak Chatbot GENiusz (optymalizacja i wsparcie pracy dzięki technologię GenAI) czy
BaseModel.ai (personalizacja relacji na podstawie profilów behawioralnych Klientów). Aktywność Banku w tym obszarze
także została doceniona i nagrodzona m.in. w konkursie Global Retail Banking Innovation Awards 2024 w kategorii
„najlepsze zastosowanie AI”.
Rok 2024 był bardzo wymagający dla sektora bankowego z punktu widzenia zapewnienia cyfrowego bezpieczeństwa
finansowego, którego znaczenie rośnie wraz z rozwojem gospodarki cyfrowej. W związku z tym, Bank stale monitorował i
rozwijał systemy bezpieczeństwa, m.in. podejmując szereg działań w obszarze technologii wzmacniających odporność
systemów na nieustannie rosnące zagrożenia ze strony ataków Distributed Denial of Service (DDoS). Z perspektywy Klienta
kluczowym wdrożeniem była ochrona behawioralna w aplikacji GOmobile dostarczana przez Digital Fingerprints (Grupa
BIK).
Bank jako lider ESG niezmiennie zwiększa poziom zrównoważonego finansowania, którego wolumen na koniec 2024 r.
wyniósł 10,2 mld zł. W trakcie minionego roku Bank brał udział w kolejnych transakcjach wspierających transformację
energetyczną oraz zrównoważone inwestycje komercyjne (m.in. finansowanie w ramach konsorcjum programu
inwestycyjnego w branży stolarki okiennej o wartości 4 mld zł). Bank poszerzył też ofertę o nowe produkty proekologiczne,
a Klienci detaliczni mogą korzystać z nowego procesu onboardingowego w oddziałach, który pozwoli docelowo na
zaoszczędzenie ok. miliona stron papieru rocznie. Jednym z celów strategicznych Banku jest zwiększenie udziału centrów
Klienta z przyznanym certyfikatem „Obiekt bez barier” (standard budynków dotyczący dostępności dla osób z
ograniczeniem ruchowym). W ramach walki z wykluczeniem społecznym 41% własnych centrów Klienta może legitymować
się tym standardem. Nasze zaangażowanie w kwestie ważne dla społeczeństwa i środowiska zostało docenione m.in.
przyznaniem drugiego miejsca w „Rankingu ESG. Odpowiedzialne Zarządzanie” oraz nagrodą przyznaną nam wspólnie z
Fundacją Ocalenie w konkursie Karty Różnorodności.
Bank w swojej działalności kieruje się zasadą „People First: stawiamy na ludzi”. W 2024 r. poziom satysfakcji pracowników
mierzony wskaźnikiem eNPS przekroczył cel strategiczny na 2025 r. o 7 punktów osiągając wynik 27 (przy punkcie
odniesienia -9 w 2021 r.). Jest to szczególnie ważna miara, ponieważ w przekonaniu Banku, przekłada się pośrednio na
wzrost jakości oferowanych produktów i poziomu obsługi Klienta. Wspierając działalność sieci pracowniczych i równowagę
pomiędzy życiem zawodowym a prywatnym, Bank stale rozwijał szeroką ofertę programów poprawiających dobrostan
pracowników. Propaguje też różnorodność w pracy, dostosowuje się do potrzeb osób z niepełnosprawnościami czy też osób
neuroatypowych. Od siedmiu lat Bank, jako partner strategiczny, wspiera pracowników w akcji Szlachetna Paczka, dzięki
któremu w minionym roku 157 rodzin otrzymało świąteczne paczki. Bank kreuje też możliwości rozwoju, szczególnie w
obszarach o najwyższym potencjale takim jak IT. W 2024 r. zorganizowano m.in pierwszy w Banku hackathon oraz
zrealizowano kolejne edycje programu dzielenia się wiedzą #UniversITy. Podejście i działania w obszarze kultury
korporacyjnej i środowiska pracy zostały docenione, m.in. Nagroda Digital University w dwóch kategoriach: Master of
Innovation Leadership (dla Prezesa Zarządu Banku) i Masters of Future Oriented Culture.
W 2024 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie BNP Paribas Bank Polska S.A. podjęło uchwałę w sprawie wypłaty dywidendy za
2023 r., która została wypłacona 10 maja 2024 r. realizując tym samym cel strategiczny Banku wyznaczony do 2025 r.
Realizacja strategicznych celów finansowych w 2024 r.
Wskaźnik
Cel strategiczny 2025
Wykonanie 31.12.2024
Wskaźnik zwrotu na kapitale (ROE)
~12%
16,9%
Wskaźnik kosztów do dochodów (C/I)
max 48%
43,2%
Udział zrównoważonego finansowania
10%
11,6%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
29
Działania w ramach założeń strategii w 2024 r.
FILAR
KLUCZOWE OSIĄGNIĘCIA 2024
#UP
Oferta wysokiej jakości produktów i usług
bankowych oraz pozabankowych kluczem
do wzrostu bazy Klientów w
omnikanałowym świecie. Kreowanie
doskonałego doświadczenia Klienta
poprzez projektowanie dla niego
spersonalizowanych ścieżek.
• Nowości w ofercie:
8% na koncie lokacyjnym - dla nowych Klientów, którzy otworzą ROR w oddziale
Start TwojeGO Biznesu - kompleksowe wsparcie dla Klientów zakładających
własną firmę
Plan na Wypadek – Ochrona dla młodych bohaterów - ubezpieczenie dla dzieci i
młodzieży oferowane we współpracy z BNP Paribas Cardif
kredyt hipoteczny ze stałym oprocentowaniem – na 5 lub 10 lat dla nowych i
obecnych Klientów
Konto z kartą dla Wpływowych - dodatkowa korzyść w formie innowacyjnego
spławika Aguard, który po włożeniu do wody, zbiera informacje o jej jakości
karta tenisowa Visa - specjalna oferta dla fanów tenisa z szeregiem benefitów,
lokata tenisowa z atrakcyjnym oprocentowaniem
kredyt dla sektora rolno-spożywczego - z dotacją do odsetek, zabezpieczony
gwarancją z Funduszu Gwarancji Rolnych Plus przy współpracy z Bankiem
Gospodarstwa Krajowego
• Nowe rozwiązania:
Platforma Envirly – pozwala partnerom biznesowym Banku na weryfikację i
potwierdzenie danych ich Klientów lub kontrahentów
API Premium (Personal Data Information Service) - umożliwia zarządzanie
śladem węglowym oraz usprawnia raportowanie ESG, dostępne dla wszystkich
Klientów biznesowych Banku
• Współpraca z innowacyjnymi firmami:
finansowanie polskiej firmy Algolytics Technologies – scaleup zajmujący się
automatyzacją procesów biznesowych z wykorzystaniem Big Data, Machine
Learning, Stream Based Modeling
współpraca Banku i BNP Paribas Faktoring z FinTechem Monevia – nowe
możliwości dla Klientów z sektora małych firm i mikroprzedsiębiorstw w zakresie
mikrofaktoringu
• Transformacja sieci centrów korporacyjnych oraz wyodrębnienie homogenicznych
grup Klientów w celu jeszcze lepszego dopasowania świadczonej obsługi do ich
potrzeb i specyfiki
#POSITIVE
Odpowiedzialny i zaufany partner finansowy
wspierający pozytywny i zrównoważony
rozwój Klientów, biznesu i społeczeństwa.
Przewodnik dla Klientów w świecie cyfrowej
i zrównoważonej transformacji.
• 10,2 mld zł zrównoważonego finansowania na koniec 2024 r.
• Finansowanie powiązane ze zrównoważonym rozwojem w ramach:
wsparcia transformacji energetycznej – dla klientów indywidualnych i wspólnot
mieszkaniowych (1,3 mld zł) w ramach programu Europejskiego Banku
Inwestycyjnego
FILAR
KLUCZOWE OSIĄGNIĘCIA 2024
wsparcie merytoryczne wraz dokumentacją techniczną dla ok. 850 inwestycji
termomodernizacyjnych o wartości ponad 340 mln zł w ramach Programu EFFRB
(ELENA dla Wspólnot Mieszkaniowych)
wsparcia inwestycji komercyjnych (Green Loan) - biurowiec Olivia Star w
Trójmieście, Lakeside w Warszawie, budynek biurowy w Warszawie dla Grupy
Stena, park przemysłowy Panattoni Park Szczecin VI
Sustainability-Linked Loan – dla Grup: CCC, Grenevia, EFL
finansowanie budowy portfela projektów fotowoltaicznych w Polsce o wartości 113,9
mln zł we współpracy ze spółką R.Power
Program gwarancji wspólnie z KUKE dla firm szukających finansowania zielonej
transformacji
• Gwarancja Europejskiego Funduszu Inwestycyjnego dla Banku zapewniająca ponad
160 mln euro finansowania dla MŚP i wspólnot mieszkaniowych w Polsce
• Nowe kredyty na inwestycje proekologiczne z gwarancją BGK: Biznesmax Plus i
Ekomax
• Wprowadzenie nowego procesu onboardingu klientów detalicznych w oddziałach,
pozwalającego na docelowe zaoszczędzenie ok. miliona stron papieru rocznie
• 143 Centra Klienta z certyfikatem „Obiekt bez barier”
#STRONGER
Globalna siła Grupy BNP Paribas oraz
dynamiczny rozwój technologiczny
w połączeniu z optymalizacją procesów E2E
podstawą organicznego wzrostu oraz
wysokiej satysfakcji Klienta.
• Pierwszy bank w Polsce korzystający z BaseModel.ai – narzędzia umożliwiającego
tworzenie profili behawioralnych, które pozwalają na dopasowanie oferty do
preferencji Klientów
• Udostępnienie bramki płatniczej Axepta BNP Paribas dla Klientów Shopera: jednego
z najpopularniejszych dostawców rozwiązań e-commerce w Polsce
• Uruchomienie ochrony behawioralnej w aplikacji GOmobile dla wszystkich Klientów
• Szereg działań w obszarze technologii wzmacniających odporność Banku na ataki
DDoS
• Rozwój Chatbota GENiusz, opartego na technologii GenAI, o kolejne obszary i
funkcjonalności pozwalające na dalszą optymalizację procesów oraz zwiększenie
efektywności pracy (102 use case’ów opartych na AI i zaawansowanej analityce
danych)
• Pełny workflow kredytowy - wprowadzony we wszystkich centrach bankowości
korporacyjnej, co pozwoliło na znaczne skrócenie czasu procesu kredytowego w tym
segmencie
• 233 aktywne roboty wspierające operacje Banku w obszarach: obsługi Klientów, HR,
rozliczeń, ryzyka i zgodności (compliance) - 33 wdrożenia w 2024 r.
• Ponad 50% zysku netto Banku za 2023 r. przeznaczono na wypłatę dywidendy - DPS:
3,41 zł
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
30
FILAR
KLUCZOWE OSIĄGNIĘCIA 2024
#TOGETHER
People first: stawiamy na ludzi.
Zaangażowany i zadowolony pracownik
gwarantuje wysoki poziom satysfakcji
Klienta.
Agile@Scale i nowa kultura organizacyjna
fundamentem dla różnorodnego
i inkluzywnego środowiska pracy,
bazującego na zaufaniu, odwadze i
kreatywności.
• Satysfakcja pracowników – poprawa wskaźnika eNPS do poziomu 27 (+4 punkty vs
2023, powyżej celu strategicznego na 2025 r. na poziomie 20)
• Inicjatywy work-life balance - 2 Godziny dla Rodziny/dla Człowieka, 2 Godziny dla
Zdrowia, Dni Zdrowia
• Zaangażowanie społeczne:
− Szlachetna Paczka – Bank partnerem strategicznym akcji po raz siódmy, 2,7 tys.
zaangażowanych pracowników, wsparcie Banku i Klientów w 2024 r. w wysokości blisko 2 mln
zł.
− wolontariat pracowniczy, 2 Godziny dla Ziemi, Dobre kilometry, Program stypendialno-
rozwojowy Klasa
• Tworzenie kultury ciągłego rozwoju - LeaderUP: moduł kompetencji przywódczych,
RozwijAI się z Digital Academy, 6. edycja programu UniversiITy, 4. edycja programu I
can do IT, 3. edycja Akademii ESG, oferta szkoleń #MyWay, #MamToDamTo, 5 lat
programu rozwojowego Kobiety Zmieniające BNP Paribas
• Wdrożenie modelu kompetencji przywódczych LeaderUP
• BNP Paribas Open Talks - regularne spotkania online członków Zarządu Banku z
pracownikami
• Porozumienie o współpracy partnerskiej pt. „INCLU(VI)SION” z Fundacją Aktywizacja
wspierającej zatrudnianie osób z niepełnosprawnościami
• Pierwszy hackathon w Banku (Aiathon) - budowa modelu AI wskazującego transakcje
fraudowe w kanałach mobilnych
Outlook 2025+
Do najważniejszych czynników zewnętrznych, które w ocenie Banku mogą mieć wpływ na wyniki Grupy w kolejnych
okresach należy zaliczyć:
• Wojna w Ukrainie. Trwająca za wschodnią granicą kraju wojna pozostaje istotnym czynnikiem, który wpływa na sytuację
gospodarczą w Polsce i na świecie. Wpływ działań militarnych w Ukrainie na rynki finansowe najsilniej widoczny był
poprzez ceny surowców na rynkach światowych, które po rozpoczęciu wojny znalazły się na wysokich poziomach. W
Europie występowały uzasadnione obawy o dostępność nośników energii, a w szczególności gazu ziemnego. Wysokie ceny
surowców działały proinflacyjnie i pogarszały saldo bilansu handlowego Polski. Obecnie związane z cenami szoki
wynikające z wojny w Ukrainie wygasają. W związku z objęciem przez Donalda Trumpa fotela prezydenta USA w
przestrzeni publicznej nasiliła się dyskusja na temat możliwości zakończenia działań wojennych. Na ten moment brak
jednak konkretów w tym zakresie.
• Wzrost protekcjonizmu w Stanach Zjednoczonych. Czynnikiem dużej niepewności są zmiany w amerykańskiej polityce
zagranicznej po rozpoczęciu przez Donalda Trumpa prezydentury. Możliwe zaostrzenie polityki handlowej przez USA z
pewnością byłoby czynnikiem niekorzystnym z punktu widzenia Unii Europejskiej. Stany Zjednoczone są bowiem
największym odbiorcą towarów wyprodukowanych w Unii, odpowiadając za ok. 20% pozaunijnego eksportu. W samym
2023 r. eksport z UE do USA wyniósł nieco ponad 500 mld euro. Jednocześnie sprzedaż za Atlantyk stanowi jedynie 3%
PKB całej UE. Oznacza to, że spadek amerykańskiego popytu rzędu 10%, osłabił by gospodarkę UE jedynie o 0,3%. Choć
ostatecznie wpływ spadku popytu w USA o takiej skali byłby zapewne większy, ze względu na przełożenie na zatrudnienie
czy zyski firm w Europie, to nie groziłby on zapewne głęboką recesją na Starym Kontynencie. Wśród krajów najbardziej
narażonych na negatywny wpływ amerykańskich ceł znajdują się Irlandia, Belgia, Słowacja, Holandia i Niemcy. Polska nie
należy do tej grupy. Stany Zjednoczone są dopiero ósmym największym odbiorcą krajowego eksportu odpowiadając za ok.
3% sprzedaży zagranicznej ogółem. W efekcie amerykański popyt stanowi jedynie 1,5% wytworzonego w Polsce PKB.
• Koniunktura gospodarcza na świecie. Według styczniowej edycji World Economic Outlook Międzynarodowego Funduszu
Walutowego (MFW) globalny wzrost gospodarczy wyniesie 3,3% zarówno w 2025 r., jak i 2026 r., czyli poniżej historycznej
średniej (2000-19) wynoszącej 3,7%. Fundusz prognozuje nieznaczne spowolnienie wzrostu w Stanach Zjednoczonych z
2,8% w 2024 r. do 2,7% w 2025 r. oraz ożywienie w strefie euro i wzrost dynamiki realnego PKB z 0,8% do 1,0%.
Jednocześnie w ocenie MFW inflacja będzie nadal spadać w kierunku celów inflacyjnych. Oczekuje się, że globalna inflacja
spadnie do 4,2% w 2025 r. i do 3,5% w 2026 r. Zgodnie z przewidywaniami dynamika cen wcześniej powróci do poziomów
pożądanych przez władze monetarne w gospodarkach rozwiniętych niż w gospodarkach wschodzących i rozwijających się.
Dla Polski MFW przewiduje, że PKB wzrośnie o 3,5% w 2025 r. Jednocześnie średnioroczna inflacja pozostanie w tym roku
relatywnie wysoka - w okolicach 4,5%.
• Polityka pieniężna prowadzona przez główne banki centralne. Oprócz sytuacji geopolitycznej, głównym czynnikiem
oddziałującym na globalne tempo ożywienia jest polityka najważniejszych banków centralnych. Europejski Bank Centralny
w 2024 r. obniżył stopę depozytową o 100 p.b. do 3,00% z 4,00%. Pod koniec roku doszło do wyraźnego złagodzenia
retoryki ze strony EBC, co sugeruje przestrzeń do dalszych obniżek stóp procentowych. Rynek wycenia obecnie, że na
koniec 2025 r. stopa depozytowa wynosić będzie 2,00%. W Stanach Zjednoczonych Federalny Komitet do spraw Operacji
Otwartego Rynku (FOMC) również kontynuuje cykl luzowania polityki monetarnej. Jednak po serii dobrych danych z
amerykańskiej gospodarki (w tym m.in. danych o zatrudnieniu) szanse na kolejne obniżki wyraźnie zmalały. Co więcej
komunikacja ze strony FOMC przybrała bardziej jastrzębi ton, do czego przyczyniła się także niepewność co do polityki
prowadzonej przez nową amerykańską administrację. Rynek wycenia obecnie, że w 2025 r. koszt pieniądza w Stanach
Zjednoczonych spadnie jedynie o 25 p.b.
• Działania Narodowego Banku Polskiego. Rada Polityki Pieniężnej (RPP) pozostawiła w styczniu stopy procentowe na
niezmienionym poziomie 5,75%. W ocenie RPP obecny poziom stóp procentowych NBP sprzyja realizacji celu inflacyjnego
w średnim okresie, a dalsze decyzje będą uzależnione od napływających informacji dotyczących perspektyw inflacji i
aktywności gospodarczej. Pod koniec 2024 r. wyraźnie zaostrzył się ton komunikacji ze strony RPP. Z wypowiedzi Prezesa
Glapińskiego wynika, że dyskusja na temat obniżki stopy procentowej w marcu bieżącego roku jest niezasadna, a pierwszy
taki krok mógłby mieć miejsce pod koniec 2025 r. lub nawet dopiero w 2026 r. Swoją ostrożność co do perspektyw cięć
stóp procentowych Prezes Glapiński tłumaczył niepewnością co do kształtowania się cen energii w tym roku. Zważywszy
na to, że w marcu, kiedy analitycy NBP przedstawią zaktualizowane projekcje ekonomiczne, najprawdopodobniej wciąż nie
będzie jasności co do poziomu cen energii w drugiej połowie bieżącego roku, w scenariuszu bazowym zakładamy, że Rada
zdecyduje się na rozpoczęcie cyklu obniżek stóp procentowych dopiero w lipcu. Prognozujemy, że do końca bieżącego roku
stopa referencyjna spadnie do poziomu 4,00%.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
31
• Zachowanie kursu złotego wobec kluczowych walut. Na początku IV kwartału złoty nieznacznie osłabił się wobec
głównych walut. Wynikało to przede wszystkim z rosnącej niepewności na rynku walutowym w związku z listopadowymi
wyborami prezydenckimi w USA. Utrzymująca się wówczas awersja do ryzyka sprzyjała odpływowi kapitału z rynków
wschodzących (w tym z Polski) w kierunku bezpiecznych walut (dolara). Na przełomie października i listopada kurs
EURPLN wzrósł do poziomu 4,36 z 4,28 notowanego pod koniec września. Jednak od listopada złoty wyraźnie zyskiwał na
wartości by pod koniec roku osiągnąć poziom 4,26 za euro. Perspektywa braku zmian w polityce NBP w najbliższych
miesiącach oraz łagodzenie monetarne w strefie euro powinny nadal wspierać atrakcyjność polskiej waluty, zwłaszcza w
obliczu braku istotnych nierównowag w obrotach zagranicznych. Zakładamy, że niewielki deficyt na rachunku bieżącym
będzie z nawiązką sfinansowany napływem funduszy europejskich oraz inwestycji zagranicznych zarówno w tym jak i
przyszłym roku. Z drugiej strony niepewność związana z kierunkiem polityki gospodarczej jaki obierze Donald Trump
mogą wzmagać zmienność na rynku walutowym. Zakładając scenariusz istotnego zaostrzenia warunków handlowych
poprzez cła, waluty krajów Emerging Markets, w tym złoty, będą najprawdopodobniej tracić na wartości. W rezultacie
prognozujemy, że na koniec 2025 r. kurs EURPLN znajdzie się w okolicach poziomu 4,35
• Kształtowanie się aktywności gospodarczej w Polsce. W III kwartale tempo wzrostu PKB obniżyło się do 2,7% r/r z 3,2% r/r
wiosną. Ekspansja gospodarcza napędzana była jednak w dużym stopniu przez przyrost zapasów. Konsumpcja prywatna
wzrosła tylko w niewielkim stopniu (+0,3% r/r). Negatywnie na wzrost PKB oddziaływał eksport netto, odzwierciedlając
słaby popyt zagraniczny. Miesięczne dane za IV kwartał wskazują na brak istotnego zwiększenia aktywności gospodarczej
w Polsce i dynamikę PKB w okolicach 3% r/r. W najbliższym czasie większa wypłata i wydatkowanie funduszy unijnych, w
szczególności z Krajowego Planu Odbudowy, powinna doprowadzić do ożywienia gospodarczego. Prognozujemy, że wraz
ze wzrostem wydatków inwestycyjnych finansowanych przez UE, tempo wzrostu PKB przyspieszy i wyniesie średnio 3,5%
r/r w 2025 r. Luźniejsza polityka Europejskiego Banku Centralnego powinna sprzyjać poprawie koniunktury, przede
wszystkim w Niemczech, choć najprawdopodobniej wpływ ten będzie w większym stopniu widoczny w drugiej połowie
bieżącego i w przyszłym roku. To z kolei będzie sprzyjać polskiemu eksportowi.
• Sytuacja na krajowym rynku pracy. Presja na wzrost płac w Polsce stopniowo maleje. W II połowie roku wynagrodzenia w
sektorze przedsiębiorstw urosły średnio o 10,2% r/r wobec prawie 12% r/r w I połowie 2024 r. Uwzględniając wyższą
inflację pensje zwiększyły się realnie o prawie 6% r/r. W tym samym czasie zatrudnienie zmniejszyło się średnio o 0,5% r/r
wobec spadku o 0,3% r/r w okresie styczeń-czerwiec. Stopa bezrobocia rejestrowanego utrzymywała się w okolicy 5%. W
2025 r. spodziewane jest obniżenie tempa wzrostu płac do jednocyfrowych poziomów ze względu na mniejsze niż w
ubiegłym roku podwyżki minimalnego wynagrodzenia oraz zarobków w sektorze publicznym.
• Trajektoria inflacji. Druga połowa ubiegłego roku charakteryzowała się podwyższoną inflacją, przekraczającą górną
granicę celu Narodowego Banku Polskiego (3,5%). Wpływ na to miała przede wszystkim lipcowa decyzja o częściowym
odmrożeniu cen energii elektrycznej i gazu. W efekcie dynamika cen wzrosła z 2,6% r/r w czerwcu do 4,2% r/r w lipcu. W
IV kwartale 2024 r. roczna inflacja w Polsce utrzymywała się w pobliżu 5%. Wzrost cen w okresie październik-grudzień
wynikał głównie z droższej żywności. Początek 2025 r. prawdopodobnie przyniesie dalsze umiarkowane wzrosty cen.
Urząd Regulacji Energetyki zdecydował się podnieść taryfę za dystrybucję gazu, co doda około 0,2 p.p. do inflacji. Z kolei
przedłużenie rządowego zamrożenia cen energii elektrycznej na poziomie 500 zł/MWh ograniczy skalę wzrostu wskaźnika
CPI. Według NBP, dzięki decyzji rządu inflacja może wynieść średnio około 4,5% w 2025 r. wobec 5,6% bez tego działania.
Szczyt inflacji widzimy w marcu na poziomie około 5,5%. W II połowie 2025 r. dynamika cen konsumpcyjnych powinna
jednak zejść poniżej poziomu 3,5%.
• Nierównowaga w finansach publicznych. Według prognoz NBP, deficyt sektora finansów publicznych w Polsce w 2024 r.
wzrósł do 6% PKB podczas gdy Ministerstwo Finansów szacuje go na poziomie około 5,7% PKB. Wzrost deficytu w
porównaniu do ubiegłych lat spowodowany jest m.in. zwiększeniem wydatków na obronność, wyższych nakładów na
świadczenia społeczne oraz podwyżką wynagrodzeń w strefie budżetowej. Nałożona na Polskę przez instytucje
europejskie procedura nadmiernego deficytu obliguje Polskę do redukcji luki budżetowej do poziomu 3% PKB do 2028 r.
Według Komisji Europejskiej zakumulowane wysokie deficyty fiskalne oraz niższe tempo nominalnego wzrostu PKB będą
zwiększać relację długu publicznego do PKB w kolejnych latach z 54,7% w 2024 r. do 62,4% w 2025 r. Wzrost wskaźnika
zadłużenia będzie dodatkowym argumentem przemawiającym za dyscypliną budżetową w perspektywie najbliższych lat.
• Nastroje na głównych rynkach finansowych. Jednym z głównych czynników, które będą wpływać w 2025 r. na nastroje na
rynkach, będzie prezydentura Donalda Trumpa i związane z nią ryzyko zaostrzenia polityki handlowej USA. Decyzje nowej
administracji mogą znaleźć odzwierciedlenie zarówno na rynku walutowym jak i giełdowym. Istotne z punktu widzenia
rynków finansowych będą również kolejne kroki EBC oraz Rezerwy Federalnej. Kontynuacja cyklu obniżek stóp
procentowych w strefie euro i USA może pobudzać apetyt na ryzyko pozytywnie oddziałując również na rynki Europy
Środkowo-Wschodniej, w tym złotego. Lokalnie, w centrum uwagi rynków pozostanie wojna na Ukrainie. Ma to szczególne
znaczenie w kontekście kursu polskiej waluty. W przypadku zwiększonej awersji do ryzyka złoty, podobnie jak inne waluty
rynków wschodzących, może tracić na wartości.
• Kredyty oparte o wskaźnik WIBOR. Spór o kredyty oparte o wskaźnik WIBOR zyskał medialny rozgłos pod koniec 2022 r. W
lipcu 2023 r. Urząd Komisji Nadzoru Finansowego (UKNF) opublikował stanowisko, w którym podkreślił, że w ocenie UKNF
nie ma żadnych podstaw do podważania wiarygodności i legalności WIBOR, w szczególności w kontekście zastosowania
tego wskaźnika w umowach o kredyt hipoteczny w walucie polskiej. Zgodnie z danymi Związku Banków Polskich (ZBP, wg
stanu na koniec 2024 r.) prowadzonych jest obecnie ponad 1,5 tys. postępowań sądowych, w których klienci kwestionują
postanowienia umowne przewidujące oprocentowanie oparte o wskaźnik referencyjny WIBOR. Najważniejszy wskaźnik
stopy procentowej dla kredytów złotowych ze zmiennym oprocentowaniem, został po raz pierwszy w historii usunięty z
umowy kredytowej przez sąd w Suwałkach 4 października 2024 r. (wyrok nieprawomocny). Zdaniem ekspertów, w tym
ZBP, orzeczenie to nie stanowi ryzyka dla dotychczasowej linii orzecznictwa. We wszystkich prawomocnie zakończonych
postępowaniach wydano orzeczenia korzystne dla banków.
• Projekt nowej ustawy frankowej. W lutym 2025 r. został opublikowany projekt nowej Ustawy o szczególnych
rozwiązaniach w zakresie rozpoznawania spraw dotyczących zawartych z konsumentami umów kredytu denominowanego
lub indeksowanego do CHF. Ustawa dotyczy roszczeń związanych z zawartą z konsumentem umową kredytu
denominowanego lub indeksowanego do CHF (nie dotyczy kredytów walutowych). Do kluczowych mechanizmów
przewidzianych w projekcie ustawy należą:
zawieszenie spełnienia przez konsumentów obowiązku wykonania zobowiązań wynikających z umowy kredytu z chwilą
doręczenia pozwu bankowi,
nadanie wyrokowi I instancji zasądzającemu na rzecz konsumenta świadczenia pieniężnego wykonalności z chwilą
ogłoszenia lub doręczenia pozwanemu bankowi wyroku wydanego na posiedzeniu niejawnym,
zniesienie ograniczeń czasowych w dotyczących podniesienia zarzutu potrącenia, usunięcie wątpliwości
interpretacyjnych co do możliwości złożenia i przyjęcia oświadczenia o potrąceniu przez pełnomocnika procesowego,
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
32
umożliwienie złożenia wniosku o zaspokojenie roszczenia restytucyjnego Banku w toku postępowania zainicjowanego
przez konsumenta,
przyznanie korzyści podatkowych stronom, które zdecydują się na wycofanie środków zaskarżenia skierowanych do
sądów,
możliwość wysłuchania stron w sprawach frankowych na piśmie oraz wyłączenie ograniczeń w przesłuchiwaniu
świadków poza salą rozpraw w ramach posiedzenia zdalnego,
wprowadzenie ponownej weryfikacji (tzw. przedsądowej) skarg kasacyjnych przyjmowanych przez Sąd Najwyższy do
rozpoznania w sprawach frankowych, przed ujednoliceniem linii orzeczniczej w tych sprawach.
Uchwalenie ustawy jest wstępnie planowane na II kwartał 2025r.
• Nowy wskaźnik referencyjny. Pierwsza próba wyznaczenia alternatywnego wskaźnika referencyjnego stopy procentowej
dla WIBOR-u zakończyła się niepowodzeniem. Po tym, jak Narodowa Grupa Robocza (NGR) wyznaczyła WIRON jako
następcę WIBOR-u wczesną jesienią 2022 r., pojawiające się zastrzeżenia dotyczące metodologii jego obliczania
wstrzymały realizację planu. Po przeprowadzonych dwóch turach konsultacji, w grudniu 2024 r. NGR przedstawiła WIRF-
jako nowy wskaźnik dla umów kredytowych. Zgodnie z decyzją Komitetu Sterującego NGR z 24 stycznia 2025 r. techniczna
nazwa WIRF- została zmieniona na nazwę POLSTR (Polish Short Term Rate). Docelowo nowy wskaźnik POLSTR będzie
kluczowym wskaźnikiem referencyjnym stopy procentowej w rozumieniu unijnego rozporządzenia BMR i będzie stosowany
w umowach finansowych (np. kredytów ze zmienną stopą procentową), instrumentach finansowych (np. obligacjach
Skarbu Państwa, papierach dłużnych lub instrumentach pochodnych) oraz przez fundusze inwestycyjne (np. w ustalaniu
opłat za zarządzanie). Konieczna jest aktualizacja tzw. mapy drogowej, która określi harmonogram i kamienie milowe jego
wdrożenia w życie. Obecnie nie są znane graniczne daty pojawienia się POLSTR przykładowo w kredytach hipotecznych
czy innych produktach bankowych, jak również nie wiadomo, jak ma wyglądać proces zastępowania wskaźnika
referencyjnego w obecnych umowach kredytowych.
• Wskaźnik finansowania długoterminowego. W 2023 r. Komisja Nadzoru Finansowego poinformowała, że w celu zmiany
struktury finansowania kredytów hipotecznych, planuje wprowadzenie dla banków nowego wskaźnika finansowania
długoterminowego (WFD). Zaproponowane zmiany mają na celu ograniczenie ryzyka związanego z obecną strukturą
finansowania kredytów hipotecznych poprzez zwiększenie finansowania długoterminowych kredytów hipotecznych przede
wszystkim długoterminowymi instrumentami dłużnymi. 17 lipca 2024 r. KNF poinformowała, że przyjęła Rekomendację
WFD, dotyczącą Wskaźnika Finansowania Długoterminowego i oczekuje, że od końca 2026 r. banki będą zobowiązane
utrzymywać ten wskaźnik na poziomie co najmniej 40%, co oznacza, że będą musiały wyemitować 7-8 mld zł papierów
dłużnych rocznie (czyli do końca 2026 r. banki będą musiały uplasować około 15 mld zł dodatkowych instrumentów).
• Portfel kredytów korporacyjnych. Według danych Narodowego Banku Polskiego w listopadzie 2024 r. wskaźnik kredytów
zagrożonych utratą wartości (NPL) w segmencie dużych przedsiębiorstw wyniósł 7,5%, co jest najwyższą wartością od
kwietnia 2016 r. Jednocześnie, po raz pierwszy w dostępnej historii pomiarów (od 2010 r.), wartość wskaźnika dla dużych
przedsiębiorstw przewyższyła analogiczny parametr dla sektora MŚP. NPL dużych przedsiębiorstw wzrósł w przeciągu
kilku miesięcy skokowo, z niemal historycznego minimum w sierpniu 2024 r., gdy wynosił 3,8%. Jako przyczyna nagłego
pogorszenia wartości wskaźnika kredytów zagrożonych najczęściej wskazywane są problemy kilku dużych krajowych
spółek, w tym z sektora chemicznego oraz transportowego. Pomimo nagłego wzrostu wskaźnika NPL jego poziom obecnie
nie stanowi to systemowego zagrożenia dla banków, a problemy prawdopodobnie mają charakter incydentalny.
Operacyjna odporność cyfrowa. Zgodnie z raportem firmy Check Point Software Technologies, sektor finansowy znajduje
się na drugim miejscu pod kątem częstości ataków hakerskich w Polsce. W związku z rosnącym znaczeniem kanałów
cyfrowych w kontaktach z klientami, banki są szczególnie narażone na ryzyko cybernetyczne. Ryzyko to zostało nasilone
w konsekwencji wybuchu wojny w Ukrainie w lutym 2022 r. W odpowiedzi na rosnące cyberzagrożenia w 2023 r. weszło w
życie rozporządzenie Komisji Europejskiej „DORA” (Digital Operational Resilience Act). Głównym celem rozporządzenia jest
przeciwdziałanie ryzyku systemowemu, jakie stwarzają dostawcy kluczowych usług ICT w sektorze finansowym.
Rozporządzenie konsoliduje wymagania regulacyjne oraz wprowadza bezpośredni nadzór nad dostawcami ICT przez
europejskie organy nadzoru finansowego. Według przeprowadzonych przez Związek Banków Polskich analiz, wynika, że
sektor bankowy jest dobrze przygotowany do wejścia w życie rozporządzenia. Obowiązki nałożone na sektor przez DORA
zaczęły obowiązywać 17 stycznia 2025 r.
Perspektywy
Sektor bankowy ma za sobą rok, w którym osiągnął rekordowy poziom zysku netto. Według danych NBP zysk netto wyniósł
42,2 mld zł, co stanowi wzrost o 51% r/r. Na tak dobry wynik, wpłynął przede wszystkim wciąż wysoki poziom stóp
procentowych. Według prognoz ekonomistów, w drugiej połowie 2025 r. stopa referencyjna zacznie spadać z poziomu 5,75%
do 4,00% na koniec roku. W rezultacie, choć wyniki powinny pozostać dobre, to nic nie wskazuje na możliwość powtórzenia
rekordowych rezultatów w kolejnym roku.
Środowisko, w którym będzie operował sektor pozostaje jednak niezwykle złożone. Z punktu widzenia gospodarczego,
wzrost PKB powinien nieznacznie przyspieszyć w okolice 4%, przy jednak wciąż uporczywej inflacji, wyraźnie powyżej celu
RPP. Wpływa to na wolniejsze tempo luzowania monetarnego, co krótkoterminowo wspiera wyniki banków, lecz hamowało
popyt na kredyty. Te mają za sobą okres stagnacji, przy czym ostatnie miesiące wskazują na ożywienie zarówno po stronie
gospodarstw domowych, jak i firm. Składać się na to może między innymi tzw. popyt odroczony (np. oczekiwanie na kolejne
programy mieszkaniowe), jak i perspektywa spadku stóp w niedalekiej przyszłości.
Pod kątem jakości portfela, przez ostatnie lata sektor nie obserwował istotnych turbulencji. Było to wspierane przez
programy rządowe - wakacje kredytowe, tarcze antykryzysowe itp. Na przełomie roku nastąpiła jednak niekorzystna zmiana
w obszarze kredytów dla dużych firm. Według danych NBP, od sierpnia do listopada wskaźnik kredytów zagrożonych w tym
segmencie wzrósł z niemal rekordowo niskiego poziomu 3,8% do 7,5%, czyli najgorszego wyniku od kwietnia 2016 r. Obecnie
portfel dużych przedsiębiorstw wykazuje niższą jakość od portfela kredytów dla MŚP, co jest pierwszym takim przypadkiem
w historii. Nagłe pogorszenie ma przede wszystkim związek z problemami szeregu dużych krajowych spółek, co może mieć
charakter incydentalny. Choć obecna sytuacja nie stanowi systemowego zagrożenia dla sektora, jej rozwój będzie
intensywnie monitorowany w 2025 r.
Pozostając w obszarze kredytowym, sektor wciąż mierzy się z problemem hipotecznych kredytów walutowych. Kluczowi
gracze zawiązują kolejne rezerwy, a liczba pozwów nadal rośnie. Obciąża to banki, sądy i klientów, angażując ich czas i
zasoby. Niestety na horyzoncie nie widać intencji do ostatecznego rozwiązania problemu w sposób ustawowy. Ponadto,
nadal niepewna jest przyszłość portfela kredytów opartych o WIBOR. Wciąż trwają próby podważenia tego wskaźnika,
pomimo jednostronnie korzystnej opinii dla banków ze strony organów regulacyjnych. Ryzyko powtórzenia scenariusza
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
33
analogicznego do tego z kredytów walutowych wydaje się bardzo niskie, przy czym w razie jego materializacji szkody dla
całej gospodarki byłyby katastrofalne.
Rok 2025 to również niepewność w obszarze politycznym, zarówno globalnie jak i lokalnie. Nie sposób precyzyjnie ocenić w
jaki sposób zmiana władzy w USA wpłynie na wydarzenia na arenie światowej. Z perspektywy Polski, najistotniejszy wydaje
się potencjalny nacisk na szybkie zakończenie wojny w Ukrainie. Pytaniem bez odpowiedzi, jest w jaki sposób ewentualny
koniec wojny mógłby wpłynąć na polski rynek pracy, w którym już teraz koszty wynagrodzeń są poważnym wyzwaniem.
W ujęciu lokalnym Polskę czekają wybory prezydenckie. W zależności od rozstrzygnięcia, kraj może czekać zwiększona
aktywność ustawodawcza, być może również nakierowana na sektor bankowy.
W 2025 rok zarówno Bank jak i sektor wchodzą dobrze skapitalizowane i przygotowane by wspierać polską gospodarkę. Dla
Banku jest to ostatni rok obecnej strategii GObeyond (2022-25), której założenia Bank konsekwentnie wdraża. Jednocześnie
2025 r. będzie rokiem pracy nad nową strategią.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
34
Realizacja
strategii
35 Filar UP
36 Opis segmentów
46 Kanały dystrybucji
48 Obszar operacji i wsparcia biznesu
48 Podmioty Grupy BNP Paribas Bank Polska S.A.
51 Filar POSITIVE
51 Zrównoważone finansowanie
57 Pozytywna bankowość
58 Zaangażowanie społeczne
67 Filar STRONGER
67 Cyfryzacja i innowacyjność – strategia IT
71 Wsparcie innowacyjności
73 Cyberbezpieczeństwo
74 Filar TOGETHER
74 Dobre miejsce pracy
76 Wynagrodzenia pracowników
77 Różnorodne i inkluzywne miejsce pracy
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
35
Filar UP
Opis filaru
Strategia GObeyond jest strategią wzrostu. Naszym celem jest zwiększanie liczby obsługiwanych Klientów, wzmacnianie
pozycji rynkowej i wzrost przychodów. Bank widzi potencjał do rozwoju we wszystkich segmentach Klientów.
Bankowość Detaliczna i Personal Finance
Priorytetem bankowości detalicznej i PF jest osiągnięcie wysokiej satysfakcji wśród Klientów (NPS Top 3 na rynku), dzięki
której Bank zanotuje wzrost liczby Klientów (o 0,5 mln do 4,5 mln) oraz zwiększy ich zaangażowanie w relację z Bankiem.
Bank słuchając opinii swoich Klientów i pracowników będzie wdrażał innowacyjne produkty i usługi korzystając często ze
współpracy z wewnętrznymi (spółki z Grupy BNP Paribas) oraz zewnętrznymi partnerami oraz zakłada jeszcze większe niż
dotąd wykorzystanie spersonalizowanej komunikacji opartej o zaawansowany CRM i analitykę danych. Planowana jest
dalsza digitalizacja procesów klientowskich przy jednoczesnej zdalnej dostępności ekspertów Banku w ramach nowo
tworzonego omnikanałowego modelu sprzedaży i obsługi Klientów (ponad 90% kluczowych procesów dla Klientów
indywidualnych ma być dostępnych w kanałach zdalnych, a sprzedaż przez kanały cyfrowe ma przekroczyć 50%). Bank
będzie oferował Klientom także usługi wykraczające poza tradycyjną bankowość poprzez wykorzystanie rozwiązań otwartej
bankowości, kontekstowego finansowania w e-commerce czy zaoferowanie produktów i usług powiązanych z Celami
Zrównoważonego Rozwoju. Finalnie Bank zakłada aktywny, ale zrównoważony rozwój w głównych obszarach działalności
detalicznej, tj. osiągnięcie 7% udziału w rynku nowej sprzedaży kont, kredytów gotówkowych oraz kredytów hipotecznych.
Bankowość MŚP, Korporacyjna i CIB
Bank chce być numerem 1 dla Klientów międzynarodowych (wzrost liczby aktywnych Klientów o ponad 22% vs 2021 r.)
dzięki wykorzystaniu pozycji Grupy BNP Paribas jako lidera w Europie z szeroką obecnością na świecie oraz globalnymi
rozwiązaniami, produktami i wiedzą ekspercką. Bank dąży do bycia bankiem pierwszego wyboru dla dużych korporacji z
rozwiązaniami „szytymi na miarę” i doskonałym modelem obsługi. Bank zapewni obsługę Klientów z segmentu polskich
korporacji i MŚP z wykorzystaniem zdalnych i cyfrowych rozwiązań, przy jednoczesnym wsparciu ekspansji
międzynarodowej naszych Klientów na podstawie doświadczeń z innych krajów. Bank chce zwiększyć bazę aktywnych
Klientów obsługiwanych w segmencie bankowości MŚP i korporacyjnej o ponad 18% względem 2021 r. Będzie też dążył do
doskonałości operacyjnej w celu budowy pozytywnych doświadczeń Klientów. Jednym z kluczowych celów w tym obszarze
jest optymalizacja i skrócenie procesu kredytowego. Bank wykorzysta swoją pozycję lidera rynku w segmencie rolnym oraz
swoje unikalne kompetencje w tym obszarze w celu wzmocnienia pozycji rynkowej wśród przetwórców żywności.
Strategiczne zobowiązania i ich realizacja
Wskaźnik
Cel strategiczny 2025
Wykonanie 2024
NPS - bankowość detaliczna i Personal Finance
TOP 3
6 miejsce
% kluczowych procesów dla Klienta indywidualnego
dostępnych w kanałach zdalnych
90%
87%
Liczba Klientów (Klienci indywidualni i firmy mikro)
4,5 mln
4,0 mln
Sprzedaż przez kanały cyfrowe (Klienci indywidualni)
>50%
64%
Udziały rynkowe w nowej sprzedaży (rachunki ROR,
kredyty gotówkowe, kredyty hipoteczne)
7%
ROR – 3,7%
kredyty gotówkowe – 3,4%
kredyty hipoteczne – 1,2%
Liczba aktywnych firm mikro
340 tys.
276 tys.
Liczba firm mikro aktywnych w kanałach cyfrowych
230 tys.
189 tys.
Utrzymanie pozycji lidera w segmencie rolników
(udział w rynku kredytów)
>25%
24,4%
Wzrost liczby aktywnych przetwórców żywności
[vs 2021]
+30%
+34%
Wzrost liczby aktywnych Klientów (bankowość
korporacyjna i MŚP) [vs 2021]
>18%
+7%
Wzrost liczby aktywnych Klientów międzynarodowych
[vs 2021]
>22%
+26%
Liczba Klientów aktywnych w kanałach cyfrowych
(bankowość korporacyjna i MŚP)
37 tys.
31 tys.
Wzrost wolumenów kredytowych (bankowość
korporacyjna i MŚP)
+6%
średniorocznie [2025-2021]
+5%
średniorocznie [2024-2021]
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
36
Opis segmentów
Obszar Bankowości Detalicznej i Biznesowej oraz Personal Finance
Charakterystyka obszaru
Obszar Bankowości Detalicznej i Biznesowej świadczy usługi dla Klientów indywidualnych, usługi bankowości prywatnej
oraz oferuje obsługę Klientów biznesowych (mikroprzedsiębiorstw). W ramach Bankowości Detalicznej i Biznesowej Bank
obsługuje następujące segmenty Klientów:
Klientów Detalicznych:
• Klientów Masowych,
• Klientów Bankowości Premium, tj. lokujących w Banku lub za jego pośrednictwem aktywa w wysokości minimum 100 tys.
zł lub posiadających wpływy min. 10 tys. zł miesięcznie,
• Klientów Bankowości Prywatnej (Wealth Management), tj. lokujących za pośrednictwem Banku aktywa w wysokości
minimum 1 mln zł. W ramach Bankowości Prywatnej wyodrębniony jest subsegment „Family Fortunes” – tj. Klienci, którzy
lokują za pośrednictwem Banku aktywa w wysokości min. 10 mln zł.
Klientów Biznesowych:
• non-Agro, nieprowadzących pełnej sprawozdawczości finansowej, zgodnie z zasadami określonymi w ustawie o
rachunkowości, spełniających kryterium rocznych przychodów netto za poprzedni rok obrotowy poniżej 2 mln euro,
• non-Agro, prowadzących pełną sprawozdawczość finansową, których przychód netto ze sprzedaży za poprzedni rok
obrotowy był mniejszy niż 4 mln zł oraz zaangażowanie kredytowe nie przekracza 1,2 mln zł,
• Agro, nieprowadzących pełnej sprawozdawczości finansowej, spełniających kryterium rocznych przychodów netto za
poprzedni rok obrotowy poniżej 2 mln euro, prowadzących działalność sklasyfikowaną według wybranych kodów PKD
2007,
• profesjonalistów: przedsiębiorców nieprowadzących pełnej sprawozdawczości finansowej zgodnie z zasadami określonymi
w ustawie o rachunkowości i wykonujących zawody zdefiniowane w odrębnym, wewnętrznym dokumencie,
• rolników indywidualnych, dla których zaangażowanie kredytowe Banku wobec Klienta wynosi mniej niż 3 mln zł,
• rolników indywidualnych, dla których zaangażowanie kredytowe Banku wobec Klienta znajduje się w przedziale od 3 mln
zł i poniżej 4 mln zł, gdy zabezpieczenie na użytkach rolnych pokrywa, co najmniej 50% zaangażowania kredytowego,
• organizacje non-profit (np. fundacje, stowarzyszenia, związki zawodowe, itp.),
• spółdzielnie, wspólnoty mieszkaniowe, zarządcy nieruchomości.
Bankowość Prywatna - BNP Paribas Wealth Management oferuje indywidualne podejście do każdego Klienta oraz
dodatkowo podejście holistycznie i relacyjne tzw. „family approach”, obejmujące również najbliższych członków rodziny czy
też majątek zgromadzony w prywatnych spółkach i innych wehikułach inwestycyjnych. BNP Paribas Wealth Management
korzysta z 40-letniego doświadczenia w zakresie obsługi Klientów zamożnych, pozycji rynkowej i najlepszych praktyk Grupy
BNP Paribas, która jest numerem 1. w dziedzinie Wealth Management w Strefie Euro.
Od ponad 10 lat BNP Paribas Wealth Management w Polsce wspiera Klientów w kwestiach związanych z planowaniem
majątkowym oraz współpracuje z doradcami prawnymi i podatkowymi Klientów w zakresie planowania sukcesji – może
poszczycić się mianem prekursora usługi family office na rynku polskim. Dysponuje jedną z najbogatszych ofert produktów i
usług, która jest dostępna dla Fundacji Rodzinnych – w tym podmiotów w organizacji, tj. jeszcze przed zarejestrowaniem
przez sąd.
Klienci BNP Paribas Wealth Management obsługiwani są przez doświadczony i wykwalifikowany zespół - wszyscy doradcy
legitymują się certyfikacją EFPA na poziomie EFA i najwyższym – EFP. Posiadanie certyfikatu organizacji EFPA jest niezbędne
i wymagane na stanowisku doradcy Wealth Management. Jednocześnie doradcy Wealth Management są pierwszymi na
rynku polskim, którzy zdobyli certyfikację EFPA ESG w zakresie zrównoważonego rozwoju.
Obszar Bankowości Personal Finance jest odpowiedzialny za ofertę produktową i zarządzanie kredytami konsumpcyjnymi
dystrybuowanymi za pośrednictwem sieci oddziałów Bankowości Detalicznej i Biznesowej oraz zewnętrznych kanałów
dystrybucji. Obszar ten oferuje Klientom następujące grupy produktowe: kredyty gotówkowe, karty kredytowe, kredyty
ratalne, kredyty samochodowe, leasing (operacyjny i finansowy) oraz pożyczka leasingowa (oferowane głównie we
współpracy z BNP Paribas Leasing Services Sp. z o.o.) oraz wynajem długoterminowy pojazdów (oferowany we współpracy z
Arval Service Lease Polska Sp. z o.o.).
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
37
Realizacja głównych inicjatyw strategicznych w 2024 r.
INICJATYWA
BNP Paribas - mój główny bank
OPIS INICJATYWY
Bardziej atrakcyjne produkty, wdrożenie środowiska omnikanałowego i zmiany w podejściu do budowania
trwałych relacji. Optymalizacja cyfrowego UX, większa personalizacja doświadczeń Klientów i
synchronizacja wykorzystania źródeł danych. Zwiększenie świadomości marki BNP Paribas wśród
Klientów
OSIĄGNIĘCIA
• wdrożenie nowej formy akwizycji opartej o kartę debetową: tenisową (wraz z konkursem Olimpijskim i
zniżkami na korty tenisowe) oraz „Konto z kartą dla Wpływowych” ramach akcji #wpływowi
• promocja i wzrost wykorzystania przez Klientów programu lojalnościowego „Bezcenne Chwile”
• nowe funkcjonalności w kanałach zdalnych: możliwość zmiany posiadanego planu taryfowego,
informacja o aktualnie posiadanej promocji oraz możliwość złożenia dyspozycji na wypadek śmierci.
• wykorzystanie aplikacji mObywatel oraz dokumentu diia.pl (dla Klientów ukraińskich) w procesie
onboardingu Klientów w oddziale
• umożliwienie Klientom posiadającym zajęcie egzekucyjne na rachunku, wypłatę środków pieniężnych za
pośrednictwem karty wydanej do danego rachunku (KWZ)
KLUCZOWE LICZBY
• wzrost udziału transakcji mobilnych w transakcjach kartowych o 4,4 p.p. r/r
• 21,6 tys. – sprzedaż konta osobistego z ofertą 8% na koncie lokacyjnym
• 16,9 tys.– sprzedaż konta z kartą Visa Filmowa
• 11,1 tys. - sprzedaż konta z kartą Visa Tenisowa
• 8 tys. – sprzedaż „Konta z kartą dla wpływowych”
• 5,3 tys. – liczba kont otwartych z diia.pl jako drugim dokumentem identyfikującym
INICJATYWA
Rozwój sprzedaży w modelu cyfrowym i omnikanałowym
OPIS INICJATYWY
Sprzedaż wszystkich kredytów konsumenckich oraz hipotek w kanałach cyfrowych lub w modelu
omnikanałowym. Powszechne wykorzystanie ofert „pre-approved” oraz rozwiązań otwartej bankowości.
Wzrost sprzedaży do bazy Klientów w oparciu o analitykę danych, SI i personalizację. Rozszerzenie oferty
produktowej dostępnej w kanałach cyfrowych
OSIĄGNIĘCIA
• udostępnienie kredytu gotówkowego na stronie www dla nowych klientów Banku - 100% zdalnie, z
wykorzystaniem weryfikacji dochodu dzięki otwartej bankowości
• umożliwienie zawarcie umowy kredytowej kredytu gotówkowego w aplikacji mobilnej GOmobile dla
wniosków kredytowych składanych w trakcie rozmowy telefonicznej z Doradcą Banku z zespołu
Sprzedaży Zdalnej
• udostępnienie spłaty karty i raty BLIKIEM w aplikacji mobilnej GOmobile oraz aktywacji aplikacji
mobilnej na kolejnym urządzeniu przy wykorzystaniu kodu QR
INICJATYWA
Rozwój sprzedaży w modelu cyfrowym i omnikanałowym
• możliwość złożenia wniosku o zawieszenie spłaty do 3 rat kredytów konsumenckich i hipotecznych oraz
skorzystanie z Funduszu Wsparcia Kredytobiorców dla osób poszkodowanych przez powódź w
południowej Polsce
• rozszerzenie możliwości weryfikacji dochodów poprzez otwartą bankowość także w Oddziale oraz
Sprzedaży Zdalnej (składnie wniosku podczas rozmowy telefonicznej)
• digitalizacja dostarczania wybranych dokumentów do obsługi kredytu hipotecznego (w tym świadectw
energetycznych do tzw. zielonej hipoteki) oraz procesów limitu odnawialnego w koncie
• wdrożenie weryfikacji zastrzeżonego numeru PESEL dla wszystkich produktów Banku
• nowe funkcjonalności platformy mamGO (za pośrednictwem, której Klienci mogą zakupić auto – nowe
lub używane oraz skorzystać z kredytu w Banku, leasingu w BNP Paribas Leasing Solutions lub oferty
wynajmu od Arval Polska) - możliwość finansowania leasingiem samochodów po okresie najmu oraz
oferta FLEX, czyli najem na krótki czas z możliwością zakończenia umowy w dowolnym momencie
zarówno na samochody nowe jak i używane
• udostępnienie wniosków o wakacje kredytowe dla kredytów hipotecznych w kanałach zdalnych
• umożliwienie linkowania i filtrowania historii transakcji kartowych, udostępnienie wnioskowania o kartę
Visa Filmowa, informacji o ubezpieczeniu dla kredytów samochodowych oraz podpowiedzi o aktualizacji
danych kontaktowych w GOonline
• wdrożenie karty VISA Platinum do GOmobile i GOnline oraz automatyzacja zwiększania limitów dla
istniejących kart kredytowych
• nowy proces onboardingu w kanałach digitalowych dla Klientów wnioskujących o kredyty ratalne u
Partnerów Banku
KLUCZOWE LICZBY
• ok. 140 tys. kart (kredytowych i debetowych) dodanych do programu „Bezcenne Chwile”
• wzrost o ok. 55% sprzedaży karty VISA Platinum r/r oraz zwiększenie udziału nowej sprzedaży Karty
VISA Platinum z 17% do 26% r/r
• 90% umów w kredycie ratalnym to umowy paperless (w tym 30% podpisanych w aplikacji GOmobile)
INICJATYWA
Wygodna platforma dla przedsiębiorców wykorzystującą rozwiązania API
OPIS INICJATYWY
Bank jako nowoczesna platforma wykorzystująca API do oferowania produktów i usług zewnętrznych
partnerów. Wspierająca tworzenie zrównoważonych, bezpiecznych i innowacyjnych usług dopasowanych
do potrzeb Klientów. API umożliwia zaoferowanie usług kontekstowych w wybranych punktach styku
Klienta poza ekosystemem bankowym
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
38
INICJATYWA
Wygodna platforma dla przedsiębiorców wykorzystującą rozwiązania API
OSIĄGNIĘCIA
• Start TwojeGo Biznesu – oferta dla Klientów wchodzących na rynek dostępna od maja 2024 r. Program
kompleksowego wsparcia w każdym aspekcie zakładania firmy, obejmuje m.in. pomoc w rejestracji do
VAT i ZUS, dostęp do profesjonalnych narzędzi biznesowych i księgowych w serwisie GOksięgowość i
szkolenia o rynkowej wartości 5 tys. zł
• GOksięgowość – usługi księgowe online dla Klientów prowadzących własny biznes (w tym moduł usług
windykacyjnych). Usługa jest dostępna 24/7, a rejestracja i podpisanie umowy odbywają się bez wizyty
w biurze księgowym czy urzędzie
• GOdealer – aplikacja do wymiany walut z realizacją transakcji 24/7. Klienci firmowi mogą też skorzystać
z depozytu dwuwalutowego
• Axepta – bramka płatnicza dla Klientów, z dostępnością do różnych form płatności tj.: szybki przelew,
BLIK, płatność kartami, w tym portfele elektroniczne (Apple Pay i Google Pay)
• współpraca z Arval – udostępnienie Klientom skrojonej na miarę oferty najmu długoterminowego dzięki
wykorzystaniu modelu AI, który przewiduje potencjalne zainteresowanie najmem oraz porównywarki,
która w przejrzysty sposób pokazuje korzyści i różnice wynikające z poszczególnych ofert: leasingu,
wynajmu, kredytu na samochód. Usługa najmu jest udostępniona jest w GOonline i GOmobile
• współpraca z BNP Paribas Leasing Solutions – szeroka oferta na zielone finansowanie, również z
atrakcyjnym dofinansowania z EBI na fotowoltaikę, pompy ciepła, stacje ładowania i magazyny energii
• współpraca Banku i BNP Paribas Leasing z FinTechem Monevia (lider w obszarze mikrofaktoringu
online) - oferta kompletnych rozwiązań faktoringowych na preferencyjnych warunkach, bez względu na
branżę, wielkość czy staż rynkowy firmy. Posiadacze rachunku firmowego w Banku zyskują m.in.
darmowy limit faktoringowy do 100 tys. zł na start, brak prowizji przygotowawczej czy brak kar za
spóźnioną zapłatę kontrahenta – do 30 dni po terminie
• współpraca z Elavon - szeroki wybór terminali płatniczych (w tym również aplikacja softPOS)
• Agronomist – portal dla rolników i przetwórców, który udostępnia bazę wiedzy oraz praktyczne
rozwiązania i narzędzia w tym również wspierające Klientów w zrównoważonej transformacji (m.in.:
kalkulatory zużycia azotu i emisji gazów cieplarnianych)
• BIZNES UP! – bezpłatny program szkoleniowy dla Klientów Banku udostępniony w ramach współpracy z
Polską Fundacją Przedsiębiorczości z zakresu m.in. zmian podatkowych i ich wpływu na biznes,
możliwości rozwoju biznesu (również w Internecie), bezpieczeństwa w cyberprzestrzeni, oraz aspektów
prawnych prowadzenia działalności
• Kalkulator śladu węglowego – innowacyjna usługa udostępniona we współpracy z Envirly, wspierana
algorytmami sztucznej inteligencji, umożliwia łatwe obliczanie i zarządzanie śladem węglowym oraz
usprawnia procesy raportowania ESG organizacji. Od 1 lipca 2024 r. mikroprzedsiębiorstwa będące
Klientami Banku mogą bezpłatnie korzystać z tego narzędzia do raportowania w Zakresie 1 i 2
KLUCZOWE LICZBY
• GOdealer: aktywacja systemu przez ponad 3 tys. Klientów Mikro w 2024 r.; realizacja ponad 80 tys.
transakcji o łącznym wolumenie przekraczającym 1 mld zł
• Agronomist: 362 tys. unikalnych użytkowników odwiedzających platformę w 2024
• BIZNES UP!: 130 szkoleń w 2024 r.
• Leasing Mikro: 311 mln zł sfinansowanych umów w 2024 r.
INICJATYWA
Wygodna platforma dla przedsiębiorców wykorzystującą rozwiązania API
OPIS INICJATYWY
Transformacja modelu dystrybucji – kluczowy element budowy omnikanałowego modelu obsługi Klienta.
Integracja systemów front-end z jednym widokiem Klienta. Zarządzanie relacjami wspierane przez
spersonalizowaną komunikację opartą na CRM. Nowa organizacja autonomicznych, samoorganizujących
się zespołów obsługi Klienta.
OSIĄGNIĘCIA
• kluczowe procesy sprzedażowe i posprzedażowe dostępne w kanałach digital - aktualny poziom
dostępności: 87% dla Klientów indywidualnych i 66% dla mikroprzedsiębiorców
• rozwiązania Optichannel w Centrach Klienta i Contact Center, w tym obsługa Klientów na urządzeniach
mobilnych Klienta. W placówkach Banku ok. 70% wykonywanych czynności ma ścieżkę paperless digital,
w tym ostatnio wdrożone: proces onboardingu Klientów oraz zdalnej recertyfikacji; co usprawnia proces
obsługi Klientów (poprawa NPS, eNPS), obniżając jednocześnie koszty operacyjne procesów oraz
wspiera cele zrównoważonego rozwoju.
• centralizacja procesów w virtual branch w zakresie obsługi hipotecznych procesów sprzedażowych i
posprzedażowych oraz obsługi produktów oszczędnościowych
• wykorzystanie voicebota do badań NPS Klientów w sieci oddziałów oraz virtual branch z monitoringiem
jakości procesów sprzedażowych i posprzedażowych
KLUCZOWE LICZBY
• 1,4 mln Klientów/użytkowników korzystających z bankowości mobilnej, +6% r/r
• wzrost liczby logowań do bankowości mobilnej +12% r/r (330 mln w 2024 r.)
• wzrost liczby płatności BLIK +37% r/r (60 mln w 2024 r.)
• wzrost płatności mobilnych za bilety i parkingi +20% r/r (2,7 mln w 2024 r.)
• wzrost liczby transakcji GOmobile +24% r/r
Biuro Maklerskie BNP Paribas Bank Polska S.A.
Biuro Maklerskie BNP Paribas Bank Polska S.A. (Biuro Maklerskie) obsługuje głównie Klientów detalicznych. Oferta usług
Biura Maklerskiego uzupełnia wachlarz produktów inwestycyjnych Banku. Biuro Maklerskie posiada również ofertę dla
wybranych Klientów instytucjonalnych, do których należą otwarte fundusze emerytalne (OFE), towarzystwa funduszy
inwestycyjnych (TFI) i inne podmioty, które zarządzają powierzonymi im aktywami. Ponadto Biuro Maklerskie zarządza
portfelami i prowadzi doradztwo inwestycyjne dla Klientów segmentu Bankowości Premium i Wealth Management.
Biuro Maklerskie oferuje bogaty wybór funduszy inwestycyjnych, którymi zarządzają renomowane polskie i zagraniczne
towarzystwa funduszy inwestycyjnych.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
39
Biuro Maklerskie w liczbach za 2024 r.:
• prowadzenie sprzedaży ponad 725 funduszy zarządzanych przez 21 towarzystw,
• 10,7 mld zł - wartość aktywów Klientów w funduszach inwestycyjnych dystrybuowanych za pośrednictwem Biura
Maklerskiego na koniec grudnia 2024 r.,
• 796 mln zł - wartość certyfikatów inwestycyjnych wyemitowanych w 2024 r. dla Klientów Biura Maklerskiego we
współpracy z Grupą BNP Paribas (+25% r/r),
• 115,6 mln zł - łączne przychody z tytułu świadczenia usług maklerskich oraz dystrybucji produktów inwestycyjnych (+28%
r/r),
• wzrost aktywów w usłudze zarządzania portfelami dla Klientów Wealth Management o 31% r/r,
• wzrost przychodów prowizyjnych z tytułu transakcji giełdowych Klientów Biura Maklerskiego o 8% r/r,
• wyniki z tytułu usług doradztwa inwestycyjnego, jak i zarządzania portfelami wzrosły zdecydowanie powyżej ich indeksów
odniesienia (benchmarków).
Tabela 5. Udział Biura Maklerskiego Banku w obrotach na GPW
31.12.2024
31.12.2023
wolumen
udział
wolumen
udział
Akcje
mln zł
4 154,84
0,60%
2 952,78
0,50%
Obligacje
mln zł
281,43
2,91%
244,64
3,03%
Kontrakty
szt.
170 468
0,64%
296 769
1,03%
Certyfikaty inwestycyjne
mln zł
0,15
0,19%
2,16
2,71%
Opcje
szt.
21 373
5,05%
23 486
4,52%
Produkty strukturyzowane
mln zł
291,71
5,45%
345,75
7,06%
Obszar Bankowości Małych i Średnich Przedsiębiorstw oraz Korporacyjnej
Charakterystyka obszaru
Obszar Bankowości Korporacyjnej kieruje swoją ofertę do dużych i średnich przedsiębiorstw oraz jednostek samorządu
terytorialnego o rocznych przychodach netto ze sprzedaży równych lub większych niż 60 mln zł lub do przedsiębiorstw, w
przypadku których zaangażowanie kredytowe Banku wobec Klienta jest większe lub równe 22 mln zł, a także do podmiotów
wchodzących w skład międzynarodowych grup kapitałowych.
Klienci Bankowości Korporacyjnej dzielą się na cztery podstawowe grupy:
• polskie korporacje o rocznych przychodach netto ze sprzedaży od 60 do 600 mln zł lub o zaangażowaniu kredytowym
większym bądź równym 22 mln zł (lub w przypadku podmiotów gospodarczych prowadzących działalność w rolnictwie o
zaangażowaniu kredytowym większym bądź równym 50 mln zł),
• Klienci międzynarodowi (spółki należące do międzynarodowych grup kapitałowych),
• największe polskie korporacje o przychodach netto ze sprzedaży powyżej 600 mln zł,
• podmioty sektora publicznego oraz instytucje finansowe.
W ramach powyższych grup funkcjonują podsegmenty Klientów z obszaru Agro i non-Agro.
Obszar Bankowości Małych i Średnich Przedsiębiorstw (MŚP) obsługuje trzy główne podsegmenty Klientów:
• Klientów Agro prowadzących pełną sprawozdawczość finansową o przychodach netto ze sprzedaży za poprzedni rok
obrotowy od 4 do 60 mln zł oraz zaangażowaniu kredytowym Banku wobec Klienta nie większym niż 22 mln zł. Do tego
podsegmentu zaliczane są także grupy producentów rolnych (wobec których zaangażowanie kredytowe Banku nie
przekracza 50 mln zł),
• Klientów non-Agro – podsegment, do którego kwalifikowane są podmioty prowadzące pełną sprawozdawczość finansową,
o przychodach netto ze sprzedaży za poprzedni rok obrotowy od 4 do 60 mln zł oraz zaangażowaniu kredytowym Banku
wobec Klienta nie większym niż 22 mln zł, a także jednostki finansów publicznych z budżetem w wysokości do 100 mln zł.
Dodatkowo podsegment ten obejmuje także Kościoły i inne organizacje wyznaniowe oraz ich podmioty zależne,
• Rolników (tj. podmioty gospodarcze prowadzące działalność wytwórczą w rolnictwie) prowadzących pełną
sprawozdawczość finansową, o przychodach netto za poprzedni rok obrotowy mieszczących się w przedziale od 0 do 60
mln zł oraz zaangażowaniu kredytowym nieprzekraczającym 50 mln zł, a także rolników indywidualnych, jeżeli ich
zaangażowanie kredytowe znajduje się w przedziale od 4 do 50 mln zł oraz pomiędzy 3 a 4 mln zł, jeśli zabezpieczenie na
użytkach rolnych pokrywa mniej niż 50% zaangażowania kredytowego.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
40
Realizacja głównych inicjatyw strategicznych w 2024 r.
Bankowość Korporacyjna
INICJATYWA
Nowe podejście do Klienta wykorzystujące siłę i potencjał Grupy
OPIS INICJATYWY
Lider w sektorze Klientów międzynarodowych i w rozwijaniu współpracy z największymi polskimi
korporacjami. Unikalne podejście oparte na mocnej pozycji Grupy BNP Paribas, szczególnie w kwestii
relacji globalnych i platformy produktowej
OSIĄGNIĘCIA
• umacnianie pozycji Banku na rynku Klientów Międzynarodowych (drugie miejsce w liczbie relacji)
• akwizycja nowego biznesu z Klientami Międzynarodowymi przy współpracy z Grupą BNP Paribas
• wzrost udziału przychodów ze współpracy z Klientami międzynarodowymi w całości przychodów
• zmiana modelu operacyjnego dla największych polskich korporacji poprzez rozdzielenie funkcji
menedżerskich od sprzedażowych (szczególnie w zakresie zaawansowanych i zyskownych transakcji)
• wspieranie Klientów w zielonej transformacji poprzez ekosystem produktów i usług w ramach oferty
beyond banking zawierającej innowacyjne rozwiązania w obszarze zrównoważonego rozwoju w tym
m.in. kalkulator śladu węglowego czy ratingu ESG
KLUCZOWE LICZBY
• wzrost liczby aktywnych Klientów międzynarodowych o 6% r/r (+196 r/r)
• dynamiczny wzrost kredytów dla Klientów Międzynarodowych o 17% r/r
• wzrost wartości portfela w ramach zrównoważonego finansowania o 8% r/r
INICJATYWA
Nowy model obsługi Klienta
OPIS INICJATYWY
Transformacja obszaru sprzedaży poprzez udostępnianie Klientom najszerszej oferty rozwiązań
samoobsługi oraz zapewnienie scentralizowanej i dedykowanej obsługi posprzedażowej
OSIĄGNIĘCIA
• zwiększenie poziomu automatyzacji i wykorzystania ekosystemu GO Biznes w relacji z Klientami. Nowe
funkcjonalności w ekosystemie GO Biznes w 2024 r. (w tym m.in. nowy moduł Kart w GOonline Biznes,
nowe funkcjonalności w obszarze płatności - import płatności krajowych w trybie Express Elixir,
wdrożenie funkcjonalności „Utwórz przelew do nadawcy" z poziomu listy przelewów przychodzących w
historii transakcji, możliwość generowania wyciągów bankowych w formacie XML)
• wdrożenie zmiany modelu operacyjnego w segmencie polskich korporacji do 600 mln zł obrotów w tym
m.in. budowa homogenicznych portfeli klientów, rozwój portfela klientów cyfrowych,
• wydzielenie i specjalizacja obsługi klientów sektorowych (food & agro, podmioty sektora publicznego),
optymalizacja sieci sprzedaży
• wdrożenie nowego modelu obsługi procesu KYC dla polskich korporacji o przychodach poniżej 600 mln
zł
INICJATYWA
Nowy model obsługi Klienta
• wdrożenie zintegrowanego w ramach Grupy BNP modelu onboarding nowych Klientów
Międzynarodowych rozpoczynających relację z bankami Grupy w wielu krajach jednocześnie
KLUCZOWE LICZBY
• wzrost liczby aktywnych Klientów o 4% r/r
• wzrost wolumenów kredytowych w obszarze Bankowości Korporacyjnej o 4% r/r
Małe i Średnie Przedsiębiorstwa
INICJATYWA
Nowy model obsługi Klienta
OPIS INICJATYWY
Transformacja obszaru sprzedaży poprzez udostępnianie Klientom najszerszej oferty rozwiązań
samoobsługi oraz zapewnienie scentralizowanej i dedykowanej obsługi posprzedażowej
OSIĄGNIĘCIA
• wzrost wyniku brutto r/r obszaru Bankowości MŚP dzięki dynamicznemu wzrostowi dochodów oraz
utrzymaniu dobrej jakości portfela kredytowego i niskim kosztom ryzyka
• dalsze zwiększenie skali działania Zespołu Klientów Cyfrowych dedykowanego Klientom preferującym
aktywny zdalny kontakt z Bankiem
• wdrożenie zmiany modelu operacyjnego w segmencie MŚP, w tym m.in. budowa homogenicznych
portfeli klientów, rozwój portfela klientów cyfrowych, wydzielenie i specjalizacja obsługi klientów
sektorowych, optymalizacja sieci sprzedaży
• wdrożenie nowego modelu obsługi procesu KYC dla Klientów segmentu MŚP
KLUCZOWE LICZBY
• 22% Klientów obsługiwanych w Zespole Klienta Cyfrowego
• wzrost przychodów w obszarze Bankowości MŚP o 12% r/r
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
41
Pozostałe działania linii biznesowych
INICJATYWA
OSIĄGNIĘCIA
INNOWACYJNE PRODUKTY I USŁUGI
KLUCZOWE LICZBY
CASH MANAGEMENT
• rozwój oferty produktów i usług cash
management
CESOP (Centralny Elektroniczny System Informacji o Płatnościach):
• wdrożenie aplikacji FlexiPAYInfo do obsługi regulacyjnego raportowania do Krajowej Administracji
Skarbowej
Płatności:
• rozszerzenie oferty o masowe przelewy natychmiastowe Express Elixir
Cash Pool:
• Cash Pool Reporting Services – wdrożenie narzędzia do automatycznego generowania i wysyłania
raportów cash pool’owych do Klientów
Gotówka:
• rozszerzenie oferty o możliwość wykonywania przez Klientów wpłat otwartych na Poczcie Polskiej
• pilotażowe wdrożenie współpracy z kolejnym dostawcą kompleksowych usług w zakresie obsługi gotówki
– szersza oferta dla Klientów
• wzrost liczby transakcji przychodzących (przelewy przychodzące + wpłaty
gotówkowe) o 2% r/r
E-BANKING
• zwiększenie poziomu automatyzacji i
wykorzystania ekosystemu GO Biznes w
relacji z Klientami
Nowe funkcjonalności w ekosystemie GO Biznes:
• nowy moduł Kart w GOonline Biznes i GOconnect Biznes
• zmiany i nowe funkcjonalności w płatnościach:
SWIFTgpi dla zagranicznych płatności wychodzących - natychmiastowy dostęp do informacji o
rozliczeniach
rozszerzenie Express Eliksir do trybu 24/7/365, wdrożenie Express Elixir w GOconnect Biznes
import płatności krajowych w trybie Express Elixir
„Utwórz przelew do nadawcy” z listy przelewów przychodzących w historii transakcji
masowe polecenie zapłaty na rachunki wirtualne w GOonline Biznes
umożliwienie wykonywanie przelew wewnętrzny w walucie w GOmobile Biznes
zmiany wymagane w ramach transformacji komunikatów płatnościowych (MT -> MX) w GOonline
Biznes i GOmobile Biznes
• możliwość generowania wyciągów bankowych w formacie XML
• rozpoczęcie prac nad wdrożeniem nowego modułu gwarancji i akredytyw
• wzrost użytkowników bankowości mobilnej o 11% r/r
CYKL ŻYCIA KLIENTA
• znaczący wzrost automatyzacji procesów
onboardingowych i post-sprzedażowych
• rozszerzenie zakresu Klientów kwalifikujących się do w pełni cyfrowego onboardingu
• wdrożenie zintegrowanego w ramach Grupy BNP modelu onboarding nowych Klientów Międzynarodowych
rozpoczynających relację z bankami Grupy w wielu krajach jednocześnie (proces w wersji elektronicznej)
• wdrożenie nowego scentralizowanego procesu KYC dla Klientów MŚP i korporacyjnych do 600 mln
przychodów
• 46% nowych Klientów Korporacyjnych i 21% nowych Klientów MŚP otwartych w
ramach w pełni cyfrowego procesu onboardingu
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
42
INICJATYWA
OSIĄGNIĘCIA
INNOWACYJNE PRODUKTY I USŁUGI
KLUCZOWE LICZBY
FINANSOWANIE
KLIENTÓW
FIRMOWYCH
• usprawnienia w procesie kredytowym dzięki
stworzeniu efektywnego i
zautomatyzowanego workflow kredytowego,
który będzie wspierał wzrost akcji kredytowej
i zwiększanie aktywów przy optymalnym
poziomie ryzyka kredytowego
• wdrożenie pilota procesu kredytowego dla
Klientów MŚP z wykorzystaniem
automatycznego silnika decyzyjnego
• wdrożenie zmian regulacyjnych
wynikających z dyrektywy CRR3
• zmiany w workflow kredytowym dla Klientów MŚP w tym również rolników indywidualnych oraz dla
Klientów Korporacyjnych (z wyłączeniem procesu kredytowego dla finansowania specjalistycznego)
• 2 952 decyzji kredytowych podjętych w nowym procesie kredytowym oraz 47,4
tys. zleceń do administracji kredytowej
Obszar Food & Agro
Charakterystyka obszaru
BNP Paribas Bank Polska S.A. (Bank) dla sektora rolno-spożywczego posiada kompleksową ofertę produktową, w tym:
rachunki bieżące, lokaty terminowe, kredyty oraz ubezpieczenia dla rolników (dobrowolne i obowiązkowe).
Klienci Mikro oraz Bankowości Małych i Średnich Przedsiębiorstw
W zakresie działalności kredytowej oferta Banku obejmuje kredyty:
• obrotowe, m.in. kredyt w rachunku bieżącym zabezpieczony hipoteką - Agro Ekspres oraz kredyt z gwarancją BGK i
dopłatami do oprocentowania,
• inwestycyjne dla rolników oraz firm Agro, m.in. Agro Progres, Unia+ (na współfinansowanie projektów unijnych), kredyt z
gwarancją BGK i dopłatami do oprocentowania,
• preferencyjne z dopłatą do oprocentowania lub częściową spłatą kapitału (dzięki umowie z Agencją Restrukturyzacji i
Modernizacji Rolnictwa).
Poza własną ofertą, Bank we współpracy z firmami zewnętrznymi przygotowuje oferty dedykowane dla rolników dotyczące
usług dodatkowych, takich jak ubezpieczenia Generali Agro oraz prowadzi kampanie sprzedażowe.
Klienci Bankowości Korporacyjnej
Działania Banku dla Klientów Bankowości Korporacyjnej koncentrują się na:
• rozwoju biznesu poprzez wykorzystanie unikalnej wiedzy oraz precyzyjne rozumienie całego łańcucha wartości sektora
(rolnik, przetwórca, dystrybutor, konsument) oraz ekosystemu sektora (otoczenie makro, polityka, technologia, handel
międzynarodowy, dostawcy, odbiorcy), w tym rozwój finansowania cross-segmentowego (value chain financing),
• przygotowywaniu analiz sektorowych, w tym zmian trendów branży,
• inicjowaniu współpracy z Grupą BNP Paribas w obszarze Klientów sektora rolno-spożywczego,
• rekomendacjach sektorowych dla istotnych transakcji kredytowych (pozycjonowanie firmy w branży i grupie rówieśniczej),
• prowadzeniu i rozwoju platformy Agronomist dostarczającej rzetelnej wiedzy i użytecznych narzędzi dla cyfrowej i
zrównoważonej transformacji sektora rolno-spożywczego.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
43
Realizacja głównych inicjatyw strategicznych w 2024 r.
INICJATYWA
Agronomist – nowatorski sposób budowy relacji i dzielenia się wiedzą
OPIS INICJATYWY
Stworzenie portalu dla rolników i przedsiębiorców z branży Food & Agro (F&A) pragnących rozwijać się
zgodnie z trendami rynkowymi. Dostarczanie wiedzy i narzędzi wspierających zarówno transformację w
stronę zrównoważonego rolnictwa, jak i transformację cyfrową. Zawartość portalu obejmuje cały łańcuch
wartości F&A ze specjalnym uwzględnieniem lokalnych społeczności
OSIĄGNIĘCIA
Udostępnienie nowych, unikatowych na rynku narzędzi i funkcjonalności, które odpowiadają na potrzeby
podmiotów działających w sektorze rolno-spożywczym:
• Karta pola - przygotowanie do wdrożenia nowego narzędzia do raportowania zabiegów
agrotechnicznych, danych zakupowych, sprzedażowych jak i kosztowych, z możliwością generowania
raportów – w odpowiedzi na potrzeby rolników. Pierwsza odsłona narzędzia została zaprezentowana na
największych targach rolniczych AGRO SHOW
• Materiały ESG – przygotowanie oraz publikacja materiałów związanych z raportowaniem wpływu
środowiskowego i społecznego zgodnie z dyrektywą CSRD dla łańcucha wartości produkcji żywności
• PULS AGRO – materiały wideo przygotowywane wspólnie z ekspertami o obecnej sytuacji na polach w
różnych regionach Polski
• Agronomist - narzędzie dostępne w panelu Doradcy GOone
• Kredytomat - przywrócenie możliwości korzystania z narzędzia – efektem podjęcia finalnej decyzji w
sprawie projektu ustawy ws. „rolnika – konsumenta"
KLUCZOWE LICZBY
• 362 tys. unikalnych użytkowników odwiedzających portal w 2024 r.
• ponad 910 tys. wejść w 2024 r.
INICJATYWA
Znajomość Klienta podstawą budowania z nim dochodowych relacji i zwiększania jego satysfakcji
OPIS INICJATYWY
Dalsza, oparta na branżowym know-how ekspansja w obszarze łańcucha wartości produkcji żywności.
Dopasowany model obsługi dla obecnych i przyszłych kluczowych Klientów z branży F&A. Usprawnienia w
procesie kredytowym
OSIĄGNIĘCIA
• pogłębione analizy rynków i wybranych podsektorów branży rolno-spożywczej; organizacja sesji na
temat poszczególnych obszarów rynku żywności dla klientów i prospektów
• opracowanie i publikacja przeglądów branż segmentu rolno-spożywczego do szerokiego wykorzystania
zarówno po stronie biznesu oraz ryzyka kredytowego.
• dalsze działania analityczne oraz dzielenie się wiedzą w odniesieniu do implikacji rynkowych wojny w
Ukrainie
INICJATYWA
Znajomość Klienta podstawą budowania z nim dochodowych relacji i zwiększania jego satysfakcji
• aktywny i merytoryczny udział w licznych wydarzeniach ogólnogospodarczych i branżowych, bliska
współpraca z szeregiem organizacji branżowych z sektora rolno-spożywczego
KLUCZOWE LICZBY
• wzrost liczby aktywnych przetwórców żywności o 8% r/r
• wzrost sald depozytowych w segmencie Bankowości Korporacyjnej o 1% r/r
Pozostałe działania linii biznesowej
Kredyty preferencyjne - w związku z ograniczeniami na rynku rolnym spowodowanymi wojną w Ukrainie, w 2023 r. zostały
uruchomione dwie linie kredytów preferencyjnych mających na celu poprawę płynności finansowej rolników i podmiotów
skupujących z terminem udzielania do 31 grudnia 2023 r. W marcu 2024 r. Rozporządzenie Rady Ministrów przedłużyło
termin udzielania linii S i UP do 31 grudnia 2024 r.
• Kredyty na utrzymanie płynności finansowej (linia UP), udzielane na następujących warunkach:
oprocentowanie: zmienne - WIBOR 3M powiększony o marżę Banku nie większą niż 3 p.p.;
oprocentowanie płacone przez kredytobiorcę wynosi 2%, pozostałą część dopłaca ARiMR;
okres stosowania dopłat: do 60 miesięcy;
maksymalna kwota kredytów uzależniona od wielkości gospodarstwa – 100 tys. zł dla gospodarstw rolnych poniżej 50
ha, 200 tys. zł dla 50-100 ha gospodarstw i 400 tys. dla gospodarstw powyżej 100 ha.
W 2024 r. udzielono 9,7 tys. kredytów na łączną kwotę 1,08 mld zł.
• Kredyty w związku ze skupem zbóż, materiału siewnego roślin rolniczych i owoców miękkich (linia S), udzielane
podmiotom MŚP (zgodnie z definicją Komisji Europejskiej zatrudniających mniej niż 250 pracowników i których roczny
obrót nie przekracza 50 mln euro, a/lub całkowity bilans roczny nie przekracza 43 mln euro). Udzielane są na
następujących warunkach:
wysokość kredytu do 40 mln zł;
maksymalny okres kredytowania do 18 miesięcy;
oprocentowanie: zmienne - WIBOR 3M powiększony o marżę Banku nie większą niż 2,5 p.p.;
oprocentowanie płacone przez Kredytobiorcę wynosi 2%, pozostałą część dopłaca ARiMR;
wysokość opłat i prowizji na rzecz Banku związanych z kredytem bankowym, w tym pobieranych od czynności
bankowych w okresie kredytowania, nie może przekroczyć 1% kwoty udzielonego kredytu.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
44
W 2024 r. zawarto 67 umów na łączną kwotę 324,4 mln zł.
Kredyty inwestycyjne z gwarancją Agromax (FGR Plus) - w sierpniu 2024 r. oferta Banku została poszerzona o kredyt z
dotacją na spłatę odsetek, zabezpieczony gwarancją Agromax z Funduszu Gwarancji Rolnych Plus (FGR Plus). To
finansowanie jest dostępne dzięki umowie z Bankiem Gospodarstwa Krajowego, która pozwala nam pośredniczyć w
udzielaniu wsparcia ze środków publicznych przewidzianych w Planie Strategicznym dla Wspólnej Polityki Rolnej na lata
2023-2027.
• Gwarancja Agromax jako zabezpieczenie spłaty kredytu inwestycyjnego oraz powiązanego z nim kredytu obrotowego:
zakres gwarancji do 80% kwoty kredytu,
bezpłatne udzielenie w całym okresie kredytowania,
formalności związane z udzieleniem gwarancji realizowane są w Banku,
możliwa jako jedyne zabezpieczenie przy finansowaniu inwestycji w fotowoltaikę oraz w stado podstawowe.
• Kredyt inwestycyjny z gwarancją Agromax i dotacją:
dotacja na spłatę odsetek do 8 p.p., przez 2 lata od uruchomienia kredytu,
udział własny od 10% (od 0% dla małych gospodarstw przy kredytach do 200 tys. zł na finansowanie maszyn i
urządzeń rolniczych),
marża za udzielenie kredytu niższa o min. 0,2 p.p. w porównaniu do komercyjnego finansowania,
okres kredytowania do 15 lat,
karencja w spłacie kapitału do 2 lat,
częstotliwość spłat dostosowana do sezonowości produkcji.
• Kredyt elastyczny - kredyt w rachunku bieżącym dla Klientów Mikro, wprowadzony do oferty w listopadzie 2024 r.:
przeznaczony na finansowanie bieżącej działalności Kredytobiorcy,
pozwala na elastyczne zarządzanie środkami – każda wpłata na rachunek powoduje przywrócenie aktualnej wysokości
limitu o kwotę dokonanej wpłaty,
kwota kredytu 10 tys. - 2 mln zł,
okres kredytowania 12-84 miesięcy,
ustalony harmonogram spłat – co miesiąc/kwartał kwota przyznanego limitu ulega obniżeniu o ratę wskazaną w
umowie,
zwiększenia kwoty kredytu do pierwotnej kwoty finansowania - po zbadaniu zdolności kredytowej, najwcześniej po 12
miesiącach terminowej spłaty.
Dostosowanie oferty produktowej do wymogów Ustawy o kredycie konsumenckim (UKK)
7 stycznia 2024 r. weszła w życie nowelizacja Ustawy o kredycie konsumenckim, która objęła umowy kredytowe zawierane
z rolnikami indywidualnymi. Zgodnie z zapisami ustawy, rolnicy zostali objęci ochroną konsumencką, taką samą jak Klienci
detaliczni. Spowodowało to konieczność przeprowadzenia wielu zmian w obszarze legislacyjnym, procesowym i
narzędziowym. Część najbardziej kluczowych produktów została dostosowana do wymogów Ustawy, dzięki czemu
zachowana została ciągłość obsługi Klientów.
Ustawą z dnia 20 marca 2024 r. o zmianie ustawy – Kodeks cywilny, ustawy o kredycie konsumenckim oraz ustawy o
konsumenckiej pożyczce lombardowej zostały wykreślone zapisy obejmujące rolnika indywidualnego reżimem UKK. W
związku z powyższym od 2 maja 2024 r. do oferty powróciły produkty oferowane przed styczniem 2024 r.
Ubezpieczenia – cross-sell
Kampanie sprzedażowe ubezpieczeń upraw z dopłatami do składki z budżetu państwa w 2024 r.:
• wiosenna (marzec-czerwiec) - zawartych 2,7 tys. polis na łączną kwotę składki – 12,2 mln zł,
• jesienna (wrzesień-listopad) - zawartych 1,85 tys. polis na łączną kwotę składki – 16,5 mln zł.
Społeczność Agro – nowa wewnętrzna inicjatywa Banku
Cele powstania Społeczności:
• promocja Agro, jako realnego źródła biznesu,
• dostarczanie wiedzy nt. sektora rolno-spożywczego wszystkim pracownikom Banku, szczególnie pracującym z Klientami
Agro,
• poprawa doświadczenia Klienta Agro, dzięki ściślejszej współpracy wszystkich obszarów Banku przekładającej
doświadczenia płynące z „pierwszej linii sprzedaży” na działania taktyczne komórek Centrali,
• powstanie platformy wymiany wiedzy i doświadczeń ze wszystkimi uczestnikami procesów obsługi Klientów Agro.
Dotychczasowe działania w ramach Społeczności:
• listopad - uroczysta inauguracja Społeczności Agro,
• grudzień – pierwsza wizyta studyjna u Klienta (producenta storczyków),
• spotkania „Trzymamy rękę na pulsie" – analitycy rynków rolnych dzielą się informacjami na temat bieżącej sytuacji w
wybranych branżach sektora rolno-spożywczego (co 2 tygodnie),
• miesięczny newsletter z bieżącymi informacjami, planami i podsumowaniami.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
45
Obszar Bankowości Korporacyjnej i Instytucjonalnej
Charakterystyka obszaru
Obszar Bankowości Korporacyjnej i Instytucjonalnej (Corporate and Institutional Banking) (Obszar Bankowości CIB)
udostępnia szeroką ofertę produktową skierowaną zarówno do największych polskich przedsiębiorstw jak i średniej
wielkości spółek. Poprzez Departament Usług Powierniczych oferta adresowana jest także do firm ubezpieczeniowych oraz
funduszy emerytalnych i inwestycyjnych.
Obszar Bankowości CIB dostarcza Klientom kompleksowe rozwiązania Grupy BNP Paribas z zakresu finansowania oraz
zarządzania ryzykiem, w tym:
• doradztwo w zakresie fuzji i przejęć oraz restrukturyzacji,
• doradztwo i aranżacja transakcji na rynkach kapitałowych,
• aranżacja transakcji na rynkach walutowych i pieniężnych,
• finansowanie działalności bieżącej przedsiębiorstw,
• finansowanie przejęć oraz projektów inwestycyjnych,
• zarządzanie przepływami pieniężnymi, płynnością finansową oraz optymalizacja kapitału obrotowego,
• sprzedaż produktów rynków finansowych, zabezpieczających ryzyka walutowe, stopy procentowej oraz zmian cen
towarów.
Ponadto, realizowane są zadania z zakresu zarządzania ryzykiem rynkowym w księdze handlowej, kwotowania cen
instrumentów rynku walutowego i instrumentów rynku stopy procentowej (w tym transakcji na rynku instrumentów
pochodnych), a także ustalanie obowiązującej w Banku tabeli kursów walut oraz strukturyzacja i zarządzanie ryzykiem
związanym z oferowaniem przez Bank produktów strukturyzowanych.
Realizacja głównych inicjatyw strategicznych w 2024 r.
INICJATYWA
Nowe podejście do Klienta wykorzystujące siłę i potencjał Grupy
OPIS INICJATYWY
Lider w sektorze Klientów międzynarodowych i w rozwijaniu współpracy z największymi polskimi
korporacjami. Unikalne podejście oparte na mocnej pozycji Grupy BNP Paribas, szczególnie w kwestii
relacji globalnych i platformy produktowej.
OSIĄGNIĘCIA
• wzrost cross-sell na Klientach międzynarodowych poprzez działania sprzedażowe mające na celu
decentralizację kompetencji w zakresie zarządzania ryzykami rynkowymi
• wykorzystanie pozycji Grupy BNP Paribas i rozwój relacji globalnych skutkujący bliższą współpracą z
Klientami międzynarodowymi
• pierwsze dwie umowy na usługi platformy Kantox (narzędzia do automatyzacji zarządzania ryzykiem
walutowym) podpisane z klientami międzynarodowymi
KLUCZOWE LICZBY
• znaczący wzrost ilości klientów wykonujących transakcje poprzez kanały elektroniczne (+10% r/r)
• znaczący wzrost NBI na instrumentach pochodnych (+12% r/r) wskutek zwiększenia liczby aktywnych
klientów
INICJATYWA
Nowy model obsługi Klienta
OPIS INICJATYWY
Transformacja obszaru sprzedaży poprzez udostępnianie Klientom najszerszej oferty rozwiązań
samoobsługi oraz zapewnienie scentralizowanej i dedykowanej obsługi posprzedażowej.
OSIĄGNIĘCIA
zmiany w sieci sprzedaży, dopasowujące jej strukturę do ewoluującego modelu obsługi Klientów
korporacyjnych oraz do specyfiki prowadzonego biznesu
KLUCZOWE LICZBY
wzrost liczby aktywnych Klientów (+2% r/r)
wzrost liczby transakcji w aplikacji FX Pl@net (+8% r/r)
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
46
Pozostała działalność bankowa
Pozostała działalność bankowa BNP Paribas Bank Polska S.A. (Bank) jest operacyjnie prowadzona głównie w ramach Pionu
Zarządzania Aktywami i Pasywami (Pion ALM Treasury). Zadaniem Pionu ALM Treasury jest zapewnienie właściwego i
stabilnego poziomu finansowania umożliwiającego bezpieczne prowadzenie działalności przez Bank przy jednoczesnym
spełnieniu norm przewidzianych prawem, jak również ograniczanie wrażliwości wyniku odsetkowego Banku na zmienność
rynkowych stóp procentowych.
Pion ALM Treasury łączy w sobie funkcję linii biznesowej oraz centrum kompetencyjnego odpowiadającego za zarządzanie:
• ryzykiem stóp procentowych,
• bieżącą i strukturalną płynnością Banku,
• strukturalnym ryzykiem walutowym,
• wewnętrznymi cenami transferowymi dla wszystkich produktów depozytowo-kredytowych oferowanych przez Bank (w
tym także ich wyznaczaniem).
Zadania realizowane w Pionie ALM Treasury obejmują zarówno aspekt ostrożnościowy (przestrzeganie regulacji
zewnętrznych oraz zarządzeń wewnętrznych), jak również optymalizacyjny (zarządzanie kosztem finansowania oraz
generowanie wyniku z zarządzania pozycjami bilansu Banku).
Jednym z kluczowych mechanizmów zarządzania ryzykiem w Banku jest systemowy transfer ryzyk strukturalnych ze
wszystkich linii biznesowych do Pionu ALM Treasury. Ryzyka strukturalne to: ryzyka walutowe, płynności i stopy
procentowej w księdze bankowej. Pion ALM Treasury centralnie zarządza tymi ryzykami. Transfer ryzyka realizowany jest
przede wszystkim w ramach systemu cen transferowych, który odzwierciedla strategię finansowania działalności Banku i
rozwoju bilansu Banku.
Główne obowiązki Pionu ALM Treasury obejmują gwarantowanie: zrównoważonej pozycji płynnościowej przy równoczesnej
optymalizacji kosztów finansowania działalności Banku oraz właściwej struktury aktywów i pasywów, w tym wrażliwości na
zmiany stóp procentowych. Pozostałe funkcje Pionu ALM Treasury to:
• zarządzanie wewnętrznym systemem cen transferowych,
• analizowanie bilansu,
• modelowanie oraz monitorowanie ryzyka płynności i stóp procentowych dla księgi bankowej,
• emisja papierów dłużnych Banku,
• organizowanie długoterminowych linii kredytowych,
• pozyskiwanie źródeł finansowania,
• współpraca z liniami biznesowymi, które wspierają zrównoważony rozwój,
• koordynowanie transakcji sekurytyzacji portfela kredytów Klientów niebankowych,
• organizacja prac Komitetu Zarządzania Aktywami i Pasywami (ALCO).
Bank na bieżąco dostosowuje wewnętrzne modele zachowania produktów mające wpływ na profile ryzyka stóp
procentowych i płynności Banku. Pion ALM Treasury współpracuje z liniami biznesowymi poprzez regularnie organizowane
spotkania i konsultacje w celu optymalizacji struktury produktowej Banku i utrzymania zyskowności Banku na
maksymalnym możliwym poziomie w aktualnych warunkach makroekonomicznych.
Współpraca z instytucjami finansowymi
Według stanu na 31 grudnia 2024 r. Bank utrzymywał relacje korespondenckie z ok. 1 tys. banków, w tym posiadał w innych
bankach 63 rachunki NOSTRO dla 21 głównych walut.
Bank prowadzi 46 rachunków loro wyłącznie w PLN dla banków zagranicznych z Grupy BNP Paribas. Rachunki LORO
prowadzone w księgach Banku stanowią zewnętrzne źródło pozyskiwania bezkosztowych środków obrotowych na potrzeby
operacyjne Banku. Za pośrednictwem tych rachunków realizowane są przede wszystkim transfery klientowskie oraz
transfery typu bank-to-bank.
W 2024 r. Bank kontynuował współpracę z innymi krajowymi i zagranicznymi instytucjami finansowymi, brokerami i
bankami, która umożliwiła zawieranie szerokiego spektrum transakcji skarbowych i depozytowych. Zawarto szereg umów z
nowymi i już współpracującymi kontrahentami z tych segmentów oraz podjęto kroki w kierunku wprowadzenia nowych
umów, zgodnie z rekomendacjami ISDA i ZBP.
Umowy z Narodowy Bankiem Polskim
• Umowa w sprawie pełnienia funkcji Dealera Rynku Pieniężnego
• Umowa w sprawie warunków otwierania i prowadzenia rachunku bankowego w systemie SORBNET2
• Umowa dotycząca przechowywania gotówki
Kanały dystrybucji
Sieć sprzedaży
Na 31 grudnia 2024 r. Bank posiadał 363 Centra Klienta (w tym 11 placówek partnerskich). Sieć Centrów Klienta
uzupełniało 16 Centrów Wealth Management.
W 183 Centrach Klienta (w tym w 2 placówkach partnerskich) obsługa gotówkowa realizowana była wyłącznie w
urządzeniach samoobsługowych.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
47
Wszystkie Centra Klienta Banku posiadają Certyfikat OK SENIOR®, co potwierdza, iż Klienci seniorzy (60+) obsługiwani są w
placówkach w sposób bezpieczny, zrozumiały i przystępny, a 143 placówki - Certyfikat „Obiekt bez barier”, wydawany przez
Fundację Integracja za dobre praktyki obsługi osób z niepełnosprawnościami.
Centra Klienta odpowiedzialne są za pełną obsługę Klientów Indywidualnych w tym Klientów Mass, Premium oraz Klientów
segmentu Micro.
Sieć sprzedaży zarządzana jest w ramach Pionu Klientów Bankowości Detalicznej i Biznesowej odpowiedzialnego również za
ofertę produktową i usługi oferowane poszczególnych segmentom Klientów w Centrach Klientów, w tym model serwisowy.
W przypadku Klientów segmentu Wealth Management zarówno Centra Wealth Management jak i zakres produktów i usług
oferowanego dla tego segmentu zarządzany jest przez Pion Wealth Management.
Aktualna struktura sieci placówek oraz struktura zarządcza umożliwia efektywne zarządzanie sprzedażą, zwiększanie
poziomu jakości obsługi Klientów w sposób dostosowany do ich oczekiwań oraz szybkie adresowanie potrzeb Klientów z
danych segmentów.
W 2024 r. sieć sprzedaży w obszarze Bankowości Korporacyjnej i MŚP tworzyły:
• Pion Klientów Strategicznych (Strategic Clients), zorganizowany w strukturze centrali, który odpowiada za relacje z
Klientami międzynarodowymi, największymi polskimi korporacjami (o przychodach netto ze sprzedaży powyżej 600 mln
zł) oraz instytucjami finansowymi i wybranymi podmiotami sektora publicznego;
• Pion Klientów MŚP i Korporacyjnych, który zarządza regionalną siecią sprzedaży dla Klientów Korporacyjnych o
przychodach netto ze sprzedaży od 60 do 600 mln zł (Commercial Clients) oraz regionalną siecią sprzedaży dla Klientów
MŚP.
Dodatkowo w ramach Pionu Klientów MŚP i Korporacyjnych sieć sprzedaży tworzyły:
• dla Klientów Korporacyjnych o przychodach netto ze sprzedaży od 60 do 600 mln zł - dwa Regiony Bankowości
Korporacyjnej: Wschodni i Zachodni skupiające łącznie 10 Centrów Bankowości Korporacyjnej w największych miastach;
• dla Klientów MŚP - dwa Regiony Bankowości MŚP: Wschodni i Zachodni skupiające łącznie 22 wyspecjalizowane Centra
Biznesowe MŚP, zlokalizowane w miastach o największym potencjale gospodarczym. Od stycznia 2025 r. w wyniku dalszej
transformacji sieci sprzedaży liczba Centrów Biznesowych MŚP została zmniejszona o 3.
W ramach Pionu Klientów MŚP i Korporacyjnych funkcjonuje również, utworzony w styczniu 2024 r., Departament Klientów
Sektorowych, który odpowiada za relacje z Klientami sektora rolnego, firmami sektora publicznego i klientami
innowacyjnymi oraz Zespół Klientów Cyfrowych, który rozwija współpracę z Klientami preferującymi zdalną obsługę z
wykorzystaniem kanałów bankowości internetowej i mobilnej.
Taka struktura sieci sprzedaży umożliwia jeszcze większą specjalizację Banku na danej grupie klientów i przez to wpływa na
poprawę jakości oferowanych produktów i usług i ich lepsze dopasowanie do specyficznych potrzeb Klientów w
szczególności dla firm z sektora rolnego i publicznego.
Model obsługi Klientów Korporacyjnych i MŚP w Banku jest modelem relacyjnym. Jego istotą jest indywidualna obsługa i
opieka ze strony Doradcy, który jest odpowiedzialny za całość relacji i współpracy Klienta z Bankiem. Ponadto, aby w pełni
sprostać potrzebom Klientów, w ramach szerokiej oferty produktów i usług Banku do obsługi Klientów w tym także Klientów
MŚP dedykowane są zespoły specjalistów oferujące wysoki standard obsługi sprzedaży i doradztwa produktowego, opartego
na wiedzy i doświadczeniu z zakresu cash management, treasury, leasingu, faktoringu oraz obsługi i finansowania handlu.
Ważnym elementem dostępu do oferowanych produktów i usług są nowoczesne systemy bankowości internetowej i
mobilnej oferowane w ramach ekosystemu GO Biznes dedykowanemu dla Klientów MŚP i Korporacyjnych.
Kanały dystrybucji sieć sprzedaży dopełnia obsługa posprzedażowa Klientów, która świadczona jest poprzez dedykowane
Biura Obsługi Klientów.
Współpraca z pośrednikami
Na koniec grudnia 2024 r. w Pionie Bankowości Detalicznej i Biznesowej Bank współpracował w zakresie akwizycji
produktów bankowych w oparciu o:
• umowy outsourcingowe - z 14 zewnętrznymi pośrednikami outsourcingowymi, 1 pośrednikiem outsourcingowym
działającymi na wyłączność Banku oraz z 10 partnerami franczyzowymi,
• umowy marketingowe - z 91 kontrahentami.
Natomiast w Pionie Rozwoju Sprzedaży B2C zakresie akwizycji produktów bankowych Bank współpracował, w oparciu o
umowy outsourcingowe, z 17 zewnętrznymi pośrednikami.
Sieć bankomatów i wpłatomatów
Na 31 grudnia 2024 r. w centrach Klienta Banku działały:
• 562 urządzenia dwufunkcyjne realizujące wpłaty i wypłaty zbliżeniowe kartami Banku oraz z użyciem kodu BLIK, a także
wypłaty gotówki przy użyciu Google Pay i Apple Pay oraz
• 2 bankomaty obsługujące tylko standardowe wypłaty i transakcje udostępnione przez systemy VISA i Mastercard.
Dodatkowo poza centrami Klienta Banku działało 10 urządzeń dwufunkcyjnych oraz 2 bankomaty.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
48
Obszar operacji i wsparcia biznesu
Realizacja głównych inicjatyw strategicznych w 2024 r.
INICJATYWA
Doskonałość procesowa
OPIS INICJATYWY
Optymalizacja, automatyzacja i cyfryzacja wszystkich kluczowych procesów, wzmacniając w ten sposób
jakość obsługi Klienta i efektywność kosztową. Rozwijanie proces mining wspierającego właścicieli
procesów w zarządzaniu procesami. Krzewienie kultury Lean i nieustannego doskonalenia procesów
poprzez stworzenie dedykowanego programu szkoleń i społeczności Lean
OSIĄGNIĘCIA
• wdrożenie Nowego Modelu Operacyjnego wspierającego strategię Banku. Koncentracja na mierzalnej
wartości dostarczanej dla Klienta, dzięki organizacji pracy w kręgach produktowo/procesowych oraz
konsolidacji obszaru operacyjnego zarządzania bezpieczeństwem finansowym Klientów.
• wdrożenie rozwiązań opartych na sztucznej inteligencji usprawniających obsługę procesów
raportowania transakcji fraudowych oraz obsługę kredytów hipotecznych - modele klasyfikujące i
ekstrahujące dane z dokumentów dostarczanych przez klientów, zwiększających efektywność kosztową
oraz zasobową
• robotyzacja procesów w całym Banku zwiększająca efektywność: m.in. w procesach detalicznych,
korporacyjnych, rozliczeniowych oraz Compliance
• automatyzacja procesu obsługi nowego typu ugód dotyczących kredytów mieszkaniowych CHF
• rozwój narzędzia do rejestracji kompetencji i monitorowania rozwoju pracowników (Upskilling oraz
Reskilling)
• rozpoczęcie prac optymalizacji portfela obsługiwanych produktów w banku (aspiracja ograniczenia
liczby produktów detalicznych o 70% i korporacyjnych o 40%). Pełna Inwentaryzacja produktów wraz ze
stworzeniem modelu scoringowego
KLUCZOWE LICZBY
• wzrost multiskillingu pracowników (nabywanie nowych umiejętności i funkcji oraz poszerzanie już
nabytych poprzez rozwijanie zakresu i poziomu kompetencji) - 37% pracowników multiskillingowych
• 233 aktywnych robotów, 33 nowe roboty w 2024 r.
• zwiększenie efektywności operacyjnej o 10%
Podmioty Grupy BNP Paribas Bank Polska S.A.
BNP Paribas Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A.
BNP Paribas Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. (BNPP TFI, Towarzystwo) działa w sektorze usług finansowych od
1992 r., wcześniej funkcjonując na polskim rynku kapitałowym jako dom maklerski.
BNPP TFI prowadzi działalność na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego w zakresie tworzenia i zarządzania
funduszami inwestycyjnymi, a także pośrednictwa w zbywaniu i odkupywaniu jednostek uczestnictwa oraz tytułów
uczestnictwa funduszy zagranicznych.
W 2024 r. miały miejsce następujące, istotne zdarzenia w działalności Towarzystwa:
• wzrost aktywów w zarządzaniu o 59% r/r;
• największą popularnością w ofercie TFI cieszyły się stosujący politykę inwestycyjną opartą o zasady ESG BNPP Globalny
Strategii Dłużnych Uniwersalny (napływy netto w wysokości 2 032 mln zł) oraz BNP Paribas Obligacji Korporacyjnych
(napływy netto w wysokości 924 mln zł);
• na koniec 2024 r. 28,1% aktywów netto zarządzanych przez Towarzystwo było ulokowane w subfundusze stosujące
politykę inwestycyjną opartą o zasady ESG;
• 6 grudnia 2024 r., w związku ze stanowiskiem Komisji Nadzoru Finansowego dotyczącym informacji publikowanych przez
fundusze inwestycyjne, wprowadzone zostały zmiany polityk inwestycyjnych w statutach Funduszy zarządzanych przez
BNP Paribas TFI S.A.. Wraz ze zmianą polityk inwestycyjnych zmianie uległy także nazwy 11 Subfunduszy zarządzanych
przez Towarzystwo.
Na koniec grudnia 2024 r. Towarzystwo zarządzało następującymi funduszami:
• BNP Paribas FIO – rozpoczął działalność w marcu 2016 r. W skład tego funduszu wchodzi 7 subfunduszy (w tym dwa
subfundusze stosujące politykę inwestycyjną opartą o zasady ESG) o zróżnicowanej polityce inwestycyjnej, które
umożliwiają Klientom inwestowanie w różne klasy aktywów zarówno na rynku lokalnym, jak i globalnym. W ramach BNP
Paribas FIO dostępne są również Indywidualne Konto Emerytalne: BNP Paribas - IKE oraz Indywidualne Konto
Zabezpieczenia Emerytalnego: BNP Paribas - IKZE. Wartość aktywów funduszu na koniec 2024 r. wyniosła 1 383 mln zł.
• BNP Paribas Parasol SFIO – w ramach funduszu wydzielonych jest 9 subfunduszy w tym 6 subfunduszy stosujących
politykę inwestycyjną opartą o zasady ESG. Wartość aktywów funduszu na koniec 2024 r. wyniosła 2 304 mln zł.
• BNPP FIO – utworzony w 2005 r. W skład tego funduszu wchodzą 3 subfundusze (w tym jeden subfundusz stosujący
politykę inwestycyjną opartą o zasady ESG). Wartość aktywów funduszu na koniec 2024 r. 4 114 mln zł.
• BNP Paribas PPK SFIO – utworzony w celu zaoferowania Klientom pracowniczych planów kapitałowych, z wydzielonymi 9
subfunduszami (tzw. zdefiniowanej daty). Wartość aktywów funduszu na koniec 2024 r. wyniosła 397 mln zł.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
49
• BNP Paribas Premium SFIO w likwidacji – utworzony w lipcu 2014 r., z wydzielonymi 4 subfunduszami. Zarządzanie
funduszem zostało przejęte w wyniku połączenia z Riviera TFI.
• FWR Selektywny FIZ w likwidacji – utworzony w maju 2014 r., zarządzanie funduszem zostało przejęte w wyniku
połączenia z Riviera TFI.
BNPP TFI współpracuje z Bankiem w zakresie dystrybucji jednostek uczestnictwa funduszy oferowanych przez Towarzystwo
na podstawie umowy zawartej pomiędzy Biurem Maklerskim Banku a Towarzystwem.
W 2024 r. Towarzystwo zanotowało napływy netto środków w wysokości 2 676 mln zł.
Tabela 6. Podstawowe dane finansowe BNP Paribas Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A.
tys. zł
31.12.2024
31.12.2023
zmiana r/r
tys. zł
%
Suma bilansowa
48 992
41 396
7 596
18,3%
Inwestycje długoterminowe
509
464
45
9,7%
Kapitał własny, w tym:
38 886
30 391
8 495
28,0%
wynik finansowy netto
8 465
808
7 657
947,6%
BNPP TFI posiada kapitał zakładowy w wysokości 16 692,9 tys. zł podzielony na 695 538 akcji o wartości nominalnej 24 zł
każda. Poziom kapitałów własnych na 31 grudnia 2024 r. wyniósł 38,9 mln zł i jest wystarczający dla bezpiecznego
prowadzenia bieżącej działalności.
Spółka osiągnęła w 2024 r. wynik finansowy netto w wysokości 8,5 mln zł (wobec 0,8 mln zł w 2023 r.).
BNP Paribas Leasing Services Spółka z o.o.
BNP Paribas Leasing Services Sp. z o.o. (Spółka) we współpracy z Bankiem oferuje Klientom z segmentów
mikroprzedsiębiorstw, Personal Finance, MŚP i Klientów korporacyjnych pełen wachlarz produktów leasingowych. Od 2018
r., na podstawie decyzji Zarządu Banku, Spółka przejęła rolę jedynego podmiotu w Grupie Kapitałowej BNP Paribas Bank
Polska, który świadczy usługi leasingu dla Klientów ww. segmentów, co roku dynamicznie zwiększając skalę prowadzonej
działalności.
Tabela 7. Podstawowe dane finansowe BNP Paribas Leasing Services Spółka z o.o.
tys. zł
31.12.2024
31.12.2023
zmiana r/r
tys. zł
%
Suma bilansowa
7 207 866
6 662 226
545 640
8,2%
Inwestycje długoterminowe*
6 939 722
6 409 080
530 642
8,3%
Kapitał własny, w tym:
109 900
84 160
25 740
30,6%
wynik finansowy netto
25 741
25 694
47
0,2%
* należności z tytułu udzielonego finansowania
Początek 2024 r. był dla Spółki kontynuacją wyzwań sprzedażowych z roku poprzedniego. Bardzo dobre wyniki odnotował w
szczególności segment Personal Finance korzystając z dynamicznego wzrostu rynku w sektorze samochodów osobowych.
Dobre wyniki w tym okresie osiągnął również segment Klientów korporacyjnych, rozpoczynając rok wysokim wolumenem
sprzedaży, realizując serię wysoko wolumenowych transakcji z kluczowymi Klientami. Jednocześnie, poniżej oczekiwań
zakończył rok segment Małych i Średnich Przedsiębiorstw oraz mikroprzedsiębiorstw.
Dzięki dobrym wynikom sprzedaży, portfel sfinansowanych aktywów na koniec grudnia 2024 r. osiągnął rekordowy poziom
6,9 mld zł (wzrost o 8% w porównaniu do grudnia 2023 r.). W 2024 r. Spółka zawarła prawie 22 tys. nowych umów na kwotę
4 010 mln zł (wzrost wolumenowy o 7% r/r) i odnotowała zysk netto w wysokości 25 741 tys. zł, konsekwentnie zwiększając
poziom kapitałów własnych.
W tym samym czasie koszty administracyjne Spółki wzrosły jedynie o 2,4%, czyli wolniej niż inflacja, która to wpływa na
koszty osobowe oraz koszty dostawców zewnętrznych. Tak niski wzrost kosztów w stosunku do wzrostu aktywów został
osiągnięty dzięki konsekwentnie realizowanej przez Spółkę strategii zwiększania efektywności i inwestycjom strukturalnym
w poprzednich okresach pozwalającym na obsługę większego portfela mniejszymi zasobami. Ryzyko kredytowe portfela jest
stabilne, generując obciążenie dla wyniku finansowego poniżej prognoz. W 2024 r. jakość portfela kredytowego pozostaje
bardzo dobra, pomimo wysokich stóp procentowych i zmniejszonej zdolności Klientów do regulowania należności.
Początkowo działalność Spółki finansowana była przez BNP Paribas S.A. w Paryżu. W grudniu 2021 r. podpisana została
dodatkowo umowa kredytowa z BNP Paribas Bank Polska S.A. na kwotę 1 mld zł. W listopadzie 2023 r. podpisany został
aneks zwiększający limit do kwoty 2,5 mld zł, a następnie w lipcu 2024 r. do 3,5 mld zł. Ponadto, w czerwcu 2021 r. Spółka
podpisała umowę z Europejskim Bankiem Inwestycyjnym na kwotę finansowania w wysokości 200 mln EUR wykorzystując
całą dostępną linię wraz z końcem 2024 r. Obecnie wznowione zostały negocjacje z EBI w sprawie uruchomienia kolejnej
nieodnawialnej linii kredytowej.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
50
Tabela 8. Struktura finansowania BNP Paribas Leasing Services Spółka z o.o. na 31.12.2024 r.
w mln
kwota w PLN
PLN
EUR
BNP Paribas S.A.
3 556
1 176
510
BNP Paribas Bank Polska S.A.
2 703
2 569
31
BNP Paribas S.A. Oddział w Polsce
277
277
-
Europejski Bank Inwestycyjny
591
549
10
BNP Paribas Group Service Center S.A.
Na obszary działalności biznesowej BNP Paribas Group Service Center S.A. składają się:
• świadczenie usług IT w zakresie rozwoju aplikacji i systemów bankowo-finansowych oraz wsparcie IT na rzecz podmiotów
z Grupy BNP Paribas,
• świadczenie usług najmu sprzętu elektronicznego dla Klientów indywidualnych,
• kompleksowa obsługa programów lojalnościowych dla podmiotów powiązanych z Bankiem oraz dla Klientów Banku,
• świadczenie usług marketingowych na zlecenie Banku dla pracowników partnerów Banku, Klientów lub pracowników
Banku oraz innych podmiotów z Grupy BNP Paribas,
• opracowywanie modeli scoringowych oraz ich weryfikacja i monitorowanie na rzecz podmiotów z Grupy BNP Paribas,
• świadczenie usług pośrednictwa finansowego poprzez platformę mamgo.pl, na której udostępnione są produkty finansowe
spółek z Grupy BNP Paribas skoncentrowane na finansowaniu samochodów dla klientów indywidualnych i firmowych,
• świadczenie usług pomocniczych do czynności pośrednictwa ubezpieczeniowego, polegających na administrowaniu i
wykonywaniu umów grupowego ubezpieczenia zawartych przez Bank,
• świadczenie usług agencyjnych w zakresie usług ubezpieczeniowych.
Tabela 9. Podstawowe dane finansowe BNP Paribas Group Service Center S.A.
tys. zł
31.12.2024
31.12.2023
zmiana r/r
tys. zł
%
Suma bilansowa
71 504
67 853
3 651
5,4%
Inwestycje długoterminowe
50 527
44 813
5 714
12,8%
Kapitał własny, w tym:
56 854
52 732
4 122
7,8%
wynik finansowy netto
4 123
7 452
(3 329)
(44,7%)
* dane nie audytowane
Spadek wyniku r/r jest skutkiem jednorazowych zdarzeń rozpoznanych w wyniku 2023 r. oraz zmian w ujęciu podatkowym
w 2024 r. Po wyłączeniu zdarzeń jednorazowych, wynik Spółki jest ok. 3% lepszy r/r.
Campus Leszno Spółka z o.o. w likwidacji
W styczniu 2024 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Wspólników Campus Leszno Sp. z o.o. podjęło uchwałę o
rozwiązaniu spółki i otwarciu jej likwidacji. Spółka zakończyła swoją działalność operacyjną 31 października 2023 r.
22 listopada 2024 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Wspólników Campus Leszno Sp. z o.o. podjęło uchwałę
o zakończeniu likwidacji spółki.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
51
Filar POSITIVE
Opis filaru
Bank chce być liderem zrównoważonych finansów, rozwijając ofertę produktów i usług dla wszystkich linii biznesowych.
Celem Banku jest ich dynamiczna sprzedaż, prowadząca do wzrostu udziału zrównoważonego finansowania z 4,5% na
koniec 2021 r. do 10,0% w 2025 r. Cel został osiągnięty w 2023 r., a na koniec 2024 r. udział ten wyniósł 11,6%. Bank wdraża
najwyższe standardy zarządzania ryzykiem ESG i konsekwentnie poprawia profil ryzyka ESG portfela kredytowego. Ponadto
Bank konsekwentnie mierzy i ogranicza ślad węglowy swojego portfela poprzez wsparcie Klientów w ich transformacji. Bank
dąży również do zmniejszenia zużycia zasobów oraz wdrożenia odpowiedzialnych praktyk zakupowych. Do 2025 r. Bank
planuje zredukować emisję CO
2
z działalności operacyjnej o 55% (vs 2019 r.) oraz zużycie papieru o 80% (vs 2019 r.).
W relacji z Klientami dominuje odpowiedzialność, dostępność, transparentność i etyka. Nadrzędnym celem jest, aby Klient
kupował świadomie to, czego potrzebuje oraz nie był zaskakiwany ukrytymi zapisami w umowach. Nasze Centra Klienta
będą nadal modernizowane tak, by spełniać szczególne potrzeby osób starszych i z niepełnosprawnościami. Zakładamy, że
do 2025 r. 50% sieci otrzyma certyfikat „Obiekt bez barier”. Bank nie planuje wprowadzać rozwiązań, które wymuszałyby
rezygnację z wizyt Klientów w placówkach. Będzie natomiast aktywnie wspierał Klientów w transformacji cyfrowej.
Kontynuowane będzie zaangażowanie na rzecz lokalnych społeczności poprzez rozwój wolontariatu pracowniczego czy
dalsze wsparcie działań Fundacji BNP Paribas. Bank inicjuje debatę publiczną, prowadzi działania edukacyjne i zawiera
partnerstwa sektorowe i pozasektorowe, budując w ten sposób markę trwale związaną z dbałością o środowisko i sprawy
ważne dla społeczeństwa.
Strategiczne zobowiązania i ich realizacja
Wskaźnik
Cel strategiczny 2025
Wykonanie 2024
Udział zrównoważonego finansowania [vs 2021: 4,5%]
10%
11,6%
Udział zrównoważonych aktywów w zarządzaniu
[vs 2021: 5%]
30%
27,3%
Zaangażowanie społeczne pracowników
(średnia roczna na pracownika)
4h
2h 3 min
Centra Klienta z certyfikatem „Obiekt bez barier”
(bez placówek partnerskich) [vs 2021: 18%]
50%
41%
Redukcja emisji CO
2
z działalności operacyjnej [vs 2019]
55%
59%
Redukcja zużycia papieru (na bazie wskaźnika zakupu
papieru, w tonach) [vs 2019: 439,3t]
-80%
-58% (184,1 t)
Zrównoważone finansowanie
Bank zobowiązuje się oferować odpowiedzialne i zrównoważone produkty, które pozytywnie wpływają na otoczenie. Bank
chce przyczyniać się do transformacji energetycznej i popularyzacji rozwiązań, które sprzyjają ochronie środowiska
naturalnego. Swoją ofertą Bank chce wspierać rozwój przedsiębiorczości i innowacje społeczne. Bank dba o to, aby produkty
były dostępne dla osób pochodzących z grup zagrożonych wykluczeniem. W 2024 r. Bank skupił się na dalszym rozwoju
zrównoważonych produktów, przeprowadzeniu szkoleń dla Doradców Klienta oraz kampanii informacyjnej dla Klientów
promującej zrównoważone finansowanie pt. „Na biznes patrzymy szerzej”.
Wartość zrównoważonego finansowania (zrównoważone kredyty i pożyczki) na 31 grudnia 2024 r. wyniosła 10,2 mld zł,
co stanowi 11,6% portfela kredytów i pożyczek brutto wycenianych według zamortyzowanego kosztu (portfel kredytów
i pożyczek brutto wycenianych według zamortyzowanego kosztu został zaprezentowany w Nocie 21. Skonsolidowanego
sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2024 r.).
Tabela 10. Wartość zrównoważonego finansowania udzielona przez Bank
mln zł
2024
2023
zmiana (%)
z pozytywnym wpływem środowiskowym
6 353
6 553
(3,1%)
z pozytywnym wpływem społecznym
471
565
(16,6%)
ESG Rating-Linked Loan
468
340
37,6%
Sustainability-Linked Loan
2 866
2 141
33,9%
Razem
10 158
9 599
5,8%
Tabela 11. Wartość finansowania z pozytywnym wpływem środowiskowym
mln zł
2024
2023
zmiana (%)
odnawialna energia
1 500
1 870
(19,8%)
ekologiczne budownictwo
2 727
2 441
11,7%
termomodernizacja budynków
1 220
1 322
(7,7%)
poprawa efektywności energetycznej procesów produkcyjnych
151
130
16,2%
niskoemisyjny transport
108
225
(52,0%)
gospodarka obiegu zamkniętego
212
251
(15,5%)
oczyszczanie ścieków i wody
237
95
149,5%
zasoby naturalne i bioróżnorodność
198
219
(9,6%)
Razem
6 353
6 553
(3,1%)
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
52
Finansowanie z pozytywnym wpływem środowiskowym dotyczy między innymi następujących projektów:
• ekologicznego budownictwa – obejmują one efektywne energetycznie budownictwo indywidualne jaki i komercyjne
1
;
• termomodernizacji budynków, która dotyczy przede wszystkim poprawy efektywności energetycznej jedno-
i wielorodzinnych budynków mieszkalnych oraz modernizacji budynków przemysłowych;
• poprawy efektywności energetycznej procesów produkcyjnych, która polega m.in. na wymianie parków maszynowych i linii
technologicznych oraz modernizacji sieci ciepłowniczych;
• niskoemisyjnego transportu, w tym efektywnego energetycznie transportu publicznego, transportu szynowego, produkcję
podzespołów, części i wyposażenia na potrzeby zielonego transportu, pojazdy elektryczne oraz stacje ładowania;
• gospodarki obiegu zamkniętego – projekty dotyczą między innymi wykorzystania materiałów cyrkulacyjnych,
projektowania produktów w celu zmniejszenia zużycia materiałów aby zapewnić trwałość, modułowości ułatwiającej
naprawę i recykling, wydłużenia cyklu życia produktu lub specjalistycznych pojazdów i infrastruktura do selektywnej
zbiórki, materiałów nadających się do recyklingu i bioodpadów;
• związanego z zasobami naturalnymi i bioróżnorodnością zrównoważonego rolnictwa, chowu i hodowli zwierząt oraz
zrównoważonej gospodarki leśnej. To również na przykład ochrona środowiska przybrzeżnego, morskiego i działu
wodnego, a także ochrona i przywracanie naturalnych krajobrazów.
Tabela 12. Wartość finansowania z pozytywnym wpływem społecznym
mln zł
2024
2023
zmiana (%)
przeciwdziałanie wykluczeniu społecznemu
4
2
100,0%
ochrona zdrowia
349
416
(16,1%)
edukacja
75
121
(38,0%)
podstawowa infrastruktura (m.in. dostarczania wody, kanalizacja)
43
26
65,4%
Razem
471
565
(16,6%)
W zakresie finansowania z pozytywnym wpływem społecznym pod uwagę bierzemy m.in. projekty, które:
• przeciwdziałają wykluczeniu społecznemu – spełniające cele związane z tworzenie miejsc pracy dla grup wrażliwych,
programy zapobiegające i/lub łagodzące bezrobocie wynikającego z kryzysów społeczno-gospodarczych oraz programy
wspierające przedsiębiorczość.
1
Historycznie kryterium kwalifikacji stanowiły certyfikaty BREAM (na poziomie outstanding /excellent) i LEED (gold / platinum), od 2023 podstawę kwalifikacji stanowi wskaźnik zapotrzebowania na energię
pierwotną, który jest o co najmniej 10% mniejszy niż próg określony w odniesieniu do wymagań dotyczących budynków o niemal zerowym zużyciu energii.
• dotyczą ochrony zdrowia, takie jak produkcja i handel sprzętem medycznym i ortopedycznym wspierającym mobilność
osób z niepełnosprawnościami oraz działalność szpitali publicznych
• obejmują działalność publicznych placówek edukacyjnych i innych podmiotów, działających w obszarze edukacji i
wyrównywania szans po przystępnej cenie.
Bank proponuje Klientom korzystniejsze ceny dla zrównoważonych produktów od 2020 r. W tym celu Bank wprowadził dla
poszczególnych segmentów Klientów formalny katalog produktów i typów inwestycji z pozytywnym wpływem
(środowiskowym lub społecznym) korzystających z preferencyjnych cen, co pozwala na istotne wzmocnienie
konkurencyjności oferty. Jako zrównoważone Bank traktuje w szczególności następujące obszary działalności:
• rozwój energii odnawialnej,
• poprawę efektywności energetycznej,
• przeciwdziałanie i adaptację do zmiany klimatu,
• niskoemisyjny transport,
• ochronę zasobów wodnych,
• gospodarkę obiegu zamkniętego,
• ochronę bioróżnorodności i kapitału naturalnego,
• poprawę jakości i dostępności publicznej edukacji i usług medycznych,
• przeciwdziałanie wykluczeniu społecznemu.
Kwalifikacja kredytu jako wpisującego się w wewnętrzną metodologię zrównoważonego finansowania jest każdorazowo
weryfikowana przez jednostkę kompetencyjną z obszaru ESG i zatwierdzana przez decydentów kredytowych.
Finansowanie powiązane ze zrównoważonym rozwojem
Sustainability-Linked Loan (SLL)
Sustainability-Linked Loan (SLL) to finansowanie na cele ogólne, w którym wysokość marży kredytu częściowo powiązana
jest z osiągnięciem określonych celów ESG przedsiębiorstwa. Finansowania Sustainability-Linked udzielane są według
wytycznych LMA Sustainability-Linked Loan Principles. Według wytycznych opracowane wskaźniki powinny dotyczyć
istotnych obszarów oddziaływania przedsiębiorstwa na otoczenie, być weryfikowalne i porównywalne. Mogą dotyczyć m.in.
redukcji emisji gazów cieplarnianych bądź innych zanieczyszczeń, certyfikacji surowców, redukcji nierówności społecznych
w miejscu pracy takich jak równy dostęp do stanowisk menadżerskich dla obydwu płci czy wskaźnik gender pay gap.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
53
Przykładowe realizacje w 2024 r.:
• Kredyt konsorcjalny dla Grupy CCC na łączna kwotę 1,8 mld zł (w tym udział Banku 300 mln zł) na refinansowanie
istniejącego zadłużenia, finansowanie działalności operacyjnej oraz rozwój sieci handlowej. Jest to pierwsze finansowanie
SLL dla spółki z branży modowej w Polsce.
• Finansowanie Grupy Grenevia w konsorcjum banków na łączną kwotę 700 mln zł w Transzy A (w tym udział Banku 230
mln zł i funkcja Koordynatora Zrównoważonego Rozwoju). Pozyskane środki mogą zostać przeznaczone na finansowanie
inwestycji realizowanych zgodnie ze strategią biznesowej transformacji spółki.
ESG Rating-Linked Loan
ESG Rating-Linked Loan to kredyt na cele ogólne lub inwestycje, w którym wysokość marży częściowo powiązana jest z
poprawą wyniku ratingu ESG kredytobiorcy. Rozwiązanie to przeznaczone jest dla Klientów, którzy chcą rozwijać i podnosić
jakość zarządzania obszarem zrównoważonego rozwoju i raportowania wskaźników ESG w przedsiębiorstwie. W celu
promowania idei i funkcjonalności ratingów ESG wśród Klientów, Bank nawiązał współpracę z EcoVadis – globalną agencją
prowadzącą ratingi ESG.
Przykładowe realizacje w 2024 r.:
• 30 mln zł dla wiodącej spółki świadczącej usługi IT,
• 24 mln zł dla producenta komponentów dla branży motoryzacyjnej,
• 5 mln zł dla producenta przekaźników do automatyki przemysłowej i innych zastosowań.
ESG-Linked Factoring
ESG-Linked Faktoring to faktoring o charakterze zrównoważonym, w którym warunki komercyjne częściowo powiązane są z
poprawą wskaźników ESG przedsiębiorstwa lub wyniku ratingu ESG.
W 2024 r. BNP Paribas Faktoring Sp. z o.o. we współpracy z Bankiem podpisał umowę z liderem hurtowego i detalicznego
handlu spożywczego na kwotę 100 mln zł.
Green Loan
Green Loan to kredyty, z których środki przeznaczone są na inwestycje mające pozytywny lub znacząco ograniczające
negatywny wpływ środowiskowy. Green Loan może łączyć kilka celów środowiskowych, np. projekt efektywności
energetycznej, instalacje OZE czy budowę budynku z certyfikatem środowiskowym. Finansowane inwestycje mogą
dodatkowo być opisane w Ramach Zielonego Finansowania (Green Loan Framework) na bazie LMA Green Loan Priciples
oraz zatwierdzone przez opinię zewnętrznego podmiotu (Second Party Opinion).
Bank jest aktywnym podmiotem na rynku finansowania nieruchomości komercyjnych, wspierając projekty w różnych
segmentach. Dokonując wyboru projektów przykładamy dużą wagę do wszelkich aspektów środowiskowych oraz
społecznych, starając się koncentrować na tych transakcjach, które w sposób istotny oddziałują pozytywnie na otoczenie
Przykładowe realizacje w 2024 r.:
• Kredyt udzielony w ramach konsorcjum o wartości 38 mln EUR (udział Banku 19 mln EUR), przeznaczony na
refinansowanie kosztów budowy biurowca Lakeside w Warszawie. Budynek spełni kryterium techniczne Zielonej
Taksonomii UE, dzięki wysokiej efektywności energetycznej, a także otrzyma certyfikat BREEAM na poziomie
„Outstanding”.
• Kredyt udzielony deweloperowi Grupa Tonsa Commercial REI N.V. w ramach konsorcjum o wartości blisko 83 mln EUR
(udział Banku 20,6 mln EUR) na projekt Olivia Star w Gdańsku, jeden z najnowocześniejszych zielonych biurowców w
Polsce. Budynek uzyskał certyfikaty BREEAM „Excellent” oraz maksymalną ocenę 25 w WELL Health-Safety Rating.
• Finansowanie w wysokości 29,5 mln EUR na rzecz firmy Accolade z przeznaczeniem na realizację nowoczesnego parku
przemysłowego Panattoni Park Szczecin VI. Inwestycja jest realizowana zgodnie ze standardami certyfikacji BREEAM i ma
osiągnąć poziom „Outstanding”.
• Kredyt udzielony grupie Stena o wartości ponad 51 mln EUR na zakup budynku biurowego Studio B w Warszawie. Budynek
otrzymał certyfikat LEED na najwyższym poziomie Platinium oraz spełnia kryteria techniczne Zielonej Taksonomii UE.
Inwestycje w odnawialne źródła energii
Finansujemy projekty, które dotyczą odnawialnych źródeł energii (OZE). Są to elektrownie wiatrowe, biogazownie rolnicze,
małe elektrownie wodne oraz instalacje fotowoltaiczne.
Wspieranie Klientów w zrównoważonej transformacji
Kluczowym zobowiązaniem Banku w zakresie odpowiedzialności wobec środowiska naturalnego jest wspieranie Klientów w
transformacji energetycznej. Bank nieustannie rozwija ofertę produktów i usług, które pomagają Klientom w przechodzeniu
na gospodarkę niskoemisyjną oraz w rozwoju ich zrównoważonych i ekologicznych inwestycji.
Zespół Ekspertyzy Technicznej ds. Transformacji Energetycznej
W Banku działa zespół inżynierów, który dostarcza ekspertyzę dla Klientów i prospektów Banku w zakresie inwestycji
dotyczących transformacji energetycznej, w tym dotyczącej zmiany modelu biznesowego na zrównoważony. Zadaniem
ekspertów jest m.in. opracowanie metod analitycznych i narzędzi wspierających procesy decyzyjne dotyczące finansowania
inwestycji z obszaru transformacji energetycznej, przygotowywanie opinii merytorycznej w zakresie planowanych
inwestycji.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
54
Zespół Zrównoważonego Finansowania
W Banku funkcjonuje również zespół ekspertów ds. ESG i zrównoważonego finansowania, który zajmuje się wsparciem linii
biznesowych w zakresie strukturyzacji komponentu ESG dla transakcji Sustainability-Linked Loan oraz ESG Rating-Linked
Loan. Eksperci w ramach popularyzacji kredytów w tej formule oraz koordynowanych transakcji kredytowych prowadzą
strategiczny dialog z Klientami korporacyjnymi w zakresie zrównoważonej transformacji biznesu, wymogów regulacyjnych i
wyzwań ESG w łańcuchach dostaw. W 2024 r. Bank kontynuował współpracę z agencją EcoVadis, która specjalizuje się w
przyznawaniu ratingu ESG.
ELENA (European Local Energy Assistance)
W 2024 r. Bank kontynuował współpracę z Europejskim Bankiem Inwestycyjnym (EBI) w zakresie Programów ELENA
wspierających poprawę efektywności energetycznej dla:
• wspólnot mieszkaniowych budynków wielorodzinnych – ELENA EEFFRB. Programem wsparcia objętych zostało ponad 850
wspólnot mieszkaniowych, które przeprowadziły inwestycję w poprawę efektywności energetycznej na kwotę ponad 240
mln zł. Wszystkie cele programu zostały osiągnięte.
• MŚP (małych i średnich firm) oraz MidCAP (spółek o średniej kapitalizacji – czyli zatrudniających powyżej 250 osób a
poniżej 3 000 osób) – ELENA EEFFCB.
Beneficjenci programu otrzymują dofinansowanie w wysokości 90% kosztów sporządzenia dokumentacji technicznej, która
może zawierać: raport wstępnej, uproszczonej oceny technicznej (dokument, który Bank oferuje jako jedyny bank na polskim
rynku) i/lub audyt energetyczny w wersji podstawowej lub rozszerzonej.
PF4EE (Private Finance for Energy Efficiency)
Program PF4EE polega na reasekuracji portfela kredytów udzielonych przez Bank na finansowanie poprawy efektywności
energetycznej. Beneficjentami Programu PF4EE są wspólnoty mieszkaniowe i Klienci indywidualni, którzy finansują
przedsięwzięcia termomodernizacyjne oraz mikroinstalacje OZE. Klienci Banku, dzięki wsparciu EBI, mogli skorzystać z
wyższych maksymalnych kwot kredytów, wydłużonych okresów finansowania i niższego oprocentowania.
W II kwartale 2024 r. Bank zrealizował cały limit dostępny w ramach umowy z Europejskim Bankiem Inwestycyjnym (EBI) i
tym samym zakończył oferowanie kredytów objętych instrumentem PF4EE.
W okresie czterech lat współpracy z EBI w ramach programu PF4EE Bank umożliwił realizację inwestycji na łączną kwotę
1,45 mld zł udzielając blisko 37 tys. kredytów dla osób fizycznych i wspólnot mieszkaniowych na łączną kwotę 1,25 mld zł.
Gwarancje InvestEU z Europejskiego Funduszu Inwestycyjnego (EFI)
W październiku 2024 r. Bank podpisał z Europejskim Funduszem Inwestycyjnym (EFI) umowę gwarancji portfelowej
InvestEU o wartości do 105 mln EUR w celu zwiększenia finansowania dla działalności typu startup i scaleup, małych i
średnich przedsiębiorstw, małych spółek o średniej kapitalizacji oraz wspólnot mieszkaniowych w Polsce. W oparciu o
gwarancję Bank zaoferuje ponad 160 mln EUR (równowartość ponad 700 mln zł) nowego finansowania dłużnego na
wsparcie zrównoważonych projektów inwestycyjnych MŚP, wspólnot mieszkaniowych oraz innowacyjnych firm.
Umowa jest największą gwarancją udzieloną w Polsce przez EFI od czasu rozpoczęcia działalności funduszu w kraju w 1994
r. Jest to również pierwsza nieograniczona gwarancja EFI udzielona bankowi komercyjnemu w Polsce przy wsparciu
InvestEU, unijnego programu finansowania zrównoważonych inwestycji prywatnych i publicznych.
Produkty z gwarancją InvestEU EFI zostaną zaoferowane Klientom w 2025 r.
Kredyt z dotacją z programu priorytetowego Czyste Powietrze
Program Czyste Powietrze to największy i najważniejszy w Polsce projekt, który służy skutecznej poprawie jakości powietrza
oraz zmniejszeniu emisji gazów cieplarnianych. Dofinansowanie na wymianę źródeł ciepła i termomodernizację
przewidziano dla właścicieli i współwłaścicieli domów jednorodzinnych. Kredyty Czyste Powietrze są objęte bezpłatną
gwarancją Banku Gospodarstwa Krajowego, dzięki czemu Klienci mogą skorzystać z wyższych maksymalnych kwot
kredytów, wydłużonych okresów finansowania i niższego oprocentowania. Program został wstrzymany przez Narodowy
Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w listopadzie 2024 r.
Kredyty udzielane we współpracy z Bankiem Gospodarstwa Krajowego na realizację inwestycji ekologicznej
prowadzącej do ograniczenia zużycia energii pierwotnej o minimum 30%:
• Kredyt Ekologiczny - w ramach Programu Operacyjnego FENG (Fundusze Europejskie dla Nowoczesnej Gospodarki 2021-
2027, Priorytet 3. Zazielenienie przedsiębiorstw, Działanie 3.01 Kredyt Ekologiczny). Produkt skierowany jest do firm z
sektora MŚP, Small Mid-Cap oraz Mid-Cap. Prawidłowe zrealizowanie projektu daje przedsiębiorcy możliwość uzyskania
premii ekologicznej z BGK, przeznaczonej na częściową spłatę kredytu do wysokości 80% kosztów kwalifikowalnych.
W 2024 r. odbyły się dwie edycje naboru wniosków w ramach Kredytu Ekologicznego.
• Kredyt Ekomax - produkt skierowany jest do firm z sektora MŚP. Kredyty objęte są bezpłatną gwarancją BGK i uprawniają
kredytobiorcę do uzyskania dotacji w wysokości 20% wykorzystanego kredytu, po realizacji inwestycji.
Współpraca z Envirly
Zgodnie ze strategią Bank konsekwentnie wzmacnia pozycję jednego z liderów w zakresie świadczenia usług związanych z
ESG oraz finansowania zielonej transformacji. W 2024 r. Bank rozszerzył długoterminową współpracę z Envirly,
udostępniając platformę również mikroprzedsiębiorcom do pomiaru wpływu środowiskowego w Zakresie 1 i 2 bezpłatnie.
W ramach planowanej, długoterminowej współpracy, Bank oferuje także atrakcyjne warunki cenowe dla pozostałych
Klientów biznesowych – małych i średnich przedsiębiorstw oraz korporacji. Dzięki inicjatywie Bank umożliwia Klientom
raportowanie zgodnie z międzynarodowymi standardami i normami, takimi jak GHG Protocol oraz ISO 14064-1.
Certyfikowane narzędzie Envirly umożliwia obliczenie nie tylko śladu węglowego organizacji, ale także jest modułem do
obliczania śladu węglowego produktu, modułem do raportowania ESG oraz narzędziem do kalkulacji CBAM (Carbon Border
Adjustment Mechanism).
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
55
Śniadania Biznesowe
W 2024 r. Bank kontynuował cykl spotkań „Śniadania biznesowe” z przedsiębiorcami, na które zapraszaliśmy zarówno
Klientów jak i prospektów Banku. Wydarzenia realizowane były w 15 lokalizacjach w całym kraju. Eksperci Banku omówili
szereg istotnych kwestii związanych z transformacją energetyczną, wsparciem dla polskich firm w tym procesie,
funduszami unijnymi oraz sposobami na efektywność energetyczną.
Działania edukacyjne wspierające Doradców Biznesowych
Chcąc zagwarantować najlepszą jakość obsługi w obszarze zrównoważonych produktów finansowych, w 2024 r. Bank:
• realizował sesje szkoleniowe i konsultacyjne dla Doradców obsługujących Klientów Biznesowych,
• wspólnie z Warszawskim Instytutem Bankowości, organizacją specjalizującą się w zakresie edukacji finansowej,
kontynuował certyfikację I stopnia „Profesjonalny doradca biznesowy firm z podstawowym zakresem wiedzy w obszarze
ESG” oraz rozpoczął certyfikację „Profesjonalny doradca biznesowy firm – poziom II”.
W ramach powyższych szkoleń ponad 400 Doradców Bankowości Biznesowej rozszerzyło wiedzę w m.in. temacie
zrównoważonego finansowania i dostępnych programów europejskich wspierających rozwój firm.
• przeprowadził pierwszą edycję Akademii Rozwoju ESG dla Doradców Biznesowych, którą ukończyło 60 doradców.
Działania wspierające Klientów z sektora Food & Agro
Grupa BNP Paribas posiada bogate międzynarodowe doświadczenie w obsłudze sektora Food & Agro, m.in. jako europejski
lider w finansowaniu leasingu maszyn rolniczych. Również w Polsce jesteśmy liderem w finansowaniu tego sektora.
Działamy na rzecz popularyzacji odpowiedzialnego podejścia do wytwarzania żywności i pomagamy wdrażać odpowiednie
do tego narzędzia.
AgroEmisja – kalkulator emisyjności gazów cieplarnianych
AgroEmisja pozwala na precyzyjną ocenę emisyjności produkcji rolnej. Jest pierwszym i jedynym tego typu rozwiązaniem
dostępnym w języku polskim rozbudowywanym sukcesywnie od 2021 r. o nowe modele obliczeniowe. Użytkownicy mogą
dokonać kalkulacji dla produkcji roślinnej, mleczarskiej oraz brojlerów kurzych i indyków, trzody i bydła opasowego, a także
śladu wodnego dla upraw. Umożliwia to rolnikom lepsze zrozumienie ich wpływu na środowisko, ale także ustanawia nowe
standardy dla całej branży.
Platforma Agronomist.pl
Platforma Agronomist.pl to innowacyjny sposób budowania relacji i dzielenia się wiedzą. Jest to rozwiązanie kierowane do
producentów rolnych, przetwórców oraz producentów żywności, rozumiejących potrzebę zmiany modelu biznesowego oraz
pragnących rozwijać się zgodnie z trendami rynkowymi, w tym przede wszystkim zgodnie ze standardami zrównoważonej
produkcji. Zawartość platformy Agronomist obejmuje cały łańcuch wartości Food & Agro ze szczególnym uwzględnieniem
lokalnych społeczności.
W 2024 r. platforma w swojej sekcji merytorycznej wzbogaciła się o nowe publikacje materiałów związanych z
raportowaniem wpływu środowiskowego i społecznego zgodnie z dyrektywą CSRD dla łańcucha wartości produkcji
żywności, a także cykl Puls Agro, nagrania wideo ekspertów o obecnej sytuacji na polach w różnych regionach Polski.
W 2024 r. platformę odwiedziło ponad 117 tys. użytkowników.
Partnerstwa sektora Food & Agro
Bank uczestniczył w tworzeniu legislacji na poziomie krajowym w zakresie zrównoważonego rozwoju i transformacji
energetycznej za pośrednictwem Rady OZE Konfederacji Lewiatan oraz grup roboczych powołanych przez Ministerstwo
Klimatu i Środowiska w ramach Realizacji porozumień branżowych. Jednocześnie Bank kontynuował współpracę z Polskim
Stowarzyszeniem Zrównoważonego Rolnictwa i Żywności oraz firmami w nim zrzeszonymi.
Produkty z pozytywnym wpływem społecznym dla Klientów segmentu Bankowości Detalicznej i
Biznesowej
Konto Samodzielniaka
Od 2020 r. Bank posiada ofertę skierowaną do rodziców Konto Samodzielniaka oraz prowadzi szereg kampanii edukacyjnych
w ramach projektu Misja Edukacja, który wspomaga nauczycieli i rodziców w budowaniu świadomości finansowej wśród
najmłodszych.
Na koniec 2024 r. Bank prowadził ponad 78 tys. Kont Samodzielniaka – przeznaczonych dla osób poniżej 18 roku życia,
korzystających z oferty pod opieką rodziców lub opiekunów.
Oferta dla obywateli Ukrainy
Mieszkającym w Polsce obywatelom Ukrainy Bank oferuje udogodnienia, które ułatwiają skorzystanie z produktów
bankowych. W Banku obywatele Ukrainy mogą w łatwy sposób założyć Konto Otwarte na Ciebie lub kierowane do osób
uchodźczych Konto na Teraz. Oferty kont stworzono z myślą o Klientach, którzy cenią sobie przejrzyste i proste rozwiązania
w bankowości.
Dla tej grupy Klientów Bank posiada także stronę www oraz przygotowuje materiały reklamowe w języku ukraińskim. Klienci
mogą również wybrać język ukraiński, kiedy dzwonią na infolinię Banku.
Dodatkowo w 2024 r. dla Klientów z Ukrainy Bank:
• udostępnił program Bezcenne Chwile w wersji ukraińskojęzycznej,
• przygotował nowe materiały BTL w wersji ukraińskiej (oferta kredytowa, Visa tenisowa, konto depozytowe 8%,
ubezpieczenia Cardif),
• przeprowadził szereg kampanii sprzedażowych (Bezcenne Chwile, Konto Samodzielniak) oraz aktywacyjnych (GOmobile).
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
56
W 2024 r. w Banku zostało otwartych 33 tys. kont osobistych dla obywateli Ukrainy, co łącznie daje 235 tys.
Konto Otwarte na Biznes Non-Profit
Bank ma w ofercie konto dla działalności non-profit, czyli takich organizacji społecznych lub zawodowych, których
podstawowe usługi są bezpłatne. Z tej oferty mogą skorzystać: wspólnoty mieszkaniowe, spółdzielnie, fundacje,
stowarzyszenia.
W ramach jednej umowy z Bankiem organizacja może otrzymać:
• bieżący rachunek rozliczeniowy w złotych,
• rachunek lokacyjny,
• rachunki lokat terminowych,
• dostęp do systemów bankowości mobilnej i internetowej,
• kompleksową opiekę Doradcy Bankowego,
• preferencyjne warunki usług dodatkowych,
Liczba Kont Non-Profit (pakiet Non-Profit) w 2024 r. wynosiła 36 tys. (2023 r. – 34,1 tys.).
Oferta dla przedsiębiorstw ekonomii społecznej
Bank posiada także ofertę dla przedsiębiorstw ekonomii społecznej. Wspieramy w ten sposób podmioty, które wypracowują
zysk, ale równocześnie realizują cele społeczne i środowiskowe oraz reinwestują zysk w realizację społecznej misji.
Inwestowanie w oparciu o kryteria ESG
Biuro Maklerskie udostępnia Klientom subfundusze wydzielone w ramach funduszy inwestycyjnych, zarządzane przez BNP
Paribas TFI S.A. Na koniec 2024 r. w ofercie było 9 subfunduszy uwzględniających czynniki ESG wg klasyfikacji SFDR (art. 8
lub art. 9).
Biuro Maklerskie oferuje również sprzedaż jednostek uczestnictwa funduszy prowadzonych przez różne TFI. Wśród nich
znajduje się 261 funduszy oznaczonych jako zrównoważone (art. 8 i art. 9 SFDR).
Klienci korzystający z usług doradztwa inwestycyjnego w zakresie giełdowych instrumentów finansowych oraz funduszy
inwestycyjnych mają do dyspozycji portfele zawierające min. 20% instrumentów ocenionych jako zrównoważone. Dotyczy to
portfeli w walucie lokalnej i zagranicznej o różnych profilach ryzyka. W procedurach Biura Maklerskiego wykorzystuje się
ocenę instrumentów (akcji, obligacji, ETF) bazującą na metodologii Grupy BNP Paribas.
W przypadku instrumentów notowanych na giełdzie, czyli akcji, obligacji oraz ETF wyklucza się ze spektrum inwestycyjnego
emitentów i instrumenty, które nie spełniają wymogów Grupy BNP, ograniczając w ten sposób ekspozycję na „wrażliwe” pod
kątem ESG sektory. Są to m.in. producenci kontrowersyjnej broni niekonwencjonalnej, spółki z branży pornograficznej,
tytoniowej, podmioty produkujące włókna azbestu, wybrane substancje chemiczne albo handlujące zagrożonymi gatunkami
zwierząt i roślin.
Produkty inwestycyjne wspierające cele społeczne i środowiskowe
Biuro Maklerskie oferuje produkty strukturyzowane, z których część dochodów przeznaczana jest na cele społeczne lub
środowiskowe (np. wsparcie akcji pomocy humanitarnej dla mieszkańców Ukrainy). Spółki, których akcje są aktywem
bazowym dla tych produktów są szczegółowo analizowane pod kątem czynników środowiskowych, społecznych oraz ładu
korporacyjnego. Wybrane certyfikaty strukturyzowane z oferty Biura Maklerskiego emitowane są pod standardem Green
Bonds Principles, co oznacza, że wpływy netto z emisji będą relokowane w całości lub częściowo w Kwalifikowane Zielone
Aktywa. Do wspomnianych aktywów można zaliczyć rożne formy finansowania w wybranych kategoriach, takich jak m.in.
odnawialne źródła energii, efektywność energetyczna czy gospodarka wodna.
Subfundusze ESG
BNP Paribas TFI S.A. jako uczestnik rynku finansowego, wraz z uruchomieniem subfunduszy ESG, w zgodzie z regulacjami
unijnymi, wdrożył szereg działań mających na celu ujawnianie inwestorom końcowym informacji na temat wprowadzenia
do działalności ryzyk dla zrównoważonego rozwoju. W szczególności jest to branie pod uwagę niekorzystnych skutków dla
zrównoważonego rozwoju, a także temat celów zrównoważonego inwestowania (art. 8 SFDR) w procesie podejmowania
decyzji inwestycyjnych. Od 30 grudnia 2022 r. ww. ujawnienia zostały rozszerzone o nowe wytyczne zgodnie z
regulacyjnymi technicznymi standardów, aby inwestorzy końcowi mogli podejmować świadome decyzje w oparciu o
wiarygodne dane.
Dostępne subfundusze ESG w ofercie BNP Paribas TFI S.A.:
• BNP Paribas Europejskich Obligacji Zamiennych,
• BNP Paribas Globalny Obligacji Uniwersalny,
• BNP Paribas Akcji Wzrostowych USA,
• BNP Paribas Akcji Azjatyckie Tygrysy,
• BNP Paribas Akcji Światowych,
• BNP Paribas Akcji AQUA,
• BNP Paribas Globalny Akcji,
• BNP Paribas Globalny Stabilnego Wzrostu,
• BNPP Globalny Strategii Dłużnych Uniwersalny.
Dokładny opis wszystkich produktów ESG znajduje się na stronie internetowej BNP Paribas TFI S.A. (ESG - BNP Paribas TFI
S.A.).
Podstawowe dane dotyczące inwestycji ESG i ryzyk są zawarte w prospektach informacyjnych funduszy, gdzie szczegółowo
zostały opisane wszelkie aspekty łączące się z inwestowaniem, w tym również opisano specyfikę ESG.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
57
Personal Finance – zrównoważona oferta dla Klientów indywidualnych
Oferta
Realizacja w 2024 r.
Kredyt ratalny
na finansowanie
ekologicznych źródeł
energii
• sfinansowanie ponad 4,6 tys. projektów (głównie związanych fotowoltaiką i pompami ciepła),
o łącznej wartości kredytów ponad 136 mln zł
• kontynuacja współpracy z wiodącymi na rynku firmami z branży OZE wraz z ofertą kredytów
ratalnych dedykowanych transformacji energetycznej
Kredyt na Zielone Zmiany
• 4,4 tys. kredytów o łącznej wartości ponad 220 mln zł
Zielona Hipoteka
• 376 kredytów hipotecznych o łącznej wartości ponad 171 mln zł
• atrakcyjne warunki kredytu - dokumentem uprawniającym do skorzystania z oferty jest
świadectwo charakterystyki energetycznej nieruchomości, gdzie wskaźnik zapotrzebowania na
nieodnawialną energię pierwotną nie przekracza 58 kWh/(m
2
*rok)
Wynajem długoterminowy
urządzeń finansowany
kredytem ratalnym
• oferta wynajmu długoterminowego we współpracy ze spółką zależną BNP Paribas Group
Service Center oraz wiodącymi graczami na rynku elektroniki użytkowej tj. Media Markt, iSpot,
rozszerzona od 2024 r. o wynajem rowerów we współpracy z firmą Kross
• wynajęto prawie 500 urządzeń i rowerów
Finansowanie pojazdów
niskoemisyjnych
• zmiana definicji oznaczania kredytów samochodowych jako zielone i od 2024 r. obejmuje
wyłącznie te finansujące napędy PHEV, prąd elektryczny oraz wodór
• sfinansowanie we współpracy z dealerami i komisami 220 pojazdów niskoemisyjnych na
kwotę ~23 mln zł
• promowanie programu Mój elektryk poprzez ofertę produktów leasingowych i pomoc Klientom
w uzyskaniu dotacji na pojazd niskoemisyjny
Działania w zakresie promowania gospodarki obiegu zamkniętego (circular economy) oraz wydłużanie życia
produktów
• Bank, za pośrednictwem swoich partnerów w sieciach detalicznych, umożliwia skorzystanie z wynajmu elektroniki w
nowym kanale sprzedaży – w wybranych sklepach internetowych, m.in. iSpot.
• Bank nawiązał współpracę z fintechem Plenti wyspecjalizowanym w ofercie wynajmu sprzętu. Dotychczas firma ta
oferowała użytkownikom swojej platformy okres wynajmu od jednego miesiąca do roku. Dzięki zaangażowaniu Banku i
BNP Paribas Group Service Center, użytkownicy platformy Plenti mogą teraz korzystać z elektroniki przez dwa lata, bez
konieczności jej zakupu. Najem na dwa lata obniża koszt usługi w porównaniu z ofertą na krótszy okres, a dłuższy czas
użytkowania sprzętu to także mniej odpadów elektronicznych i obciążenia dla środowiska naturalnego.
Platforma mobilności mamGO
mamGO to marketplace zbudowany w celu współpracy Grupy i dealerów samochodowych. Na platformie można znaleźć
oferty od dealerów i dostawców z całej Polski, a Bank zapewnia sfinansowanie zakupu kredytem, wzięcie w leasing lub
wynajem. Platforma to efekt współpracy Banku i spółek Grupy BNP Paribas działających w Polsce: leasingowej BNP Paribas
Leasing Solutions, BNP Paribas Group Service Center, która odpowiada za stworzenie i rozwój technologiczny platformy
oraz specjalizującej się w wynajmie aut spółki Arval.
Obok ofert samochodów w serwisie znajduje się część informacyjno-edukacyjna, dzięki której użytkownik może poszerzyć
swoją wiedzę na temat samochodów elektrycznych.
W ramach mamGO Bank:
• promuje pojazdy bezemisyjne dając Klientom możliwość ich łatwej selekcji oraz zachęcając do rozważenia zakupu pojazdu
elektrycznego,
• edukuje Klientów w zakresie zalet samochodów elektrycznych poprzez artykuły o elektromobilności,
• przekazuje informacje o dostępnych programach dotacji i dopłat np. w ramach programu Mój Elektryk.
Partnerem merytorycznym bloga mamGO zostało Polskie Stowarzyszenie Paliw Alternatywnych.
Pozytywna bankowość
Relacje z Klientami
Fundamentem działalności Banku jest budowanie trwałych relacji z Klientami opartych na transparentności, uczciwości,
prostocie i wrażliwości. Bank chce wiedzieć, jakie są aktualne potrzeby Klientów, dlatego słucha jego głosu i na tej
podstawie podejmuje różne działania, aby być dla niego zaufanym partnerem biznesowym. Więcej informacji o relacjach z
Klientami znajduje się w sekcji Konsumenci i użytkownicy końcowi (ESRS S4).
Dostępność
Bank tworzy ekosystem rozwiązań, które każdemu Klientowi zapewniają równy dostęp do bankowości oraz najwyższy
komfort i prostotę z ich korzystania. Bank działa zgodnie ze strategią GObeyond na lata 2022-2025, w której dostępność
jest jednym z kluczowych zobowiązań w filarze POSITIVE. Szczególny nacisk Bank kładzie na ułatwienie korzystania z usług
bankowych przez osoby z grup zagrożonych wykluczeniem społecznym. Osoby z niepełnosprawnościami czy seniorzy mogą
liczyć, że zarówno stacjonarnie, jak i online znajdą w Banku produkty i usługi dostosowane do swoich potrzeb. Bank na
bieżąco analizuje wszystkie kanały dostępu do oferty pod kątem funkcjonalności i przyjazności zgodnie z najlepszymi
wytycznymi WCAG (Web Content Accessibility Guidelines).
Bank dostosowuje Centra Klienta pod względem architektonicznym do potrzeb osób o ograniczonej możliwości poruszania
się. Starania Banku potwierdza Fundacja Integracja, przyznająca certyfikat „Obiekt bez barier” obiektom, które wdrożyły
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
58
udogodnienia dla osób poruszających się na wózkach inwalidzkich, z niepełnosprawnościami ruchowymi, niewidomych,
słabowidzących lub niesłyszących oraz są dostosowane do potrzeb osób starszych i z małymi dziećmi.
Kluczowe osiągnięcia w 2024 r.:
• 143 Centra Klienta oraz budynek Centrali Banku w Warszawie z certyfikatem „Obiekt bez barier”,
• 195 Centrów Klienta z pętlami indukcyjnymi,
• 545 połączenia z tłumaczem języka migowego – czas połączeń 31 godzin.
Bardziej szczegółowo nasze inicjatywy dotyczące dostępności opisujemy w sekcji Konsumenci i użytkownicy końcowi (ESRS
S4).
Prosty język
Bank upraszcza również komunikację z Klientami. W 2024 r. w Banku przeprowadzono, kończące się egzaminem,
zaawansowane, kilkuetapowe szkolenie dla 22 konsultantów prostego języka. Wiedza konsultantów jest systematycznie
aktualizowana i uzupełniana podczas cyklicznych, praktycznych warsztatów i wykładów prowadzonych przez ekspertkę.
Obecnie 80 osób przeszło zaawansowane szkolenie z zasad prostego języka. Są teraz konsultantami prostego języka, którzy
na co dzień upraszczają wiadomości, smsy, teksty marketingowe i inne materiały, kierowane do Klientów.
Bank oferuje pracownikom również szkolenie z podstawowych zasad prostego języka na platformie e-learningowej, w
którym w 2024 r. wzięło udział ponad 400 osób oraz szkolenia w formie tradycyjnej w których w 2024 r. wzięło udział 101
osób. W 2024 r. po raz drugi zorganizowano konferencję dla pracowników Banku pt. „Dzień prostego języka”. W cyklu
wykładów i prelekcji, w trakcie których poruszono różne aspekty prostej komunikacji z Klientami, wzięło udział w sumie 320
pracowników.
W kwietniu 2024 r. Bank otrzymał certyfikat prostej polszczyzny przyznany przez Pracownię Prostej Polszczyzny
Uniwersytetu Wrocławskiego.
Podejmowanie tematów społecznych i środowiskowych w komunikacji
#WPŁYWOWI i Bank Dobrych Decyzji
W 2024 r. w Międzynarodowy Dzień Ziemi wystartowała akcja w trosce o nasze rzeki #WPŁYWOWI – w ramach której
mieszkańcy Polski zachęcani są do stworzenia oddolnego systemu zbierania informacji o czystości wód. Dodatkowo, w maju
Bank uruchomił sprzedaż premiową „Konto z kartą dla Wpływowych”: każda osoba, która przy założeniu Konta Otwartego
na Ciebie z jedną z trzech kart debetowych Mastercard do wyboru oraz bankowością elektroniczną przystąpi do promocji,
otrzymuje innowacyjny spławik Aguard, który pozwala na sprawdzenie jakości (zasolenia) wody w dedykowanej aplikacji
Aguard na telefonie.
Misja Edukacja
Bank kontynuuje interdyscyplinarny bankowy projekt Misja Edukacja, który szerzy wiedzę w społeczeństwie na tematy
finansów, cyberbezpieczeństwa, ekologii, przedsiębiorczości i psychologii, a pracownicy Banku mają okazję prowadzić
zajęcia w placówkach edukacyjnych lub dla seniorów. W ramach kampanii społecznej w II półroczu 2024 r. do Misji
Kieszonkowe dołączyła nowa Misja Oszczędzanie, która wypełnia lukę w systemie edukacyjnym dostarczając dzieciom,
rodzicom i nauczycielom wartościowe i angażujące treści z zakresu edukacji finansowej w formie praktycznych porad
ekspertów, podcastów, rozwojowych zabaw, scenariuszy lekcji. Projekt jest dedykowany wychowawcom dzieci z klas I-VI
szkół podstawowych i rodzicom.
W czasie trwania kampanii w latach 2021-2024 w lekcjach edukacji finansowej zrealizowanych przez naszych pracowników
uczestniczyło 17 720 uczniów z lokalnych przedszkoli, szkół podstawowych i średnich oraz zostało zaangażowanych w
projekt 2 373 nauczycieli.
Kampania dla segmentu MŚP i Korporacji BNP Paribas prezentująca historie transformacji biznesowych Klientów
Na początku czerwca 2024 r. wystartowała polska odsłona grupowej kampanii „For those who move the world” skierowana
do obszaru MŚP i Korporacji. W kampanii udział wzięły również polskie przedsiębiorstwa, które, dzięki nawiązaniu
współpracy z Bankiem, uzyskały dostęp do finansowania oraz kompleksowego wsparcia w podejmowaniu kluczowych
decyzji – finansowych, technologicznych i biznesowych, m.in. w obszarach transformacji energetycznej,
energooszczędności, międzynarodowej ekspansji oraz innowacji produktowych. Celem kampanii było pokazanie, jak
partnerzy Grupy BNP Paribas radzą sobie z wyzwaniami zrównoważonej transformacji oraz w jaki sposób rozwijają się i
korzystają z doświadczenia największej grupy bankowej w Unii Europejskiej.
Zaangażowanie społeczne
Bank od lat systemowo angażuje się w sprawy społeczności lokalnych. Zgodnie z filarem POSITIVE strategii GObeyond na
lata 2022-2025 Bank dąży do tego, aby wywierać pozytywny wpływ m.in. na otoczenie społeczne i środowiskowe. Bank chce
być agentem pozytywnej zmiany i dobrym sąsiadem otwartym na lokalne potrzeby. Bank skupia się na przeciwdziałaniu
wykluczeniu społecznemu, wspieraniu różnorodności oraz edukacji finansowej. Wpływ Banku na społeczeństwo wzmacnia
Fundacja BNP Paribas.
Fundacja BNP Paribas
Fundacja BNP Paribas od 2006 r. prowadzi autorskie oraz partnerskie programy stypendialne, działa w obszarze filantropii
środowiskowej, koordynuje wolontariat pracowniczy Banku i współpracuje z organizacjami społecznymi, wspierając je
merytorycznie i finansowo. Przewodniczącym Rady Fundacji BNP Paribas jest prezes Zarządu Banku, a jej członkami są
przedstawiciele najważniejszych dla działalności fundacji obszarów Banku oraz spółek Grupy.
Misja Fundacji to „odważne zmienianie świata na taki, w którym jest mniej nierówności i w którym możemy być spokojni o
przyszłość naszej planety”.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
59
Działania Fundacji BNP Paribas:
• promowanie zaangażowania społecznego - wolontariat pracowniczy oraz filantropia indywidualna pracowników Banku
• rozwój narzędzi wspierających zaangażowanie społeczne, np. system odpisów od pensji, platforma wolontariatu,
• wzmacnianie współpracy z organizacjami pozarządowymi i eksperckimi zajmującymi się przeciwdziałaniem wykluczeniu
społecznemu, zmianie klimatu a także wspieraniem różnorodności
• programy edukacyjne – wyrównanie szans edukacyjnych i inspiracja dzieci i młodzieży poprzez stypendia i działania
rozwojowe,
• programy filantropii środowiskowej – ochrona ekosystemów oraz realizacja działań własnych z troską o środowisko
naturalne.
Działania Fundacji BNP Paribas
Inicjatywy, w których
biorą udział pracownicy
• Program wolontariatu pracowniczego
• Program filantropii indywidualnej Wspieram cały rok
• Konkurs na Projekty Wolontariackie
• Akcja Szlachetna Paczka
• Akcja krwiodawstwa Krwinka
• Akcja Dobre kilometry
• Akcja Dwie godziny dla Ziemi
• Program Bankowcy dla Edukacji Finansowej Młodzieży BAKCYL
• Program Lokalnych Ambasadorów Banku Program Grantów Lokalnych
Inicjatywy kierowane do
interesariuszy
zewnętrznych
• Program stypendialno-rozwojowy Klasa
• Program edukacyjny Dream Up
• Program Spotkania z Muzyką z Filharmonią Narodową
• Projekt Dom Spokojnej Młodości z Fundacją OFFschool
• Program stypendialny Moja Przyszłość z Towarzystwem Nasz Dom
Działania na rzecz osób
uchodźczych
• Program tutorsko-stypendialny Wiedza do potęgi z Fundacją Ocalenie
• Przelew charytatywny na rzecz Fundacji Ocalenie
• Wsparcie ofiar konfliktu zbrojnego w Ukrainie
• Oddolne inicjatywy wolontariackie
Filantropia środowiskowa
• Program Re:Generacja z UNEP/GRID - Warszawa
• Wieczne Lasy i Mikrorezerwaty z Fundacją Dziedzictwo Przyrodnicze
• Inicjatywa Organizacje społeczne na rzecz klimatu z Forum Darczyńców
Programy i partnerstwa
Wolontariat pracowniczy
Program wolontariatu pracowniczego pod hasłem „Możesz na mnie polegać” Fundacja prowadzi w Banku od 2011 r.
Pracownicy przy wsparciu Fundacji BNP Paribas mogą dopasować formę zaangażowania do swoich potrzeb i możliwości.
Bank i Fundacja wspierają realizację własnych inicjatyw, wolontariat zespołowy oraz udział w akcjach społecznych
koordynowanych przez Fundację we współpracy z organizacjami pozarządowymi. Fundacja prowadzi specjalną platformę
wolontariatu, która umożliwia organizację nowych i dołączanie do już istniejących akcji wolontariackich. Każda osoba
zatrudniona w Banku miała do dyspozycji 16 pełnopłatnych godzin na wolontariat rocznie. Od stycznia 2025 r. liczba tych
godzin wzrasta do 24. Jednocześnie działania społeczne pracowników to część międzynarodowej inicjatywy Grupy BNP
Paribas #1MillionHours2Help, koordynowanej w Polsce przez Fundację BNP Paribas.
Program filantropii indywidualnej Wspieram cały rok
Działający od 2017 r. program „Wspieram cały rok” to proste narzędzie dobrowolnych odpisów od pensji. Regularne wpłaty
pomagają organizacjom pozarządowym planować długofalowe działania. W 2024 r. osoby pracujące w Banku zdecydowały
się wesprzeć Fundację Słonie na Balkonie oraz Fundację Projekt Starsi. W programie udział wzięło 408 osób. Oprócz
wsparcia finansowego, które wyniosło łącznie 171,9 tys. zł, Bank i Fundacja przygotowały wspólnie z tymi organizacjami
webinary edukacyjne.
Konkurs na Projekty Wolontariackie
Konkurs na Projekty Wolontariackie od 11 lat stanowi kluczowy element programu wolontariatu pracowniczego w Banku.
Wszystkie osoby pracujące w Grupie mogą zgłosić inicjatywy, które odpowiadają na najpilniejsze potrzeby lokalnych
społeczności. Zwycięzcy otrzymują do 5 tys. zł na realizację pomysłów we współpracy z lokalnymi organizacjami
społecznymi. Dodatkowo mogą liczyć na merytoryczne wsparcie Fundacji BNP Paribas.
Konkurs na Projekty Wolontariackie w 2024 r.:
• 52 zrealizowane projekty,
• 244 zaangażowanych pracowników,
• pomoc dla 4 732 osób,
• 2 219 przepracowanych godzin,
• ponad 250 tys. zł przeznaczonych przez Fundację BNP Paribas na realizację projektów.
Szlachetna Paczka
Od 2018 r. Bank jest partnerem strategicznym Szlachetnej Paczki. W tym czasie Bank wsparł program kwotą 9 mln zł.
Fundacja BNP Paribas prowadzi największą wśród firm zorganizowaną akcję wolontariatu pracowniczego na rzecz
beneficjentów Szlachetnej Paczki. W 2024 r., podobnie jak w latach ubiegłych, wsparcie Szlachetnej Paczki umożliwiliśmy
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
60
też Klientom. Na stronie internetowej Banku włączyliśmy możliwość szybkiej wpłaty bezpośrednio na konto organizatora,
czyli Stowarzyszenia WIOSNA. Dzięki wsparciu Banku i Klientów Szlachetna Paczka w 2024 r. otrzymała wsparcie w
wysokości blisko 2 mln zł.
Szlachetna Paczka w 2024 r.:
• 137 osób pracujących w Banku i spółkach Grupy było liderami Szlachetnej Paczki,
• 157 potrzebujących rodzin otrzymało paczki przygotowane przez naszych wolontariuszy,
• 2 740 wolontariuszy z Banku i spółek Grupy,
• 1,5 tys. zł dofinansowania do każdej paczki od Fundacji BNP Paribas.
Dobre kilometry
Co roku Fundacja BNP Paribas organizuje akcję „Dobre kilometry,” która pozwala połączyć aktywność fizyczną pracowników
z zaangażowaniem społecznym. Przez miesiąc liczone są kilometry pokonane na rowerze, w biegu lub w czasie innych
sportów dystansowych. Fundacja przelicza je na wsparcie finansowe, które trafia do wybranej w głosowaniu pracowników
organizacji społecznej.
Dobre kilometry w 2024 r.:
• 202 069 pokonanych kilometrów,
• 70 tys. zł przekazanych Fundacji Słonie na Balkonie,
• 940 zaangażowanych osób.
Dwie godziny dla Ziemi
W kwietniu 2024 r. Bank dołączył do obchodów Międzynarodowego Dnia Ziemi. Z oddolnej inicjatywy pracowników przy
wsparciu Fundacji BNP Paribas Bank zorganizował akcję Dwie godziny dla Ziemi. Nasi wolontariusze wraz z bliskimi i
współpracownikami poświęcili ten czas na wspólne sprzątanie terenów zielonych. W 2024 r. w akcji uczestniczyło 100
pracowników z całej Polski.
Działania Fundacji w zakresie edukacji
Program stypendialno-rozwojowy Klasa
Klasa to jeden z najdłużej działających programów stypendialnych w Polsce – został zainicjowany w 2003 r. przez Bank, a
od 2006 r. prowadzi go Fundacja BNP Paribas. Jego uczestnikami są nastawieni na rozwój absolwenci szkół podstawowych,
pochodzący z mniejszych miejscowości oraz z rodzin o słabszej sytuacji materialnej. Stypendium umożliwia uczniom naukę
w dobrych liceach ogólnokształcących w sześciu miastach akademickich w Polsce. Uczestnicy otrzymują pełne wsparcie
finansowe w trakcie nauki w liceum i stypendium finansowe na pierwszym roku studiów. Mogą także liczyć na wsparcie
Fundacji BNP Paribas w swojej działalności wolontariackiej oraz korzystać z wyjazdów wakacyjnych i integracyjnych. W
czasie ponad 20 lat, na realizację programu Klasa przeznaczyliśmy ponad 30 mln zł.
W 2023 r. program przeszedł gruntowny przegląd strategiczny. W 2024 r. uruchomiono pilotaż nowego programu MOGĘ
ukierunkowanego na wzmacnianie kompetencji społeczno-emocjonalnych młodych ludzi.
Program stypendialno-rozwojowy Klasa to:
• wsparcie 897 absolwentów z 540 miejscowości (od 2003 r.),
• 72 stypendia w roku szkolnym 2024/2025.
Program tutorsko-stypendialny Wiedza do potęgi
Od 2016 r. wspólnie z Fundacją Ocalenie Fundacja BNP Paribas pomaga dzieciom i młodzieży z doświadczeniem
uchodźczym i migracyjnym m.in. z Syrii, Iraku, Ukrainy i Czeczenii. W 2018 r. Fundacja BNP Paribas uruchomiła wspólny
program stypendialno-tutorski Wiedza do potęgi, który pomaga odnaleźć się w polskim systemie edukacji, a także w
2 740
wolontariuszy z Grupy
zaangażowało się
w Szlachetną Paczkę
408
pracowników wzięło udział
w programie filantropii
indywidualnej „Wspieram cały rok”
23 643
godzin poświęconych inicjatywom
społecznym
3 600
godzin przepracowanych na rzecz
lokalnych społeczności przez
Lokalnych Ambasadorów Banku
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
61
integracji społecznej. Program od 2019 r. jest realizowany w ramach europejskiej inicjatywy Grupy BNP Paribas na rzecz
integracji młodych osób uchodźczych. Od 2021 r. Fundacja BNP Paribas jest partnerem strategicznym Fundacji Ocalenie.
W 2024 r. podjęte zostały dodatkowe działania zwiększające świadomość społeczną na temat uchodźstwa i migracji:
wystawa prac uczestników programu pt. „Moje miejsce na ziemi” oraz działania fundraisingowe, tj. przelew charytatywny
angażujący pracowników i Klientów Banku.
Wiedza do potęgi w 2024 r.:
• 100 młodych biorących udział w programie (od 2018 r. – 200 osób, wiele osób jest w programie przez kilka lat),
• 30 przyznanych stypendiów – 22 naukowe i 8 pomocowych,
• 115 zaangażowanych wolontariuszy.
W 2024 r. program został doceniony i nagrodzony w dwóch konkursach. Fundacja BNP Paribas otrzymała za program tytuł
Dobroczyńcy Roku w kategorii „Otwartość na różnorodność” oraz Nagrodę Karty Różnorodności w kategorii „Partnerstwo”.
Dream Up
Dream Up to międzynarodowy program Grupy BNP Paribas, działający w 29 krajach, a zapoczątkowany i finansowany przez
BNP Paribas Fondation w Paryżu. W ramach programu Fundacja BNP Paribas w Polsce razem z jego partnerem organizują
profesjonalne zajęcia muzyczne dla dzieci i młodzieży znajdującej się w trudniejszej sytuacji życiowej. Ich celem jest nie
tylko edukacja artystyczna, ale przede wszystkim kształtowanie kompetencji społeczno-emocjonalnych, budowanie wiary w
siebie i w swoje możliwości, odkrywanie pasji.
W 2024 r. Fundacja BNP Paribas współpracowała z:
• Fundacją Wspólnota Dźwięków – w ramach kończącej się trzeciej edycji (do czerwca 2024 r.) – działania na rzecz dzieci i
młodzieży, uczęszczających do placówek społecznych w Warszawie i Sejnach;
• Stowarzyszeniem „Dla Ziemi” – w ramach nowej, czwartej edycji (od września 2024 r.) – działania na rzecz dziewcząt z
doświadczeniem uchodźczym, które tworzą Dziewczyńską Grupę Bębniarską.
Dream Up w 2024 r.:
• 47 osób uczestniczących w programie,
• 173 godziny warsztatów muzycznych,
• 2 koncerty – kończący trzecią edycję i rozpoczynający czwartą edycję,
• 7 utworów muzycznych nagranych na płytę (czwarta edycja).
Dom Spokojnej Młodości
We wrześniu 2023 r. Fundacja BNP Paribas została partnerem strategicznym programu Dom Spokojnej Młodości
zainicjowanego przez Fundację OFF school. To program, w którym uczniowie szkół ponadpodstawowych jako agenci zmian
prowadzą zajęcia ze swoimi rówieśnikami, w oparciu o scenariusze przygotowane przez osoby i organizacje eksperckie.
W ramach programu przygotowano scenariusze w sześciu obszarach tematycznych, które zaproponowała młodzież, m.in.
zdrowie psychiczne, zaangażowanie społeczne i obywatelskie skuteczne odnajdowanie się na rynku pracy czy sztuczna
inteligencja. Serwis internetowy projektu odwiedziło blisko 90 tys. osób, a scenariusze zajęć zostały pobrane ponad 43 tys.
razy.
W 2024 r. ruszyła ogólnopolska trasa Domu Spokojnej Młodości – Dom on Tour, która miała na celu zbadanie realnych
potrzeb młodych osób poprzez dialog angażujący ich osobiście. Akcja była prowadzona w 12 miejscowościach, odwiedzono
21 szkół ponadpodstawowych.
Spotkania z Muzyką
Od 2003 r. Fundacja BNP Paribas współpracuje z Filharmonią Narodową, a od 2011 r. jest partnerem cyklu koncertów
Spotkania z Muzyką. To swoiste „lekcje muzyki” – czyli mini koncerty opatrzone słowem prowadzącego, który w
profesjonalny i angażujący do aktywnego udziału w zajęciach sposób omawia różnorodne zagadnienia związane z muzyką.
Koncerty te odbywają się poza siedzibą Filharmonii, w szkołach, przedszkolach i domach kultury w mniejszych
miejscowościach w kilku województwach w Polsce, by zwiększać dostęp do kultury wysokiej tam, gdzie jest on utrudniony.
Spotkania z Muzyką w 2024 r.:
• 2 429 koncertów edukacyjnych,
• ok. 475 tys. osób uczestniczących w koncertach,
• 100 odwiedzonych miejscowości.
Moja przyszłość
Moja Przyszłość to program stypendialny organizowany przez Towarzystwo Nasz Dom, skierowany do dzieci i młodzieży
przebywających w rodzinnych i instytucjonalnych formach pieczy zastępczej oraz usamodzielnionych wychowanków.
Uczestnicy mogą otrzymać wsparcie finansowe do wykorzystania na rozwój swoich potrzeb i pasji w kwocie do 4 tys. zł na
dziecko.
Fundacja BNP Paribas od 2019 r. wspiera realizację programu poprzez udział w komisji stypendialnej i merytoryczną ocenę
wniosków. W 2024 r. towarzystwo otrzymało 100 tys. zł. dofinansowania od Banku i 20 tys. zł od Fundacji BNP Paribas.
Bank angażuje się w pomoc od 2008 r.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
62
Bankowcy dla Edukacji Finansowej Młodzieży BAKCYL
Bankowcy dla Edukacji Finansowej Młodzieży BAKCYL to sektorowy program edukacyjny, którym kieruje Warszawski Instytut
Bankowości. W ramach inicjatywy wolontariusze – na co dzień pracownicy banków partnerskich programu – przekazują
młodzieży w szkołach praktyczną wiedzę i umiejętności dotyczące usług finansowych. Bank jest partnerem inicjatywy od
2013 r., a działania koordynuje Fundacja BNP Paribas.
W programie BAKCYL od 2013 r. wzięło udział ponad 36 tys. uczestników.
Działania Fundacji w zakresie filantropii środowiskowej
Fundacja BNP Paribas dba o to, by realizować programy i inicjatywy w sposób zrównoważony i z poszanowaniem
środowiska naturalnego. Działa na rzecz klimatu poprzez ochronę i odtwarzanie kluczowych ekosystemów oraz edukację. W
2024 r. Fundacja BNP Paribas była partnerem trzech inicjatyw:
• Re:Generacja (w partnerstwie z Centrum UNEP/GRID-Warszawa) – odtwarzanie i ochrona ekosystemów łąkowych nad
Zatoką Pucką. Działaniami został objęty teren o pow. 7,5 ha.
• Wieczne Lasy i Mikrorezerwaty (w partnerstwie z Fundacją Dziedzictwo Przyrodnicze) – w ramach projektu „Wieczne
Lasy" objęliśmy ochroną 1 ha lasu w otulinie Biebrzańskiego Parku Narodowego, który tworząc „węglowy magazyn”,
poprzez żywe i martwe drzewa, będzie zatrzymywać i przechowywać trwale węgiel wyciągnięty z atmosfery, w ilości
około 150 ton czystego węgla na hektar lasu. W projekcie „Mikrorezerwaty", utworzono pięć stref ochrony dla
zagrożonych rzadkich gatunków zwierząt i roślin w najcenniejszych przyrodniczo rejonach Polski.
• Organizacje społeczne na rzecz klimatu (w partnerstwie z Forum Darczyńców w Polsce) – cykl warsztatów edukacyjnych,
spotkań sieciujących i webinarów dla organizacji pozarządowych z całej Polski poświęcony tematyce zmiany klimatu.
Opublikowano też „Deklarację organizacji społecznych na rzecz klimatu” oraz bazę wiedzy online. W 2024 r. 30 nowych
organizacji podpisało deklarację klimatyczną, co w sumie daje liczbę 50 sygnatariuszy.
Działania na rzecz osób uchodźczych
W 2024 r. Fundacja BNP Paribas kontynuowała działania związane ze wsparciem osób, które stały się ofiarami konfliktu
zbrojnego w Ukrainie. Fundacja udzieliła nowego wsparcia dwóm organizacjom:
• Fundacji Ukrainka w Polsce – wsparcie realizacji kursów języka polskiego dla kobiet z Ukrainy,
• Fundacji Ukraiński Dom – na realizację programów wsparcia i integracji osób uchodźczych z Ukrainy.
Darowizna przyznana Fundacji Ocalenie w 2022 r. pozwoliła na prowadzenie działań interwencyjnych i długofalowych
skierowanych do osób uchodźczych w Centrum Pomocy Cudzoziemcom w Łomży do czerwca 2024 r.
Działania w sytuacjach kryzysowych – powódź w Polsce
We wrześniu 2024 r. wiele miast w Polsce zmierzyło się z trudną sytuacją powodziową. W pierwszych dniach powodzi
Fundacja BNP Paribas i Bank przekazały 600 tys. zł dla Polskiego Czerwonego Krzyża, Funduszu Lokalny Masyw Śnieżnika,
Stowarzyszenia TRATWA oraz Krajowego Stowarzyszenie Sołtysów. Grupa BNP Paribas przeznaczyła dodatkowo 50 tys. EUR,
które przekazaliśmy Fundacji Pod Psią Gwiazdą. Uruchomiliśmy również przelew charytatywny, w ramach którego
zebraliśmy 1 mln zł. To duże zaufanie Klientów Banku do naszych społecznych działań, dlatego z uważnością pochyliliśmy
się nad każdą prośbą, która do nas spłynęła.
Zebrane środki przekazaliśmy:
• 500 tys. zł – dla Funduszu Lokalnego Masywu Śnieżnika,
• po 300 tys. zł – dla Stowarzyszenia TRATWA - Centrum ds. Katastrof i Klęsk Żywiołowych oraz dla Polskiego Czerwonego
Krzyża,
• 100 tys. zł - Stowarzyszeniu WIOSNA,
• po 75 tys. zł – zalanym szkołom: w Łomnicy oraz we Wleniu,
• po 50 tys. zł – zalanej szkole w Ścięgnach, dla Funduszu Lokalnego Partnerstwa Ducha Gór oraz Stowarzyszeniu
ArteWeda.
W ramach pomocy dla osób poszkodowanych w powodzi Fundacja BNP Paribas uruchomiła wyjazdowy wolontariat do
Stronia Śląskiego.
Działania na rzecz lokalnych społeczności
Program Lokalnych Ambasadorów Banku
Lokalni Ambasadorzy Banku to społeczność pracowników Banku licząca ponad 160 osób. Pracownicy Banku od 2018 r.
działają w swoich lokalnych społecznościach i wspierają oddolnie fundacje, stowarzyszenia i szkoły. W 2024 r.
przepracowali 3,6 tys. godzin (39,6 tys. od 2018 r.).
Program Grantów Lokalnych
Program Grantów Lokalnych, jedna z najważniejszych inicjatyw społecznych Banku, pozwala nam wspierać lokalne
społeczności i organizacje pozarządowe. Co roku dyrektorzy w Centrach Klienta w porozumieniu ze swoimi zespołami oraz
Lokalni Ambasadorzy Banku zgłaszają do programu organizacje pozarządowe. Wspieramy szczególnie te działania, które:
• minimalizują wykluczenie społeczne dzieci i młodzieży z trudnych środowisk, osób starszych oraz osób z
niepełnosprawnościami,
• skierowane są na wsparcie i integrację osób uchodźczych,
• służą ochronie środowiska naturalnego i kształtują świadomość ekologiczną,
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
63
• wzmacniają rolę kobiet i wspierają ich przedsiębiorczość.
W czasie dotychczasowych 14. edycji Programu Grantów Lokalnych, Bank przyznał ponad 1 tys. grantów wartych ponad 3,5
mln zł.
Program Grantów Lokalnych w 2024 r.:
• 66 dofinansowań dla lokalnych organizacji społecznych,
• 300 tys. zł przeznaczonych na granty.
Darowizny i działania sponsoringowe
Darowizny
Darowizny przekazywane przez Bank wspierają rozwój i aktywność obywatelską, podnoszą jakości życia lokalnych
społeczności i wzmacniają zaangażowanie społeczne pracowników oraz promują odpowiedzialności w zakresie zdrowia i
ochrony środowiska. Podejmując decyzje o darowiźnie dla organizacji pozarządowej lub instytucji chcemy zwiększyć
skuteczność realizacji jej działalności społecznie użytecznej.
Tabela 13. Darowizny finansowe dla organizacji pozarządowych przekazane przez Bank w 2024 r.
Kategoria
Kwota (w tys. zł)
Fundacja BNP Paribas
3 700
Beneficjenci Programu Grantów Lokalnych
300
Organizacje wspierające integrację społeczną i różnorodność
1 079
Organizacje wspierające edukację i kulturę
1 159
Związki Zawodowe
50
Partnerstwo Strategiczne ze Szlachetną Paczką
670
Organizacje promujące ochronę środowiska
574
Razem
7 532
Sponsoring
Nasza polityka sponsoringowa ma budować markę i wzmacniać jej świadomość. Poprzez politykę sponsoringową tworzymy
pozytywny wizerunek Banku. Kierunek działań sponsoringowych wyznacza globalna strategia sponsoringowa Grupy BNP
Paribas. W ramach tej strategii promujemy kulturę – szczególnie kinematografię oraz grę w tenisa. Sponsorujemy
wydarzenia tenisowe w Polsce, festiwale filmowe, wydarzenia kulturalne, gospodarcze i technologiczne.
Tabela 14. Wydatki na działania sponsoringowe w 2024 r.
Kategoria
Kwota (w tys. zł)
Wydarzenia filmowe
4 781
Wydarzenia tenisowe
1 147
Inne działania sponsoringowe
642
Razem
6 570
Wydarzenia filmowe
Kinematografia to jeden z najważniejszych filarów strategii sponsoringowej Grupy BNP Paribas. Bank realizuje tę strategię
pod hasłem #WeLoveCinema.
W 2024 r. Bank uczestniczył w wielu wydarzeniach filmowych, m.in.:
• Międzynarodowy Festiwal Kina Niezależnego Mastercard OFF Camera – największy w Europie Centralnej festiwal kina
niezależnego. Bank był po raz szósty partnerem strategicznym tego wydarzenia, a w 2024 r. też partnerem Nagrody
Publiczności oraz wspólnie z Mastercard - Nagrody Female Voice.
• BNP Paribas Kino Letnie Sopot–Zakopane – najdłuższy wakacyjny i bezpłatny festiwal filmowy w Polsce.
• BNP Paribas Green Film Festival – międzynarodowy festiwal filmów ekologicznych. Bank został sponsorem tytularnym 7.
edycji tego festiwalu.
• BNP Paribas Dwa Brzegi – Festiwalu Filmu i Sztuki – festiwal przeznaczony dla koneserów kina i innych sztuk. Czwarty
rok z rzędu Bank był partnerem tytularnym festiwalu.
• BNP Paribas Warsaw SerialCon – pierwszy festiwal seriali w Polsce. Bank został partnerem tytularnym.
• UKRAINA! 9.Festiwal Filmowy – Bank jako partner wydarzenia był promowany w Warszawie podczas cyklu głównego oraz
w 14 miastach Polski.
W 2024 r. Bank kontynuował projekt „We Love Cinema” w centrali Banku. Raz w miesiącu w audytorium organizowany jest
pokaz dla pracowników Banku. W repertuarze są filmy z festiwali sponsorowanych przez Bank.
Wydarzenia tenisowe
Bank jest częścią Grupy BNP Paribas, największego sponsora tenisa na świecie. Tenis, to obok kinematografii, drugi z
najważniejszych filarów strategii sponsoringowej Grupy BNP Paribas. Bank realizuje tę strategię pod hasłem #WeAreTennis.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
64
W 2024 r. Bank uczestniczył w wielu wydarzeniach tenisowych, m.in.:
• We Are Tennis Cup – eliminacje dla pracowników Grupy do 8. międzynarodowego turnieju dla pracowników Grupy BNP
Paribas. Finały rozgrywek odbyły się na kortach Rolanda Garrosa w Paryżu,
• BNP Paribas Business Cup - cykl turniejów dla amatorów – ludzi biznesu; w Krakowie, Katowicach, Częstochowie,
Wrocławiu, Szczecinie, Poznaniu, Gdyni, Lublinie oraz w Warszawie,
• Poznań Tennis Conference - konferencja skierowana do trenerów tenisa,
• XVIII Beskid Cup - Turniej Tenisa Ziemnego Artystów Polskich.
Pozostałe działania
• Młode Talenty BNP Paribas
W 2024 r. Bank kontynuował w Polsce program stypendialno-rozwojowy dla młodych tenisistów. W trzeciej edycji
programu, Bank miał pod opieką ośmioro stypendystów.
Bank zapewnia stypendystom nie tylko miesięczne stypendium finansowe wspierające rozwój kariery zawodniczej, ale także
różnorodne szkolenia, np. z wystąpień publicznych, planowania kariery, prowadzenia mediów społecznościowych,
współpracy ze sponsorami. Młodzi tenisiści mają także możliwość uczestnictwa w turniejach Grupy BNP Paribas m.in. na
zasadach dzikiej karty, jako sparing partner czy uczestnik szkoleń grupowych. Mieli również możliwość wyjazdu na turniej
Roland Garros. Partnerem merytorycznym programu jest Fundacja Mariusz Fyrstenberg Tennis Foundation.
• Dzieciaki do Rakiet
Po pięciu latach Bank wznowił konkurs „Dzieciaki do Rakiet” skierowany do klubów tenisowych dla dzieci. Kluby zgłaszające
się do konkursu miały za zadanie nagrać film pod tytułem „Dlaczego warto grać w tenisa”.
• Tenisowy Dzień Dziecka
Na całodniowe zajęcia propagujące grę w tenisa zaprosiliśmy dzieci Klientów Bankowości Premium i Bankowości Biznesowej
Banku w Bydgoszczy, Białymstoku i Częstochowie.
• Wydarzenia gospodarcze i technologiczne
W 2024 r. Bank został partnerem kilku międzynarodowych wydarzeń w Polsce. Przedstawiciele Banku podczas kongresów
dzielili się wiedzą oraz dobrymi praktykami z obszarów zarządzania, finansów, agrobiznesu, transformacji energetycznej i
zrównoważonego rozwoju. Brali udział m.in. w:
Europejskim Kongresie Gospodarczym w Katowicach - Bank był partnerem głównym oraz partnerem wielu sekcji
związanych z sektorem bankowym, Unią Europejską oraz zagadnieniami ESG,
Europejskim Kongresie Finansowym w Sopocie, gdzie wiodącymi obszarami tematycznymi były m.in.:
cyberbezpieczeństwo, finansowanie wielkich projektów inwestycyjnych, transformacja energetyczna, sztuczna
inteligencja.
Bank Zielonych Zmian
Odpowiedzialność wobec środowiska naturalnego to jedno ze zobowiązań Banku w ramach strategii GObeyond w filarze
POSITIVE. Od lat Bank angażuje się w działania na rzecz minimalizowania skutków i przeciwdziałania zmianie klimatu.
Program Bank Zielonych Zmian agreguje wszystkie działania organizacji na rzecz środowiska naturalnego.
Program Bank Zielonych Zmian składa się z:
• monitorowania Klientów i inwestycji pod kątem ESG oraz realizowania polityk CSR, ze szczególnym uwzględnieniem
procesów dekarbonizacyjnych,
• nieustannego rozwijania oferty produktów i usług, pomagających naszym Klientom w przechodzeniu na gospodarkę
niskoemisyjną i ekologiczne inwestycje (szeroko opisane w rozdziale Zrównoważone finansowanie),
• realnych zmian w funkcjonowaniu organizacji (tzw. eko-usprawnień), prowadzących do minimalizowania negatywnego
wpływu działalności operacyjnej na środowisko naturalne,
• działań edukacyjnych kierowanych do pracowników wszystkich obszarów Banku i interesariuszy zewnętrznych oraz
nawiązywania partnerstw i wspierania inicjatyw prośrodowiskowych.
W ramach minimalizowania negatywnego wpływu naszej działalności operacyjnej na środowisko naturalne naszymi
priorytetami są: redukcja emisji CO
2
, wdrażanie nowych eko-usprawnień w miejscu pracy, korzystanie z energii pochodzącej
z odnawialnych źródeł energii oraz zwiększanie udziału aut hybrydowych i elektrycznych w bankowej flocie.
Redukcja śladu węglowego
Sektor finansowy jest niezwykle istotny dla rozwoju gospodarki. Tym samym, ma on też wpływ na emisyjność gospodarki
realnej. Między innymi ze względu na oddziaływanie na środowisko naturalne Bank wprowadził szereg polityk sektorowych
CSR i regulacji dot. m.in. sektora wydobywczego, energetyki węglowej oraz sektora paliwowego (w zakresie
niekonwencjonalnych zasobów ropy naftowej i gazu), rolno-spożywczego mających na celu zmniejszenie emisyjności
portfela Banku oraz wpływu inwestycji na klimat (np. poprzez niefinansowanie wydobycia węgla czy spalania węgla
energetycznego). Więcej na ten temat znajduje się rozdziale Ryzyka i szanse, w sekcji Ryzyko ESG.
Bank podejmuje liczne działania operacyjne w zakresie redukcji emisji gazów cieplarnianych. Jednym z kluczowych celów
strategii biznesowej Banku GObeyond jest redukcja emisji CO
2
z działalności operacyjnej. Bank podejmuje się inicjatyw, które
dotyczą zmniejszenia zużycia energii. Bierze pod uwagę również redukcję śladu węglowego związanego z kanałami
cyfrowymi, działaniami marketingowymi, komunikacją oraz procesami IT. W ramach elektryfikacji floty Bank zwiększył
liczbę posiadanych samochodów z napędem ekologicznym. Więcej na ten temat znajduje się w rozdziale Sprawozdanie
Zrównoważonego Rozwoju, w sekcji Zmiana klimatu (ESRS E1).
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
65
Woda
Woda używana w Banku pochodzi z sieci wodociągowych, a po zużyciu odprowadzana jest do sieci kanalizacyjnych. Bank
używa wody do celów bytowych – spożywczych i higienicznych, a skala jej zużycia nie generuje znaczącego negatywnego
oddziaływania środowiskowego. Niemniej jednak Bank od lat konsekwentnie wdraża rozwiązania zmniejszające zużycie
wody. Zamontowano m.in. perlatory w kranach, czujniki ruchu i elektroniczne programy zmywania, które pozwalają na
znaczącą redukcję używanej w Banku wody. W naturalny sposób, na zmniejszenie zużycia wody wpływa też coraz
popularniejszy tryb pracy zdalnej i hybrydowej.
Tabela 15. Zużycie wody w Grupie
2024
2023
Zużycie wody (m
3
)
37 294
39 910
Tabela 16. Zużycie wody w Banku
2024
2023
Zużycie wody (m
3
)
36 987
39 825
Metoda prezentowania wskaźników: dane dla lokalizacji, w których nie było danych licznikowych (ryczałt, woda w OE/czynszu) zostały oszacowane na podstawie średniego zużycia/etat w lokalizacjach, w
których znamy dokładne zużycie z liczników - średnia 0,5m
3
/etat.
Materiały i odpady
Minimalizowanie zużycia plastiku
Wybrane inicjatywy Banku, które dotyczą zmniejszenia zużycia plastiku:
• w 2019 r. Bank zrezygnował z zamówień jednorazowych plastikowych akcesoriów oraz wody w plastikowych butelkach,
• korzystanie z dystrybutorów z wodą, szklanych karafek i szklanek,
• promowanie w kantynach przychodzenie z własnym pojemnikiem oraz używanie biodegradowalnych lub
kompostowalnych sztućców i opakowań,
• minimalizacja udziału produktów w plastikowych opakowaniach w maszynach vendingowych w placówkach,
• znaczne zmniejszenie produkcji gadżetów marketingowych – w przypadku nowych gadżetów, Bank we współpracy z
dostawcami, stara się tworzyć jak najbardziej użyteczne produkty, które nie są wyłącznie nośnikiem marki.
• poddawanie recyklingowi zdezaktualizowanych materiałów promocyjnych, z przeznaczeniem np. na torby i plecaki.
Minimalizowanie zużycia papieru
Wybrane inicjatywy Banku, które dotyczą zmniejszenia zużycia papieru:
• drukowanie korespondencji masowej do Klientów oraz ulotek marketingowych na certyfikowanym papierze pochodzącym
z recyklingu (we współpracy z dostawcami),
• używanie ekologicznego papieru o obniżonej gramaturze w centralach Banku,
• ograniczanie drukowania korespondencji i zachęcanie Klientów do korzystania z wersji digitalowych (e-korespondencja),
• digitalizacja coraz większej liczby procesów,
• korzystanie ze specjalnej platformy Autenti do elektronicznego podpisywania umów i cyfrowego obiegu dokumentów.
Tabela 17. Zakup papieru w Grupie i Banku w 2024 r.
Grupa
Bank
Zakup papieru (w tonach), w tym:
187,7
184,1
udział papieru certyfikowanego i z recyklingu
99,8%
99,8%
Tabela 18. Zakup papieru w Banku
tony
2024
2023
Papier wykorzystywany w ramach wewnętrznych operacji
94,3
102,4
Papier wykorzystywany w celach marketingowych
38,0
45,1
Korespondencja masowa
50,2
55,6
Inne
1,6
4,0
Razem
184,1
207,1
Segregacja odpadów
W 2024 r. odpady były segregowane we wszystkich 4 budynkach centrali Banku oraz 304 Centrach Klienta i 7 centrach
biznesowych, co stanowi ok. 85% wszystkich lokalizacji.
Inicjatywy związane z segregacją i utylizacją odpadów:
• recykling fusów kawowych – od sierpnia 2022 r. współpracujemy ze startupem EcoBean zajmującym się przetwarzaniem
fusów z kawy w produkty do ponownego użytku: słomki, kubki czy doniczki. W 2024 r. zebrano 2,9 tys. kg fusów, a od
początku trwania współpracy pond 7,6 tys. kg,
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
66
• automatyczna segregacja w budynku centrali Banku w Warszawie – kosz Bin-e to inteligentny pojemnik na odpady, który
automatycznie je rozpoznaje i segreguje,
• segregacja elektroodpadów – pojemniki w centralach Banku na baterie, żarówki, nakrętki, drobny elektrosprzęt,
• przekazanie 140 sztuk oraz odsprzedanie za „symboliczną złotówkę” 215 sztuk mebli biurowych w ramach współpracy z
instytucjami pożytku publicznego.
Środowiskowe inicjatywy pracownicze
Wspieramy zaangażowanie środowiskowe pracowników Banku. W 2024 r. dzięki współpracy z Biurem Administracji
pracownicy zrealizowali następujące inicjatywy:
• 150 budek dla ptaków przygotowanych przy współpracy ze Stowarzyszeniem na Rzecz Osób Niepełnosprawnych SPES,
• 1 tys. drzew posadzonych we współpracy z nadleśnictwem Katowice,
• Bank Zielonej Wymiany – dedykowana przestrzeń w centralach Banku w Warszawie, w Rudzie Śląskiej oraz w Krakowie na
wymianę książek i roślin doniczkowych,
• trzecia edycja konkursu „Dojedź do pracy rowerem” - w 2024 r. pracownicy Banku przejechali łącznie ponad 15 tys. km,
• piknik „Bezpieczna Podróż” - edukacja na temat bezpieczeństwa na drodze oraz eco-warsztaty dla pracowników i ich
rodzin,
• sprzątanie lasów w Krakowie, Rudzie Śląskiej i Warszawie.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
67
Filar STRONGER
Opis filaru
Dynamiczny, a przede wszystkim efektywny wzrost nie zostanie osiągnięty bez poprawy wewnętrznych procesów i
zakrojonej na szeroką skalę transformacji obszaru IT, z wykorzystaniem nowoczesnych technologii informatycznych, jak
chmura obliczeniowa czy otwarta bankowość. W usprawnienia technologiczne, mające na celu wsparcie rozwoju biznesu i
dwukrotne przyspieszenie tempa wdrażania nowych rozwiązań, Bank planuje zainwestować łącznie ok. 1,5 mld zł do 2025
r. Gruntowna zmiana technologii wykorzystywanych w Banku umożliwi skalowanie biznesu, gdyż szybka i efektywna
kosztowo skalowalność jest podstawą nowoczesnego cyfrowego banku i umożliwia wyjście poza ramy tradycyjnych usług
bankowych.
Bank wprowadza model operacyjny skoncentrowany na jakości oraz dąży do optymalizacji wszystkich kluczowych procesów
end-to-end. W tym celu wykorzystywane są narzędzia eksploracji procesów (ang. process mining), zrobotyzowana
automatyzacja procesów (RPA) i sztuczna inteligencja.
Bank zwiększa też wykorzystanie potencjału posiadanych danych. Zaawansowane narzędzia analityczne wykorzystujące
nowoczesne technologie takie jak chmura obliczeniowa, big data czy sztuczna inteligencja w procesach decyzyjnych
wspierają rozwój biznesu, zwiększają jakość obsługi oraz efektywność działania.
Podstawowym założeniem strategii jest utrzymanie bezpiecznej i optymalnej pozycji kapitałowej i płynnościowej oraz
spełnienie minimalnych wymogów regulacyjnych. Intencją Banku w momencie publikacji strategii było rozpoczęcie wypłaty
dywidendy z poziomem wypłaty sięgającym 50% zysku netto w 2025 r.
W 2024 r. ponad 50% zysku netto Banku za 2023 r. przeznaczono na wypłatę dywidendy (DPS: 3,41 zł).
Strategiczne zobowiązania i ich realizacja
Wskaźnik
Cel strategiczny 2025
Wykonanie 2024
Łączne inwestycje w technologię do 2025 r.
1,5 mld zł
1,2 mld zł
Optymalizacja wszystkich kluczowych procesów
end-to-end*
156 procesów
79 procesów
Wzrost efektywności operacji [vs 2021]
>10% rocznie
+13%
Liczba przypadków użycia wykorzystujących sztuczną
inteligencję lub zaawansowaną analitykę danych
>200
102
Wskaźnik wypłaty dywidendy
50%
>50%
* zwiększono cel dot. liczby procesów z 38 do 156 wg nowej organizacji Architektury Procesów50%
Cyfryzacja i innowacyjność – strategia IT
Realizacja Strategii IT
W 2022 r. Bank rozpoczął realizację strategii GObeyond, stawiając sobie za cel zdobycie pozycji cyfrowego banku
przyszłości; uruchomił szeroko zakrojone działania w obszarze technologicznym, formułując je w ramach działań
strategicznych nazwanych IT@Scale.
Strategia IT@Scale adresuje zarówno obszary ściśle infrastrukturalne jak i procesowe, w tym związane ze wzmocnieniem
cyberbezpieczeństwa oraz zagadnienia związane z rozwojem kompetencji pracowników i pozyskiwaniem ekspertów IT z
wymagającego rynku zewnętrznego. Całość działań podporządkowana jest idei partnerstwa IT i jednostek biznesowych w
modelu działań zwinnych, adresujących elastyczny sposób rozwoju produktów i nowoczesnej, wielokanałowej obsługi
Klienta.
Główną inicjatywą w ramach strategii IT@Scale jest GOcore – program modernizujący środowisko systemu centralnego
Banku, stanowiącego centrum architektury korporacyjnej, świadczącego usługi dla całego Banku w modelu pracy 24/7. W
2024 r. główny nacisk położony został na dwa strumienie prac: przebudowę systemów wspierających płatności – budowę
tzw. Platformy płatnościowej Payment Factory, która docelowo zastąpi grupę ok. 20 aplikacji do obsługi płatności oraz
wdrożenie nowego repozytorium danych o Klientach Banku – platformy Customer 360. Dzięki tym rozwiązaniom, Bank
będzie w stanie skuteczniej obsługiwać wysoko wolumenowe, złożone transakcje, w tym oferować nowe usługi
płatnościowe, oraz efektywniej adresować potrzeby klientów w oparciu o uporządkowane, dobrej jakości dane.
Jednym z obszarów zainteresowania IT w 2024 r. były możliwości wykorzystania generatywnej sztucznej inteligencji w
procesach bankowych. Na zbudowanym w 2023 r. środowisku do rozwoju i trenowania rożnych modeli językowych,
testowane były kolejne praktyczne zastosowania usprawnienia i zwiększenia efektywności procesów biznesowych i IT.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
68
Wdrożono produkcyjnie w obszarze IT cztery use case’y wykorzystujące technologię genAI, w tym narzędzie typu Copilot,
zwiększające efektywność pracy programistycznej (weryfikacja kodu, tworzenie dokumentacji technicznej, etc.).
W 2024 r. w celu oceny gotowości na wyzwania związane z dynamicznym otoczeniem geopolitycznym, rosnącymi
wymaganiami regulacyjnymi oraz eskalacją zagrożeń cybernetycznych, przeprowadzono kompleksową ocenę odporności
cyfrowej Banku (Digital Resilience) obejmującą m.in. cyberbezpieczeństwo, architekturę i infrastrukturę IT. Analiza
przeprowadzona została w oparciu o międzynarodowe normy i standardy oraz najlepsze praktyki rynkowe. Pierwsze
działania mające na celu wzmocnienie odporności cyfrowej Banku zostały już uruchomione i będą kontynuowane w roku
2025.
Dotychczasowe działania w zakresie realizacji strategii IT@Scale zyskały uznanie na rynku polskim i międzynarodowym. W
2024 r. obszar Nowych Technologii i Cyberbezpieczeństwa otrzymał m.in. następujące wyróżnienia: tytuł zwycięzcy w
konkursie Forrester’s Technology Awards, w kategorii Technology Strategy Impact Award, tytuł laureata w kategorii
Transformational Capabilities w konkursie Digital Excellence Awards organizowanym przez organizację CIONET oraz drugą
nagrodę w konkursie Gwiazdy Bankowości w kategorii Technologie i Innowacje przyznawanym przez Dziennik Gazeta
Prawna i firmę PWC. Innowacyjny na rynku koncept Architektura jako Produkt, wdrożony w 2023 r., został wyróżniony w
konkursie Innowacyjny Lider w kategorii Innowacyjny Produkt oraz zdobył trzecie miejsce w konkursie organizowanym
przez firmę Forrester, w kategorii Enterprise Architecture Award.
Realizacja Strategii IT@Scale w 2024 r.
INICJATYWA
Głęboka transformacja ekosystemu core bankingu (GOcore)
OPIS INICJATYWY
Transformacja ekosystemu core bankingu to kompleksowa przebudowa architektury aplikacyjnej Banku w
zakresie systemu centralnego oraz systemów bezpośrednio z nim powiązanych. Celem transformacji jest
skrócenie time-to-market, zwiększenie efektywności rozwiązań IT i zmniejszenie ryzyka operacyjnego
poprzez:
• wdrożenie platform IT - skalowalnych i re-używalnych w różnych domenach biznesowych (w zakresie
płatności, produktów i danych Klienta)
• ograniczenie logiki biznesowej oraz zależności między systemem centralnym i innymi systemami IT
OSIĄGNIĘCIA
• wdrożenie platformy Customer 360 będącej źródłem tzw. golden record klienta – po zakończeniu
procesu deduplikacji danych Klientów korporacyjnych i detalicznych – rozpoczęcie pierwszego etapu
integracji z aplikacjami biznesowymi Banku
• pierwszy Klient korporacyjny uruchomiony produkcyjnie na nowej platformie płatnościowej Payment
Factory (w zakresie obsługi płatności masowych) wraz z technicznym udostępnieniem dwóch nowych
produktów: SEPA Instant (przelewy natychmiastowe w walucie EUR) i czeki BLIK (funkcjonalność
umożliwiająca odbiór środków czy wypłatę z bankomatu bez konieczności posiadania dostępu do
Internetu, telefonu czy konta bankowego)
• pełna wymiana infrastruktury systemu centralnego zrealizowana w sposób niezauważalny dla klientów
końcowych i bez wpływu na ciągłość działania Banku
• przeprowadzenie kompleksowej oceny cyfrowej odporności dla ecosystemu core bankingu
INICJATYWA
Głęboka transformacja ekosystemu core bankingu (GOcore)
OPIS INICJATYWY
Podniesienie dojrzałości procesów zarządzania i usług IT, poprzez optymalizację, standaryzację i
automatyzację
OSIĄGNIĘCIA
• wdrożenie nowego narzędzia do zarządzania infrastrukturą IT (efektywniejsze zarządzanie zasobami,
szybsze reagowanie na incydenty, optymalizacja kosztów operacyjnych)
• automatyzacja usług IT w narzędziu ServiceNow – skrócenie czasu dostarczenia wartości, poprawa
jakości i spójności obsługi
INICJATYWA
Budowa platformy danych (GOdata)
OPIS INICJATYWY
Udoskonalanie i wdrażanie rozwiązań w obszarze danych, by stworzyć skalowalną i bezpieczną platformę
gotową do pracy w chmurze, zapewniającą spójne i zintegrowane dane i dające możliwości analizy
dostępne dla całego Banku
OSIĄGNIĘCIA
• podniesienie efektywności procesów biznesowych i IT dzięki wdrożeniu chat-botów bazujących na
rozwiązaniach z zakresu generatywnej sztucznej inteligencji, rozwijanych przez wewnętrzne
specjalistyczne jednostki dedykowane AI
• optymalizacja tworzenia oprogramowania dzięki wdrożeniu rozwiązania typu Copilot. Narzędzie
umożliwia programistom m.in. tworzenie scenariuszy testowych i dokumentacji technicznej,
dostosowanie rozwiązań tworzonych w „starych” językach programowania na nowoczesne architektury
języków java, czy python
INICJATYWA
Budowa kompetencji cyfrowych (Engineering Culture)
OPIS INICJATYWY
Budowanie kompetencji cyfrowych Banku poprzez innowacyjne programy reskillingowe, upskillingowe i
propagowanie wiedzy nt. nowych trendów i technologii
OSIĄGNIĘCIA
• kolejna edycja innowacyjnego programu reskillingowego „I can DO IT” dla pracowników Banku,
umożliwiającego rozpoczęcie ścieżki kariery w nowych technologiach, w roli Solution Architecta
• szósta edycji programu upskillingowego UniversITy – szkolenie w zakresie nowych technologii w
którego trenerami są wewnętrzni eksperci IT. Od 2022 r. w programie wzięło udział ponad 5 tys.
pracowników Banku
• „GOtech Week” i GOtech Week on Tour – seria wydarzeń dla pracowników Banku, zrealizowanych we
współpracy z liderami rozwiązań technologicznych na rynku polskim. Tematem tegorocznej edycji były
trendy dot. nowych technologii związane z rozwojem AI i gen AI oraz budowaniem odporności cyfrowej
organizacji (Digital Resilience)
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
69
INICJATYWA
Likwidacja długu technologicznego (GOmodulo)
OPIS INICJATYWY
Zapewnienie jednostkom biznesowym wsparcia w zakresie dostarczenia nowoczesnej, skalowalnej I
efektywnej kosztowo architektury systemowej
OSIĄGNIĘCIA
• doskonalenie procesów i narzędzi identyfikacji i zarządzania długiem technologicznym w ramach
wdrożonego konceptu: Architektura jako Produkt
• modernizacja ekosystemu IT Banku poprzez: wycofanie kolejnych 10 przestarzałych aplikacji
produkcyjnych oraz redukcję czterech rozwiązań określanych jako „dług krytyczny”
INICJATYWA
Transformacja chmurowa (GOcloud)
OPIS INICJATYWY
Budowa i konsekwentne wdrażanie środowiska hybrid-multicloud opartego o wykorzystanie korzyści
chmury prywatnej i publicznej, w celu zapewnienia skalowalności usług IT i dostępu do najnowszych
narzędzi i technologii
OSIĄGNIĘCIA
• wdrożenie skalowalnej platformy One Click, bazującej na chmurze prywatnej i uruchomienie pierwszych
usług na tej platformie
• nowy model kosztowy usług, zapewniający widoczność kosztów na poziomie aplikacji oraz
automatyzację rozliczeń
• podniesienie jakości i dostępności danych dla wybranych aplikacji dzięki wdrożeniu skalowalnej
platformy bazodanowej (Exadata)
Bankowość internetowa i mobilna
W 2024 r. Bank kontynuował intensywny rozwój kanałów zdalnych, wdrażając szereg funkcjonalności mających na celu
wzmocnienie pozycji konkurencyjnej, obniżenie kosztów świadczenia usług i podniesienie poziomu jakości obsługi Klienta
przy jednoczesnym zapewnieniu najwyższych standardów bezpieczeństwa.
Działania Banku w obszarze bankowości internetowej i mobilnej koncentrowały się na maksymalnym wsparciu Klientów w
zdalnym dostępie do usług i produktów bankowych. Bank konsekwentnie wprowadza do oferty bankowości elektronicznej
kolejne procesy samoobsługowe, dzięki którym Klienci mogą codziennie realizować swoje najważniejsze potrzeby bez
konieczności wizyty w oddziale – począwszy od wnioskowania o dodatkowe produkty, przez obsługę posprzedażową – z
dowolnego urządzenia oraz w dogodnym dla siebie momencie.
Najważniejsze zmiany w systemach i ofercie dla Klientów detalicznych w 2024 r.
Płatności
• możliwość zapisywania szablonów doładowań telefonów
• możliwość wykonania przelewu po 15:00 w trybie D+1 dla przelewów typu SORBNET
• ponawianie przelewów zagranicznych
Kredyty i karty
• nowe dyspozycje posprzedażowe dotyczące kredytów hipotecznych
• wprowadzenie zmiany w kolejności prezentowania kart w odpowiedzi na głos klienta
• wydłużenie okresu kredytowania do 120 miesięcy
• dodanie informacji o ubezpieczeniu GAP w kredytach samochodowych
Inwestycje i oszczędności
• prezentacja informacji o wysokości kosztów transakcji, pozwalającej na podjęcie świadomej decyzji inwestycyjnej przez Klientów
dokonujących konwersji funduszy inwestycyjnych
• nowe zestawienie kosztów i opłat do pobrania w PDF
• nowe oferty lokat
• udostępnienie funkcjonalności zwrotu środków dla Klientów posiadających konto IKZE
Dane Klienta / Klient
• nowa strona Logout dla poszczególnych segmentów klienta
• dodanie opcji umówienia wizyty w Centrum Klienta w zakładce Usługi dla Klientów indywidualnych
• zmiana sposobu prezentowania limitów dla Klientów Mikro
Konta i karty
• promocja na konto osobiste z siecią Żabka przez GOmobile
• dodanie zakładki Mój portfel agregującej wszystkie środki klienta w GOmobile
• otwieranie rachunków pomocniczych i walutowych dla firm
Bezpieczeństwo
• ochrona behawioralna dla klientów GOmobile
• obsługa haseł do dokumentów w GOonline
• QR CODE dla drugiej i kolejnej instancji aplikacji GOmobile
• podwójne uwierzytelnienie dla zmiany limitów i przelewów
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
70
Podstawę budowania planów rozwojowych w obszarze bankowości internetowej i mobilnej stanowi głos Klienta. Regularna
informacja zwrotna np. poprzez ankietę satysfakcji Klienta pozwala sprawniej identyfikować wady i zalety oferowanych
usług oraz lepiej zrozumieć indywidualne potrzeby Klientów.
Bezpieczeństwo Klientów stanowi podstawowy element strategii rozwoju bankowości elektronicznej Banku, dlatego system
GOonline został wzbogacony o dodatkowe mechanizmy zapobiegające ewentualnym skutkom nieuprawnionego dostępu
oraz kampanie promujące nowoczesne metody autoryzacji i odpowiedzialne korzystanie z kanałów zdalnych.
Tabela 19. Dane dotyczące Klientów detalicznych
wyszczególnienie
nazwa systemu
31.12.2024
31.12.2023
zmiana %
Liczba Klientów / użytkowników korzystających
z bankowości internetowej
GOonline
668 039
692 591
(3,5%)
Przeciętna miesięczna liczba transakcji
w kanale Internetowym
GOonline
2 794 421
2 791 679
0,1%
Liczba Klientów / użytkowników korzystających
z aplikacji mobilnej (GOmobile)
GOmobile
1 260 673
1 171 343
7,6%
Liczba Klientów / użytkowników korzystających
z bankowości mobilnej (urządzenia mobilnego)
GOmobile+
GOonline
1 355 489
1 282 501
5,7%
Liczba Klientów / użytkowników korzystających
tylko z aplikacji mobilnej (GOmobile)
GOmobile
875 571
803 619
9,0%
Liczba Klientów / użytkowników korzystających
tylko z bankowości mobilnej (urządzenia mobilnego)
GOmobile+
GOonline
1 006 328
929 899
8,2%
Najważniejsze zmiany w systemach i ofercie dla Klientów biznesowych w 2024 r.
GOonline Biznes (i GOconnect Biznes)
• wdrożenie nowego modułu Kart
• wdrożenie kolejnych funkcjonalności: „Utwórz przelew do nadawcy" z poziomu listy przelewów przychodzących w historii
transakcji
• dodanie w module Wyciągi możliwości generowania dodatkowo wyciągów bankowych w formacie XML
• udostępnienie funkcjonalności zapisu szczegółów płatności krajowych i zagranicznych do pliku PDF
• udostępnienie obsługi przelewów Express Elixir w trybie 24/7/365 i importowania płatności krajowych w trybie Express Elixir
• zmiany w zakresie hasła dostępowego (wydłużenie ilości znaków w haśle zgodnie ze standardami bezpieczeństwa Banku,
możliwość przełączenia się z hasła maskowanego na pełne hasło, dodatkowe zabezpieczenia hasła dostępowego)
• udostępnienie funkcjonalności SWIF GPI
• dodanie dostępu do historii oprocentowania salda rachunku na szczegółach rachunku
Najważniejsze zmiany w systemach i ofercie dla Klientów biznesowych w 2024 r.
• wdrożenie funkcjonalności zamiany znaków diakrytycznych na polskie znaki podczas importu przelewów (dla importów
przelewów krajowych i wybranych importów zagranicznych)
• dostosowanie szablonów importów i exportów do nowego ISO20022 w GOonline Biznes oraz GOconnect Biznes
• udostępnienie nowego GOconnect Biznes oraz nowych funkcjonalności m.in.: pobieranie historii oprocentowania salda rachunku,
kursów walut, potwierdzeń transakcji, pobierania bieżących komunikatów / informacji wystawionych przez Bank w komunikatach
GOconnect
• dodanie informacji o nowej wersji aplikacji wraz z umożliwieniem jej pobrania w aplikacji GOconnect Biznes Plus
GOmobile Biznes
• udostępnienie w menu Przelewy opcji wykonania przelewu wewnętrznego walutowego pomiędzy rachunkami firmy
• umożliwienie podpisywania przelewu z opcją przewalutowania złożonego w GOonline Biznes
• na ekranie dla przelewu SEPA dodanie identyfikatora LEI dla nadawcy i odbiorcy przelewu oraz klauzuli informacyjnych
Tabela 20. Dane dotyczące Klientów korporacyjnych i MŚP
wyszczególnienie
nazwa systemu
31.12.2024
31.12.2023
zmiana %
Liczba Klientów aktywnie logujących się
GOonline Biznes
117 260
136 353
(14,0%)
Przeciętna miesięczna liczba transakcji
GOonline Biznes
6 835 064
7 062 997
(3,2%)
Liczba Klientów/użytkowników aplikacji mobilnej
GOmobile Biznes
34 881
29 526
18,1%
Karty bankowe
W zakresie wydawania i obsługi kart płatniczych BNP Paribas Bank Polska S.A. współpracuje z organizacjami Mastercard
oraz Visa. W portfelu kart znajdują się karty debetowe, kredytowe oraz karty z odroczonym terminem płatności.
Według stanu na 31 grudnia 2024 r. liczba wydanych kart wyniosła 2 207 tys. szt. i była o 246 tys. szt. niższa niż w 2023 r.
Odnotowany spadek związany jest głównie z koniecznością cyklicznego wypowiadania nieaktywnych umów, zarówno w
zakresie kart kredytowych, jak i rachunków z kartami debetowymi.
Jednocześnie Bank prowadzi działania akwizycyjne mające na celu zwiększenie liczby kart i rachunków. Aktualne promocje
wymagają od Klientów udziału transakcyjnego, aby mogli spełnić warunki sprzedaży premiowej. Udział w płatnościach kartą
wspierany jest również programem Bezcenne Chwile, dzięki któremu Klienci zyskują punkty za każdą płatność kartą, które
mogą wymienić na nagrody.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
71
W ramach aktualnej oferty konta z kartą debetową Klienci mogą:
• otworzyć Moje Konto Premium z dedykowaną Moją Kartą Premium lub Kartą Multiwalutową,
• otworzyć Konto Otwarte na Ciebie z możliwością wydania czterech kart (Karty Otwartej na Dzisiaj, Karty Otwartej na
eŚwiat, Karty Otwartej na Świat oraz Karty Multiwalutowej),
• skorzystać z oferty Family Banking z Kartą do Dorosłości wydawaną osobom w wieku 13-18 lat, Kartą Samodzielniaka
oraz Mikrokartą Samodzielniaka wydawaną dzieciom w wieku 7-13 lat,
• skorzystać z dedykowanych ofert dwóch nowych kart, tj. Karty Visa Filmowej oraz Karty tenisowej Visa.
W ramach Mojego Konta Premium oraz Konta Otwartego na Ciebie, poza kartą w wersji fizycznej, jest możliwość otrzymania
również karty mobilnej.
Tabela 21. Liczba kart bankowych wydanych przez Bank
tys. szt.
31.12.2024
31.12.2023
zmiana r/r
tys. szt.
%
Karty debetowe Klientów detalicznych
1 415
1 604
(189)
(11,8%)
Karty kredytowe Klientów detalicznych
584
622
(38)
(6,1%)
Karty debetowe biznes
195
213
(18)
(8,4%)
Karty biznes z odroczonym terminem płatności
8
9
(0)
(4,7%)
Karty kredytowe biznes
4
5
(1)
(13,0%)
Razem
2 207
2 452
(246)
(10,0%)
* bez kart dla rachunków technicznych
Wsparcie innowacyjności
Biuro Otwartych Innowacji kontynuowało w 2024 r. swoją działalność we wspieraniu rozwoju produktów i podnoszeniu
efektywności technologicznej i operacyjnej w Banku. Poszerzyło również zakres swoich działań edukacyjnych i dotyczących
śledzenia trendów, które przekładają się na potencjał do wdrożeń.
Główne zadania Biura to:
• wsparcie jednostek Banku w pozyskiwaniu i testowaniu innowacyjnych rozwiązań pochodzących od startupów i
scaleupów,
• ocena potencjału i możliwości zaimplementowania innowacji,
• identyfikowanie nowych modeli biznesowych,
• edukowanie i inspirowanie jednostek Banku w zakresie innowacyjnych rozwiązań,
• proces inwestycji w firmy innowacyjne,
• wdrożenie i prowadzenie bankowości dla firm innowacyjnych.
Biuro Otwartych Innowacji współpracuje ze wszystkimi jednostkami Banku, a szczególnie z:
• Obszarem Nowych Technologii i Cyberbezpieczeństwa – wspólne opracowywanie nowych produktów i promowanie ducha
innowacji,
• Obszarem Zrównoważonego Rozwoju oraz ze Sustainability Community - aby nowe produkty i usługi odpowiadały na
wyzwania zrównoważonego rozwoju zarówno w aspekcie środowiskowym, jak i społecznym,
• Obszarem Sprzedaży dla Bankowości MŚP i Korporacyjnej – przy projekcie Bankowość dla firm innowacyjnych.
Zespół Biura opracował proces Office Hours (autorski proces pozyskiwania i adaptacji innowacji), który od 2019 r. znacznie
upraszcza procedury wewnętrzne i zwiększa szanse na to, że Bank pozyska nowoczesne rozwiązania technologiczne do
zaadoptowania do swojej infrastruktury i potrzeb. W czerwcu 2024 r. uruchomiło taki proces celem weryfikacji produktu
wspierającego zarządców i właścicieli budynków mieszkalnych w transformacji energetycznej obiektów w ramach pre-
audytu energetycznego i oceny potencjału termomodernizacyjnego budynku z elementami OZE.
Więcej informacji na ten temat znajduje się na stronie Banku: https://www.bnpparibas.pl/innowacje/wdrazamy.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
72
Działania podjęte w 2024 r.
Edukacja i poznawanie najnowszych trendów technologicznych
Przez cały rok 2024 kontynuowana była działalność polegająca na promowaniu i edukacji wokół najnowszych trendów ze
świata innowacji, które są w stanie wesprzeć realizację strategii i celów poszczególnych Tribe-ów i Product Owner-ów.
Łącznie odbyło się blisko 80 spotkań z innowacyjnymi firmami.
„Startup Coffee” – cykl wydarzeń, dzięki któremu pracownicy sieci sprzedaży oraz obszaru ryzyka, mogą poznać najbardziej
atrakcyjne i zaawansowane technologicznie firmy w Polsce i ich twórców, naszych „Klientów jutra”, którzy zmieniają świat,
a jednocześnie mogą wspomóc naszą transformację. W 2024 r. odbyło się 6 webinarów z założycielami startupów i
przedstawicielami community innowacyjnego z Polski, dzięki którym pracownicy Banku mieli szansę poznać historie
powstania, wchodzenia na rynek, jak i zdobywania przez nich pozycji w biznesie. O swoich firmach opowiadali założyciele
takich firm jak: Silent Eight, HCM Deck, HiPets, HR Hints, Synerise.
„Design bez tajemnic” – cykl wydarzeń z myślą o budowaniu świadomości w dziedzinie User Experience Designu, badaniach
UX oraz wykorzystywaniu design systemów. Design system to obecnie kluczowy element każdego z produktów cyfrowych.
Podczas spotkań można dowiedzieć się w jaki sposób system ten skraca czas pracy specjalistów od projektowania
interfejsów oraz programistów odpowiedzialnych za produkty cyfrowe. Naszymi gośćmi są eksperci z firm technologicznych,
badawczych i agencji UX, którzy dzielą się swoją wiedzą na podstawie konkretnych wdrożonych przez nich rozwiązań.
„Gildia UX” – regularne spotkania, podczas których omawiane są różnorodne tematy związane z projektowaniem UX,
badaniami użytkownika oraz odkrywaniem nowych trendów w obszarze projektowania doświadczeń klientów i
użytkowników produktów cyfrowych. Goście, często liderzy branżowi, dzielą się swoim doświadczeniami i wiedzą,
wspierając uczestników gildii w rozwijaniu umiejętności i rozumieniu najnowszych wyzwań w projektowaniu UX. Spotkania
te stanowią doskonałą okazję do networkingu oraz wymiany pomysłów między pracownikami. W 2024 r. odbyło się 6
spotkań.
Program rozwojowy User Experience UP (UX UP)
We wrześniu 2024 r. zakończyła się druga edycja programu rozwojowego User Experience UP (UX UP). Jest to 12-
tygodniowy program edukacyjno-szkoleniowy, który oferuje pogłębioną wiedzę w zakresie User Experience Design – czyli
projektowanie doświadczeń użytkownika oraz wspierania rozwoju produktów cyfrowych. Zakres merytoryczny oraz
praktyczny został przygotowany z myślą o potrzebach pracowników w Tribe-ach i Squadach we współpracy z zespołem HR
odpowiedzialnym za programy rozwojowe (upskillingowe).
Promowanie ekosystemu innowacji
Ekosystem Pozytywnego Wpływu
Bank od lat współtworzy z Koźmiński Business Hub projekt „Ekosystem Pozytywnego Wpływu”. W czerwcu 2024 r.
Koźmiński Business Hub opublikował kolejny raport „Startupy Pozytywnego Wpływu”.
Celem twórców raportów jest m.in. wyróżnienie firm realizujących najbardziej interesujące działania. Raporty zawierają
wypowiedzi ekspertów dotyczące polskiego ekosystemu pozytywnego wpływu, jak również opisy działalności
najciekawszych w danym roku startupów. Pokazują również innowacyjne rozwiązania zaproponowane przez startupy
pozytywnego wpływu w wybranych branżach – od budownictwa przez edukację i zrównoważoną modę aż po zdrowie i
odpowiedzialną turystykę.
Wspieramy firmy innowacyjne produktami finansowymi i dedykowanym zespołem ekspertów
Zespół Biura Otwartych Innowacji kontynuuje pozyskiwanie i obsługę bankową firm innowacyjnych na różnych etapach
rozwoju. Poza ofertą finansowania, oferujemy młodym, dynamicznie rosnącym firmom pełną gamę produktów bankowych –
do tej pory dostępną jedynie w ramach Bankowości Korporacyjnej. Stawiamy przede wszystkim na budowanie wieloletnich
relacji – zarówno z firmami innowacyjnymi jak i ich inwestorami, oraz szukanie dla nich nowych możliwości rozwoju, a
także holistycznego wsparcia potrzeb w rozwoju - stąd do zespołu dołączyli także eksperci od bankowości prywatnej i
inwestycyjnej. Współpracujemy już z ponad 200 innowacyjnymi firmami i ich założycielami. Naszym celem jest uczynienie z
Banku instytucji finansowej pierwszego wyboru dla szybkorosnących firm innowacyjnych.
Ważnym momentem dla rozwoju działalności w obszarze bankowania z innowacyjnymi firmami, było podpisanie w
październiku 2024 r. umowy z Europejskim Funduszem Inwestycyjnym w zakresie pozyskania przez Bank gwarancji
portfelowej na zabezpieczenie ekspozycji kredytowych klientów z segmentu firm innowacyjnych z wsparciem ze środków z
Funduszu InvestEU z Unii Europejskiej. Nowe zabezpieczenie zostanie udostępnione dla innowacyjnych klientów w ofercie
na początku II kwartału 2025 r. Umożliwi to zwiększenie skali działalności i przyspieszy akwizycję nowych klientów.
Stanowi jednocześnie wstęp do zintensyfikowania działań na rzecz poszukiwania zewnętrznych środków unijnych na
wspieranie działalności innowacyjnych firm z segmentu Klientów korporacyjnych oraz Małych i Średnich Przedsiębiorstw.
Wspólnie z Obszarem Zrównoważonego Rozwoju, jak i z zespołem odpowiadającym za obsługę klientów Real Estate zostało
zorganizowane wydarzenie ESG Matchmaking – łączące doświadczenie dużych klientów Banku o ugruntowanej pozycji na
rynku z innowacyjnością startupów. Wydarzenie cieszyło się dużym uznaniem zarówno ze strony korporacji, jak i startupów.
Polityka inwestycyjna
Wdrożono politykę inwestycyjną umożliwiającą dokonywania strategicznych inwestycji w wybrane firmy innowacyjne
współpracujące z Bankiem. Pozwala to na zacieśnianie współpracy i rozwój spółek – dotychczasowe inwestycje to spółki
Autenti i Envirly. Ponadto, wdrożono przy współpracy z Biurem Inwestycji Kapitałowych proces przeglądu dokonanych
inwestycji, pozwalający na ustrukturyzowanie procesu monitorowania postępu spółek portfelowych oraz rozpoczęto
działania mające na celu wybór następnych inwestycji w strategiczne spółki w 2025 r.
Partnerstwa
W 2024 r. Biuro Otwartych Innowacji nawiązywało nowe partnerstwa i kontynuowało wcześniej rozpoczęte współprace,
dzięki czemu Bank jest jedną z najbardziej rozpoznawalnych instytucji finansowych w ekosystemie startupowym, co
przekłada się na przyciąganie potencjalnych prospektów wśród firm technologicznych.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
73
Partnerstwo
Opis
Startup Poland
Bank został ponownie partnerem głównym raportu Polskie Startupy 2024 – najbardziej
prestiżowego raportu badającego standardy startupów w Polsce. Dzięki temu partnerstwu, Bank
umocnił swoją pozycję jako organizacja najbliższa startupom na rynku.
Endeavor Poland
Endeavor to organizacja non-profit skupiająca przedsiębiorców technologicznych z całego świata.
Zapewnia przedsiębiorcom strategiczne wsparcie w rozwoju ich firm, a także platformę, za
pośrednictwem której mogą oni przekazywać swoją wiedzę, pomagając w rozwoju innym polskim
firmom. Endeavor inwestuje także w przedsiębiorców poprzez oparty na zasadach
współinwestowania fundusz Endeavor Catalyst. Chief Innovation Officer Banku należy do Rady
Założycielskiej Endeavor Poland.
Wraz z fundacją Endeavor Polska wydany został pierwszy raport, który dogłębnie analizuje
wieloletni rozwój sektora innowacji. Raport bazuje na analizie danych z ponad 700 polskich firm.
Jest to także pierwsza publikacja, która skupia się nie tylko na potrzebach najszybciej
rozwijających się firm innowacyjnych, ale także ukazuje potencjał polskiego ekosystemu innowacji
w porównaniu do innych krajów UE.
Aula Polska
W 2024 r. Bank po raz pierwszy podjął współpracę z Fundacją Aula Polska, organizującą cykl
wydarzeń pt. Aula Polska, który skupia największą społeczność przedsiębiorczo-technologiczną w
Polsce. Jedno z ośmiu organizowanych spotkań (w temacie Sprzedaż do Enterprise) odbyło się w
siedzibie centrali Banku.
CatapultX
Bank dołączył do grona partnerów akceleratora CatapultX, który edukuje i doradza założycielom
startupów z branży medycznej. Przedstawiciele Banku dzielą się wiedzą z zakresu, jak dobrze
zarządzać współpracą między startupem a Bankiem.
SWPS Booster
Bank dołączył do partnerów akceleratora powołanego przez Uniwersytet SWPS w celu wspierania
rozwoju startupów tworzących rozwiązania m.in. z branży ESG. Jako Bank dostarczamy wiedzy
startupom, które zostaną wybrane do akceleratora z zakresu zarządzania finansami spółki.
Innovo Wannabe
Founders
Bank był partnerem wydarzenia, organizowanego przez jeden z największych i najlepszych
funduszy Venture Capital, dla osób chcących w przyszłości założyć swój startup.
Cyberbezpieczeństwo
W 2024 r. Bank intensywnie wzmacniał poziom bezpieczeństwa cybernetycznego poprzez szereg działań edukacyjnych i
informacyjnych skierowanych zarówno do pracowników, jak i Klientów. Organizowano webinary, kursy online oraz inne
formy szkoleń, które podnosiły świadomość pracowników w zakresie cyberbezpieczeństwa. Jednocześnie prowadzono
kampanie informacyjne dla Klientów za pośrednictwem strony internetowej, mediów społecznościowych, webinarów,
artykułów z serii „Bądź o krok przed hakerem” oraz komunikatów w systemie bankowości elektronicznej.
Strona poświęcona bezpieczeństwu, dostępna na oficjalnej witrynie Banku https://www.bnpparibas.pl/bezpieczenstwo,
została gruntownie przebudowana, aby zwiększyć jej atrakcyjność, szybkość działania oraz dostępność praktycznych
zaleceń dotyczących ochrony przed zagrożeniami. Działania te były odpowiedzią na rosnące ryzyko związane z
wydarzeniami w Ukrainie oraz globalną niestabilnością.
Ponadto Bank kontynuował wzmożony nadzór nad infrastrukturą teleinformatyczną, wykorzystując najnowocześniejsze
rozwiązania technologiczne, aby zapewnić najwyższy poziom ochrony danych i systemów.
Realizacja Strategii w 2024 r.
INICJATYWA
Secure Tomorrow
OPIS INICJATYWY
Wzmocnienie cyberbezpieczeństwa
OSIĄGNIĘCIA
• rozbudowa CyberBunkra: zabezpieczenie krytycznych aplikacji ochroną przed atakami cybernetycznymi
poprzez tworzenie izolowanych kopii danych w hermetycznym DataCenter
• znaczna poprawa bezpieczeństwa Klientów Banku w kanałach online poprzez udostępnienie Klientom
bankowości elektronicznej ochrony behawioralnej w ramach aplikacji GOmobile
• wzrost bezpieczeństwa infrastruktury Banku poprzez wdrożenie nowych narzędzi Threat Intel oraz
bezpieczeństwa infrastruktury sieciowej z uwzględnieniem rozwiązań opartych o chmurę obliczeniową
• kontynuacja rozbudowy systemu wykrywającego fałszywe transakcje o nowe funkcjonalności w celu
skutecznej ochrony środków Klientów
• wprowadzenie rozwiązań technologicznych umożliwiających przeciwdziałanie telefonicznym
wyłudzeniom informacji osobistych oraz fraudom
• skuteczne przeprowadzenie serii regularnych udanych testów relokacji, testów powiadomień, ćwiczeń /
szkoleń symulujących sytuacje kryzysowe oraz kompleksowych testów odzyskiwania po awarii głównego
systemu bankowego i jego interoperacyjności z innymi systemami i kanałami bankowości elektronicznej
• rozwój Centrum Kompetencyjnego PenTest w celu przeprowadzania wewnętrznych testów
penetracyjnych dla krytycznych aplikacji bankowych
• utrzymanie wysokiego ratingu bezpieczeństwa Moody’s „BitSight” oraz Mastercard RiskRecon
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
74
Filar TOGETHER
Opis filaru
Bank jest przekonany, że zaangażowany i zadowolony pracownik gwarantuje wysoki poziom satysfakcji Klienta. Stąd
kluczowe jest zapewnienie środowiska wspierającego rozwój pracowników, ich aktywność i kreatywność, ale też
akceptującego błędy wynikające z testowania odważnych, niestandardowych rozwiązań. W tym celu Bank promuje wśród
pracowników wartości (empowerment, współpraca, odwaga, prostota i transparentność), których stosowanie w codziennej
pracy pozwoli nam dynamicznie odpowiadać na zmieniające się warunki rynkowe oraz przyczyni się do skutecznej realizacji
naszych ambicji strategicznych.
W celu zapewnienia większej elastyczności działania oraz lepszego dopasowania produktów i usług do oczekiwań Klientów,
Bank od początku 2022 r. rozpoczął funkcjonowanie w nowym modelu pracy, tzw. Agile@Scale. Jest to nowoczesny, zwinny
sposób działania z dużym poziomem samodzielności i decyzyjności pracowników.
Strategiczne zobowiązania i ich realizacja
Wskaźnik
Cel strategiczny 2025
Wykonanie 2024
Udział kobiet w Zarządzie Banku [vs 2021: 22%]
30%
37,5%
Zmniejszenie luki płacowej między kobietami
a mężczyznami [vs 2021: 7,3%]
<4,0%
3,8%
eNPS - wskaźnik Net Promoter Score pracowników
[vs 2021: -9]
20
27
Osoby pracujące w ramach Agile@Scale (w Tribe’ach)
>1 300
~1 700
Dobre miejsce pracy
Naszym kluczowym celem jest nieustanne budowanie organizacji będącej wyjątkowym miejscem pracy przyciągającym
najlepszych kandydatów z rynku pracy jak i dbającej o motywację i efektywność wśród obecnych pracowników. Tylko
zaangażowani i skuteczni pracownicy, zarządzani przez wyjątkowych liderów, działający w duchu agile i zgodnie z
wartościami kultury organizacyjnej pozwolą nam zapewnić sukces rynkowy.
Chcemy to osiągnąć poprzez nieustanny rozwój kompetencji przywódczych jak i kompetencji przyszłości wśród naszych
pracowników, pozwalających na odnalezienie się i stały rozwój w obecnych, cyfrowych i zmiennych czasach. Wysoki
standard przywództwa i wykwalifikowani pracownicy dysponujący kluczowymi kompetencjami oraz wartości organizacji są
dla nas podstawą do tworzenia wyjątkowego miejsca pracy. Wszystko to, wspierane przez efektywne i zdigitalizowane
procesy HR, atrakcyjną ofertę pracowniczą i możliwości rozwoju, daje pełen obraz organizacji jaką budujemy. Jednocześnie,
poprzez nasze działania wspieramy transformację organizacji w bardziej zwinną (agile) i opartą na 5 wartościach będących
filarami naszej kultury organizacyjnej.
Nasze wartości: empowerment, współpraca, odwaga, prostota i transparentność
Budowanie włączającej kultury organizacyjnej, opartej na wartościach, jest kluczowym elementem strategii
zrównoważonego rozwoju oraz odpowiedzialności społecznej Banku. W związku z tym Bank podejmuje szereg działań
mających na celu wzmocnienie współpracy oraz wsparcie możliwości wykorzystania pełnego potencjału pracowników z
poszanowaniem różnorodności oraz równości szans. Te działania mają istotny wpływ na sukces organizacji - jej
innowacyjność i reputację w oczach interesariuszy.
Wdrażanie kultury wymaga kilku kluczowych elementów:
• Zdefiniowania wartości i misji w zakresie inkluzji, w tym wprowadzenie polityk, które wykluczają jakąkolwiek
dyskryminację. W Banku powołujemy się na Kodeks Postępowania Grupy BNP Paribas, który jest drogowskazem w zakresie
przestrzegania standardów etycznego i odpowiedzialnego biznesu. Mamy zdefiniowane wartości: empowerment,
współpraca, odwaga, prostota i transparentność, których fundamentem jest „MOGĘ”. Całość wyznacza postawy i
zachowania każdej osoby pracującej. Od 2022 r. wartości te są uwzględniane w procesie oceny (EVP- Employee Value
Proposition). Zostały wpisane w strategię GObeyond, a jeden z filarów – #TOGETHER – odnosi się do kultury
organizacyjnej jako fundamentu dla różnorodnego i inkluzywnego środowiska pracy, bazującego na zaufaniu, odwadze i
kreatywności.
• Zaangażowania liderów w proces budowania i promowania wartości. Kulturę organizacyjną tworzą wszystkie osoby
pracujące w Banku poprzez przejawianie zachowań i postaw wynikających z wartości. Dodatkowo dbamy, aby
menedżerowie wszystkich szczebli byli wzorem do naśladowania w tym zakresie. W latach 2021-2022 skupiliśmy się na
budowaniu świadomości i rozumienia kultury organizacyjnej – przeprowadziliśmy szereg warsztatów, podcastów,
testimoniali, webinarów i debat inspiracyjnych oraz wdrożyliśmy kampanię komunikacyjną i wizualną, celem internalizacji
pięciu wartości i fundamentu „MOGĘ” wśród wszystkich pracowników.
• Edukacji i szkoleń – mamy szereg działań edukacyjnych – zarówno programów rozwojowych, jak i działań
uświadamiających istotę szeroko pojętych praw człowieka. W zakresie wdrażania wartości w latach 2022-2024
przeprowadziliśmy cykl warsztatów – Wartościowych Spotkań – dla prawie 4 tys. pracowników, których efektem są m.in.
plany działań związane z podniesieniem jakości stosowania wartości w codziennej pracy.
• Monitorowania i mierzenia postępów – regularnie weryfikujemy atmosferę w pracy oraz przejawy zachowań wpisane w
nasze wartości - badamy realizację każdej z wartości w codziennej pracy w Banku (Pulse Check), jak również korzystamy
z narzędzia do regularnego feedbacku (Friday6), w którym obserwujemy m.in. zachowania definiujące wartości.
Agile@Scale – nowy model operacyjny
Transformacja Agile@Scale obejmuje część organizacji odpowiedzialną za opracowanie i wdrażanie produktów (biznes, IT,
role wsparcia). Bank jest obecnie zorganizowany wokół produktów odpowiedzialnych za kompleksowe procesy i systemy
informatyczne.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
75
Model operacyjny Agile@Scale został wdrożony w styczniu 2022 r. i obejmuje 17 Tribe’ów, 5 obszarów IT, 60 Produktów i 58
Chapterów. Ponadto, pilotaż sposobu pracy Beyond Agile (model, który wykracza poza Agile) został rozszerzony na
detaliczną sieć dystrybucji i obszar Personal Finance. Na koniec 2024 r. te dwa modele pracy Agile@Scale i Beyond Agile
obejmowały prawie 4,8 tys. pracowników.
Dzięki wdrożeniu podejścia Agile, Bank chce osiągnąć następujące cele:
• SZYBSI – poprzez szybsze reagowanie na zmieniające się potrzeby Klientów i warunki rynkowe, mierzone zmianą wartości
wskaźnika Time to Market, który pokazuje jak szybko jesteśmy w stanie wdrażać nowe rozwiązania. W 2024 r. zespoły
Agile@Scale dostarczyły 17% więcej rozwiązań w porównaniu z rokiem 2023 i 3,5 razy więcej rozwiązań niż w 2022 r.
• LEPSI – dzięki dostarczaniu innowacyjnych, wysokiej jakości produktów i usług w oparciu o potrzeby Klienta, mierzone
wzrostem wskaźnika NPS, który pokazuje, jak Klienci polecają Bank. Ponadto jakość procesu wytwórczego uległa poprawie
dzięki znacznej redukcji błędów krytycznych, a także poprawie dostępności systemów.
• SZCZĘŚLIWSI – dzięki zaangażowaniu pracowników, podnoszeniu ich kompetencji oraz przyciąganiu i utrzymaniu
talentów. Badanie opinii pracowników metodą Pulse Check pokazuje znaczącą poprawę na poziomie Banku dla prawie
wszystkich metryk, a Agile@Scale przyczynia się do tego. W szczególności eNPS poprawił się o 36 punktów z -9 w 2021 r.
do 27 w 2024 r. (+4 punkty r/r), a wskaźnik zaangażowania odpowiednio z 63% do 80% w 2024 r.
Podobnie jak w poprzednich okresach, w 2024 r. kontynuowaliśmy działania skupione wokół optymalizacji procesów
wytwórczych i uspójnienia sposobów pracy pomiędzy Tribe’ami a innymi jednostkami w Banku.
Badanie satysfakcji pracowników
Bardzo ważnym dążeniem Banku jest to, aby nieustannie budować przyjazne i angażujące miejsce pracy. Głównym
elementem dbałości o takie otoczenie jest regularne słuchanie głosu pracowników oraz reagowanie na udzielany feedback.
Narzędziem zbierania opinii jest badanie Pulse Check. W 2024 r. zostało ono przeprowadzane dwukrotnie, a jego wyniki były
analizowane przez menadżerów, HR Biznes Partnerów, Zespół Kultury Organizacyjnej oraz Zarząd.
Wskaźnik eNPS Pulse Check
eNPS
2024
2023
Pytanie:
na ile polecamy Bank BNP Paribas jako pracodawcę naszym znajomym i rodzinie?
27
23
Zatrudnienie
Tabela 22. Struktura zatrudnienia w Banku i Grupie
Zatrudnienie
Liczba osób aktywnych
Liczba etatów aktywnych
31.12.2024
31.12.2023
31.12.2024
31.12.2023
Grupa Kapitałowa – łącznie
7 512
7 740
7 478
7 703
Bank, w tym:
7 378
7 596
7 353
7 569
Centrala
4 620
4 669
4 598
4 644
Centra Klienta
2 642
2 802
2 638
2 800
Mobilni doradcy
74
85
74
85
Biuro Maklerskie
37
35
37
35
Związki Zawodowe
5
5
5
5
BNP Paribas Towarzystwo Funduszy
Inwestycyjnych S.A.
41
38
40
37
BNP Paribas Leasing Services Sp. z o.o.
13
13
7
7
BNP Paribas Group Service Center S.A.
80
90
79
86
Campus Leszno Sp. z o.o. w likwidacji
-
3
-
3
Dane wyrażone w wymiarze etatów zostały zaokrąglone do pełnej jednostki
Do pracowników Central zaliczamy wszystkich pracowników obszarów wsparcia.
Do pracowników Centrów Klienta zaliczamy wszystkich pracowników sieci sprzedaży, składającej się m.in. z Departamentu Rozwoju Rynków, Regionów Wealth Management, Pionu Sieci Sprzedaży
Bankowości Korporacyjnej i MŚP, Pionu Sprzedaży Consumer Finance.
Z wyłączeniem etatów technicznych. Etaty techniczne dotyczą osób zatrudnionych w ramach Grupy Kapitałowej, które z uwagi na realizację zadań w ramach Grupy Kapitałowej mają podpisane umowy na
określony wymiar etatu 0,05, 0,0625 lub 0,063.
Wielkość zatrudnienia na koniec grudnia 2024 r. wyrażona w liczbie etatów wynosiła w Grupie: 7 883 (8 184 na koniec
grudnia 2023 r.), w Banku odpowiednio: 7 746 (8 037 na koniec grudnia 2023 r.).
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
76
Więcej informacji o strukturze zatrudnienia znajduje się w Rozdziale Sprawozdanie Zrównoważonego Rozwoju, w sekcji
Własne zasoby pracownicze.
W grudniu 2023 r., w wyniku prowadzonych ze związkami zawodowymi negocjacji, zostało podpisane Porozumienie w
sprawie zasad przeprowadzania zwolnień grupowych oraz w sprawie Programu Dobrowolnych Odejść. Porozumienie
zostało zawarte na lata 2024-2026. Zwolnienia grupowe obejmą rozwiązania umów o pracę z maksymalnie 800
pracownikami. W tej liczbie są także pracownicy, którym w drodze wypowiedzeń zmieniających zaproponowane zostaną
nowe warunki zatrudnienia. W 2024 r. rozwiązano umowę o pracę z 164 osobami w ramach programu zwolnień grupowych
z Porozumienia na lata 2024–2026 i 53 osobami z programu zwolnień z porozumień z lat poprzednich.
Wynagrodzenia pracowników
Realizujemy w Banku racjonalną, zrównoważoną i podlegającą kontroli politykę wynagradzania, która jest zgodna z naszą
strategią, akceptowanym poziomem ryzyka oraz standardami i kluczowymi wartościami. Polityka opiera się na jasnych
zasadach i adresuje dobre praktyki rynkowe w zakresie wynagrodzeń. Od strony formalnej, zasady związane z
wynagrodzeniami ustalają „Zakładowy Układ Zbiorowy Pracy” oraz „Polityka wynagradzania Pracowników BNP Paribas
Bank Polska S.A.”. Dodatkowo, w Banku funkcjonuje też polityka wynagradzania osób, które mają istotny wpływ na profil
ryzyka Banku.
Systemy motywacyjne
Systemy motywacyjne (systemy premiowe) mają na celu wspieranie strategii Banku poprzez nagradzanie pracowników za
realizację wyznaczonych im celów. Są one oparte na formule Zarządzania przez Cele (Management by Objectives – MbO),
co oznacza, że indywidualna premia pracownika powiązana jest z poziomem realizacji jego celów – zarówno ilościowych,
jak i jakościowych. Ponadto, połączenie celów indywidualnych i zespołowych obrazuje pracownikowi poziom oczekiwanych
od niego wyników, przy uwzględnieniu profilu ryzyka Banku oraz dbałości o działania zgodne z interesem Klienta.
W Banku funkcjonują:
• system premiowy określający zasady przyznawania i wypłaty wynagrodzenia zmiennego, w tym premii, dla pracowników
zatrudnionych na stanowiskach mających istotny wpływ na profil ryzyka w Banku (osoby ze statusem MRT),
• systemy premiowe sprzedażowo-jakościowe, które zostały dostosowane do specyfiki zadań realizowanych w
poszczególnych liniach biznesowych z uwzględnieniem wytycznych regulacyjnych,
• systemy premiowe operacyjno-jakościowe dla określonych grup pracowników poza bezpośrednią sprzedażą.
Komitet Wynagrodzeń oraz Komitet Nominacji wspierają Radę Nadzorczą w pełnieniu obowiązków nadzorczych w
zarządzaniu miejscem pracy. Monitorują i nadzorują najważniejsze procesy – plany sukcesji, rozwój zawodowy
pracowników, politykę wynagradzania. Komitety opracowują dla Rady Nadzorczej opinie i rekomendacje, które dotyczą m.in.
oceny kandydatów na członków Zarządu i kandydatów na członków Rady Nadzorczej, warunków zatrudnienia członków
Zarządu, w tym wysokości ustalonego i przyznanego wynagrodzenia zmiennego. Bank realizuje corocznie proces regulacji
wynagrodzeń (Compensation Review Proces) – jednym z istotnych kryteriów branych pod uwagę w tym procesie jest
niwelowanie luki płacowej, na którą przeznaczane są dedykowane fundusze.
Na koniec 2024 r. luka płacowa, wyrażona we wskaźniku skorygowanej luki placowej (Gender Pay Gap), wyniosła 3,8%.
To oznacza, że wynagrodzenia mężczyzn były o 3,8% wyższe od wynagrodzeń kobiet na porównywalnych stanowiskach.
Wskaźnik jest średnią ważoną liczebności poszczególnych grup pracowniczych. W porównaniu do 2023 r. wskaźnik spadł
o 2,4 p.p. Strategicznym celem Banku w ramach strategii GObeyond na lata 2022-2025 jest zmniejszenie luki płacowej do
wartości poniżej 4%.
Tabela 23. Wskaźnik skorygowanej luki placowej
2024
2023
Wskaźnik skorygowanej luki placowej
(cel 2025 - <4%)
3,80%
6,24%
Wskaźnik skorygowanej luki płacowej liczymy dla jednorodnych grup pracowniczych, aby zapewnić transparentność i
spójność danych. Podzieliliśmy pracowników na grupy ze względu na obszar zatrudnienia i poziom zaszeregowania – dzięki
temu możemy porównać wynagrodzenia kobiet i mężczyzn, którzy wykonują podobną pracę. W obliczeniach wskaźnika
uwzględniliśmy wszystkich aktywnych pracowników, których staż pracy w Banku przekraczał rok i którzy pozostawali
zatrudnieni na koniec grudnia 2024 r. W analizie uwzględniliśmy wynagrodzenia całkowite na porównywalnych
stanowiskach.
7 512
osoby aktywne
zatrudnione w Grupie
7 378
osoby aktywne
zatrudnione w Banku
46%
kobiet w kadrze kierowniczej
najwyższego szczebla (B1+B2)
w Grupie
58%
kobiet w kadrze kierowniczej
niższego szczebla w Grupie
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
77
Różnorodne i inkluzywne miejsce pracy
W Grupie Kapitałowej tworzymy różnorodną społeczność dla wielu talentów. Budowana konsekwentnie od lat inkluzywna
kultura organizacyjna zwiększa kreatywność, jest motorem innowacyjności, otwiera na nowe idee, rynki, Klientów, buduje
przewagę biznesową, a tym samym przyczynia się do rozwoju pracowników oraz sukcesu całej organizacji. Codzienną
współpracę opieramy na zaufaniu i szacunku – chcemy, aby w naszym Banku wszyscy mogli wyrażać siebie, realizować
swoje aspiracje zawodowe, pasje, czuć się doceniani i mieć poczucie wpływu.
Polityka zarządzania różnorodnością
Od 2016 r. obowiązuje w Banku „Polityka zarządzania różnorodnością”, która pozwala nam promować środowisko pracy
ukierunkowane na poszanowanie i optymalne wykorzystanie potencjału tkwiącego w różnicach pomiędzy zatrudnionymi
osobami. Zgodnie z zapisami Polityki, różnorodność jest w Banku szanowana w każdym aspekcie zarządzania miejscem
pracy. Zasad tych ściśle przestrzegamy w procesie rekrutacji, rozwoju kariery oraz podczas szkoleń.
Polityka określa reguły postępowania w zakresie zarządzania ryzykiem dyskryminacji i w aspekcie poszanowania
różnorodności. Powołaliśmy stanowisko menedżera/ki ds. zarządzania różnorodnością i włączeniem, w którego zakresie
odpowiedzialności znajduje się nadzór nad przestrzeganiem poszanowania różnorodności oraz koordynacja działań w tym
obszarze. Dwie osoby pełnią również w Banku funkcje Diversity Officerów.
Pracownicy, którzy doświadczyli braku szacunku wobec siebie lub innych osób powinni skontaktować się w tej sprawie
przede wszystkim ze swoim przełożonym lub HR Biznes Partnerem. Jeśli z różnych powodów nie jest to możliwe mogą
skorzystać również z innych kanałów (opisanych w Polityce postępowania w przypadku naruszeń w zakresie szacunku dla
innych w BNP Paribas Bank Polska S.A.):
• skrzynki mailowej: sprawypracownicze@bnpparibas.pl,
• zgłoszeń anonimowych (whistleblowing).
Wszystkie zgłoszenia rozpatrywane są przez Zespół Relacji Pracowniczych, zaś sprawy dotyczące zachowań mogących
wskazywać na występowanie mobbingu, dyskryminacji, molestowania lub molestowania seksualnego kierowane są do
rozpatrzenia przez Komisję ds. Standardów Postępowania Pracowników.
W 2024 r. zostało rozpatrzonych 17 zgłoszeń dotyczących naruszenia zasad szacunku dla współpracowników, w tym ze
względu na ciężar stawianych zarzutów dwukrotnie powołana była Komisja ds. Standardów Postępowania Pracowników.
Rozpatrzone skargi dotyczyły głównie niewłaściwych relacji z przełożonym lub pomiędzy współpracownikami. Jedynie
w dwóch przypadkach potwierdzone zostały zachowania noszące znamiona mobbingu i molestowania.
Wszystkie zgłoszenia analizowane były z należytą powagą, rzetelnie, sprawiedliwie i przy zachowaniu pełnej poufności.
Sprawcy wszystkich niewłaściwych zachowań zgłoszonych w Banku ponieśli konsekwencje adekwatne do przewinień, a
osoby poszkodowane otrzymały niezbędne wsparcie.
Zarządzanie różnorodnością i inkluzywnością (D&I – diversity&inclusion) jest częścią strategii biznesowej GObeyond na lata
2022-2025. W filarze TOGETHER stawiamy na kulturę odwagi, sprawczości i różnorodności, jako podstaw do wspierania
efektywności i kreatywności.
Nasze zobowiązania w zakresie różnorodnego i inkluzywnego miejsca pracy (D&I):
• co najmniej 30% udział kobiet na stanowiskach zarządczych do 2025 r.,
• zmniejszenie luki płacowej – strategicznym celem Banku jest zmniejszenie luki płacowej do wartości poniżej 4% w 2025 r.,
• zwiększenie zatrudnienia osób z niepełnosprawnościami,
• monitoring wskaźników istotnych w zarządzaniu D&I, w tym m.in. udział kobiet vs mężczyzn w poszczególnych
inicjatywach, wykorzystanie urlopów rodzicielskich, wskaźnik retencji z podziałem na płeć,
• cykliczna ankieta Grupy BNP Paribas dotycząca Kodeksu Postępowania (Code of Conduct) oraz różnorodności i włączania,
• wspieranie oddolnych inicjatyw pracowniczych na rzecz grup zagrożonych wykluczeniem.
Wsparcie różnorodności jest jednym ze zobowiązań w globalnej Strategii Grupy BNP Paribas. Zaangażowany jest również
Zarząd Grupy, który ma w tym zakresie wyznaczone mierzalne cele, kaskadowane do poszczególnych krajów. Z pomocą
liderów Grupy i Diversity Officerów, kraje realizują swoje lokalne wyzwania z poszanowaniem lokalnych uwarunkowań i
wspierając potencjał oddolnych inicjatyw pracowniczych.
82 lata
wiek najstarszego pracownika
42 lata
Średnia wieku pracowników
19 lat
Wiek najmłodszego pracownika
41 lat
najdłuższy staż pracy
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
78
Wyniki
finansowe
79 Wyniki finansowe Grupy
99 Wyniki segmentów biznesowych
103 Wyniki finansowe Banku
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
79
Wyniki finansowe Grupy
Skonsolidowany rachunek zysków i strat
Istotnymi czynnikami wpływającymi na poziom wyniku z działalności bankowej w 2024 r. i w 2023 r. były konsekwencje
zmian sytuacji makroekonomicznej, w tym przede wszystkim poziomu inflacji i polityki banków centralnych dotyczącej stóp
procentowych, które wpływały m.in. na aktywność gospodarczą oraz sytuację na rynkach finansowych. Największe
znaczenie dla wyników Grupy miały:
• utrzymujący się wysoki poziom stóp procentowych będący konsekwencją zacieśniania polityki monetarnej przez Radę
Polityki Pieniężnej (RPP) w 2022 r. Pierwsze obniżki stop procentowych miały miejsce we wrześniu i październiku 2023 r.,
kiedy RPP obniżyła stopy łącznie o 100 p.b., z 6,75% do 5,75% dla stopy referencyjnej. Od października 2023 r. stopy
procentowe NBP pozostają na niezmienionym poziomie. Wysoki poziom stóp procentowych pozytywnie wpływał na
wysokość marż realizowanych przez banki w 2023 r. i 2024 r.,
• nadpłynność sektora bankowego w Polsce wynikająca z dobrej sytuacji płynnościowej Klientów i utrzymującego się
umiarkowanego popytu na kredyt, zarówno w przypadku przedsiębiorstw, jak i osób prywatnych. Komfortowa sytuacja po
stronie finansowania działalności Grupy (szybszy wzrost średniej wartości depozytów w porównaniu ze względną
stabilizacją średniej wartości portfela kredytowego) umożliwiała optymalizację marż depozytowych i uzyskiwanie
przychodów z lokowania środków w instrumenty rynku finansowego, co pozytywnie wpływało na poziom wyników
odsetkowych Grupy w 2024 r.,
• niższy w porównaniu do 2023 r., ujemny wynik na instrumentach pochodnych w ramach rachunkowości zabezpieczeń
związany ze skalą i strukturą transakcji zabezpieczających oraz oczekiwanym tempem oraz kierunkiem zmian stóp
procentowych. Wynik odsetkowy z transakcji IRS (łącznie na instrumentach pochodnych w ramach rachunkowości
zabezpieczeń wartości godziwej oraz w ramach rachunkowości zabezpieczeń przepływów pieniężnych) ujmowany jest w
wyniku odsetkowym i w 2024 r. poprawił się o 345 178 tys. zł r/r. Zmiana wyceny do wartości godziwej transakcji
zabezpieczających ujmowana odrębnie w wyniku na rachunkowości zabezpieczeń w 2024 r. była dodatnia i poprawiła się
o 32 885 tys. zł r/r,
• czynnikiem negatywnie wpływającym na poziom wyniku odsetkowego w 2024 r. w porównaniu do 2023 r. był fakt
nowelizacji w połowie maja ustawy regulującej tzw. ustawowe wakacje kredytowe, umożliwiającej ich kontynuację w 2024
r. Bank rozpoznał w 2024 r. negatywny wpływ wakacji kredytowych na wynik brutto na poziomie 69 474 tys. zł w
porównaniu do pozytywnego wpływu w kwocie 55 722 tys. zł rozpoznanego w 2023 r.
Opisane powyżej czynniki miały istotny wpływ na wzrost wyniku z tytułu odsetek w analizowanym okresie. Wynik ten był o
515 579 tys. zł, tj. o 9,9%, wyższy r/r. Wynik z odsetek bez uwzględnienia wpływu wakacji byłby wyższy r/r o 640 775 tys. zł,
tj. o 12,4%.
Czynnikiem istotnie wpływającym na poziom i porównywalność wyniku netto Grupy pozostaje wpływ ryzyka prawnego
związanego z mieszkaniowymi kredytami walutowymi. W 2024 r. obciążenie z tego tytułu było o 1 182 358 tys. zł (tj. o
59,8%) niższe w porównaniu do 2023 r. i wyniosło 795 728 tys. zł.
Dodatkowo w 2024 r. zmiana szacunku podatku odroczonego utworzonego w oparciu o rezerwy na przyszłe wypłaty
związane z procesem unieważnienia kredytów w CHF wpłynęła pozytywnie na obciążenie wyniku finansowego Grupy z
tytułu podatku dochodowego kwotą 135 535 tys. zł. W 2023 r. podatek odroczony dodatkowo utworzony w oparciu o
rezerwy na zawierane z klientami umowy ugód do umów kredytowych w CHF wpłynął pozytywnie na obciążenie wyniku
finansowego Grupy z tytułu podatku dochodowego kwotą 24 224 tys. zł. Szczegóły znajdują się w Nocie 50. Sprawy sądowe i
postępowania administracyjne Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grypy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska
S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2024 r.
W 2024 r. w porównaniu do 2023 r. uwidocznił się wzrost bazy kosztowej, wynikający z wpływu procesów inflacyjnych oraz
realizowanych przez Grupę inwestycji. Łączne koszty administracyjne i amortyzacja poniesione w 2024r. były o 256 274 tys.
zł, tj. o 8,3%, wyższe w porównaniu z 2023 r. (przy czym same koszty pracownicze wzrosły o 108 694 tys. zł, tj. o 7,5% r/r, a
koszty amortyzacji o 57 714 tys. zł, tj. o 12,6%). Do elementów otoczenia regulacyjnego, które wpłynęły negatywnie na
poziom kosztów 2024 r. w porównaniu do 2023 r. należy zaliczyć wzrost wartości składki BFG o 20 083 tys. zł, tj. o 16,2%.
W 2023 r. dobra jakość portfela kredytowego, zdarzenia jednorazowe oraz zmiany prognoz dotyczących sytuacji
makroekonomicznej pozytywnie wpłynęły na wynik odpisów z tytułu oczekiwanych strat kredytowych aktywów finansowych
oraz rezerw na zobowiązania warunkowe (niski wynik ujemny w kwocie 34 369 tys. zł). W 2024 r. wynik ten uległ
normalizacji (wynik ujemny w kwocie 246 192 tys. zł) co oznacza koszt ryzyka kredytowego na niskim poziomie (-28 p.b.).
Grupa Kapitałowa BNP Paribas Bank Polska S.A. wypracowała w 2024 r. zysk netto w wysokości 2 358 268 tys. zł,
o 1 345 722 tys. zł (tj. o 132,9%) wyższy niż osiągnięty w 2023 r. Zysk netto bez uwzględnienia wpływu wakacji
kredytowych wyniósłby w 2024 r. 2 414 542 tys. zł i byłby wyższy o 149,6% r/r.
Wynik z działalności bankowej Grupy w analizowanym okresie wyniósł 7 752 716 tys. zł i był wyższy r/r o 469 918
tys. zł, tj. o 6,5% (bez uwzględnienia wpływu wakacji kredytowych wyniósłby w 2024 r. 7 822 190 tys. zł i byłby
wyższy o 8,2% r/r).
Adrian Firek, Starszy Doradca Klienta MŚP
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
80
Tabela 24. Rachunek zysków i strat
tys. zł
12 miesięcy
12 miesięcy
zmiana r/r
do 31.12.2024
do 31.12.2023
tys. zł
%
Wynik z tytułu odsetek
5 741 006
5 225 427
515 579
9,9%
Wynik z tytułu opłat i prowizji
1 263 676
1 210 962
52 714
4,4%
Przychody z tytułu dywidend
13 147
10 881
2 266
20,8%
Wynik na działalności handlowej
840 882
950 781
(109 899)
(11,6%)
Wynik na działalności inwestycyjnej
14 374
(23 028)
37 402
-
Wynik na rachunkowości zabezpieczeń
1 946
(30 939)
32 885
-
Wynik z tytułu zaprzestania ujmowania aktywów
finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie
w związku z istotną modyfikacją
(11 569)
4 190
(15 759)
-
Pozostałe przychody i koszty operacyjne
(110 746)
(65 476)
(45 270)
69,1%
Wynik z działalności bankowej
7 752 716
7 282 798
469 918
6,5%
Wynik odpisów z tytułu oczekiwanych strat
kredytowych aktywów finansowych oraz rezerw na
zobowiązania warunkowe
(246 192)
(34 369)
(211 823)
616,3%
Wynik z tytułu ryzyka prawnego związanego
z kredytami walutowymi
(795 728)
(1 978 086)
1 182 358
(59,8%)
Ogólne koszty administracyjne
(2 837 359)
(2 638 799)
(198 560)
7,5%
Amortyzacja
(514 450)
(456 736)
(57 714)
12,6%
Wynik na działalności operacyjnej
3 358 987
2 174 808
1 184 179
54,4%
Podatek od instytucji finansowych
(404 971)
(411 653)
6 682
(1,6%)
Zysk brutto
2 954 016
1 763 155
1 190 861
67,5%
Podatek dochodowy
(595 748)
(750 609)
154 861
(20,6%)
Zysk netto
2 358 268
1 012 546
1 345 722
132,9%
Zysk netto z wyłączeniem wpływu wakacji
kredytowych
2 414 542
967 411
1 447 131
149,6%
Uwaga: Ze względu na zaokrąglenia, poszczególne wartości w tabelach i wykresach niniejszego Sprawozdania mogą się nie sumować
Wykres 14. Struktura wyniku z działalności bankowej (mln zł)
* Kategoria ‘Pozostałe’ obejmuje wynik na działalności inwestycyjnej, wynik na rachunkowości zabezpieczeń, przychody z tyt. dywidend oraz pozostałe przychody i koszty operacyjne
Wykres 15. Wynik z działalności bankowej w podziale na segmenty
Struktura wyniku z działalności bankowej w podziale na segmenty w 2024 r. nie uległa istotnym zmianom w porównaniu do
2023 r. Nieznaczny spadek udziału CIB jest m.in. rezultatem realizacji w 3 kwartale 2023 r. dużej transakcji jednorazowej
przekładającej się na wysoki wynik z działalności handlowej. Wynik Bankowości Detalicznej i Biznesowej w 2024 r. obciąża
negatywny wpływ wakacji kredytowych.
5 741,0
5 225,4
1 263,7
1 211,0
840,9
950,8
(92,8)
(104,4)
7 752,7
7 282,8
12M 202412M 2023
Pozostałe*
Wynik na działalności handlowej
Wynik z tytułu prowizji
Wynik z tytułu odsetek
Bankowość
CIB; 7%
Pozostała
działalność; 3%
Bankowość
Korporacyjna;
30%
Bankowość MŚP;
10%
Bankowość
Detaliczna
i Biznesowa;
51%
12M 2023
Bankowość
CIB; 5%
Pozostała
działalność; 4%
Bankowość
Korporacyjna;
30%
Bankowość MŚP;
11%
Bankowość
Detaliczna
i Biznesowa;
50%
12M 2024
+6,5%
+9,9%
+4,4%
-11,0%
-11,6%
7 283
mln zł
7 753
mln zł
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
81
Wynik z tytułu odsetek
Wynik z tytułu odsetek, stanowiący główne źródło przychodów Grupy, wyniósł w 2024 r. 5 741 006 tys. zł i był wyższy r/r o
515 579 tys. zł, tj. o 9,9%. Bez uwzględnienia wpływu wakacji kredytowych wynik odsetkowy w 2024 r. byłby o 640 775 tys.
zł tj. o 12,4% wyższy w porównaniu z 2023 r. W analizowanym okresie przychody z tytułu odsetek były wyższe o 417 823
tys. zł, tj. o 4,3%, przy jednoczesnym spadku kosztów odsetkowych o 97 756 tys. zł, tj. o 2,1%.
Istotnym czynnikiem zewnętrznym wpływającym na wynik z tytułu odsetek jest polityka kształtowania stóp procentowych
NBP. W 2021 r. i 2022 r., Rada Polityki Pieniężnej (RPP) dokonała 11 podwyżek stóp procentowych łącznie o 665 p.b., do
poziomu 6,75% dla stopy referencyjnej, a następnie we wrześniu i październiku 2023 r. obniżyła stopę referencyjną łącznie o
100 p.b. (do poziomu 5,75%). Szacunek wrażliwości wyniku odsetkowego na zmiany stóp procentowych został opisany w
Rozdziale Ryzyka i szanse.
Tabela 25. Wynik z tytułu odsetek
tys. zł
12 miesięcy
12 miesięcy
zmiana r/r
do 31.12.2024
do 31.12.2023
tys. zł
%
Należności od banków
428 039
486 681
(58 642)
(12,0%)
Kredyty i pożyczki udzielone Klientom wyceniane
wg zamortyzowanego kosztu
6 739 682
7 181 489
(441 807)
(6,2%)
Kredyty i pożyczki udzielone Klientom wyceniane
wg wartości godziwej przez rachunek zysków i strat
50 227
80 349
(30 122)
(37,5%)
Instrumenty dłużne wyceniane wg zamortyzowanego
kosztu
972 653
743 329
229 324
30,9%
Instrumenty dłużne wyceniane wg wartości godziwej
przez rachunek zysków i strat
7 466
6 928
538
7,8%
Instrumenty dłużne wyceniane wg wartości godziwej
przez inne całkowite dochody
850 362
658 027
192 335
29,2%
Instrumenty pochodne w ramach rachunkowości
zabezpieczeń wartości godziwej
854 393
403 209
451 184
111,9%
Instrumenty pochodne w ramach rachunkowości
zabezpieczeń przepływów pieniężnych
11 628
11 627
1
0,0%
Zakupione papiery wartościowe z udzielonym
przyrzeczeniem sprzedaży
330 633
255 621
75 012
29,3%
Przychody z tytułu odsetek, razem
10 245 083
9 827 260
417 823
4,3%
tys. zł
12 miesięcy
12 miesięcy
zmiana r/r
do 31.12.2024
do 31.12.2023
tys. zł
%
Zobowiązania wobec banków
(725 863)
(648 184)
(77 679)
12,0%
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów
wartościowych
-
(3 154)
3 154
(100,0%)
Zobowiązania wobec Klientów
(2 437 170)
(2 710 869)
273 699
(10,1%)
Zobowiązania z tytułu leasingu
(23 282)
(28 771)
5 489
(19,1%)
Instrumenty pochodne w ramach rachunkowości
zabezpieczeń wartości godziwej
(1 275 490)
(1 161 945)
(113 545)
9,8%
Instrumenty pochodne w ramach rachunkowości
zabezpieczeń przepływów pieniężnych
(36 561)
(44 099)
7 538
(17,1%)
Sprzedane papiery wartościowe z udzielonym
przyrzeczeniem sprzedaży
(5 711)
(4 811)
(900)
18,7%
Pozostałe związane z aktywami finansowymi
-
-
-
-
Koszty z tytułu odsetek, razem
(4 504 077)
(4 601 833)
97 756
(2,1%)
Wynik z tytułu odsetek
5 741 006
5 225 427
515 579
9,9%
W rezultacie opisanych powyżej zmian stóp procentowych oraz oczekiwań co do ich poziomu w przyszłości dochodowość
produktów kredytowych w 2024 r. była niższa w porównaniu z 2023 r. Suma przychodów odsetkowych od kredytów i
pożyczek udzielonych Klientom wycenianych według zamortyzowanego kosztu oraz według wartości godziwej przez
rachunek zysków i strat wyniosła 6 789 909 tys. zł w 2024 r. i była niższa o 471 929 tys. zł, tj. o 6,5%, od przychodów
zrealizowanych w 2023 r.
Czynnikiem, który wpłynął na obniżenie wartości przychodów odsetkowych od kredytów i pożyczek było również wydłużenie
tzw. ustawowych wakacji kredytowych do końca 2024 r. W związku z uchwaleniem przez Sejm i podpisaniem przez
Prezydenta Ustawy z dnia 12 kwietnia 2024 r. o zmianie Ustawy o wsparciu kredytobiorców, którzy zaciągnęli kredyt
mieszkaniowy i znajdują się w trudnej sytuacji finansowej oraz Ustawy o finansowaniu społecznościowym dla przedsięwzięć
gospodarczych i pomocy kredytobiorcom („Ustawa”), umożliwiającej Klientom zawieszenie wykonania umów o kredyt
hipoteczny udzielonych w PLN w okresie od 1 czerwca 2024 r. do 31 grudnia 2024 r. łącznie na 4 miesiące, Bank rozpoznał
69 474 tys. zł negatywnego wpływu Ustawy w wynikach 2024 r. w porównaniu do pozytywnego wpływu w kwocie 55 722
tys. zł w 2023 r. Bardziej szczegółowe informacje zawarte są w Nocie 3. Wartości szacunkowe Skonsolidowanego
Sprawozdania Finansowego Grypy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2024 r.
Bez uwzględnienia wpływu wakacji kredytowych suma przychodów odsetkowych od kredytów i pożyczek udzielonych
Klientom w 2024 r. byłaby o 346 733 tys. zł tj. o 4,8% niższa w porównaniu z 2023 r.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
82
Wśród czynników, które pozytywnie wpłynęły na poziom przychodów odsetkowych w 2024 r. w porównaniu do 2023 r.
należy wymienić bardzo dobrą sytuację płynnościową i wzrost skali działalności Grupy znajdujący wyraz m.in. we wzroście
średniej wartości portfela papierów wartościowych. W rezultacie Grupa zanotowała wzrost przychodów odsetkowych od
instrumentów dłużnych wycenianych według zamortyzowanego kosztu oraz według wartości godziwej łącznie o 422 197
tys. zł, tj. o 30,0%.
Aktywne zarządzanie nadpłynnością znalazło wyraz we wzroście przychodów odsetkowych z transakcji reverse repo o 75
012 tys. zł (koszty odsetkowe transakcji z przyrzeczeniem odkupu były wyższe o 900 tys. zł r/r). Jednocześnie przychody z
tytułu odsetek od należności od banków spadły o 58 642 tys. zł, a koszty od zobowiązań wobec banków wzrosły o 77 679
tys. zł (m.in. w związku ze wzrostem finansowania na potrzeby MREL od grudnia 2023 r.
Nadpłynność sektora bankowego oraz różnice poziomu rynkowych stóp procentowych pomiędzy 2024 r. a 2023 r. wpłynęły
na spadek kosztu pozyskania depozytów. Umiarkowany popyt na kredyt ze strony Klientów firmowych i indywidualnych
oraz komfortowa sytuacja płynnościowa Grupy (wskaźnik kredyty netto/depozyty na koniec 2024 r. wyniósł 65,80% w
porównaniu do 68,1% ma koniec 2023 r.) sprzyjały optymalizacji marż depozytowych. W rezultacie koszty odsetek od
zobowiązań wobec Klientów wyniosły w 2024 r. 2 437 170 tys. zł i były niższe o 273 699 tys. zł, tj. o 10,1% od kosztów
poniesionych w 2023 r.
Na poziom wyniku odsetkowego wpływa fakt stosowania przez Grupę rachunkowości zabezpieczeń wartości godziwej oraz
(w dużo mniejszym stopniu) rachunkowości zabezpieczeń przepływów pieniężnych. Zmiana wyceny do wartości godziwej
transakcji zabezpieczających ujmowana jest w wyniku na rachunkowości zabezpieczeń. Odsetki od transakcji IRS i pozycji
zabezpieczanych ujmowane są w wyniku odsetkowym. Wynik odsetkowy netto na powiązaniach zabezpieczających (suma
przychodów odsetkowych i kosztów odsetkowych z instrumentów pochodnych w ramach rachunkowości zabezpieczeń
wartości godziwej i przepływów pieniężnych) w 2024 r. był ujemny i wyniósł 446 030 tys. zł w porównaniu do ujemnego
wyniku w kwocie 791 208 tys. zł w 2023 r. (spadek negatywnego wpływu o 345 178 tys. zł r/r).
Wynik z tytułu opłat i prowizji
Wynik Grupy z tytułu opłat i prowizji w 2024 r. wyniósł 1 263 676 tys. zł i był o 52 714 tys. zł (tj. o 4,4%) wyższy od
uzyskanego w 2023 r. Było to głównie rezultatem poprawy wyników prowizyjnych w obszarze kart bankowych, zarządzania
aktywami i operacji brokerskich oraz za obsługę rachunków pomimo słabszych wyników prowizyjnych z działalności
kredytowej.
Przychody z tytułu opłat i prowizji wyniosły 1 542 772 tys. zł i były wyższe o 70 173 tys. zł (tj. o 4,8%) w porównaniu do
2023 r., natomiast koszty prowizyjne wyniosły 279 096 tys. zł i wzrosły o 17 459 tys. zł (tj. o 6,7%).
Wzrost przychodów z tytułu opłat i prowizji dotyczył przede wszystkim:
• obsługi kart płatniczych i kredytowych o 36 663 tys. zł, tj. o 9,7% (przede wszystkim z uwagi na wyższe przychody
uzyskane z wprowadzenia w II kwartale 2024 r. nowej usługi - transakcji kartami w formie przelewów jak również z tytułu
współpracy i rozliczeń z Euronet i Mastercard). Dodatkowo, w rezultacie m.in. rosnącej liczby transakcji kartowych
wzrosły przychody z opłat interchange, przychody związane z używaniem kart kredytowych oraz z przewalutowań),
• zarządzania aktywami i operacji brokerskich o 33 551 tys. zł, tj. o 32,6% (przede wszystkim z uwagi na wyższe przychody
ze sprzedaży i zarządzania funduszami inwestycyjnymi, usługi kustodialne i brokerskie),
• pozostałych prowizji o 19 178 tys. zł, tj. o 48,7% (m.in. dzięki wyższym prowizjom związanym z transakcjami M&A, oraz ze
współpracą w obszarze wynajmu długoterminowego pojazdów),
• z tytułu obsługi rachunków o 17 654 tys. zł, tj. o 7,8% (m.in. z tytułu utrzymania i obsługi rachunków Klientów
indywidualnych oraz przychodom związanych z zamykaniem rachunków),
• przelewów i usługi bankowości elektronicznej o 5 235 tys. zł, tj. o 5,1% (w rezultacie wyższych przychodów z prowizji od
płatności krajowych i zagranicznych),
• z tytułu sprzedaży produktów ubezpieczeniowych o 3 815 tys. zł, tj. o 2,3% (m.in. w rezultacie wzrostu przychodów ze
sprzedaży ubezpieczeń na życie związanych z kredytami gotówkowymi).
Spadek przychodów z tytułu opłat i prowizji dotyczył przede wszystkim:
• działalności kredytowej i leasingu o 45 258 tys. zł, tj. 13,5% (m.in. w związku z niższymi przychodami z kredytów
Bankowości Detalicznej i Biznesowej w tym związanymi z kredytami dla rolników oraz z niższymi - w porównaniu do
wysokiego poziomu 2023 r. - przychodami z transakcji z dużymi Klientami korporacyjnymi),
• obsługi gotówkowej o 2 843 tys. zł, tj. o 8,3% (m.in. w związku z niższymi przychodami z transakcji banknotowych, obsługi
gotówkowej realizowanej we współpracy z Pocztą Polską oraz odbiorem gotówki od Klientów firmowych).
Wzrost kosztów z tytułu prowizji i opłat wynikał głównie z wyższych o 8 131 tys. zł, tj. o 822,1% kosztów z tytułu
zobowiązań gwarancyjnych i operacji dokumentowych (z tytułu gwarancji finansowej w związku z transferem ryzyka
sekurytyzowanego portfela) oraz wyższych o 2 927 tys. zł, tj. 2,5%, kosztów z tytułu obsługi kart płatniczych i kredytowych
(związanych z wyższymi kosztami prowizji płaconych na rzecz organizacji i podmiotów obsługujących transakcje kartowe).
Tabela 26. Wynik z tytułu opłat i prowizji
tys. zł
12 miesięcy
12 miesięcy
zmiana r/r
do 31.12.2024
do 31.12.2023
tys. zł
%
Przychody z tytułu opłat i prowizji
z tytułu działalności kredytowej i leasingu
289 250
334 508
(45 258)
(13,5%)
z tytułu obsługi rachunków
245 151
227 497
17 654
7,8%
z tytułu obsługi gotówkowej
31 462
34 305
(2 843)
(8,3%)
za realizację przelewów i usługi bankowości
elektronicznej
108 047
102 812
5 235
5,1%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
83
tys. zł
12 miesięcy
12 miesięcy
zmiana r/r
do 31.12.2024
do 31.12.2023
tys. zł
%
z tytułu zobowiązań gwarancyjnych i operacji
dokumentowych
77 320
74 589
2 731
3,7%
z tytułu zarządzania aktywami i operacji brokerskich
136 578
103 027
33 551
32,6%
z tytułu obsługi kart płatniczych i kredytowych
414 307
377 644
36 663
9,7%
z tytułu pośrednictwa w sprzedaży produktów
ubezpieczeniowych
169 441
165 626
3 815
2,3%
z tytułu pośrednictwa w sprzedaży produktów Banku
i pozyskiwania Klientów
12 667
13 220
(553)
(4,2%)
pozostałe prowizje
58 549
39 371
19 178
48,7%
Przychody z tytułu opłat i prowizji, razem
1 542 772
1 472 599
70 173
4,8%
Koszty z tytułu opłat i prowizji
z tytułu działalności kredytowej i leasingu
(1 294)
(917)
(377)
41,1%
z tytułu obsługi rachunków
(9 774)
(10 789)
1 015
(9,4%)
z tytułu obsługi gotówkowej
(28 566)
(26 198)
(2 368)
9,0%
za realizację przelewów i usługi bankowości
elektronicznej
(2 765)
(3 137)
372
(11,9%)
z tytułu zobowiązań gwarancyjnych i operacji
dokumentowych
(9 120)
(989)
(8 131)
822,1%
z tytułu zarządzania aktywami i operacji brokerskich
(6 647)
(6 488)
(159)
2,5%
z tytułu obsługi kart płatniczych i kredytowych
(120 616)
(117 689)
(2 927)
2,5%
z tytułu pośrednictwa w sprzedaży produktów
ubezpieczeniowych
(21 487)
(20 272)
(1 215)
6,0%
z tytułu pośrednictwa w sprzedaży produktów Banku
i pozyskiwania Klientów
(23 011)
(21 389)
(1 622)
7,6%
pozostałe prowizje
(55 816)
(53 769)
(2 047)
3,8%
Koszty z tytułu opłat i prowizji, razem
(279 096)
(261 637)
(17 459)
6,7%
Wynik z tytułu opłat i prowizji
1 263 676
1 210 962
52 714
4,4%
Przychody z tytułu dywidend
Przychody z tytułu dywidend w 2024 r. wyniosły łącznie 13 147 tys. zł i pochodziły z zysków spółek za rok 2023, w których
Bank posiadał udziały mniejszościowe, tj.: m.in. Biuro Informacji Kredytowej S.A. (4 131 tys. zł), Krajowa Izba Rozliczeniowa
S.A. (2 125 tys. zł), VISA (1 614 tys. zł) i Mastercard (235 tys. zł).
Przychody z tytułu dywidend w 2023 r. wynosiły łącznie 10 881 tys. zł i pochodziły przede wszystkim z zysków spółek za
rok 2022, w których Bank posiadał udziały mniejszościowe, tj.: m.in. Biuro Informacji Kredytowej S.A. (3 942 tys. zł), Krajowa
Izba Rozliczeniowa S.A. (1 856 tys. zł), VISA (664 tys. zł).
Wynik na działalności handlowej oraz wynik na działalności inwestycyjnej
Wynik na działalności handlowej w 2024 r. wyniósł 840 882 tys. zł i był niższy o 109 899 tys. zł, tj. o 11,6% r/r. Poziom i
zmienność tego wyniku kształtowane są głównie przez wynik na transakcjach walutowych i pochodnych z Klientami, wynik
na transakcjach zawieranych przez CIB i Pion Zarządzania Aktywami i Pasywami oraz wycenę instrumentów kapitałowych.
Spadek wyniku z działalności handlowej w 2024 r. w porównaniu do analogicznego okresu roku ubiegłego związany był
przede wszystkim z uzyskaniem niższej marży na transakcjach walutowych i pochodnych z klientami (spadek o 79 850 tys.
zł, tj. o 9,9% r/r związany przede wszystkim z brakiem jednorazowych transakcji porównywalnych z III kwartałem 2023 r.),
niższym wynikiem na transakcjach instrumentami finansowymi w obszarze ALMT i CIB oraz niższym wynikiem z wyceny IRS
zabezpieczających portfel kredytów i pożyczek udzielonych klientom wycenianych według wartości godziwej przez rachunek
zysków i strat.
Wynik na instrumentach kapitałowych wycenianych według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat wyniósł 22
267 tys. zł i był wyższy o 1 498 tys. zł, tj. o 7,2% w porównaniu do 2023 r.
Wynik na działalności inwestycyjnej w 2024 r. był dodatni i wyniósł 14 374 tys. zł w porównaniu do ujemnego wyniku w
kwocie 23 028 tys. zł w 2023 r. (poprawa o 37 402 tys. zł).
Wzrost wyniku na działalności inwestycyjnej związany był przede wszystkim z wyższym o 27 065 tys. zł w porównaniu do
2023 r. dodatnim wynikiem z wyceny portfela kredytów i pożyczek udzielonych klientom wycenianych według wartości
godziwej przez rachunek zysków i strat oraz wyższym o 12 345 tys. zł dodatnim wynikiem z instrumentów dłużnych
wycenianych według wartości godziwej przez inne całkowite dochody (sprzedaż papierów wartościowych).
Pozostałe przychody operacyjne
Pozostałe przychody operacyjne w 2024 r. wyniosły 214 381 tys. zł i były niższe o 22 547 tys. zł, tj. o 9,5% r/r.
Na zmianę poziomu pozostałych przychodów operacyjnych największy wpływ miały:
• niższe o 36 619 tys. zł (tj. o 65,2%) przychody z rozwiązania rezerw na sprawy sporne i pozostałe zobowiązania (m.in. w
związku z rozwiązaniem w II kwartale 2023 r. kwoty 26 626 tys. zł rezerwy utworzonej w 2020 r. na karę nałożoną przez
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
84
UOKiK w związku z uznaniem za niedozwolone niektórych postanowień wzorca umownego dotyczącego ustalania kursów
walut (tzw. aneksu antyspreadowego) w efekcie wyroku Sądu Apelacyjnego z 12 maja 2023 r.),
• niższe o 1 826 tys. zł (tj. o 8,7%) przychody na sprzedaży lub likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych,
• wyższe o 5 968 tys. zł (tj. o 11,8%) przychody z działalności leasingowej,
• wyższe o 4 851 tys. zł (tj. o 65,8%) przychody z tytułu sprzedaży towarów i usług,
• wyższe o 2 636 tys. zł (tj. o 13,5%) przychody z tytułu odzyskania kosztów windykacji.
Tabela 27. Pozostałe przychody operacyjne
tys. zł
12 miesięcy
12 miesięcy
zmiana r/r
do 31.12.2024
do 31.12.2023
tys. zł
%
Przychody ze sprzedaży lub likwidacji środków trwałych,
wartości niematerialnych
19 263
21 089
(1 826)
(8,7%)
Z tytułu rozwiązanych odpisów aktualizujących
wartość pozostałych należności
8 104
6 602
1 502
22,8%
Zysk z tytułu sprzedaży towarów i usług
12 224
7 373
4 851
65,8%
Rozwiązanie rezerw na sprawy sporne i pozostałe
zobowiązania
19 525
56 144
(36 619)
(65,2%)
Przychody z tytułu odzyskania kosztów windykacji
22 098
19 462
2 636
13,5%
Przychody z tytułu odzyskanych odszkodowań
262
513
(251)
(48,9%)
Przychody z tytułu działalności leasingowej
56 398
50 430
5 968
11,8%
Inne przychody operacyjne
76 507
75 315
1 192
1,6%
Pozostałe przychody operacyjne, razem
214 381
236 928
(22 547)
(9,5%)
Pozostałe koszty operacyjne
Pozostałe koszy operacyjne w 2024 r. wyniosły 325 127 tys. zł i były wyższe o 22 723 tys. zł, tj. o 7,5% r/r.
Na poziom pozostałych kosztów operacyjnych największy wpływ miały:
• wyższe o 27 026 tys. zł (tj. 22,2%) inne koszty operacyjne (m.in. w związku z dotworzeniem rezerwy na potencjalne koszty
postępowań sądowych w procesach unieważnień umów kredytowych),
• wyższe o 15 445 tys. zł (tj. o 55,7%) koszty z działalności leasingowej,
• wyższe o 2 618 tys. zł (tj. o 31,6%) koszty z tytułu utworzonych odpisów aktualizujących wartość pozostałych należności,
• niższe o 10 643 tys. zł (tj. o 15,2%) koszty utworzenia rezerw na sprawy sporne i pozostałe zobowiązania,
• niższe o 7 284 tys. zł (tj. o 76,6%) koszty dotyczące odszkodowań, kar i grzywien,
• niższe o 3 434 tys. zł (tj. o 30,3%) koszty przekazanych darowizn.
Tabela 28. Pozostałe koszty operacyjne
tys. zł
12 miesięcy
12 miesięcy
zmiana r/r
do 31.12.2024
do 31.12.2023
tys. zł
%
Koszty sprzedaży lub likwidacji środków trwałych,
wartości niematerialnych
(14 200)
(16 699)
2 499
(15,0%)
Z tytułu utworzonych odpisów aktualizujących wartość
pozostałych należności
(10 904)
(8 286)
(2 618)
31,6%
Z tytułu utworzenia rezerw na sprawy sporne i
pozostałe zobowiązania
(59 407)
(70 050)
10 643
(15,2%)
Z tytułu windykacji należności
(38 591)
(37 097)
(1 494)
4,0%
Z tytuły przekazanych darowizn
(7 894)
(11 328)
3 434
(30,3%)
Z tytułu kosztów z działalności leasingowej
(43 182)
(27 737)
(15 445)
55,7%
Z tytułu kosztów dotyczących odszkodowań, kar i
grzywien
(2 219)
(9 503)
7 284
(76,6%)
Inne koszty operacyjne
(148 730)
(121 704)
(27 026)
22,2%
Pozostałe koszty operacyjne, razem
(325 127)
(302 404)
(22 723)
7,5%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
85
Wynik odpisów z tytułu oczekiwanych strat kredytowych aktywów finansowych oraz rezerw na
zobowiązania warunkowe
Wynik odpisów z tytułu oczekiwanych strat kredytowych aktywów finansowych oraz rezerw na zobowiązania warunkowe w
2024 r. był ujemny i wyniósł 246 192 tys. zł. w porównaniu do ujemnego wyniku w kwocie 34 369 tys. zł w 2023 r.
(pogorszenie o -211 823 tys. zł).
Biorąc pod uwagę główne segmenty operacyjne:
• segment Bankowości Detalicznej i Biznesowej wynik ujemny (-1 369 tys. zł), poprawa o 52 749 tys. zł,
• segment Bankowości MŚP wynik dodatni (+555 tys. zł), pogorszenie wyniku o 6 889 tys. zł,
• segment Bankowości Korporacyjnej (łącznie z CIB) wynik ujemny (-245 806 tys., zł), pogorszenie wyniku o 258 080 tys. zł,
• segment pozostałej działalności bankowej odnotował wynik dodatni (+429 tys. zł), poprawa wyniku o 398 tys. zł.
Istotny wpływ na różnicę kosztu ryzyka w porównywanych latach miały materialne odzyski z portfela Klientów
instytucjonalnych zrealizowane w 2023 r. (95 593 tys. zł na dwóch znaczących klientach) oraz rozwiązania rezerw w
konsekwencji aktualizacji oczekiwań makroekonomicznych (rezerw utworzonych we wcześniejszych latach).
Na kształtowanie się kosztu ryzyka w 2024 r. istotny wpływ miała utrzymująca się dobra jakość portfela kredytowego. W
szczególności Grupa odnotowała niską materializację ryzyka w segmencie klientów indywidualnych co odzwierciedlone jest
w niskich poziomach wejść do Fazy 3.
Zdarzenia jednorazowe nie miały znaczącego wypływu na kształtowanie się kosztu ryzyka w 2024 r. Obserwowany był
wzrost poziomu rezerw z tytułu oczekiwanej przyszłej materializacji kosztu ryzyka w portfelu instytucjonalnym przy
równoległym rozwiązaniu w portfelu detalicznym. W szczególności na wynik z tytułu odpisów w 2024 r. wpływ miały
następujące zdarzenia jednorazowe:
• dowiązanie dodatkowych rezerw w formie Post Model Adjustment na czynniki ryzyka identyfikowane w portfelu
instytucjonalnym, w tym:
72 800 tys. zł korekty dla klientów działających w sektorach narażonych na skutki kryzysu w niemieckiej gospodarce
(sektory motoryzacyjny, meblarski oraz produkcja dużego AGD),
51 258 tys. zł w związku z ryzykiem portfela rolników, których uprawy ucierpiały wskutek niekorzystnych zjawisk
atmosferycznych (w tym gradobicia i susze letnie),
31 500 tys. zł w związku z ryzykiem klientów wrażliwych w segmencie nieruchomości komercyjnych,
• rozwiązanie 32 655 tys. zł rezerw na przyszłą materializację ryzyka w segmencie klientów indywidualnych, w tym rezerw
utworzonych w związku z opóźnieniem rozpoznania materializacji ryzyka w przypadku należności od klientów
korzystających z wakacji kredytowych,
• dostosowanie poziomu odpisów do oczekiwań w zakresie przyszłej sytuacji makroekonomicznej, skutkujące dowiązaniem
21 535 tys. zł rezerw (w tym dowiązaniem w wysokości 41 076 tys. zł w portfelu instytucjonalnym przy rozwiązaniu 19
541 tys. zł w portfelu detalicznym), co wynikało z aktualizacji prognoz zmiennych makroekonomicznych uwzględnionych
w wykorzystywanym modelu IFRS9,
• zmiany i aktualizacje parametrów skutkujące rozwiązaniem 77 357 tys. zł rezerw (głównie na portfelu klientów
instytucjonalnych),
• pozytywny wynik związany ze sprzedażą wierzytelności 59 266 tys. zł (w tym 51 824 tys. zł dotyczyło klientów
instytucjonalnych),
• dotworzenie rezerw na ryzyko prawne dla portfela zabezpieczonego nieruchomościami w CHF, co skutkowało
rozwiązaniem odpisów (ECL) dla tego portfela w kwocie 19 988 tys. zł.
W 2024 r. Grupa zawarła umowy dotyczące sprzedaży z portfela detalicznego, MSP i korporacyjnego. Wartość bilansowa
brutto sprzedanego portfela wycenianego w zamortyzowanym koszcie wynosiła 430 520 tys. zł, wysokość utworzonych
odpisów z tytułu utraty wartości wynosiła 291 643 tys. zł. Cena umowna sprzedaży tych portfeli została ustalona na 198
143 tys. zł. Wpływ netto na wynik Banku z tytułu sprzedaży portfeli wyniósł 59 266 tys. zł i jest prezentowany w linii Wynik
odpisów z tytułu utraty wartości aktywów finansowych oraz rezerw na zobowiązania warunkowe.
W 2023 r. Grupa zawarła umowy dotyczące sprzedaży portfela kredytów z portfela detalicznego, MSP i korporacyjnego.
Wartość bilansowa brutto sprzedanego portfela wycenianego w zamortyzowanym koszcie wynosiła 390 429 tys. zł,
wysokość utworzonych odpisów z tytułu utraty wartości wynosiła 330 357 tys. zł. Cena umowna sprzedaży tych portfeli
została ustalona na 86 588 tys. zł. Wpływ netto na wynik Banku z tytułu sprzedaży portfeli wyniósł 26 516 tys. zł i jest
prezentowany w linii Wynik odpisów z tytułu oczekiwanych strat kredytowych aktywów finansowych oraz rezerw na
zobowiązania warunkowe.
Koszt ryzyka kredytowego wyrażony jako relacja wyniku z tytułu odpisów aktualizujących do średniego stanu kredytów i
pożyczek brutto udzielonych Klientom, wycenianych według zamortyzowanego kosztu (obliczonego na bazie stanów na
koniec kwartałów) wyniósł w 2024 r. -0,28% w porównaniu do -0,04% w 2023 r. Szacuje się, że bez uwzględnienia wpływu
sprzedaży wierzytelności koszt ryzyka wyniósłby -0,35% w 2024 r. i -0,07% w 2023 r.
Ogólne koszty administracyjne i amortyzacja
Ogólne koszty administracyjne Grupy (łącznie z amortyzacją) za 2024 r. wyniosły 3 351 809 tys. zł i były wyższe o 256 274
tys. zł, tj. o 8,3% w porównaniu do 2023 r.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
86
Tabela 29. Ogólne koszty administracyjne i amortyzacja
tys. zł
12 miesięcy
12 miesięcy
zmiana r/r
do 31.12.2024
do 31.12.2023
tys. zł
%
Koszty pracownicze
(1 554 054)
(1 445 360)
(108 694)
7,5%
Koszty marketingu
(104 517)
(82 091)
(22 426)
27,3%
Koszty informatyczne i telekomunikacyjne
(312 287)
(275 764)
(36 523)
13,2%
Koszty z tyt. leasingu krótkoterminowego i eksploatacji
(83 229)
(84 925)
1 696
(2,0%)
Pozostałe koszty rzeczowe
(234 065)
(218 302)
(15 763)
7,2%
Usługi obce z tytułu innych umów i doradztwo
(341 647)
(347 416)
5 769
(1,7%)
Podróże służbowe
(11 783)
(13 721)
1 938
(14,1%)
Koszty bankomatów i obsługi gotówkowej
(29 952)
(28 407)
(1 545)
5,4%
Koszty outsourcingu w działalności leasingowej
(1 445)
(2 775)
1 330
(47,9%)
Opłaty na Bankowy Fundusz Gwarancyjny
(143 992)
(123 909)
(20 083)
16,2%
Opłaty na System Ochrony Banków Komercyjnych
-
(275)
275
(100,0%)
Opłata na koszty nadzoru (KNF)
(20 388)
(15 854)
(4 534)
28,6%
Ogólne koszty administracyjne, razem
(2 837 359)
(2 638 799)
(198 560)
7,5%
Amortyzacja
(514 450)
(456 736)
(57 714)
12,6%
Koszty ogółem
(3 351 809)
(3 095 535)
(256 274)
8,3%
Wzrost poziomu kosztów r/r odnotowano w następujących kategoriach:
• Koszty pracownicze – wzrost o 108 694 tys. zł, tj. o 7,5% w wyniku: zwiększenia kosztów wynagrodzeń o 110 871 tys. zł
(coroczny wzrost wynagrodzeń podstawowych od marca 2024 r.), wyższych kosztów premii, co wpłynęło na wzrost
narzutów na wynagrodzenia o 19 805 tys. zł oraz niższych kosztów rezerw na restrukturyzację w 2024 r.; w grudniu 2023
r. podpisano z organizacjami związkowymi działającymi w Banku Porozumienie w sprawie zasad przeprowadzenia
zwolnień grupowych. Utworzona została również rezerwa na koszty restrukturyzacji zatrudnienia, która obciążyła koszty
2023 r. kwotą 22 068 tys. zł. Wzrost kosztów pracowniczych związany ze wzrostem wynagrodzeń został w pewnym
stopniu ograniczony w rezultacie zmniejszenia zatrudnienia w Grupie r/r o 222 etaty (aktywne);
• Koszty informatyczne i telekomunikacyjne – wzrost o 36 523 tys. zł, tj. o 13,2% - co wynika ze wzrostu kosztów Banku w
zakresie umów serwisowych oprogramowania, wyższych kosztów systemów grupowych BNP, opłat licencyjnych, kosztów
CyberSecurity i obsługi klientów Contact Center oraz głównych systemów bankowych. Koszty IT w spółkach Grupy wzrosły
r/r o 2 729 tys. zł, głównie w spółce leasingowej;
• Koszty marketingu – wzrost o 22 426 tys., tj. o 27,3% - co wynika głównie z większej ilości kampanii realizowanych w 2024
r. (wzrost kosztów promocji i reklamy w mediach) oraz wyższych kosztów organizacji eventów (wzrost cen rynkowych
tych usług, ilości organizowanych eventów i spotkań, wzrost liczby zapraszanych gości), jednocześnie obniżyły się koszty
sponsoringu (w 2023 r. organizowany był turniej tenisowy BNP Paribas Warsaw Open);
• Koszty opłat na rzecz BFG – wzrost o 20 083 tys. zł, tj. o 16,2% - na skutek wzrostu rocznej składki na fundusz
przymusowej restrukturyzacji banków. Bank od II kwartału 2022 r. nie ponosi kosztów składki na fundusz gwarancyjny
banków, zgodnie z decyzją BFG o zawieszeniu jej pobierania;
• Pozostałe koszty rzeczowe – wzrost o 15 763 tys. zł, tj. o 7,2%, z czego:
opłaty notarialne i sądowe – wzrost o 23 214 tys. zł spowodowany m.in. wyższymi kosztami dotyczącymi kredytów
CHF (48 299 tys. zł w 2024 r. vs 25 221 tys. zł w 2023 r.),
koszty rzeczowe ponoszone przez spółki - spadek o 4 862 tys. zł.
W latach 2023-2024 Bank nie ponosił kosztów związanych z opłatą na Fundusz Wsparcia Kredytobiorców.
Spadek poziomu kosztów w pozycji Usługi obce z tytułu innych umów i doradztwo o 5 769 tys. zł, tj. o 1,7%, wynika z
niższych kosztów m.in. z tytułu:
usług świadczonych przez Grupę o 8 544 tys. zł,
doradztwa kadrowego i kosztów rekrutacji o 4 966 tys. zł,
masowej korespondencji (dystrybucja) o 3 856 tys. zł.
przy jednoczesnym wzroście kosztów:
pozostałych usług doradczych - wzrost o 4 541 tys. zł,
usług obcych w spółce leasingowej – wzrost o 3 483 tys. zł,
usług doradczych dotyczących kredytów CHF – wzrost o 2 705 tys. zł.
Łączne koszty związane z obsługą prawną spraw sądowych dotyczących kredytów CHF w 2024 r. wynosiły 116 829 tys. zł
(w 2023 r. 91 046 tys. zł) i zostały uwzględnione w liniach: Usługi obce z tytułu innych umów i doradztwo oraz Pozostałe
koszty rzeczowe (opłaty notarialne i sądowe).
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
87
Tabela 30. Koszty świadczeń pracowniczych
tys. zł
12 miesięcy
12 miesięcy
zmiana r/r
do 31.12.2024
do 31.12.2023
tys. zł
%
Koszty wynagrodzeń
(1 242 123)
(1 131 252)
(110 871)
9,8%
Narzuty na wynagrodzenia
(222 583)
(202 778)
(19 805)
9,8%
Świadczenia na rzecz pracowników
(61 562)
(55 074)
(6 488)
11,8%
Koszty rezerwy na restrukturyzację
(649)
(31 305)
30 656
(97,9%)
Koszty rezerwy na przyszłe zobowiązania z tytułu
niewykorzystanych urlopów oraz odpraw emerytalnych
(6 207)
(6 990)
783
(11,2%)
Odpisy na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych
(19 412)
(15 273)
(4 139)
27,1%
Pozostałe
(1 518)
(2 688)
1 170
(43,5%)
Koszty świadczeń pracowniczych, razem
(1 554 054)
(1 445 360)
(108 694)
7,5%
Koszty amortyzacji w 2024 r. wynosiły 514 450 tys. zł i były wyższe w porównaniu do 2023 r. o 57 714 tys. zł, tj. o 12,6%
Wzrost ten wynikał głównie z dalszej transformacji i digitalizacji Banku oraz ponoszonych na ten cel nakładów jak również
z przyspieszenia amortyzacji niektórych systemów inwestycyjnych. Koszty amortyzacji w spółkach Grupy Kapitałowej
pozostały na porównywalnym poziomie r/r.
Nakłady inwestycyjne Banku w 2024 r. wyniosły 442 757 tys. zł i były wyższe o 6 821 tys. zł, tj. o 1,6% od nakładów
poniesionych w 2023 r. Wzrost ten dotyczył głównie sprzętu i oprogramowania komputerowego oraz ulepszeń w obcych
środkach trwałych. Jednocześnie zmniejszyły się wydatki dotyczące zewnętrznych kosztów osobowych. Wielkość nakładów
inwestycyjnych dostosowana jest do aktualnych potrzeb i możliwości Banku. Wszystkie projekty analizowane są z punktu
widzenia racjonalności i wpływu na sytuację finansową i biznesową Banku oraz Grupy.
Sprawozdanie z całkowitych dochodów
Całkowite dochody Grupy Kapitałowej w 2024 r. wyniosły 2 384 177 tys. zł i były o 788 599 tys. zł, tj. o 49,4%, wyższe w
porównaniu do 2023 r. (1 595 578 tys. zł).
Na wzrost całkowitych dochodów Grupy Kapitałowej wpłynął wzrost zrealizowanego wyniku finansowego netto, który na
koniec 2024 r. był wyższy o 1 345 722 tys. zł, tj. o 132,9%, w stosunku do końca 2023 r.
Negatywnie na poziom całkowitych dochodów Grupy oddziaływały:
• zmiany wyceny aktywów finansowych wycenianych przez inne całkowite dochody (43 787 tys. zł w 2024 r. vs 653 872 tys.
zł w 2023 r.). Zmiana wyceny jest przede wszystkim rezultatem zmian oczekiwań co do poziomu stóp procentowych oraz
zmian struktury portfela papierów wartościowych w danym okresie;
• ujemna wycena instrumentów pochodnych zabezpieczających przepływy pieniężne (-10 138 tys. zł w 2024 r. vs 67 303
tys. zł w 2023 r.).
Tabela 31. Sprawozdanie z całkowitych dochodów
tys. zł
12 miesięcy
12 miesięcy
zmiana r/r
do 31.12.2024
do 31.12.2023
tys. zł
%
Zysk netto
2 358 268
1 012 546
1 345 722
132,9%
Inne całkowite dochody
Pozycje, które mogą zostać przeklasyfikowane na zyski
lub straty po spełnieniu określonych warunków
27 255
584 151
(556 896)
(95,3%)
Wycena aktywów finansowych wycenianych przez
inne całkowite dochody brutto
43 787
653 872
(610 085)
(93,3%)
Podatek odroczony od wyceny aktywów finansowych
wycenianych przez inne całkowite dochody brutto
(8 320)
(124 236)
115 916
(93,3%)
Wycena instrumentów pochodnych zabezpieczających
przepływy pieniężne brutto
(10 138)
67 303
(77 441)
-
Podatek odroczony od wyceny instrumentów
pochodnych zabezpieczających przepływy pieniężne
brutto
1 926
(12 788)
14 714
-
Pozycje, które nie mogą być przeklasyfikowane na zyski
lub straty
(1 346)
(1 119)
(227)
20,3%
Wycena metodą aktuarialną świadczeń pracowniczych
brutto
(1 662)
(1 382)
(280)
20,3%
Podatek odroczony od wyceny metodą aktuarialną
świadczeń pracowniczych brutto
316
263
53
20,2%
Inne całkowite dochody (netto)
25 909
583 032
(557 123)
(95,6%)
Całkowite dochody ogółem
2 384 177
1 595 578
788 599
49,4%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
88
Sprawozdanie z sytuacji finansowej
Aktywa
Suma bilansowa Grupy według stanu na koniec 2024 r. wyniosła 167 539 589 tys. zł i była wyższa o 6 513 842 tys. zł, tj. o
4,0%, w porównaniu do końca 2023 r.
Najważniejszą zmianą w strukturze aktywów Grupy w porównaniu do końca 2023 r. był wzrost udziału portfela papierów
wartościowych o 6,4 p.p., kasy i środków w Banku Centralnym o 2,5 p.p. oraz spadek udziału należności od banków o
6,5 p.p. i portfela kredytowego o 2,3 p.p. (suma portfeli wycenianych według zamortyzowanego kosztu oraz według wartości
godziwej). W strukturze aktywów Grupy dominowały kredyty i pożyczki udzielone Klientom (suma portfeli wycenianych
według zamortyzowanego kosztu oraz według wartości godziwej), które stanowiły 51,2% wszystkich aktywów na koniec
2024 r. w porównaniu do 53,6% na koniec 2023 r. Wolumen kredytów i pożyczek netto pozostał na poziomie zbliżonym do
końca 2023 r. i wyniósł 85 854 022 tys. zł (-394 076 tys. zł, tj. -0,5%). Portfel Klientów indywidualnych zmniejszył się o 4,5%
w stosunku do końca 2023 r. (w tym kredyty na nieruchomości spadły o 8,1%). Portfel kredytowy Klientów instytucjonalnych
wzrósł o 2,0% w porównaniu do końca 2023 r. (głównie w rezultacie zwiększenia się portfela kredytów i pożyczek
udzielonych niebankowym podmiotom finansowym o 96,4%).
Drugą co do wielkości pozycją aktywów były papiery wartościowe, które na koniec 2024 r. stanowiły 33,3% sumy bilansowej
(na koniec 2023 r.: 26,8%). Ich wartość wzrosła o 12 541 506 tys. zł, tj. o 29,1% w stosunku do końca 2023 r. Największy
wzrost (o 6 393 151 tys. zł, tj. o 38,4%) dotyczył portfela papierów wartościowych wycenianych wg wartości godziwej przez
pozostałe całkowite dochody (przede wszystkim w pozycji obligacje emitowane przez pozostałe instytucje finansowe i
portfel bonów pieniężnych NBP). Portfel papierów wycenianych wg zamortyzowanego kosztu wzrósł w omawianym okresie
o 6 118 272 tys. zł, tj. o 23,3% (przede wszystkim papiery emitowane przez pozostałe instytucje finansowe i obligacje
skarbowe).
Udział pozycji kasy i środków Banku Centralnym (trzeciej co do wielkości pozycji aktywów) wyniósł 6,8% (na koniec 2023 r.:
4,3%). Jej wartość zwiększyła się w porównaniu do końca 2023 r. o 4 441 965 tys. zł (tj. o 64,5%) i wyniosła 11 325 551 tys.
zł. Udział należności od banków zmniejszył się z 11,2% do 4,7% (wartościowo o 10 091 573 tys. zł, tj. o 56,2%).
Tabela 32. Aktywa
tys. zł
31.12.2024
31.12.2023
zmiana
tys. zł
%
Kasa i środki w Banku Centralnym
11 325 551
6 883 586
4 441 965
64,5%
Należności od banków
7 872 375
17 963 948
(10 091 573)
(56,2%)
Pochodne instrumenty finansowe
2 440 116
3 146 745
(706 629)
(22,5%)
Korekta wartości godziwej pozycji zabezpieczanej
i zabezpieczającej
230 658
94 496
136 162
144,1%
tys. zł
31.12.2024
31.12.2023
zmiana
tys. zł
%
Kredyty i pożyczki udzielone Klientom wyceniane
wg zamortyzowanego kosztu
85 401 516
85 594 516
(193 000)
(0,2%)
Kredyty i pożyczki udzielone Klientom wyceniane
wg wartości godziwej przez rachunek zysków i strat
452 506
653 582
(201 076)
(30,8%)
Papiery wartościowe wyceniane wg zamortyzowanego
kosztu
32 364 550
26 246 278
6 118 272
23,3%
Papiery wartościowe wyceniane wg wartości godziwej
przez rachunek zysków i strat
321 434
291 351
30 083
10,3%
Papiery wartościowe wyceniane wg wartości godziwej
przez inne całkowite dochody
23 027 454
16 634 303
6 393 151
38,4%
Wartości niematerialne
975 114
936 024
39 090
4,2%
Rzeczowe aktywa trwałe
946 971
959 923
(12 952)
(1,3%)
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
859 567
766 504
93 063
12,1%
Aktywa z tytułu bieżącego podatku dochodowego
1 515
4 730
(3 215)
(68,0%)
Inne aktywa
1 320 262
849 761
470 501
55,4%
Aktywa razem
167 539 589
161 025 747
6 513 842
4,0%
Portfel kredytowy
Struktura portfela kredytowego
Na koniec 2024 r. kredyty i pożyczki brutto udzielone Klientom (suma portfeli wycenianych wg zamortyzowanego kosztu
i wycenianego wg wartości godziwej) wyniosły 88 387 255 tys. zł i pozostały na poziomie zbliżonym do końca 2023 r.
(nieznaczny spadek o 469 791 tys. zł, tj. o 0,5%)
Portfel kredytów i pożyczek brutto wycenianych według zamortyzowanego kosztu w analizowanym okresie wyniósł
87 859 760 tys. zł (-252 073 tys. zł, tj. -0,3% r/r).
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
89
Tabela 33. Struktura portfela kredytowego wycenianego wg zamortyzowanego kosztu
tys. zł
31.12.2024
31.12.2023
zmiana
tys. zł
%
Podmioty gospodarcze z wyłączeniem rolników
36 874 775
37 934 568
(1 059 793)
(2,8%)
Rolnicy
7 769 080
7 765 713
3 367
0,0%
Klienci indywidualni
32 858 093
34 410 687
(1 552 594)
(4,5%)
- kredyty na nieruchomości
20 207 062
21 986 449
(1 779 387)
(8,1%)
złotowe
19 779 708
21 146 369
(1 366 661)
(6,5%)
walutowe
427 354
840 080
(412 726)
(49,1%)
- kredyty gotówkowe
8 487 233
8 217 733
269 500
3,3%
- pozostałe kredyty detaliczne
4 163 798
4 206 505
(42 707)
(1,0%)
Należności leasingowe
6 519 624
6 023 019
496 605
8,2%
Sektor budżetowy
67 960
58 375
9 585
16,4%
Niebankowe podmioty finansowe
3 770 228
1 919 471
1 850 757
96,4%
Kredyty i pożyczki brutto
87 859 760
88 111 833
(252 073)
(0,3%)
Wartość portfela kredytów i pożyczek brutto udzielonych podmiotom gospodarczym (z wyłączeniem rolników) wyniosła
36 874 775 tys. zł (spadek o 1 059 793 tys. zł, tj. o 2,8%, w porównaniu do końca 2023 r.). Ich udział w analizowanym
portfelu kredytowym na koniec 2024 r. wyniósł 42,0% (-1,1 p.p. w stosunku do końca 2023 r.). Kredyty o charakterze
bieżącym stanowią 39,5% tego portfela (-2,6 p.p. vs 2023 r.).
Wartość kredytów i pożyczek brutto udzielonych Klientom indywidualnym na koniec 2024 r. wyniosła 32 858 093 tys. zł
(spadek o 1 552 594 tys. zł, tj. o 4,5%, w porównaniu do końca 2023 r.). Ich udział w portfelu kredytowym wycenianym
według zamortyzowanego kosztu w analizowanym okresie wyniósł 37,4% (spadek o 1,7 p.p. w porównaniu do końca 2023
r.). Kredyty na nieruchomości, które na koniec 2024 r. wyniosły 20 207 062 tys. zł stanowiły 61,5% zaangażowania
kredytowego Klientów indywidualnych. W strukturze kredytów mieszkaniowych 97,9% to kredyty udzielone w PLN,
natomiast 2,1% to kredyty udzielone w CHF (w porównaniu do końca ubiegłego roku udział CHF spadł o 1,7 p.p.).
Wykres 16. Kredyty i pożyczki brutto wyceniane wg zamortyzowanego kosztu – struktura podmiotowa
Wolumen kredytów udzielonych rolnikom indywidualnym na koniec 2024 r. wyniósł 7 769 080 tys. zł i pozostał na
niezmienionym poziomie w stosunku do grudnia 2023 r.
Wartość należności leasingowych wyniosła 6 519 624 tys. zł (wzrost o 8,2% w porównaniu do końca 2023 r). Ich udział w
portfelu kredytowym wycenianym według zamortyzowanego kosztu w analizowanym okresie wyniósł 7,4% (wobec 6,8% na
koniec 2023 r.).
Wolumen kredytów udzielonych niebankowym podmiotom finansowym oraz instytucjom sektora budżetowego wyniósł
łącznie 3 838 188 tys. zł (wzrost o 94,1% w porównaniu do końca 2023 r.). Ich udział w portfelu kredytowym wycenianym
według zamortyzowanego kosztu w 2024 r. wyniósł 4,4% (wobec 2,2% na koniec 2023 r.).
Podmioty
gospodarcze z
wyłączeniem
rolników; 43,1%
Klienci
indywidualni;
39,1%
Rolnicy; 8,8%
Należności
leasingowe;
6,8%
Sektor
budżetowy;
0,1%
Niebankowe
podmioty
finansowe;
2,2%
31.12.2023
Podmioty
gospodarcze z
wyłączeniem
rolników; 42,0%
Klienci
indywidualni;
37,4%
Rolnicy;
8,8%
Należności
leasingowe;
7,4%
Sektor
budżetowy;
0,1%
Niebankowe
podmioty
finansowe; 4,3%
31.12.2024
87 860
mln zł
88 112
mln zł
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
90
Jakość portfela kredytowego
Wskaźnik udziału ekspozycji zakwalifikowanych do Fazy 3 oraz POCI nieobsługiwanych w kredytach i pożyczkach brutto
udzielonych Klientom wycenianych według zamortyzowanego kosztu wzrósł nieznacznie w porównaniu do końca 2023 r. i
wyniósł 3,2% na koniec grudnia 2024 r. Pokrycie odpisami tych ekspozycji na koniec grudnia 2024 r. wyniosło 54,0% i spadło
o 5,9 p.p. w porównaniu do końca 2023 r.
Tabela 34. Pokrycie odpisami portfela kredytowego wycenianego wg zamortyzowanego kosztu
tys. zł
31.12.2024
31.12.2023
zmiana
tys. zł
%
Kredyty i pożyczki brutto udzielone Klientom, razem
87 859 760
88 111 833
(252 073)
(0,3%)
Odpisy na należności
(2 458 244)
(2 517 317)
59 073
(2,3%)
Kredyty i pożyczki netto udzielone Klientom, razem
85 401 516
85 594 516
(193 000)
(0,2%)
Kredyty i pożyczki brutto udzielone Klientom faza 1 i 2
oraz POCI obsługiwane
Zaangażowanie bilansowe brutto
85 012 162
85 471 034
(458 872)
(0,5%)
Odpis
(921 184)
(935 751)
14 567
(1,6%)
Zaangażowanie bilansowe netto
84 090 978
84 535 283
(444 305)
(0,5%)
Kredyty i pożyczki brutto udzielone Klientom faza 3 oraz
POCI nieobsługiwane
Zaangażowanie bilansowe brutto
2 847 598
2 640 799
206 799
7,8%
Odpis z tytułu utraty wartości
(1 537 060)
(1 581 566)
44 506
(2,8%)
Zaangażowanie bilansowe netto
1 310 538
1 059 233
251 305
23,7%
Wskaźniki
31.12.2024
31.12.2023
zmiana
Udział kredytów i pożyczek faza 3 i POCI nieobsługiwane
w portfelu brutto
3,2%
3,0%
+0,2 p.p.
Pokrycie odpisami kredytów i pożyczek faza 3 i POCI
nieobsługiwane
54,0%
59,9%
(5,9 p.p.)
Tabela 35. Jakość portfela kredytowego wycenianego wg zamortyzowanego kosztu
tys. zł
31.12.2024
31.12.2023
razem
brutto
NPL*
udział %
razem
brutto
NPL*
udział %
Podmioty gospodarcze z
wyłączeniem rolników
36 874 775
1 529 666
4,1%
37 934 568
1 210 104
3,2%
Rolnicy
7 769 080
405 438
5,2%
7 765 713
478 658
6,2%
Klienci indywidualni
32 858 093
715 412
2,2%
34 410 687
780 946
2,3%
- kredyty na nieruchomości
20 207 062
288 465
1,4%
21 986 449
313 433
1,4%
złotowe
19 779 708
172 862
0,9%
21 146 369
171 090
0,8%
walutowe
427 354
115 603
27,1%
840 080
142 343
16,9%
- kredyty gotówkowe
8 487 233
320 712
3,8%
8 217 733
361 676
4,4%
- pozostałe kredyty detaliczne
4 163 798
106 235
2,6%
4 206 505
105 837
2,5%
Należności leasingowe
6 519 624
187 807
2,9%
6 023 019
157 463
2,6%
Sektor budżetowy
67 960
-
-
58 375
31
0,1%
Niebankowe podmioty finansowe
3 770 228
9 275
0,2%
1 919 471
13 597
0,7%
Kredyty i pożyczki brutto
87 859 760
2 847 598
3,2%
88 111 833
2 640 799
3,0%
* NPL - kategoria zdefiniowana jako kredyty i pożyczki w Fazie 3 oraz POCI nieobsługiwane zgodnie z informacjami zaprezentowanymi w Nocie 21. Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego
Wartość posiadanych zabezpieczeń dla kredytów Klientów na koniec 2024 r. wyniosła 1 792 387 tys. zł (1 677 590 tys. zł na
koniec 2023 r.). Szczegółowe informacje na temat posiadanych zabezpieczeń zawarte są w Nocie 54.2. Skonsolidowanego
Sprawozdania Finansowego za rok zakończony 31 grudnia 2024 r.
Sekurytyzacja portfela kredytów
W dniu 28 marca 2024 r. Bank zawarł z International Finance Corporation („IFC”, „Inwestor”) umowę transakcji
sekurytyzacji syntetycznej realizowanej na portfelu kredytów/pożyczek korporacyjnych o łącznej wartości wynoszącej
2 180 097 tys. zł według stanu na 31 grudnia 2023 r. Głównym celem transakcji jest uwolnienie kapitału, który Bank
przeznaczy na finansowanie klimatycznych projektów (projektów związanych z łagodzeniem zmian klimatycznych,
koncentrujących się głównie na odnawialnych źródłach energii, efektywności energetycznej oraz finansowaniu zielonych
projektów).
W ramach transakcji Bank dokonał przeniesienia na Inwestora istotnej części ryzyka kredytowego z wybranego portfela
podlegającego sekurytyzacji. Wyselekcjonowany portfel kredytowy objęty sekurytyzacją pozostaje w księgach Banku.
Według stanu na 31 grudnia 2024 r. wartość portfela transakcji ujęta w bilansie i pozabilansowo wyniosła 876 049 tys. zł.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
91
Data zakończenia transakcji według umowy to 31 grudnia 2031 r.
Transfer ryzyka sekurytyzowanego portfela jest realizowany poprzez instrument ochrony kredytowej w postaci gwarancji
finansowej wystawionej przez Inwestora do kwoty 86 288 tys. zł na datę 31 grudnia 2024 r. Koszty z tytuły tej gwarancji
prezentowane są w Kosztach z tytułu prowizji - Zobowiązania gwarancyjne i operacje dokumentowe.
Według stanu na 31 grudnia 2024 r., zawarcie Transakcji wpływa na wzrost skonsolidowanego współczynnika kapitału
podstawowego Tier 1 o 0,08 p.p. oraz skonsolidowanego łącznego współczynnika wypłacalności TCR o 0,11 p.p. w
odniesieniu do danych raportowanych Grupy BNP Paribas Bank Polska S.A.
Transakcja spełnia wymogi w zakresie przeniesienia istotnej części ryzyka określone w Rozporządzeniu CRR oraz została
ustrukturyzowana jako spełniająca kryteria STS (prosta, przejrzysta i standardowa sekurytyzacja) zgodnie z
Rozporządzeniem 2021/557.
Bank pełnił rolę organizatora Transakcji.
Zobowiązania i kapitał własny
Według stanu na koniec grudnia 2024 r. łączna wartość zobowiązań Grupy wynosiła 152 145 533 tys. zł i była o 3 981 061
tys. zł, tj. o 2,7%, wyższa niż na koniec 2023 r. Udział zobowiązań w sumie zobowiązań i kapitału własnego Grupy wyniósł w
analizowanym okresie 90,8% (wobec 92,0% na koniec 2023 r.).
W strukturze zobowiązań dominują zobowiązania wobec Klientów. Ich udział na koniec grudnia 2024 r. wyniósł 86,1% i
wzrósł w porównaniu do końca 2023 r. o 0,2 p.p. W ujęciu wartościowym wolumen tych zobowiązań zwiększył się o 3 749
923 tys. zł, tj. o 2,9%, w porównaniu do grudnia 2023 r. i wyniósł 130 924 754 tys. zł.
Kapitały własne Grupy według stanu na koniec grudnia 2024 r. wyniosły 15 394 056 tys. zł i wzrosły w porównaniu do 31
grudnia 2023 r. o 19,7%, tj. o 2 532 781 tys. zł. Udział kapitału własnego razem w sumie zobowiązań i kapitału własnego
Grupy wyniósł na koniec grudnia 2024 r. 9,2% (wobec 8,0% na koniec 2023 r.).
Tabela 36. Zobowiązania i kapitał własny
tys. zł
31.12.2024
31.12.2023
zmiana
tys. zł
%
Zobowiązania wobec Banku Centralnego
-
-
-
-
Zobowiązania wobec innych banków
9 994 802
9 059 394
935 408
10,3%
Pochodne instrumenty finansowe
2 311 741
2 865 275
(553 534)
(19,3%)
Korekta wartości godziwej pozycji zabezpieczanej
i zabezpieczającej
260 025
(7 365)
267 390
-
tys. zł
31.12.2024
31.12.2023
zmiana
tys. zł
%
Zobowiązania wobec Klientów
130 924 754
127 174 831
3 749 923
2,9%
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów
wartościowych
-
-
-
-
Zobowiązania podporządkowane
3 420 128
4 336 072
(915 944)
(21,1%)
Zobowiązania z tytułu leasingu
606 306
626 269
(19 963)
(3,2%)
Pozostałe zobowiązania
2 296 756
2 191 890
104 866
4,8%
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego
361 641
376 736
(15 095)
(4,0%)
Rezerwy
1 969 380
1 541 370
428 010
27,8%
Zobowiązania razem
152 145 533
148 164 472
3 981 061
2,7%
Kapitał akcyjny
147 800
147 677
123
0,1%
Kapitał zapasowy
9 155 136
9 110 976
44 160
0,5%
Pozostałe kapitały rezerwowe
4 042 815
3 525 056
517 759
14,7%
Obligacje wieczyste
650 000
-
650 000
-
Kapitał z aktualizacji wyceny
(540 845)
(566 754)
25 909
(4,6%)
Zyski zatrzymane
1 939 150
644 320
1 294 830
201,0%
- wynik z lat ubiegłych
(419 118)
(368 226)
(50 892)
13,8%
- wynik bieżącego okresu
2 358 268
1 012 546
1 345 722
132,9%
Kapitał własny razem
15 394 056
12 861 275
2 532 781
19,7%
Zobowiązania i kapitał własny razem
167 539 589
161 025 747
6 513 842
4,0%
Zobowiązania wobec Klientów
Na koniec 2024 r. zobowiązania wobec Klientów wynosiły 130 924 754 tys. zł i były wyższe o 3 749 923 tys. zł, tj. o 2,9%, w
porównaniu do końca 2023 r.
W układzie podmiotowym wzrost dotyczył przede wszystkim wolumenów Klientów indywidualnych (stan na 31 grudnia
2024 r. wyniósł 55 184 397 tys. zł), których wolumen zwiększył się o 4 829 127 tys. zł, tj. o 9,6%, w porównaniu do stanu na
koniec 2023 r., głównie w wyniku wzrostu środków na rachunkach bieżących (o 3 994 431 tys. zł). Depozyty terminowe
wzrosły o 830 239 tys. zł, tj. o 3,4%. Udział tego segmentu w strukturze zobowiązań wobec Klientów ogółem wyniósł 42,1%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
92
wobec 39,6% na koniec grudnia 2023 r. Jednocześnie, wzrosły wolumeny zobowiązań instytucji sektora budżetowego
(o 948 758 tys. zł, tj. o 39,7%).
Wzrost wolumenów Klientów indywidualnych został częściowo zneutralizowany spadkiem zobowiązań wobec podmiotów
gospodarczych (stan na 31 grudnia 2024 r. wyniósł 66 970 279 tys. zł), których wolumen zmniejszył się o 1 932 201 tys. zł,
tj. o 2,8%, w porównaniu do stanu na koniec 2023 r., w wyniku spadku środków na rachunkach bieżących (o 2 858 197 tys.
zł). Depozyty terminowe wzrosły o 898 291 tys. zł, tj. o 6,3% w porównaniu do stanu na koniec 2023 r. Udział tego segmentu
w strukturze zobowiązań wobec Klientów ogółem wyniósł 51,2% wobec 54,2% na koniec grudnia 2023 r.
Wolumeny depozytowe niebankowych podmiotów finansowych pozostały na prawie niezmienionym poziomie w porównaniu
do końca 2023 r. (spadek o 95 761 tys. zł, tj. o 1,7%).
Wykres 17. Zobowiązania wobec Klientów – struktura podmiotowa
31.12.2023 31.12.2024
Tabela 37. Zobowiązania wobec Klientów w podziale na produkty
31.12.2024
31.12.2023
tys. zł
udział %
tys. zł
udział %
Rachunki bieżące
86 301 533
65,9%
84 597 912
66,5%
Depozyty terminowe
43 070 184
32,9%
41 053 999
32,3%
Kredyty i pożyczki otrzymane
449 955
0,4%
460 893
0,4%
Inne zobowiązania
1 103 082
0,8%
1 062 027
0,8%
Zobowiązania wobec Klientów, w tym:
130 924 754
100,0%
127 174 831
100,0%
depozyty
130 474 799
99,7%
126 713 938
99,6%
Udział rachunków bieżących w strukturze zobowiązań wobec Klientów ogółem wyniósł na koniec grudnia 2024 r. 65,9%,
odnotowując spadek o 0,6 p.p. w porównaniu do końca 2023 r. Środki zdeponowane na rachunkach bieżących wyniosły
86 301 533 tys. zł i zwiększyły się o 1 703 621 tys. zł, tj. o 2,0%. Na ten wzrost wpłynęło zwiększenie wolumenu Klientów
indywidualnych (o 3 994 431 tys. zł, tj. o 15,5%), częściowo zniwelowane spadkiem wolumenu podmiotów gospodarczych (o
2 858 197 tys. zł, tj. o 5,3%).
Udział depozytów terminowych w strukturze zobowiązań wobec Klientów w analizowanym okresie wyniósł 32,9% i wzrósł o
0,6 p.p. w porównaniu do końca 2023 r. Wartościowo lokaty terminowe wzrosły o 2 016 185 tys. zł do poziomu 43 070 184
tys. zł, tj. o 4,9%, w porównaniu do grudnia 2023 r.
Udział innych zobowiązań oraz kredytów i pożyczek otrzymanych łącznie w strukturze zobowiązań wobec Klientów wyniósł
1,2% i pozostał na niezmienionym poziomie w porównaniu do końca 2023 r. Ich wolumen ogółem wyniósł 1 553 037 tys. zł.
Strukturę terytorialną zobowiązań wobec Klientów Banku na koniec 2024 r. według głównych regionów, w ujęciu
zarządczym, przedstawiono poniżej.
Tabela 38. Struktura terytorialna zobowiązań wobec Klientów Banku na koniec 2024 r.
Segment/rynek
31.12.2024
Bankowość Detaliczna i Biznesowa
54,8%
Białystok
2,8%
Bydgoszcz
2,7%
Gdańsk
3,5%
Niebankowe
podmioty
finansowe;
4,3%
Klienci
indywidualni;
39,6%
Podmioty
gospodarcze;
54,2%
Instytucje
sektora
budżetowego;
1,9%
Niebankowe
podmioty
finansowe;
4,2%
Klienci
indywidualni;
42,1%
Podmioty
gospodarcze;
51,2%
Instytucje
sektora
budżetowego;
2,5%
130 925
mln zł
127 175
mln zł
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
93
Segment/rynek
31.12.2024
Katowice
2,9%
Kielce
3,2%
Kraków
4,3%
Lublin
3,3%
Łódź
3,3%
Olsztyn
2,7%
Poznań
4,2%
Rzeszów
2,9%
Szczecin
2,5%
Warszawa Południe
3,2%
Warszawa Północ
6,9%
Wrocław
3,8%
Zielona Góra
2,6%
Bankowość MŚP i Korporacyjna
38,5%
Wschodni
8,5%
Zachodni
7,4%
Pion Klientów Strategicznych
22,5%
Pozostałe
6,7%
Kapitał własny
Według stanu na 31 grudnia 2024 r. kapitał własny Grupy wyniósł 15 394 056 tys. zł i był o 2 532 781 tys. zł, tj. o 19,7%
wyższy niż na koniec 2023 r.
Na zmianę wartości kapitałów własnych Grupy największy wpływ miał wzrost wyniku bieżącego okresu (zysk netto 2024 r.
wyniósł 2 358 268 tys. zł i był wyższy o 1 345 722 tys. zł, tj. o 132,9% w porównaniu do 2023 r.).
Wzrost pozostałych kapitałów rezerwowych wynikał przede wszystkim z podziału zysku zrealizowanego w 2023 r. Zgodnie z
Uchwałą nr 7 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Banku z 16 kwietnia 2024 r., z zysku Banku po opodatkowaniu za 2023 r.
(1 007 828 tys. zł) na dywidendę przeznaczono 503 998 tys. zł, a pozostałą część w wysokości 503 830 tys. zł na kapitał
rezerwowy.
Dodatkowo, w IV kwartale 2024 r. Bank dokonał emisji obligacji kapitałowych, o których mowa w art. 27a ustawy z dnia 15
stycznia 2015 r. o obligacjach, które zostały nabyte przez BNP Paribas SA z siedzibą w Paryżu w dniu 28 listopada 2024 r.
Łączna wartość nominalna emisji Obligacji Kapitałowych, prezentowanych w ramach kapitałów własnych w linii Obligacje
wieczyste, wyniosła 650 000 tys. zł.
2 stycznia 2025 r. Bank otrzymał decyzję Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 31 grudnia 2024 r. o wyrażeniu zgody na
zakwalifikowanie obligacji kapitałowych serii A o łącznej wartości 650 000 tys. zł jako instrumentów dodatkowych w
kapitale Tier I.
Zobowiązania warunkowe
Poniższa tabela przedstawia wartość pozycji zobowiązań udzielonych i otrzymanych.
Tabela 39. Zobowiązania warunkowe
tys. zł
31.12.2024
31.12.2023
zmiana
tys. zł
%
Udzielone zobowiązania warunkowe
36 666 533
50 888 418
(14 221 885)
(27,9%)
zobowiązania dotyczące finansowania
23 269 197
34 470 777
(11 201 580)
(32,5%)
zobowiązania gwarancyjne
13 397 336
16 417 641
(3 020 305)
(18,4%)
Otrzymane zobowiązania warunkowe
55 172 867
57 137 307
(1 964 440)
(3,4%)
zobowiązania o charakterze finansowym
551 870
8 176 478
(7 624 608)
(93,3%)
zobowiązania o charakterze gwarancyjnym
54 620 997
48 960 829
5 660 168
11,6%
Kwota udzielonych zobowiązań długoterminowych na koniec 2024 r. wynosiła 18 152 339 tys. zł w porównaniu do
20 996 915 tys. zł na koniec 2023 r.), natomiast otrzymanych zobowiązań długoterminowych odpowiednio: 49 217 162 tys.
zł i 50 724 039 tys. zł.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
94
Fundusze własne i wskaźniki kapitałowe
Kalkulacja adekwatności kapitałowej Banku i Grupy na dzień 31 grudnia 2024 r. została dokonana przy zastosowaniu
przepisów Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. (CRR) w sprawie
wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych, z późniejszymi zmianami wprowadzonymi
Rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/876 z dnia 20 maja 2019 r. (CRR2).
Fundusze własne Grupy na 31 grudnia 2024 r. składały się z:
• kapitału podstawowego Tier I w wysokości 12 162 053 tys. zł wobec 11 214 650 tys. zł na koniec 2023 r.,
• kapitału Tier I w wysokości 12 812 053 tys. zł wobec 11 214 650 tys. zł na koniec 2023 r.,
• kapitału Tier II w wysokości 3 150 021 tys. zł wobec 3 722 878 tys. zł na koniec 2023 r.
Kluczowe czynniki, które miały wpływ na poziom funduszy własnych w 2024 r.:
• włączenie do skonsolidowanego kapitału podstawowego Tier I zweryfikowanego skonsolidowanego zysku netto
wypracowanego w okresie od 1 stycznia 2023 r. do 31 grudnia 2023 r. w kwocie 514 262 tys. zł (w konsekwencji decyzji
Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Banku z dnia 16 kwietnia 2024 r. w sprawie podziału zysku BNP Paribas Bank Polska
S.A. za rok obrotowy 2023);
• emisja obligacji kapitałowych o łącznej wartości 650 mln zł jako instrumentów w kapitale dodatkowym Tier 1 (AT1);
• poprawa wyniku z niezrealizowanych zysków i strat wycenianych według wartości godziwej przez inne całkowite dochody
o 412 832 tys. zł, m.in. w związku z wprowadzeniem tzw. „okresu tymczasowego traktowania” trwającego od 30.11.2024
do 31.12.2025 (art. 468 CRR);
• zmniejszenie korekty o 4 264 tys. zł w kapitale podstawowym Tier I związanej z odliczeniem wartości niematerialnych
i prawnych z uwzględnieniem Rozporządzenia Delegowanego Komisji (UE) 2020/2176 z dnia 12 listopada 2020 r. w
odniesieniu do odliczenia aktywów będących oprogramowaniem od pozycji kapitału podstawowego Tier I;
• pomniejszenie funduszy własnych o odliczenie zgodnie z art. 36 ust. 1 lit. k) Rozporządzenia CRR o wartości 18 735 tys. zł;
korekta tworzona jest dla pozycji sekurytyzacyjnych kwalifikujących się do wagi ryzyka równej 1 250% zgodnie z art. 245
ust. 1 lit. b) i art. 253 Rozporządzenia CRR;
• spadek amortyzacji instrumentów zaliczanych do kapitału Tier II o 331 298 tys. zł spowodowany głównie przedpłatą
trzech pożyczek podporządkowanych w kwotach 440 mln zł, 40 mln EUR i 60 mln EUR.
Łączna kwota ekspozycji na ryzyko na 31 grudnia 2024 r. wyniosła 92 814 926 tys. zł i wzrosła o 3 199 809 tys. zł w
porównaniu do końca 2023 r. Największy wpływ na tę zmianę miał wzrost łącznych aktywów ważonych ryzykiem na ryzyko
kredytowe oraz łącznych aktywów ważonych ryzykiem dla ryzyka operacyjnego.
W efekcie powyższych zmian współczynniki kapitałowe Grupy poprawiły się. Łączny współczynnik kapitałowy Grupy na 31
grudnia 2024 r. wyniósł 17,20% i wzrósł w stosunku do 31 grudnia 2023 r. o 0,53 p.p. Skonsolidowany współczynnik kapitału
podstawowego Tier I (CET I) na 31 grudnia 2024 r. wyniósł 13,10% (wzrost w stosunku do końca 2023 r. o 0,59 p.p.) oraz
skonsolidowany współczynnik kapitału Tier I (Tier I) Grupy na 31 grudnia 2024 r. wyniósł 13,80% (wzrost w stosunku do
końca 2023 r. o 1,29 p.p.).
Tabela 40. Fundusze własne i wskaźniki kapitałowe Grupy
tys. zł
31.12.2024
31.12.2023
zmiana r/r
tys. zł
%
Kapitał podstawowy (CET I)
– kapitał akcyjny
147 800
147 677
123
0,1%
– kapitał zapasowy
7 259 316
7 259 316
0
0,0%
– kapitał rezerwowy
5 198 711
4 699 563
499 148
10,6%
– fundusz ogólnego ryzyka
627 154
627 154
-
0,0%
– wartości niematerialne
(490 732)
(498 045)
7 313
(1,5%)
– inne składniki funduszy własnych, uwzględniane
w wyliczeniu kapitałów podstawowych (CET I)
(580 196)
(1 021 015)
440 819
(43,2%)
Razem kapitał podstawowy (CET I)
12 162 053
11 214 650
947 403
8,4%
Kapitał dodatkowy Tier I
650 000
-
650 000
-
Razem kapitał Tier I
12 812 053
11 214 650
1 597 403
14,2%
Fundusze uzupełniające (Tier II)
-
– zobowiązania podporządkowane
zaliczane do funduszy własnych
3 150 021
3 722 878
(572 857)
(15,4%)
Razem fundusze własne
15 962 074
14 937 528
1 024 546
6,9%
Kwota ekspozycji na ryzyko z tytułu
-
– ryzyka kredytowego
80 634 295
78 760 653
1 873 642
2,4%
– ryzyka rynkowego
1 338 766
1 470 850
(132 084)
(9,0%)
– ryzyka operacyjnego
10 791 753
9 346 897
1 444 856
15,5%
– korekty wyceny kredytowej
50 112
36 717
13 395
36,5%
Łączna kwota ekspozycji na ryzyko
92 814 926
89 615 117
3 199 809
3,6%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
95
Wskaźniki kapitałowe Grupy
31.12.2024
31.12.2023
zmiana
Współczynnik kapitału podstawowego Tier I (CET I)
13,10%
12,51%
+0,59 p.p.
Współczynnik kapitału Tier I
13,80%
12,51%
+1,29 p.p.
Łączny współczynnik kapitałowy (TCR)
17,20%
16,67%
+0,53 p.p.
Minimalne wymogi kapitałowe
Minimalne poziomy współczynników wypłacalności Banku i Grupy wynikają z następujących regulacji zewnętrznych:
• Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z 26 czerwca 2013 r.: 4,5% dla CET1, 6% dla Tier 1
oraz 8% dla TCR,
• Ustawy z dnia 5 sierpnia 2015 r. o nadzorze makroostrożnościowym nad systemem finansowym i zarządzaniu
kryzysowym w sektorze finansowym (Dz.U. 2015 poz. 1513 z późn. zmianami):
bufor zabezpieczający w wysokości 2,5% (bez zmian w stosunku do 2023 r.),
bufor innej instytucji o znaczeniu systemowym w wysokości równoważnej 0,50% łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko
obliczonej zgodnie z art. 92 ust. 3 Rozporządzenia (UE) nr 575/2013. W dniu 16 września 2024 r. Bank otrzymał do
wiadomości wniosek Komisji Nadzoru Finansowego odnośnie wyrażenia opinii przez Komitet Stabilności Finansowej
dotyczącej zmiany decyzji Komisji z dnia 4 października 2016 r., w brzmieniu ustalonym decyzją Komisji z dnia 19
grudnia 2017 r. w sprawie nałożenia na Bank (na zasadzie skonsolidowanej i indywidualnej) bufora innej instytucji o
znaczeniu systemowym w wysokości równoważnej 0,25% łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko. Decyzją z dnia 6 grudnia
2024 r., Komisja Nadzoru Finansowego zmieniła decyzję z 4 października 2016 r., nakładając na Bank bufor innej
instytucji o znaczeniu systemowym w wysokości równoważnej 0,50% łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko,
bufor antycykliczny - wskaźnik bufora antycyklicznego specyficznego dla Banku, wyznaczany zgodnie z przepisami
Ustawy z dnia 5 sierpnia 2015 r. o nadzorze makroostrożnościowym nad systemem finansowym i zarządzaniu
kryzysowym w systemie finansowym, jako średnia ważona wskaźników bufora antycyklicznego mających zastosowanie
w jurysdykcjach, w których odnośne ekspozycje kredytowe Banku się znajdują, wyniósł na dzień 31 grudnia 2024 r.
0 p.b. Na wartość wskaźnika wpływ miało zastosowanie art.2 ust. 5 lit. b) rozporządzenia delegowanego Komisji (UE)
nr 1152/2024 zgodnie, z którym zagraniczne ogólne ekspozycje kredytowe, które łącznie nie przekraczają 2% łącznych
ogólnych ekspozycji kredytowych, ekspozycji zaliczonych do portfela handlowego i ekspozycji sekurytyzacyjnych tej
instytucji, można przypisać państwu członkowskiemu pochodzenia instytucji. Wskaźnik bufora antycyklicznego dla
ekspozycji kredytowych na terytorium Rzeczpospolitej Polskiej, który miał zastosowanie na koniec 31 grudnia 2024 r.
wyniósł 0%.
• Ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe (Dz.U. 1997 nr 140 poz. 939): narzut kapitałowy zalecany w ramach
Filara II (P2G) - Komisja Nadzoru Finansowego pismem z dnia, 16 grudnia 2024 r. poinformowała, iż w procesie oceny
nadzorczej Banku oceniono wrażliwość Banku na ewentualną materializację scenariuszy stresowych, wpływających na
poziom funduszy własnych oraz ekspozycji na ryzyko, jako niską. Na podstawie przeprowadzonych przez Urząd Komisji
Nadzoru Finansowego w 2024 r. nadzorczych testów warunków skrajnych oraz zgodnie z instrukcją, wyznaczono
całkowity narzut kapitałowy zalecany w ramach Filara II skompensowany wymogiem w zakresie bufora zabezpieczającego
na poziomie 0,00 p.p. w ujęciu jednostkowym oraz 0,00 p.p. w ujęciu skonsolidowanym.
W rezultacie opisanych powyżej wymogów minimalne poziomy współczynników wypłacalności wynikające z przepisów
prawa oraz z decyzji administracyjnych wydanych przez KNF w ujęciu skonsolidowanym wynoszą:
Minimalne poziomy współczynników kapitałowych Grupy
31.12.2024
31.12.2023
zmiana
Współczynnik kapitału podstawowego Tier I (CET I)
7,50%
7,93%
(0,43 p.p.)
Współczynnik kapitału Tier I
9,00%
9,43%
(0,43 p.p.)
Łączny współczynnik kapitałowy (TCR)
11,00%
11,43%
(0,43 p.p.)
Na koniec grudnia 2024 r. wszystkie współczynniki wypłacalności Grupy były wyższe od minimalnych wymogów o:
• 5,60 p.p. dla współczynnika kapitału podstawowego Tier I,
• 4,80 p.p. dla współczynnika kapitału Tier I,
• 6,20 p.p. dla łącznego współczynnika kapitałowego.
Zarządzanie pozycją kapitałową
Bank na bieżąco monitoruje i zarządza pozycją kapitałową, w tym poziomem zobowiązań podporządkowanych zaliczanych
do funduszy własnych, biorąc pod uwagę aktualne potrzeby oraz stopień amortyzacji poszczególnych pożyczek.
16 września 2024 r. Bank przekazał BNP Paribas S.A (pożyczkodawca) informację o skorzystaniu z przysługującego mu
prawa do wykonania opcji wcześniejszej spłaty pożyczek zaliczanych do kapitału Tier II w kwotach 440 mln zł oraz 40 mln
euro pozyskanych na mocy osobnych umów w dniu 29 grudnia 2015 r. Na dzień 30 września 2024 r. amortyzacja
ostrożnościowa obydwu pożyczek wyniosłaby 456 mln zł (tj. 75% wartości nominalnej). Pożyczki te od momentu
przekazania informacji dotyczącej wcześniejszej spłaty przestały być rozpoznawane w ramach kapitału Tier II, a następnie
zostały spłacone w dniu 7 października 2024 r. Bank pozyskał uprzednio od Komisji Nadzoru Finansowego zgody na
wykonanie spłat wskazanych pożyczek. Według stanu na 30 września br., wykonanie spłat wskazanych pożyczek wpłynęło
na spadek współczynnika TCR w ujęciu skonsolidowanym o 17 p.b. (zmniejszenie kapitału Tier II o kwotę 155 mln zł).
W dniu 30 listopada 2024 r. Bank przekazał BNP Paribas Succursale de Luxembourg (pożyczkodawca) informację o
dokonaniu wcześniejszej spłaty pożyczki zaliczanej do Tier II w kwocie 60 mln euro pozyskanej na mocy umowy w dniu 22
listopada 2016 r. Pożyczka ta została spłacona w dniu 22 listopada 2024 r. po wcześniejszym uzyskaniu zgody Komisji
Nadzoru Finansowego. Podobnie jak w przypadku dwóch pożyczek opisanych powyżej, wpływ spłaty na poziom
współczynnika TCR nie był istotny.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
96
Decyzją z dnia 31 grudnia 2024 r., Komisja Nadzoru Finansowego wyraziła zgodę na zakwalifikowanie przez Bank
instrumentów kapitałowych stanowiących obligacje kapitałowe serii A o kodzie ISIN PLO164300017, w liczbie 1 300
(słownie: tysiąc trzysta) sztuk, o wartości nominalnej 500 000 zł każda, oraz o łącznej wartości 650 000 000 zł, jako
instrumentów w kapitale dodatkowym Tier I (AT1). Wyemitowane przez Bank w dniu 28 listopada 2024 r. obligacje
kapitałowe są instrumentami bez określonego terminu wykupu, uprawniającymi do otrzymywania odsetek przez czas
nieoznaczony, z zastrzeżeniem, że Bank będzie mógł dokonać ich wcześniejszego wykupu na zasadach wskazanych w
warunkach emisji. Obligacje Kapitałowe zostały nabyte wyłącznie przez BNP Paribas S.A. z siedzibą w Paryżu.
Wymóg minimalnego poziomu funduszy własnych i zobowiązań kwalifikowanych (MREL)
Wymóg MREL obowiązuje na poziomie indywidualnym, stąd szczegóły dotyczące tego wymogu zostały opisane w rozdziale
Wyniki finansowe Banku.
Wskaźniki finansowe
Wskaźnik zwrotu z kapitału (ROE) Grupy obliczony na bazie wielkości raportowanych wyniósł w 2024 r. 16,9% i był o 8,7 p.p.
wyższy niż w 2023 r. Stopa zwrotu z aktywów (ROA) obliczona w analogiczny sposób wyniosła 1,5% i wzrosła w porównaniu
z 2023 r. o 0,8 p.p. Na poprawę wskaźników zwrotu wpłynął przede wszystkim wzrost wyniku z działalności bankowej oraz
niższy negatywny wpływ ryzyka prawnego związanego z walutowymi kredytami mieszkaniowymi.
Wskaźnik zwrotu z kapitału (ROE) Grupy obliczony z wyeliminowaniem wpływu wakacji kredytowych (znormalizowany)
wyniósłby w 2024 r. 17,3% i byłby o 9,5 p.p. wyższy w porównaniu do wskaźnika dla 2023 r. (7,7%). W przypadku stopy
zwrotu z aktywów (ROA) wskaźnik wyniósłby 1,5%, tj. byłby o 0,9 p.p. wyższy niż dla 2023 r.
Wskaźnik Koszty/Dochody obliczony na bazie wielkości raportowanych wyniósł 43,2% (poziom o 0,7 p.p. wyższy w
porównaniu z 2023 r.). Zmiana ta była rezultatem widocznego w 2024 r. wzrostu bazy kosztowej wynikającego z wpływu
procesów inflacyjnych i realizowanych inwestycji oraz nieznacznie wyższych kosztów regulacyjnych.
Marża odsetkowa netto liczona w relacji do średnich aktywów wyniosła 3,6% (wzrost o 0,1 p.p. w porównaniu do 2023 r.).
Bez uwzględnienia wpływu wakacji kredytowych marża odsetkowa netto wyniosłaby również 3,6% (wzrost o 0,2 p.p. w
porównaniu do 2023 r.).
Poziom i zmiany wartości wskaźników stanowiących relację kredytów netto i brutto do depozytów oraz źródeł finansowania
odzwierciedlają dobrą sytuację płynnościową obserwowaną w 2024 r. i 2023 r.
Tabela 41. Wskaźniki finansowe*
31.12.2024
31.12.2023
31.12.2022
zmiana
2024/2023
Stopa zwrotu z kapitału
16,9%
8,2%
3,9%
+8,7 p.p.
Stopa zwrotu z kapitału znormalizowana
17,3%
7,7%
10,2%
+9,5 p.p.
Stopa zwrotu z aktywów
1,5%
0,7%
0,3%
+0,8 p.p.
Stopa zwrotu z aktywów znormalizowana
1,5%
0,6%
0,8%
+0,9 p.p.
Marża odsetkowa netto
3,6%
3,4%
2,5%
+0,1 p.p.
Koszty/Dochody
43,2%
42,5%
56,8%
+0,7 p.p.
Koszty/Dochody bez BFG, SOBK, kosztów integracji
i wpływu wakacji kredytowych
41,0%
41,1%
42,9%
(0,1 p.p.)
Koszty ryzyka kredytowego
(0,28%)
(0,04%)
(0,30%)
(0,24 p.p.)
Koszty ryzyka kredytowego znormalizowane
(0,35%)
(0,07%)
(0,34%)
(0,28 p.p.)
Kredyty netto/Depozyty
65,8%
68,1%
74,2%
(2,3 p.p.)
Kredyty brutto/Razem źródła finansowania
62,0%
64,0%
70,2%
(2,0 p.p.)
* wskaźniki obliczone dla 2022 r. w ujęciu porównywalnym tzn. z uwzględnieniem zmian zasad rachunkowości związanych z ujęciem wpływu ryzyka prawnego wynikającego z postępowań sądowych
dotyczących kredytów hipotecznych w CHF (przejście na MSSF 9). Z uwagi na zaokrąglenia wartości w kolumnie zmiana mogą różnić się od różnicy kolumn dla 2024 r. i 2023 r.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
97
Alternatywne Pomiary Wyników
Zaprezentowane wskaźniki oraz kategorie należą do grupy standardowych i powszechnie stosowanych w analizie finansowej. Pozwalają na ocenę i porównywanie rentowności i sytuacji finansowej Grupy. Prezentacja poziomu zysku netto oraz
wskaźników w ujęciu znormalizowanym tzn. obliczonych z wyłączeniem wpływu zdarzeń nietypowych, ma na celu przekazanie dodatkowej informacji pozwalającej na bardziej adekwatną ocenę zmian w dłuższej perspektywie oraz na ocenę wpływu
różnych czynników na wyniki i sytuację finansową Grupy.
Tabela 42. Alternatywne Pomiary Wyników
tys. zł / %
31.12.2024
31.12.2023
31.12.2022
Definicje i założenia
Zysk netto
2 358 268
1 012 546
441 497
Kategoria rachunku zysków i strat ze Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. za odpowiednie lata
Średni kapitał własny razem
13 931 570
12 370 956
11 184 493
Średnia obliczona na bazie stanów na koniec 3 ostatnich kwartałów dla półrocza i 5 ostatnich kwartałów dla pełnego roku (kategoria sprawozdania z sytuacji
finansowej ze Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A.)
Stopa zwrotu z kapitału
16,9%
8,2%
3,9%
Relacja zysku netto do średniego kapitału własnego razem
Zysk netto znormalizowany
2 414 542
967 411
1 166 447
Kategoria skonsolidowanego rachunku zysków i strat skorygowana o negatywny wpływ wakacji kredytowych (2024: -69 474 tys. zł, 2023: +55 722 tys. zł, 2022: -895
000 tys. zł; patrz rozdział Skonsolidowany rachunek zysków i strat). Wpływ wakacji kredytowych na zysk netto oszacowany z zastosowaniem stopy podatku
dochodowego 19%
Średni kapitał własny razem
znormalizowany
13 983 442
12 496 227
11 485 813
Średni kapitał własny razem skorygowany analogicznie jak zysk netto znormalizowany, korekty dokonane dla każdego kwartału
Stopa zwrotu z kapitału znormalizowana
17,3%
7,7%
10,2%
Relacja zysku netto znormalizowanego do średniego kapitału własnego razem znormalizowanego
Średnie aktywa razem
161 180 334
152 411 341
141 720 477
Średnia obliczona na bazie stanów na koniec 3 ostatnich kwartałów dla półrocza i 5 ostatnich kwartałów dla pełnego roku (kategoria sprawozdania z sytuacji finansowej
ze Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A.)
Stopa zwrotu z aktywów
1,5%
0,7%
0,3%
Relacja zysku netto do średnich aktywów razem
Średnie aktywa razem znormalizowane
161 232 207
152 536 612
142 021 797
Średnie aktywa razem skorygowane analogicznie jak zysk netto znormalizowany, korekty dokonane dla każdego kwartału
Stopa zwrotu z aktywów znormalizowana
1,5%
0,6%
0,8%
Relacja zysku netto znormalizowanego do średnich aktywów razem znormalizowanych
Wynik z tytułu odsetek
5 741 006
5 225 427
3 493 005
Kategoria rachunku zysków i strat ze Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. za odpowiednie okresy
Marża odsetkowa netto
3,6%
3,4%
2,5%
Relacja wyniku z tytułu odsetek do średnich aktywów razem
Koszty
3 351 809
3 095 535
3 038 456
Suma ogólnych kosztów administracyjnych i amortyzacji (kategorie rachunku zysków i strat ze Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy Kapitałowej BNP
Paribas Bank Polska S.A.)
Wynik z działalności bankowej (dochody)
7 752 716
7 282 798
5 351 946
Suma wyniku z tytułu odsetek, wyniku z tytułu opłat i prowizji, przychodów z tytułu dywidend, wyniku na działalności handlowej, wyniku na działalności
inwestycyjnej, wyniku na rachunkowości zabezpieczeń, wyniku z tytułu zaprzestania ujmowania aktywów/pasywów oraz pozostałych przychodów i kosztów
operacyjnych (kategorie rachunku zysków i strat ze Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A.)
Koszty/Dochody
43,2%
42,5%
56,8%
Relacja kosztów do dochodów
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
98
tys. zł / %
31.12.2024
31.12.2023
31.12.2022
Definicje i założenia
Koszty/Dochody bez BFG, SOBK, kosztów
integracji i wpływu wakacji kredytowych
41,0%
41,1%
42,9%
Koszty zostały pomniejszone o koszty opłat na Bankowy Fundusz Gwarancyjny oraz System Ochrony Banków Komercyjnych (kategorie Noty Koszty administracyjne
Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. (2024: 143 992 tys. zł, 2023: 124 184 tys. zł, 2022: 358 871 tys. zł).
Dochody w 2024 zostały skorygowane o kwotę 69 474 tys. zł negatywnego wpływu wakacji kredytowych, w 2023 o kwotę 55 722 tys. zł pozytywnego wpływu wakacji
kredytowych, w 2022 o kwotę 895 000 tys. zł negatywnego wpływu wakacji kredytowych; (patrz rozdział Skonsolidowany rachunek zysków i strat).
Wynik odpisów z tytułu oczekiwanych strat
kredytowych aktywów finansowych oraz
rezerw na zobowiązania warunkowe
(246 192)
(34 369)
(275 010)
Kategoria rachunku zysków i strat ze Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. za odpowiednie okresy
Średni stan kredytów i pożyczek brutto
udzielonych Klientom, wycenianych wg
zamortyzowanego kosztu
88 195 764
89 280 552
91 783 301
Średnia obliczona na bazie stanów na koniec 3 ostatnich kwartałów dla półrocza i 5 ostatnich kwartałów dla pełnego roku (kategoria z noty Kredyty i pożyczki
udzielone Klientom wyceniane według zamortyzowanego kosztu ze Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A.)
Koszty ryzyka kredytowego
(0,28%)
(0,04%)
(0,30%)
Relacja wyniku odpisów z tytułu oczekiwanych strat kredytowych aktywów finansowych oraz rezerw na zobowiązania warunkowe do średniego stanu kredytów i
pożyczek brutto udzielonych Klientom, wycenianych wg zamortyzowanego kosztu
Wynik odpisów z tytułu oczekiwanych strat
kredytowych aktywów finansowych oraz
rezerw na zobowiązania warunkowe
znormalizowany
(305 458)
(60 885)
(309 054)
Wynik odpisów z tytułu oczekiwanych strat kredytowych aktywów finansowych oraz rezerw na zobowiązania warunkowe skorygowany o wpływ sprzedaży
wierzytelności (2024: +59 266 tys. zł, 2023: +26 516 tys. zł, 2022: +34 044 tys. zł)
Koszty ryzyka kredytowego znormalizowane
(0,35%)
(0,07%)
(0,34%)
Relacja wyniku odpisów z tytułu oczekiwanych strat kredytowych aktywów finansowych oraz rezerw na zobowiązania warunkowe znormalizowanego, do średniego
stanu kredytów i pożyczek brutto udzielonych Klientom, wycenianych wg zamortyzowanego kosztu
Kredyty netto
85 854 022
86 248 098
88 631 148
Suma kategorii kredyty i pożyczki netto udzielone Klientom, wyceniane wg zamortyzowanego kosztu oraz kredyty i pożyczki netto udzielone Klientom, wyceniane
według wartości godziwej przez rachunek zysków - z not Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. Stany na
końce okresów
Depozyty
130 474 799
126 713 938
119 529 220
Różnica pomiędzy kategorią Zobowiązania wobec Klientów oraz kategorią Kredyty i pożyczki otrzymane niebankowe podmioty finansowe – z noty Zobowiązania wobec
Klientów ze Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. Stany na końce okresów
Kredyty netto/Depozyty
65,8%
68,1%
74,2%
Relacja kredytów netto do depozytów
Kredyty i pożyczki udzielone klientom faza 3
oraz POCI nieobsługiwane
2 847 598
2 640 799
2 947 846
Kategorie z noty Kredyty i pożyczki udzielone Klientom wyceniane według zamortyzowanego kosztu ze Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy Kapitałowej
BNP Paribas Bank Polska S.A. (tabele Kredyty i pożyczki udzielone klientom w podziale na Fazy oraz podział kredytów i pożyczek POCI - ujęcie brutto)
Kredyty i pożyczki udzielone Klientom
brutto wyceniane wg zamortyzowanego
kosztu
87 859 760
88 111 833
90 659 622
Kategoria z noty Kredyty i pożyczki udzielone Klientom wyceniane według zamortyzowanego kosztu ze Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy
Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A.
Udział fazy 3 oraz POCI nieobsługiwanych w
portfelu brutto
3,2%
3,0%
3,3%
Relacja Kredyty i pożyczki udzielone klientom faza 3 oraz POCI nieobsługiwane do Kredytów i pożyczek udzielonych Klientom brutto wycenianych wg zamortyzowanego
kosztu, na koniec okresu
Odpisy z tytułu utraty wartości (dla
należności Fazy 3 oraz POCI
nieobsługiwanych)
1 537 060
1 581 566
1 789 679
Kategorie z noty Kredyty i pożyczki udzielone Klientom wyceniane według zamortyzowanego kosztu ze Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy
Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. (tabele Kredyty i pożyczki udzielone klientom w podziale na Fazy oraz podział kredytów i pożyczek POCI)
Pokrycie odpisami fazy 3 oraz POCI
nieobsługiwanych
54,0%
59,9%
60,7%
Relacja Odpisów z tytułu utraty wartości (dla należności Fazy 3 oraz POCI nieobsługiwanych) do Kredytów i pożyczek udzielonych Klientom faza 3 oraz POCI
nieobsługiwane
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
99
Wyniki segmentów biznesowych
Obszar Bankowości Detalicznej i Biznesowej
Wolumeny komercyjne
Według stanu na 31 grudnia 2024 r. depozyty Klientów segmentu Bankowości Detalicznej i Biznesowej w ujęciu
skonsolidowanym wyniosły 72 692 439 tys. zł i były o 6 537 883 tys. zł, tj. o 9,9%, wyższe w porównaniu do stanu na koniec
2023 r. Największy wartościowo wzrost dotyczył środków na rachunkach oszczędnościowych (o 3 391 088 tys. zł, tj. o
36,2%) oraz na rachunkach bieżących (o 2 275 728 tys. zł, tj. o 7,4%). Depozyty terminowe wzrosły o 735 019 tys. zł, tj. 2,9%,
w porównaniu do końca 2023 r.
W strukturze terminowej portfela depozytowego dominują rachunki bieżące, których udział wyniósł 45,2% na koniec 2024 r.
(-1,0 p.p. w porównaniu do końca 2023 r.). Udział rachunków oszczędnościowych wzrósł o 3,4 p.p. do poziomu 17,5%, przy
jednoczesnym spadku udziału depozytów terminowych (o 2,5 p.p. do 36,5%).
Wartość portfela kredytów i pożyczek netto segmentu Bankowości Detalicznej i Biznesowej w ujęciu skonsolidowanym na 31
grudnia 2024 r. wyniosła 42 429 517 tys. zł, co oznacza spadek o 1 814 318 tys. zł, tj. o 4,1%, w stosunku do końca 2023 r.
Wartościowo największy spadek dotyczył kredytów mieszkaniowych o 1 765 705 tys. zł, tj. o 8,1%. Kredyty inwestycyjne
zmniejszyły się o 512 002 tys. zł, tj. o 10,2%.
Na spadek wartości portfela kredytów mieszkaniowych netto wpłynęło przede wszystkim ograniczenie sprzedaży kredytów
złotowych będące konsekwencją przyjęcia przez Bank bardziej konserwatywnej i selektywnej polityki udzielania kredytów
mieszkaniowych i nie przystąpienia do rządowego programu „Bezpieczny Kredyt 2%” wspierającego zakup pierwszego
mieszkania.
Wolumen mieszkaniowych kredytów walutowych brutto (wycofanych z oferty w latach 2008-2009) w analizowanym okresie
wyniósł 427 354 tys. zł (na koniec 2023 r. 840 080 tys. zł). Kredyty udzielone w CHF stanowiły 95,1% tego portfela.
Zmniejszenie wartości portfela było efektem spłat, zawierania ugód z Klientami oraz umocnienia PLN w stosunku do CHF
(kurs spadł z 4,6828 na koniec 2023 r. do 4,5371 na koniec 2024 r.). Wartość portfela wyrażona w CHF zmniejszyła się w
porównaniu do końca 2023 r. o 48,6%. Udział tych kredytów w całym portfelu kredytowym wycenianym wg
zamortyzowanego kosztu brutto spadł do 0,5% na koniec 2024 r. (z 0,9% na koniec 2023 r.).
2
Wolumeny depozytów i kredytów wybranych segmentów zostały zaprezentowane na podstawie danych z systemów informacji zarządczej, z uwagi na dostępność
bardziej szczegółowych informacji produktowych. Dla zachowania porównywalności dane wg stanu na 31.12.2023 r. zostały zaprezentowane zgodnie z
segmentacją obowiązującą w 2024 r. Wolumen depozytów nie zawiera sald niektórych instytucji kredytowych, które w sprawozdawczości zarządczej traktowane są
Tabela 43. Depozyty i kredyty Bankowości Detalicznej i Biznesowej
2
tys. zł
31.12.2024
31.12.2023
zmiana
tys. zł
%
Rachunki bieżące
32 888 379
30 612 650
2 275 728
7,4%
Rachunki oszczędnościowe
12 747 192
9 356 104
3 391 088
36,2%
Depozyty terminowe
26 498 676
25 763 657
735 019
2,9%
Lokaty overnight
558 192
422 144
136 048
32,2%
Rachunki i depozyty
72 692 439
66 154 555
6 537 883
9,9%
Kredyty konsumpcyjne
11 343 241
11 057 350
285 891
2,6%
Kredyty inwestycyjne
4 502 604
5 014 606
(512 002)
(10,2%)
Kredyty w rachunku bieżącym
3 935 296
3 612 918
322 378
8,9%
Kredyty mieszkaniowe
19 925 190
21 690 894
(1 765 705)
(8,1%)
Należności leasingowe
1 894 859
1 993 169
(98 310)
(4,9%)
Karty kredytowe
826 376
871 731
(45 354)
(5,2%)
Inne kredyty
1 951
3 166
(1 215)
(38,4%)
Kredyty i pożyczki (netto)
42 429 517
44 243 835
(1 814 318)
(4,1%)
Wynik brutto
W 2024 r. segment Bankowości Detalicznej i Biznesowej wypracował wynik brutto w wysokości 742 606 tys. zł (wobec
550 364 tys. zł straty brutto w 2023 r.), co oznacza wzrost o 1 292 970 tys. zł, przed wszystkim w związku z niższym
negatywnym wynikiem z tytułu ryzyka prawnego związanego z kredytami walutowymi (o 1 182 358 tys. zł, tj. o 59,8%).
W 2024 r. wynik z działalności bankowej wyniósł 3 876 797 tys. zł i był o 194 214 tys. zł, tj. o 5,3%, wyższy w porównaniu z
2023 r. Zarówno wynik z tytułu odsetek jak i wynik z tytułu prowizji wzrosły w ujęciu rocznym, odpowiednio o 209 246 tys.
zł (tj. o 7,1%) i o 62 466 tys. zł (tj. o 10,0%).
jako depozyty międzybankowe, natomiast w sprawozdawczości finansowej ujęte są w depozytach Klientów; ponadto salda nie zawierają odsetek naliczonych
niezapadłych.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
100
Wynik z działalności bankowej stanowił 50,0% wyniku Grupy w analizowanym okresie. Obszar Personal Finance wypracował
22,7% wyniku z działalności bankowej segmentu Bankowości Detalicznej i Biznesowej (spadek o 0,4 p.p. r/r).
Na koniec 2024 r. Segment Bankowości Detalicznej i Biznesowej obsługiwał 3 966,1 tys. Klientów (osób prywatnych i
mikroprzedsiębiorstw).
Tabela 44. Wynik brutto segmentu Bankowości Detalicznej i Biznesowej
3
tys. zł
12 miesięcy
12 miesięcy
zmiana
do 31.12.2024
do 31.12.2023
tys. zł
%
Wynik z tytułu odsetek
3 165 168
2 955 922
209 246
7,1%
Wynik z tytułu prowizji
684 142
621 676
62 466
10,0%
Wynik z działalności handlowej i pozostałej
27 487
104 985
(77 498)
(73,8%)
Wynik z działalności bankowej
3 876 797
3 682 583
194 214
5,3%
Wynik odpisów z tyt. utraty wartości
(1 369)
(54 118)
52 749
(97,5%)
Wynik z tytułu ryzyka prawnego związanego z kredytami
walutowymi
(795 728)
(1 978 086)
1 182 358
(59,8%)
Koszty działania i amortyzacja
(1 232 443)
(1 195 304)
(37 139)
3,1%
Alokacja kosztów
(919 912)
(833 499)
(86 413)
10,4%
Wynik na działalności operacyjnej
927 345
(378 424)
1 305 769
-
Podatek od instytucji finansowych
(184 739)
(171 940)
(12 799)
7,4%
Wynik brutto segmentu
742 606
(550 364)
1 292 970
-
Gwarancje bankowe
W 2024 r. Bank wystawił 19 gwarancji bankowych na zlecenia Klientów Obszaru Bankowości Detalicznej i Biznesowej na
łączną kwotę 2,0 mln zł.
3
Dane w oparciu o notę segmentacyjną ujętą w Skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. za rok zakończony
31 grudnia 2024 r.
4
Wolumeny depozytów i kredytów wybranych segmentów zostały zaprezentowane na podstawie danych z systemów informacji zarządczej, z uwagi na dostępność
bardziej szczegółowych informacji produktowych. Dla zachowania porównywalności dane wg stanu na 31.12.2023 r. zostały zaprezentowane zgodnie z
Obszar Bankowości Korporacyjnej oraz Małych i Średnich Przedsiębiorstw
Wolumeny komercyjne
Bankowość Korporacyjna
Według stanu na 31 grudnia 2024 r. depozyty Klientów Bankowości Korporacyjnej wyniosły 40 959 562 tys. zł i były
o 2 074 991 tys. zł, tj. o 4,8%, niższe niż na koniec 2023 r. W strukturze portfela zwiększył się udział depozytów
terminowych (z 21,8% na koniec 2023 r. do 22,1% na koniec 2024 r.), przy jednoczesnym spadku udziału rachunków
bieżących (z 77,4% na koniec 2023 r. do 77,0% na koniec 2024 r.).
Wartość portfela kredytów i pożyczek netto segmentu Bankowości Korporacyjnej w ujęciu skonsolidowanym wyniosła na
koniec 2024 r. 28 987 803 tys. zł i zwiększyła się o 1 165 483 tys. zł, tj. o 4,2%, w porównaniu do stanu na koniec 2023 r.
Największy wartościowo wzrost dotyczył kredytów w rachunku bieżącym (o 983 256 tys. zł) i kredytów inwestycyjnych (o
124 603 tys. zł).
Tabela 45. Depozyty i kredyty Bankowości Korporacyjnej
4
tys. zł
31.12.2024
31.12.2023
zmiana
tys. zł
%
Rachunki bieżące
31 522 313
33 288 556
(1 766 243)
(5,3%)
Rachunki oszczędnościowe
2 416
7 044
(4 627)
(65,7%)
Depozyty terminowe
9 066 994
9 376 501
(309 508)
(3,3%)
Lokaty overnight
367 839
362 264
5 575
1,5%
Rachunki i depozyty
40 959 562
52 660 417
(11 700 855)
(22,2%)
Kredyty inwestycyjne
17 137 072
17 012 469
124 603
0,7%
Kredyty w rachunku bieżącym
9 681 512
8 698 256
983 256
11,3%
Należności leasingowe
1 926 914
1 986 263
(59 349)
(3,0%)
Faktoring
239 727
121 038
118 689
98,1%
Inne kredyty
2 578
4 293
(1 715)
(40,0%)
Kredyty i pożyczki (netto)
28 987 803
27 822 320
1 165 483
4,2%
segmentacją obowiązującą w 2024 r. Wolumen depozytów nie zawiera sald niektórych instytucji kredytowych, które w sprawozdawczości zarządczej traktowane są
jako depozyty międzybankowe, natomiast w sprawozdawczości finansowej ujęte są w depozytach Klientów; ponadto salda nie zawierają odsetek naliczonych
niezapadłych
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
101
Bankowość Małych i Średnich Przedsiębiorstw
Według stanu na 31 grudnia 2024 r. depozyty Klientów Bankowości Małych i Średnich Przedsiębiorstw w ujęciu
skonsolidowanym wyniosły 16 792 612 tys. zł i były o 345 155 tys. zł, tj. o 2,0%, niższe niż na koniec 2023 r. Największy
wartościowo spadek dotyczył rachunków bieżących o 748 039 tys. zł, tj. o 5,4%, częściowo zniwelowany wzrostem o 406 533
tys. zł, tj. o 12,5%, depozytów terminowych. Rachunki bieżące stanowiły 77,8% depozytów Klientów Bankowości Małych i
Średnich Przedsiębiorstw i ich udział zmniejszył się z 80,6% na koniec 2023 r., przy jednoczesnym wzroście udziału
depozytów terminowych z 19,0% na koniec 2023 r. do 21,8% na koniec 2024 r.
Wartość portfela kredytów i pożyczek netto segmentu Bankowości Małych i Średnich Przedsiębiorstw w ujęciu
skonsolidowanym wyniosła 6 123 152 tys. zł na 31 grudnia 2024 r. i zmniejszyła się o 697 406 tys. zł, tj. o 10,2%, w
porównaniu do stanu na koniec 2023 r. Największy wartościowo spadek dotyczył kredytów inwestycyjnych (o 365 955 tys.
zł) i kredytów w rachunku bieżącym (o 191 724 tys. zł).
Tabela 46. Depozyty i kredyty Bankowości Małych i Średnich Przedsiębiorstw
5
tys. zł
31.12.2024
31.12.2023
zmiana
tys. zł
%
Rachunki bieżące
13 063 612
13 811 651
(748 039)
(5,4%)
Rachunki oszczędnościowe
53 629
57 902
(4 272)
(7,4%)
Depozyty terminowe
3 656 917
3 250 384
406 533
12,5%
Lokaty overnight
18 453
17 830
623
3,5%
Rachunki i depozyty
16 792 612
17 137 767
(345 155)
(2,0%)
Kredyty inwestycyjne
3 005 929
3 371 884
(365 955)
(10,9%)
Kredyty w rachunku bieżącym
2 600 397
2 792 121
(191 724)
(6,9%)
Należności leasingowe
514 905
654 086
(139 181)
(21,3%)
Faktoring
249
286
(38)
(13,1%)
Inne kredyty
1 673
2 181
(508)
(23,3%)
Kredyty i pożyczki (netto)
6 123 152
6 820 558
(697 406)
(10,2%)
5
Wolumeny depozytów i kredytów wybranych segmentów zostały zaprezentowane na podstawie danych z systemów informacji zarządczej, z uwagi na dostępność
bardziej szczegółowych informacji produktowych. Dla zachowania porównywalności dane wg stanu na 31.12.2023 r. zostały zaprezentowane zgodnie z segmentacją
obowiązującą w 2024 r. Wolumen depozytów nie zawiera sald niektórych instytucji kredytowych, które w sprawozdawczości zarządczej traktowane są jako depozyty
międzybankowe, natomiast w sprawozdawczości finansowej ujęte są w depozytach Klientów; ponadto salda nie zawierają odsetek naliczonych niezapadłych
Wynik brutto
Bankowość Korporacyjna
Segment Bankowości Korporacyjnej w 2024 r. wypracował zysk brutto w wysokości 1 310 851 tys. zł (wobec 1 506 404 tys.
zł w 2023 r., co oznacza spadek o 13,0% r/r). Spadek wyniku brutto był spowodowany głównie ujemnym wynikiem odpisów z
tytułu utraty wartości (-206 353 tys. zł na koniec 2024 r. vs dodatni wynik w kwocie 43 430 tys. zł na koniec 2023 r.).
Wynik z działalności bankowej Bankowości Korporacyjnej wyniósł 2 319 017 tys. zł i był wyższy o 170 246 tys. zł, tj. o 7,9%,
w porównaniu do 2023 r., w rezultacie wzrostu wyniku z tytułu odsetek o 185 261 tys. zł, tj. o 13,3% r/r. Wynik ten stanowił
29,9% wyniku z działalności bankowej Grupy w 2024 r..
Koszty działania i amortyzacji oraz koszty alokowane wzrosły w 2024 r. o 104 306 tys. zł, tj. o 18,2% r/r.
Tabela 47. Wynik brutto segmentu Bankowości Korporacyjnej
6
tys. zł
12 miesięcy
12 miesięcy
zmiana
do 31.12.2024
do 31.12.2023
tys. zł
%
Wynik z tytułu odsetek
1 581 981
1 396 720
185 261
13,3%
Wynik z tytułu prowizji
380 923
371 382
9 541
2,6%
Wynik z działalności handlowej i pozostałej
356 113
380 669
(24 556)
(6,5%)
Wynik z działalności bankowej
2 319 017
2 148 771
170 246
7,9%
Wynik odpisów z tyt. utraty wartości
(206 353)
43 430
(249 783)
-
Koszty działania i amortyzacja
(449 459)
(370 402)
(79 057)
21,3%
Alokacja kosztów
(227 015)
(201 766)
(25 249)
12,5%
Wynik na działalności operacyjnej
1 436 190
1 620 033
(183 843)
(11,3%)
Podatek od instytucji finansowych
(125 339)
(113 629)
(11 710)
10,3%
Wynik brutto segmentu
1 310 851
1 506 404
(195 553)
(13,0%)
6
Dane w oparciu o notę segmentacyjną ujętą w Skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. za rok zakończony
31 grudnia 2024 r.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
102
Bankowość Małych i Średnich Przedsiębiorstw
Segment Bankowości Małych i Średnich Przedsiębiorstw w 2024 r. wypracował zysk brutto w wysokości 441 352 tys. zł
(wobec 377 224 tys. zł w 2023 r., co oznacza wzrost o 64 128 tys. zł, tj. o 17,0% r/r).
Wynik z działalności bankowej Bankowości Małych i Średnich Przedsiębiorstw w 2024 r. wyniósł 826 451 tys. zł i był wyższy
o 87 818 tys. zł, tj. o 11,9%, w porównaniu do 2023 r. Wynik ten stanowił w 2024 r. 10,7% wyniku z działalności bankowej
Grupy.
Zanotowano poprawę wyniku z tytułu odsetek o 111 518 tys. zł, tj. o 21,9%, podczas gdy wynik z tytułu prowizji i wynik z
działalności handlowej i pozostałej były niższe odpowiednio o 9 091 tys. zł (tj. o 6,4%) i 14 609 tys. zł (tj. o 16,9%) w
porównaniu do 2023 r.
Koszty działania i amortyzacji oraz koszty alokowane wzrosły w 2024 r. o 16 443 tys. zł, tj. o 4,8% r/r. Segment drugi rok z
rzędu odnotował dodatni wynik odpisów z tytułu utraty wartości (555 tys. zł w 2024 r. vs 7 444 tys. zł w 2023 r.).
Tabela 48. Wynik brutto segmentu Bankowości Małych i Średnich Przedsiębiorstw
7
tys. zł
12 miesięcy
12 miesięcy
zmiana
do 31.12.2024
do 31.12.2023
tys. zł
%
Wynik z tytułu odsetek
621 002
509 484
111 518
21,9%
Wynik z tytułu prowizji
133 587
142 678
(9 091)
(6,4%)
Wynik z działalności handlowej i pozostałej
71 862
86 471
(14 609)
(16,9%)
Wynik z działalności bankowej
826 451
738 633
87 818
11,9%
Wynik odpisów z tyt. utraty wartości
555
7 444
(6 889)
(92,5%)
Koszty działania i amortyzacja
(130 377)
(125 868)
(4 509)
3,6%
Alokacja kosztów
(229 059)
(217 125)
(11 934)
5,5%
Wynik na działalności operacyjnej
467 570
403 084
64 486
16,0%
Podatek od instytucji finansowych
(26 218)
(25 860)
(358)
1,4%
Wynik brutto segmentu
441 352
377 224
64 128
17,0%
7
Dane w oparciu o notę segmentacyjną ujętą w Skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. za rok zakończony
31 grudnia 2024 r.
Gwarancje bankowe
W zakresie gwarancji oraz akredytyw Bank oferuje szybką i kompleksową obsługę w oparciu o dedykowane rozwiązania
informatyczne.
W 2024 r. Bank na zlecenia Klientów:
• Obszaru Bankowości Korporacyjnej: wystawił 5 888 gwarancji bankowych na łączną kwotę 3 076,1 mln zł, otworzył 874
akredytywy importowe na łączną kwotę 473,0 mln zł oraz obsłużył 293 akredytywy eksportowe o łącznej wartości 1 062,3
mln zł wystawionych przez banki trzecie na rzecz tych Klientów;
• Obszaru Bankowości MŚP: wystawił 701 gwarancji bankowych na łączną kwotę 205,0 mln zł, otworzył 77 akredytyw
importowych na łączną kwotę 21,5 mln zł oraz obsłużył 50 akredytyw eksportowych o łącznej wartości 24,9 mln zł
wystawionych przez banki trzecie na rzecz tych Klientów.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
103
Wyniki finansowe Banku
Jednostkowy rachunek zysków i strat
Istotnymi czynnikami wpływającymi na poziom wyniku z działalności bankowej w 2024 r. i w 2023 r. były konsekwencje
zmian sytuacji makroekonomicznej, w tym przede wszystkim poziomu inflacji i polityki banków centralnych dotyczącej stóp
procentowych, które wpływały m.in. na aktywność gospodarczą oraz sytuację na rynkach finansowych. Największe
znaczenie dla wyników Banku miały:
• utrzymujący się wysoki poziom stóp procentowych będący konsekwencją zacieśniania polityki monetarnej przez Radę
Polityki Pieniężnej (RPP) w 2022 r. Pierwsze obniżki stop procentowych miały miejsce we wrześniu i październiku 2023 r.,
kiedy RPP obniżyła stopy łącznie o 100 p.b., z 6,75% do 5,75% dla stopy referencyjnej. Od października 2023 r. stopy
procentowe NBP pozostają na niezmienionym poziomie. Wysoki poziom stóp procentowych pozytywnie wpływał na
wysokość marż realizowanych przez banki w 2023 r. i 2024 r.,
• nadpłynność sektora bankowego w Polsce wynikająca z dobrej sytuacji płynnościowej Klientów i utrzymującego się
umiarkowanego popytu na kredyt, zarówno w przypadku przedsiębiorstw, jak i osób prywatnych. Komfortowa sytuacja po
stronie finansowania działalności Banku (szybszy wzrost średniej wartości depozytów w porównaniu ze względną
stabilizacją średniej wartości portfela kredytowego) umożliwiała optymalizację marż depozytowych i uzyskiwanie
przychodów z lokowania środków w instrumenty rynku finansowego, co pozytywnie wpływało na poziom wyników
odsetkowych Banku w 2024 r.,
• niższy w porównaniu do 2023 r., ujemny wynik na instrumentach pochodnych w ramach rachunkowości zabezpieczeń
związany ze skalą i strukturą transakcji zabezpieczających oraz oczekiwanym tempem oraz kierunkiem zmian stóp
procentowych. Wynik odsetkowy z transakcji IRS (łącznie na instrumentach pochodnych w ramach rachunkowości
zabezpieczeń wartości godziwej oraz w ramach rachunkowości zabezpieczeń przepływów pieniężnych) ujmowany jest w
wyniku odsetkowym i w 2024 r. poprawił się o 345 178 tys. zł r/r. Zmiana wyceny do wartości godziwej transakcji
zabezpieczających ujmowana odrębnie w wyniku na rachunkowości zabezpieczeń w 2024 r. była dodatnia i poprawiła się
o 32 885 tys. zł r/r,
• czynnikiem negatywnie wpływającym na poziom wyniku odsetkowego w 2024 r. w porównaniu do 2023 r. był fakt
nowelizacji w połowie maja ustawy regulującej tzw. ustawowe wakacje kredytowe, umożliwiającej ich kontynuację w 2024
r. Bank rozpoznał w 2024 r. negatywny wpływ wakacji kredytowych na wynik brutto na poziomie 69 474 tys. zł w
porównaniu do pozytywnego wpływu w kwocie 55 722 tys. zł rozpoznanego w 2023 r.
Opisane powyżej czynniki miały istotny wpływ na wzrost wyniku z tytułu odsetek w analizowanym okresie. Wynik ten był o
505 484 tys. zł, tj. o 9,9%, wyższy r/r.
Czynnikiem istotnie wpływającym na poziom i porównywalność wyniku netto Banku pozostaje wpływ ryzyka prawnego
związanego ze sprawami sądowymi dotyczącymi mieszkaniowych kredytów walutowych. W 2024 r. obciążenie z tego tytułu
było o 1 182 358 tys. zł (tj. o 59,8%) niższe w porównaniu do 2023 r. i wyniosło 795 728 tys. zł.
Dodatkowo w 2024 r. zmiana szacunku podatku odroczonego utworzonego w oparciu o rezerwy na przyszłe wypłaty
związane z procesem unieważnienia kredytów w CHF wpłynęła pozytywnie na obciążenie wyniku finansowego Banku z
tytułu podatku dochodowego kwotą 135 535 tys. zł. W 2023 r. podatek odroczony dodatkowo utworzony w oparciu o
rezerwy na zawierane z klientami umowy ugód do umów kredytowych w CHF wpłynął pozytywnie na obciążenie wyniku
finansowego Banku z tytułu podatku dochodowego kwotą 24 224 tys. zł. Szczegóły znajdują się w Nocie 53 Sprawy sądowe i
postępowania administracyjne Jednostkowego Sprawozdania Finansowego BNP Paribas Bank Polska S.A. za rok zakończony
dnia 31 grudnia 2024 r.
W 2024 r. w porównaniu do 2023 r. uwidocznił się wzrost bazy kosztowej, wynikający z wpływu procesów inflacyjnych oraz
realizowanych przez Bank inwestycji. Łączne koszty administracyjne i amortyzacja poniesione w 2024 r. były o 252 362 tys.
zł, tj. o 8,5%, wyższe w porównaniu z 2023 r. (przy czym same koszty pracownicze wzrosły o 107 208 tys. zł, tj. o 7,5% r/r, a
koszty amortyzacji o 58 203 tys. zł, tj. o 12,7%). Do elementów otoczenia regulacyjnego, które wpłynęły negatywnie na
poziom kosztów 2024 r. w porównaniu do 2023 r. należy zaliczyć wzrost wartości składki BFG o 20 083 tys. zł, tj. o 16,2%.
W 2023 r. dobra jakość portfela kredytowego, zdarzenia jednorazowe oraz zmiany prognoz dotyczących sytuacji
makroekonomicznej pozytywnie wpłynęły na wynik odpisów z tytułu oczekiwanych strat kredytowych aktywów finansowych
oraz rezerw na zobowiązania warunkowe (niski wynik ujemny w kwocie 22 570 tys. zł). W 2024 r. wynik ten uległ
normalizacji (wynik ujemny w kwocie 225 350 tys. zł). co oznacza koszt ryzyka kredytowego na niskim poziomie (-27 p.b.).
BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r. wypracował zysk netto w wysokości 2 320 798 tys. zł, o 1 312 970 tys. zł,
tj. o 130,3%, wyższy niż osiągnięty w 2023 r.
Wynik z działalności bankowej Banku w 2024 r. wyniósł 7 561 683 tys. zł i wzrósł o 416 566 tys. zł, tj. o 5,8%
w porównaniu do 2023 r.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
104
Tabela 49. Rachunek zysków i strat
tys. zł
12 miesięcy
12 miesięcy
zmiana r/r
do 31.12.2024
do 31.12.2023
tys. zł
%
Wynik z tytułu odsetek
5 631 813
5 126 329
505 484
9,9%
Wynik z tytułu opłat i prowizji
1 202 511
1 161 271
41 240
3,6%
Przychody z tytułu dywidend
13 147
10 881
2 266
20,8%
Wynik na działalności handlowej
841 037
951 591
(110 554)
(11,6%)
Wynik na działalności inwestycyjnej
14 374
11 863
2 511
21,2%
Wynik na rachunkowości zabezpieczeń
1 946
(30 939)
32 885
-
Wynik z tytułu zaprzestania ujmowania aktywów
finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie
w związku z istotną modyfikacją
(11 569)
4 190
(15 759)
-
Pozostałe przychody i koszty operacyjne
(131 576)
(90 069)
(41 507)
46,1%
Wynik z działalności bankowej
7 561 683
7 145 117
416 566
5,8%
Wynik odpisów z tytułu oczekiwanych strat
kredytowych aktywów finansowych oraz rezerw na
zobowiązania warunkowe
(225 350)
(22 570)
(202 780)
898,4%
Wynik z tytułu ryzyka prawnego związanego
z kredytami walutowymi
(795 728)
(1 978 086)
1 182 358
(59,8%)
Ogólne koszty administracyjne
(2 717 137)
(2 522 978)
(194 159)
7,7%
Amortyzacja
(514 858)
(456 655)
(58 203)
12,7%
Wynik na działalności operacyjnej
3 308 610
2 164 828
1 143 782
52,8%
Podatek od instytucji finansowych
(404 971)
(411 653)
6 682
(1,6%)
Zysk brutto
2 903 639
1 753 175
1 150 464
65,6%
Podatek dochodowy
(582 841)
(745 347)
162 506
(21,8%)
Zysk netto
2 320 798
1 007 828
1 312 970
130,3%
Uwaga: Ze względu na zaokrąglenia, poszczególne wartości w tabelach i wykresach niniejszego Sprawozdania mogą się nie sumować
Wynik z tytułu odsetek
Wynik z tytułu odsetek, stanowiący główne źródło przychodów Banku, wyniósł w 2024 r. 5 631 813 tys. zł i był wyższy r/r o
505 484 tys. zł, tj. o 9,9%. W 2024 r. w porównaniu do 2023 r. przychody z tytułu odsetek były wyższe o 464 352 tys. zł, tj. o
4,9%, przy jednoczesnym nieznacznym spadku kosztów odsetkowych o 41 132 tys. zł, tj. o 1,0%.
Tabela 50. Wynik z tytułu odsetek
tys. zł
12 miesięcy
12 miesięcy
zmiana r/r
do 31.12.2024
do 31.12.2023
tys. zł
%
Należności od banków
423 790
482 253
(58 463)
(12,1%)
Kredyty i pożyczki udzielone Klientom wyceniane
wg zamortyzowanego kosztu
6 404 285
6 799 742
(395 457)
(5,8%)
Kredyty i pożyczki udzielone Klientom wyceniane
wg wartości godziwej przez rachunek zysków i strat
50 227
80 349
(30 122)
(37,5%)
Instrumenty dłużne wyceniane wg zamortyzowanego
kosztu
972 653
743 329
229 324
30,9%
Instrumenty dłużne wyceniane wg wartości godziwej
przez rachunek zysków i strat
7 466
6 928
538
7,8%
Instrumenty dłużne wyceniane wg wartości godziwej
przez inne całkowite dochody
850 362
658 027
192 335
29,2%
Instrumenty pochodne w ramach rachunkowości
zabezpieczeń wartości godziwej
854 393
403 209
451 184
111,9%
Instrumenty pochodne w ramach rachunkowości
zabezpieczeń przepływów pieniężnych
11 628
11 627
1
0,0%
Zakupione papiery wartościowe z udzielonym
przyrzeczeniem sprzedaży
330 633
255 621
75 012
29,3%
Przychody z tytułu odsetek, razem
9 905 437
9 441 085
464 352
4,9%
Zobowiązania wobec banków
(496 001)
(361 204)
(134 797)
37,3%
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów
wartościowych
-
-
-
-
Zobowiązania wobec Klientów
(2 436 587)
(2 713 932)
277 345
(10,2%)
Zobowiązania z tytułu leasingu
(23 274)
(28 765)
5 491
(19,1%)
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
105
tys. zł
12 miesięcy
12 miesięcy
zmiana r/r
do 31.12.2024
do 31.12.2023
tys. zł
%
Instrumenty pochodne w ramach rachunkowości
zabezpieczeń wartości godziwej
(1 275 490)
(1 161 945)
(113 545)
9,8%
Instrumenty pochodne w ramach rachunkowości
zabezpieczeń przepływów pieniężnych
(36 561)
(44 099)
7 538
(17,1%)
Sprzedane papiery wartościowe z udzielonym
przyrzeczeniem sprzedaży
(5 711)
(4 811)
(900)
18,7%
Pozostałe związane z aktywami finansowymi
-
-
-
-
Koszty z tytułu odsetek, razem
(4 273 624)
(4 314 756)
41 132
(1,0%)
Wynik z tytułu odsetek
5 631 813
5 126 329
505 484
9,9%
Wynik z tytułu opłat i prowizji
Wynik Banku z tytułu opłat i prowizji w 2024 r. wyniósł 1 202 511 tys. zł i był o 41 240 tys. zł, tj. o 3,6% wyższy od
uzyskanego w 2023 r. Wzrost ten był możliwy przede wszystkim dzięki działaniom dostosowawczym podjętym przez Bank
w obszarze polityki cenowej, większej aktywności transakcyjnej Klientów (płatności i karty), wyższym przychodom z tytułu
zarządzania aktywami i operacji brokerskich oraz wyższym przychodom za usługi doradcze związane z transakcjami M&A
obsługiwanymi przez linię CIB.
Tabela 51. Wynik z tytułu opłat i prowizji
tys. zł
12 miesięcy
12 miesięcy
zmiana r/r
do 31.12.2024
do 31.12.2023
tys. zł
%
Przychody z tytułu opłat i prowizji
z tytułu działalności kredytowej i leasingu
269 543
312 122
(42 579)
(13,6%)
z tytułu obsługi rachunków
246 763
228 950
17 813
7,8%
z tytułu obsługi gotówkowej
31 462
34 305
(2 843)
(8,3%)
za realizację przelewów i usługi bankowości
elektronicznej
108 047
102 812
5 235
5,1%
z tytułu zobowiązań gwarancyjnych i operacji
dokumentowych
77 320
74 589
2 731
3,7%
z tytułu zarządzania aktywami i operacji brokerskich
103 118
83 314
19 804
23,8%
tys. zł
12 miesięcy
12 miesięcy
zmiana r/r
do 31.12.2024
do 31.12.2023
tys. zł
%
z tytułu obsługi kart płatniczych i kredytowych
414 307
377 644
36 663
9,7%
z tytułu pośrednictwa w sprzedaży produktów
ubezpieczeniowych
148 945
150 402
(1 457)
(1,0%)
z tytułu pośrednictwa w sprzedaży produktów Banku
i pozyskiwania Klientów
23 781
23 364
417
1,8%
pozostałe prowizje
57 990
39 371
18 619
47,3%
Przychody z tytułu opłat i prowizji, razem
1 481 276
1 426 873
54 403
3,8%
Koszty z tytułu opłat i prowizji
z tytułu działalności kredytowej i leasingu
(998)
(656)
(342)
52,1%
z tytułu obsługi rachunków
(9 774)
(10 789)
1 015
(9,4%)
z tytułu obsługi gotówkowej
(28 566)
(26 198)
(2 368)
9,0%
za realizację przelewów i usługi bankowości
elektronicznej
(2 765)
(3 137)
372
(11,9%)
z tytułu zarządzania aktywami i operacji brokerskich
(5 428)
(4 940)
(488)
9,9%
z tytułu obsługi kart płatniczych i kredytowych
(121 800)
(123 463)
1 663
(1,3%)
z tytułu pośrednictwa w sprzedaży produktów
ubezpieczeniowych
(21 487)
(20 272)
(1 215)
6,0%
z tytułu pośrednictwa w sprzedaży produktów Banku
i pozyskiwania Klientów
(23 011)
(21 389)
(1 622)
7,6%
pozostałe prowizje
(55 816)
(53 769)
(2 047)
3,8%
Koszty z tytułu opłat i prowizji, razem
(278 765)
(265 602)
(13 163)
5,0%
Wynik z tytułu opłat i prowizji
1 202 511
1 161 271
41 240
3,6%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
106
Przychody z tytułu dywidend
Przychody z tytułu dywidend w 2024 r. wyniosły łącznie 13 147 tys. zł i pochodziły z zysków spółek za rok 2023, w których
Bank posiadał udziały mniejszościowe, tj.: m.in. Biuro Informacji Kredytowej S.A. (4 131 tys. zł), Krajowa Izba Rozliczeniowa
S.A. (2 125 tys. zł), VISA (1 614 tys. zł) i Mastercard (235 tys. zł).
Przychody z tytułu dywidend w 2023 r. wynosiły łącznie 10 881 tys. zł i pochodziły przede wszystkim z zysków spółek za
rok 2022, w których Bank posiadał udziały mniejszościowe, tj.: m.in. Biuro Informacji Kredytowej S.A. (3 942 tys. zł), Krajowa
Izba Rozliczeniowa (1 856 tys. zł), VISA (664 tys. zł).
Wynik na działalności handlowej oraz wynik na działalności inwestycyjnej
Wynik na działalności handlowej w 2024 r. wyniósł 841 037 tys. zł i był niższy o 110 554 tys. zł, tj. o 11,6%, w porównaniu
do uzyskanego w 2023 r. Poziom i zmienność tego wyniku kształtowane są głównie przez wynik na transakcjach
walutowych i pochodnych z Klientami, wynik na transakcjach zawieranych przez CIB i Pion Zarządzania Aktywami i
Pasywami oraz wycenę instrumentów kapitałowych.
Wynik na działalności inwestycyjnej w 2024 r. wyniósł 14 374 tys. zł i był wyższy o 2 511 tys. zł, tj. o 21,2%, w porównaniu
do 2023 r.
Pozostałe przychody operacyjne
Pozostałe przychody operacyjne w 2024 r. wyniosły 116 630 tys. zł i były niższe o 26 198 tys. zł, tj. o 18,3%, w porównaniu z
2023 r.
Tabela 52. Pozostałe przychody operacyjne
tys. zł
12 miesięcy
12 miesięcy
zmiana r/r
do 31.12.2024
do 31.12.2023
tys. zł
%
Przychody ze sprzedaży lub likwidacji środków trwałych,
wartości niematerialnych
19 233
20 977
(1 744)
(8,3%)
Z tytułu rozwiązanych odpisów aktualizujących
wartość pozostałych należności
7 907
6 602
1 305
19,8%
Zysk z tytułu sprzedaży towarów i usług
-
-
-
-
Rozwiązanie rezerw na sprawy sporne i pozostałe
zobowiązania
19 460
56 090
(36 630)
(65,3%)
Przychody z tytułu odzyskania kosztów windykacji
19 723
16 973
2 750
16,2%
Przychody z tytułu odzyskanych odszkodowań
105
477
(372)
(78,0%)
tys. zł
12 miesięcy
12 miesięcy
zmiana r/r
do 31.12.2024
do 31.12.2023
tys. zł
%
Przychody z tytułu działalności leasingowej
18 940
17 991
949
5,3%
Inne przychody operacyjne
31 262
23 718
7 544
31,8%
Pozostałe przychody operacyjne, razem
116 630
142 828
(26 198)
(18,3%)
Pozostałe koszty operacyjne
Pozostałe koszy operacyjne w 2024 r. wyniosły 248 206 tys. zł i były wyższe o 15 309 tys. zł, tj. o 6,6%, w porównaniu z
2023 r.
Tabela 53. Pozostałe koszty operacyjne
tys. zł
12 miesięcy
12 miesięcy
zmiana r/r
do 31.12.2024
do 31.12.2023
tys. zł
%
Koszty sprzedaży lub likwidacji środków trwałych,
wartości niematerialnych
(13 614)
(16 589)
2 975
(17,9%)
Z tytułu utworzonych odpisów aktualizujących wartość
pozostałych należności
(10 836)
(8 258)
(2 578)
31,2%
Z tytułu utworzenia rezerw na sprawy sporne i
pozostałe zobowiązania
(59 407)
(70 050)
10 643
(15,2%)
Z tytułu windykacji należności
(36 200)
(34 633)
(1 567)
4,5%
Z tytuły przekazanych darowizn
(7 779)
(11 216)
3 437
(30,6%)
Z tytułu kosztów z działalności leasingowej
(20 318)
(17 425)
(2 893)
16,6%
Z tytułu kosztów dotyczących odszkodowań, kar i
grzywien
(2 183)
(9 219)
7 036
(76,3%)
Inne koszty operacyjne
(97 869)
(65 507)
(32 362)
49,4%
Pozostałe koszty operacyjne, razem
(248 206)
(232 897)
(15 309)
6,6%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
107
Wynik odpisów z tytułu oczekiwanych strat kredytowych aktywów finansowych oraz rezerw na
zobowiązania warunkowe
Wynik odpisów z tytułu oczekiwanych strat kredytowych aktywów finansowych oraz rezerw na zobowiązania warunkowe w
2024 r. był ujemny i wyniósł 225 350 tys. zł w porównaniu do ujemnego wyniku w kwocie 22 570 tys. zł w 2023 r. (-202 780
tys. zł r/r).
W 2024 r. Bank zawarł umowy dotyczące sprzedaży portfela detalicznego, MSP i korporacyjnego. Wartość bilansowa brutto
sprzedanego portfela wycenianego w zamortyzowanym koszcie wynosiła 430 520 tys. zł, wysokość utworzonych odpisów z
tytułu utraty wartości wynosiła 291 643 tys. zł. Cena umowna sprzedaży tych portfeli została ustalona na 198 143 tys. zł.
Wpływ netto na wynik Banku z tytułu sprzedaży portfeli wyniósł 59 266 tys. zł i jest prezentowany w linii Wynik odpisów z
tytułu utraty wartości aktywów finansowych oraz rezerw na zobowiązania warunkowe.
W 2023 r. Bank zawarł umowy dotyczące sprzedaży portfela kredytów z portfela detalicznego, MŚP i korporacyjnego.
Wartość bilansowa brutto sprzedanego portfela wycenianego wg zamortyzowanego kosztu wynosiła 390 429 tys. zł,
wysokość utworzonych odpisów z tytułu utraty wartości wynosiła 330 357 tys. zł. Cena umowna sprzedaży tych portfeli
została ustalona na 86 588 tys. zł. Wpływ netto na wynik Banku z tytułu sprzedaży portfeli wyniósł 26 516 tys. zł i jest
prezentowany w linii Wynik odpisów z tytułu oczekiwanych strat kredytowych aktywów finansowych oraz rezerw na
zobowiązania warunkowe.
Koszt ryzyka kredytowego wyrażony jako relacja wyniku z tytułu odpisów aktualizujących do średniego stanu kredytów i
pożyczek brutto udzielonych Klientom, wycenianych według zamortyzowanego kosztu (obliczonego na bazie stanów na
koniec kwartałów) wyniósł w 2024 r. 0,27% w porównaniu do 0,03% w 2023 r. Szacuje się, że bez uwzględnienia wpływu
sprzedaży wierzytelności koszt ryzyka wyniósłby 0,34% w 2024 r. i 0,06% w 2023 r.
Ogólne koszty administracyjne i amortyzacja
Ogólne koszty administracyjne (łącznie z amortyzacją) Banku za 2024 r. wyniosły 3 231 995 tys. zł i były wyższe o 252 362
tys. zł, tj. o 8,5%, w porównaniu z rokiem poprzednim.
Tabela 54. Ogólne koszty administracyjne i amortyzacja
tys. zł
12 miesięcy
12 miesięcy
zmiana r/r
do 31.12.2024
do 31.12.2023
tys. zł
%
Koszty pracownicze
(1 528 680)
(1 421 472)
(107 208)
7,5%
Koszty marketingu
(103 893)
(81 492)
(22 401)
27,5%
Koszty informatyczne i telekomunikacyjne
(305 169)
(271 375)
(33 794)
12,5%
Koszty z tyt. leasingu krótkoterminowego i eksploatacji
(82 622)
(84 555)
1 933
(2,3%)
Pozostałe koszty rzeczowe
(223 734)
(203 109)
(20 625)
10,2%
tys. zł
12 miesięcy
12 miesięcy
zmiana r/r
do 31.12.2024
do 31.12.2023
tys. zł
%
Usługi obce z tytułu innych umów i doradztwo
(265 940)
(276 474)
10 534
(3,8%)
Podróże służbowe
(11 631)
(13 578)
1 947
(14,3%)
Koszty bankomatów i obsługi gotówkowej
(29 952)
(28 407)
(1 545)
5,4%
Koszty outsourcingu w działalności leasingowej
(1 445)
(2 775)
1 330
(47,9%)
Opłaty na Bankowy Fundusz Gwarancyjny
(143 992)
(123 909)
(20 083)
16,2%
Opłaty na System Ochrony Banków Komercyjnych
-
(275)
275
(100,0%)
Opłata na koszty nadzoru (KNF)
(20 079)
(15 557)
(4 522)
29,1%
Ogólne koszty administracyjne, razem
(2 717 137)
(2 522 978)
(194 159)
7,7%
Amortyzacja
(514 858)
(456 655)
(58 203)
12,7%
Koszty ogółem
(3 231 995)
(2 979 633)
(252 362)
8,5%
Tabela 55. Koszty świadczeń pracowniczych
tys. zł
12 miesięcy
12 miesięcy
zmiana r/r
do 31.12.2024
do 31.12.2023
tys. zł
%
Koszty wynagrodzeń
(1 226 044)
(1 118 452)
(107 592)
9,6%
Narzuty na wynagrodzenia
(218 156)
(198 955)
(19 201)
9,7%
Świadczenia na rzecz pracowników
(58 002)
(52 608)
(5 394)
10,3%
Koszty rezerwy na restrukturyzację
(649)
(31 305)
30 656
(97,9%)
Koszty rezerwy na przyszłe zobowiązania z tytułu
niewykorzystanych urlopów oraz odpraw emerytalnych
(5 237)
(5 871)
634
(10,8%)
Odpisy na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych
(19 074)
(15 041)
(4 033)
26,8%
Pozostałe
(1 518)
760
(2 278)
(299,7%)
Koszty świadczeń pracowniczych, razem
(1 528 680)
(1 421 472)
(107 208)
7,5%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
108
Nakłady inwestycyjne Banku w 2024 r. wynosiły 442 757 tys. zł i były wyższe o 6 821 tys. zł, tj. o 1,6% w porównaniu z
analogicznym okresem roku ubiegłego. Wzrost ten dotyczył głównie sprzętu i oprogramowania komputerowego oraz
ulepszeń w obcych środkach trwałych. Jednocześnie zmniejszyły się wydatki dotyczące zewnętrznych kosztów osobowych.
Wielkość nakładów inwestycyjnych dostosowana jest do aktualnych potrzeb i możliwości Banku. Wszystkie projekty
analizowane są z punktu widzenia racjonalności i wpływu na sytuację finansową i biznesową Banku oraz Grupy.
Sprawozdanie z całkowitych dochodów
Całkowite dochody Banku w 2024 r. wyniosły 2 346 678 tys. zł i były o 755 814 tys. zł, tj. o 47,5% wyższe w porównaniu do
2023 r.
Na wzrost całkowitych dochodów Banku wpłynął wzrost zrealizowanego wyniku finansowego netto, który na koniec 2024 r.
był wyższy o 1 312 970 tys. zł, tj. o 130,3%, w stosunku do końca 2023 r.
Negatywnie na poziom całkowitych dochodów Banku oddziaływały:
• zmiany wyceny aktywów finansowych wycenianych przez inne całkowite dochody (43 787 tys. zł w 2024 r. vs 653 872 tys.
zł 2023 r.). Zmiana wyceny jest przede wszystkim rezultatem zmian oczekiwań co do poziomu stóp procentowych oraz
zmian struktury portfela papierów wartościowych w danym okresie;
• ujemna wycenę instrumentów pochodnych zabezpieczających przepływy pieniężne (-10 138 tys. zł w 2024 r. vs 67 303
tys. zł w 2023 r.).
Tabela 56. Sprawozdanie z całkowitych dochodów
tys. zł
12 miesięcy
12 miesięcy
zmiana r/r
do 31.12.2024
do 31.12.2023
tys. zł
%
Zysk netto
2 320 798
1 007 828
1 312 970
130,3%
Inne całkowite dochody
Pozycje, które mogą zostać przeklasyfikowane na zyski
lub straty po spełnieniu określonych warunków
27 255
584 151
(556 896)
(95,3%)
Wycena aktywów finansowych wycenianych przez
inne całkowite dochody brutto
43 787
653 872
(610 085)
(93,3%)
Podatek odroczony od wyceny aktywów finansowych
wycenianych przez inne całkowite dochody brutto
(8 320)
(124 236)
115 916
(93,3%)
Wycena instrumentów pochodnych zabezpieczających
przepływy pieniężne brutto
(10 138)
67 303
(77 441)
-
tys. zł
12 miesięcy
12 miesięcy
zmiana r/r
do 31.12.2024
do 31.12.2023
tys. zł
%
Podatek odroczony od wyceny instrumentów
pochodnych zabezpieczających przepływy pieniężne
brutto
1 926
(12 788)
14 714
-
Pozycje, które nie mogą być przeklasyfikowane na zyski
lub straty
(1 375)
(1 115)
(260)
23,3%
Wycena metodą aktuarialną świadczeń pracowniczych
brutto
(1 698)
(1 377)
(321)
23,3%
Podatek odroczony od wyceny metodą aktuarialną
świadczeń pracowniczych brutto
323
262
61
23,3%
Inne całkowite dochody (netto)
25 880
583 036
(557 156)
(95,6%)
Całkowite dochody ogółem
2 346 678
1 590 864
755 814
47,5%
Sprawozdanie z sytuacji finansowej
Aktywa
Suma bilansowa Banku według stanu na koniec 2024 r. wyniosła 163 087 501 tys. zł i była wyższa o 6 699 102 tys. zł, tj. o
4,3%, w porównaniu do końca 2023 r.
Tabela 57. Aktywa
tys. zł
31.12.2024
31.12.2023
zmiana
tys. zł
%
Kasa i środki w Banku Centralnym
11 325 551
6 883 582
4 441 969
64,5%
Należności od banków
7 789 297
17 890 698
(10 101 401)
(56,5%)
Pochodne instrumenty finansowe
2 440 116
3 146 745
(706 629)
(22,5%)
Korekta wartości godziwej pozycji zabezpieczanej
i zabezpieczającej
230 658
94 496
136 162
144,1%
Kredyty i pożyczki udzielone Klientom wyceniane
wg zamortyzowanego kosztu
81 189 258
81 137 225
52 033
0,1%
Kredyty i pożyczki udzielone Klientom wyceniane
wg wartości godziwej przez rachunek zysków i strat
452 506
653 582
(201 076)
(30,8%)
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
109
tys. zł
31.12.2024
31.12.2023
zmiana
tys. zł
%
Papiery wartościowe wyceniane wg zamortyzowanego
kosztu
32 364 550
26 246 278
6 118 272
23,3%
Papiery wartościowe wyceniane wg wartości godziwej
przez rachunek zysków i strat
320 925
290 887
30 038
10,3%
Papiery wartościowe wyceniane wg wartości godziwej
przez inne całkowite dochody
23 027 454
16 634 303
6 393 151
38,4%
Wartości niematerialne
978 163
940 082
38 081
4,1%
Rzeczowe aktywa trwałe
946 796
959 737
(12 941)
(1,3%)
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
685 634
608 064
77 570
12,8%
Aktywa z tytułu bieżącego podatku dochodowego
-
-
-
-
Inne aktywa
1 228 167
783 994
444 173
56,7%
Aktywa razem
163 087 501
156 388 399
6 699 102
4,3%
Portfel kredytowy
Struktura portfela kredytowego
Na koniec 2024 r. kredyty i pożyczki brutto udzielone Klientom (suma portfeli wycenianych wg zamortyzowanego kosztu
i wycenianego wg wartości godziwej) wyniosły 84 049 044 tys. zł i nieznacznie spadły o 237 732 tys. zł, tj. o 0,3%, w
porównaniu do końca 2023 r.
Tabela 58. Struktura portfela kredytowego wycenianego wg zamortyzowanego kosztu
tys. zł
31.12.2024
31.12.2023
razem brutto
udział %
razem brutto
udział %
Podmioty gospodarcze z wyłączeniem rolników
36 190 293
43,3%
37 221 708
44,6%
Rolnicy
7 769 080
9,3%
7 765 713
9,3%
Klienci indywidualni
32 858 093
39,3%
34 410 687
41,2%
- kredyty na nieruchomości
20 207 062
24,2%
21 986 449
26,3%
złotowe
19 779 708
23,7%
21 146 369
25,3%
tys. zł
31.12.2024
31.12.2023
razem brutto
udział %
razem brutto
udział %
walutowe
427 354
0,5%
840 080
1,0%
- kredyty gotówkowe
8 487 233
10,2%
8 217 733
9,8%
- pozostałe kredyty detaliczne
4 163 798
5,0%
4 206 505
5,0%
Należności leasingowe
151 860
0,2%
226 332
0,3%
Sektor budżetowy
67 960
0,1%
58 375
0,1%
Niebankowe podmioty finansowe
6 484 263
7,8%
3 858 748
4,6%
Kredyty i pożyczki brutto
83 521 549
100,0%
83 541 563
100,0%
Jakość portfela kredytowego
Wskaźnik udziału ekspozycji zakwalifikowanych do Fazy 3 oraz POCI nieobsługiwanych w kredytach i pożyczkach brutto
udzielonych Klientom i wycenianych według zamortyzowanego kosztu wyniósł 3,2% na koniec 2024 r. i wzrósł w
porównaniu do końca 2023 r. o 0,2 p.p. Pokrycie odpisami ekspozycji z rozpoznaną utratą wartości na koniec 2024 r.
wyniosło 55,9% i spadło o 5,4 p.p. w porównaniu do 2023 r.
Tabela 59. Pokrycie odpisami portfela kredytowego wycenianego wg zamortyzowanego kosztu
tys. zł
31.12.2024
31.12.2023
zmiana
tys. zł
%
Kredyty i pożyczki brutto udzielone Klientom, razem
83 521 549
83 541 563
(20 014)
(0,0%)
Odpisy na należności
(2 332 291)
(2 404 338)
72 047
(3,0%)
Kredyty i pożyczki netto udzielone Klientom, razem
81 189 258
81 137 225
52 033
0,1%
Kredyty i pożyczki brutto udzielone Klientom faza 1 i 2
oraz POCI obsługiwane
Zaangażowanie bilansowe brutto
80 886 813
81 045 142
(158 329)
(0,2%)
Odpis
(860 335)
(874 841)
14 506
(1,7%)
Zaangażowanie bilansowe netto
80 026 478
80 170 301
(143 823)
(0,2%)
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
110
tys. zł
31.12.2024
31.12.2023
zmiana
tys. zł
%
Kredyty i pożyczki brutto udzielone Klientom faza 3 oraz
POCI nieobsługiwane
Zaangażowanie bilansowe brutto
2 634 736
2 496 421
138 315
5,5%
Odpis z tytułu utraty wartości
(1 471 956)
(1 529 497)
57 541
(3,8%)
Zaangażowanie bilansowe netto
1 162 780
966 924
195 856
20,3%
Wskaźniki
31.12.2024
31.12.2023
zmiana
Udział kredytów i pożyczek faza 3 i POCI nieobsługiwane
w portfelu brutto
3,2%
3,0%
+0,2 p.p.
Pokrycie odpisami kredytów i pożyczek faza 3 i POCI
nieobsługiwane
55,9%
61,3%
(5,4 p.p.)
Tabela 60. Jakość portfela kredytowego wycenianego wg zamortyzowanego kosztu
tys. zł
31.12.2024
31.12.2023
razem
brutto
NPL*
udział %
razem
brutto
NPL*
udział %
Podmioty gospodarcze z
wyłączeniem rolników
36 190 293
1 479 716
4,1%
37 221 708
1 171 257
3,1%
Rolnicy
7 769 080
405 438
5,2%
7 765 713
478 659
6,2%
Klienci indywidualni
32 858 093
715 413
2,2%
34 410 687
780 946
2,3%
- kredyty na nieruchomości
20 207 062
288 465
1,4%
21 986 449
313 433
1,4%
złotowe
19 779 708
172 862
0,9%
21 146 369
171 090
0,8%
walutowe
427 354
115 603
27,1%
840 080
142 343
16,9%
- kredyty gotówkowe
8 487 233
320 712
3,8%
8 217 733
361 676
4,4%
- pozostałe kredyty detaliczne
4 163 798
106 236
2,6%
4 206 505
105 837
2,5%
Należności leasingowe
151 860
24 894
16,4%
226 332
51 931
22,9%
Sektor budżetowy
67 960
-
-
58 375
31
0,1%
Niebankowe podmioty finansowe
6 484 263
9 275
0,1%
3 858 748
13 597
0,4%
Kredyty i pożyczki brutto
83 521 549
2 634 736
3,2%
83 541 563
2 496 421
3,0%
* NPL - kategoria zdefiniowana jako kredyty i pożyczki w Fazie 3 oraz POCI nieobsługiwane zgodnie z informacjami zaprezentowanymi w nocie 21 do Jednostkowego Sprawozdania Finansowego
Wartość posiadanych zabezpieczeń dla kredytów Klientów na koniec 2024 r. wyniosła 1 792 387 tys. zł (1 677 590 tys. zł na
koniec 2023 r.). Szczegółowe informacje na temat posiadanych zabezpieczeń zawarte są w Nocie 54.2. Jednostkowego
Sprawozdania Finansowego. za rok zakończony 31 grudnia 2024 r.
Zobowiązania i kapitał własny
Według stanu na koniec grudnia 2024 r. łączna wartość zobowiązań Banku wynosiła 147 775 592 tys. zł i była o 4 199 902
tys. zł, tj. o 2,9%, wyższa niż na koniec 2023 r. Udział zobowiązań w sumie zobowiązań i kapitału własnego Banku wyniósł w
analizowanym okresie 90,6% (-1,2 p.p. w porównaniu do końca 2023 r.).
Tabela 61. Zobowiązania i kapitał własny
tys. zł
31.12.2024
31.12.2023
zmiana
tys. zł
%
Zobowiązania wobec Banku Centralnego
-
-
-
-
Zobowiązania wobec innych banków
5 757 872
4 571 172
1 186 700
26,0%
Pochodne instrumenty finansowe
2 311 741
2 865 275
(553 534)
(19,3%)
Korekta wartości godziwej pozycji zabezpieczanej
i zabezpieczającej
260 025
(7 365)
267 390
-
Zobowiązania wobec Klientów
130 830 128
127 134 065
3 696 063
2,9%
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów
wartościowych
-
-
-
-
Zobowiązania podporządkowane
3 420 128
4 336 072
(915 944)
(21,1%)
Zobowiązania z tytułu leasingu
606 204
626 174
(19 970)
(3,2%)
Pozostałe zobowiązania
2 262 300
2 133 200
129 100
6,1%
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego
358 468
376 736
(18 268)
(4,8%)
Rezerwy
1 968 726
1 540 361
428 365
27,8%
Zobowiązania razem
147 775 592
143 575 690
4 199 902
2,9%
Kapitał akcyjny
147 800
147 677
123
0,1%
Kapitał zapasowy
9 110 976
9 110 976
0
0,0%
Pozostałe kapitały rezerwowe
4 024 205
3 513 978
510 227
14,5%
Obligacje wieczyste
650 000
-
650 000
-
Kapitał z aktualizacji wyceny
(541 084)
(566 964)
25 880
(4,6%)
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
111
tys. zł
31.12.2024
31.12.2023
zmiana
tys. zł
%
Zyski zatrzymane
1 920 012
607 042
1 312 970
216,3%
- wynik z lat ubiegłych
(400 786)
(400 786)
-
0,0%
- wynik bieżącego okresu
2 320 798
1 007 828
1 312 970
130,3%
Kapitał własny razem
15 311 909
12 812 709
2 499 200
19,5%
Zobowiązania i kapitał własny razem
163 087 501
156 388 399
6 699 102
4,3%
Kapitały własne według stanu na 31 grudnia 2024 r. wyniosły 15 311 909 tys. zł i wzrosły w porównaniu do 31 grudnia
2023 r. o 2 499 200 tys. zł, tj. o 19,5%. Udział kapitału własnego razem w sumie zobowiązań i kapitału własnego Banku
wyniósł na koniec 2024 r. 9,4% (wobec 8,2% na koniec ubiegłego roku).
Zobowiązania wobec Klientów
Na koniec 2024 r. zobowiązania wobec Klientów wynosiły 130 830 128 tys. zł i były wyższe o 3 696 063 tys. zł, tj. o 2,9% w
porównaniu do końca 2023 r.
Tabela 62. Zobowiązania wobec Klientów w podziale na produkty
31.12.2024
31.12.2023
tys. zł
udział %
tys. zł
udział %
Rachunki bieżące
86 336 306
66,0%
84 670 725
66,6%
Depozyty terminowe
43 070 184
32,9%
41 053 999
32,3%
Kredyty i pożyczki otrzymane
449 955
0,4%
460 893
0,4%
Inne zobowiązania
973 683
0,7%
948 448
0,7%
Zobowiązania wobec Klientów, w tym:
130 830 128
100,0%
127 134 065
100,0%
depozyty
130 380 173
99,7%
126 673 172
99,6%
Kapitał własny
Według stanu na koniec 2024 r. kapitał własny Banku wyniósł 15 311 909 tys. zł i był o 2 499 200 tys. zł, tj. o 19,5%, wyższy
niż na koniec 2023 r.
Na wzrost wartości kapitału własnego wpłynął wyższy zysk netto w 2024 r. (o 1 312 970 tys. zł r/r) oraz wyższe saldo
kapitału akcyjnego (o 123 tys. zł w rezultacie emisji akcji serii M i N).
Wzrost pozostałych kapitałów rezerwowych wynikał przede wszystkim z podziału zysku zrealizowanego w 2023 r. Zgodnie z
Uchwałą nr 7 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Banku z 16 kwietnia 2024 r., z zysku Banku po opodatkowaniu za 2023 r.
(1 007 828 tys. zł) na dywidendę przeznaczono 503 998 tys. zł, a pozostałą część w wysokości 503 830 tys. zł na kapitał
rezerwowy.
Dodatkowo, w IV kwartale 2024 r. Bank dokonał emisji obligacji kapitałowych, o których mowa w art. 27a ustawy z dnia 15
stycznia 2015 r. o obligacjach, które zostały nabyte przez BNP Paribas SA z siedzibą w Paryżu w dniu 28 listopada 2024 r.
Łączna wartość nominalna emisji obligacji kapitałowych, prezentowanych w ramach kapitałów własnych w linii Obligacje
wieczyste, wyniosła 650 000 tys. zł.
2 stycznia 2025 r. Bank otrzymał decyzję Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 31 grudnia 2024 r. o wyrażeniu zgody na
zakwalifikowanie obligacji kapitałowych serii A o łącznej wartości 650 000 tys. zł jako instrumentów dodatkowych w
kapitale Tier I.
Fundusz własne i wskaźniki kapitałowe
Łączny współczynnik kapitałowy Banku na 31 grudnia 2024 r. wyniósł 17,58% i wzrósł o 0,30 p.p. w stosunku do grudnia
2023 r. Jednostkowy współczynnik kapitału podstawowego Tier I (CET I) na 31 grudnia 2024 r. wyniósł 13,38% (wzrost o
0,41 p.p. w porównaniu do końca 2023 r.) oraz jednostkowy współczynnik kapitału Tier I (Tier I) Banku na 31 grudnia 2024 r.
wyniósł 14,10% (wzrost o 1,13 p.p w porównaniu do końca 2023 r.).
Wzrost współczynników adekwatności kapitałowej był spowodowany głównie emisją obligacji kapitałowych AT1 w kwocie
650 000 tys. zł, zaliczeniem zysku za 2023 r. do kapitału podstawowego Tier I oraz poprawą wyniku z niezrealizowanych
zysków i strat wycenianych według wartości godziwej przez inne całkowite dochody w związku z wprowadzeniem tzw.
„okresu tymczasowego traktowania” (art. 468 CRR). Na 31 grudnia 2024 r. całkowite fundusze własne wzrosły o 988 047
tys. zł w porównaniu do stanu na koniec 2023 r., a łączna kwota ekspozycji na ryzyko wzrosła o 4 168 244 tys. zł.
Tabela 63. Fundusze własne i wskaźniki kapitałowe Banku
tys. zł
31.12.2024
31.12.2023
zmiana r/r
tys. zł
%
Kapitał podstawowy (CET I)
– kapitał akcyjny
147 800
147 677
123
0,1%
– kapitał zapasowy
7 259 316
7 259 316
-
0,0%
– kapitał rezerwowy
5 198 711
4 688 485
510 227
10,9%
– fundusz ogólnego ryzyka
627 154
627 154
-
0,0%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
112
tys. zł
31.12.2024
31.12.2023
zmiana r/r
tys. zł
%
– wartości niematerialne
(545 689)
(502 103)
(43 586)
8,7%
– inne składniki funduszy własnych, uwzględniane
w wyliczeniu kapitałów podstawowych (CET I)
(570 403)
(1 014 544)
444 141
(43,8%)
Razem kapitał podstawowy (CET I)
12 116 889
11 205 985
910 904
8,1%
Kapitał dodatkowy Tier I
650 000
-
650 000
-
Razem kapitał Tier I
12 766 889
11 205 985
1 560 904
13,9%
Fundusze uzupełniające (Tier II)
– zobowiązania podporządkowane
zaliczane do funduszy własnych
3 150 021
3 722 878
(572 857)
(15,4%)
Razem fundusze własne
15 916 910
14 928 863
988 047
6,6%
Kwota ekspozycji na ryzyko z tytułu
– ryzyka kredytowego
78 742 649
75 835 028
2 907 621
3,8%
– ryzyka rynkowego
1 338 766
1 470 850
(132 084)
(9,0%)
– ryzyka operacyjnego
10 422 548
9 043 236
1 379 312
15,3%
– korekty wyceny kredytowej
50 112
36 717
13 395
36,5%
Łączna kwota ekspozycji na ryzyko
90 554 074
86 385 831
4 168 244
4,8%
Wskaźniki kapitałowe Banku
31.12.2024
31.12.2023
zmiana
Współczynnik kapitału podstawowego Tier I (CET I)
13,38%
12,97%
+0,41 p.p.
Współczynnik kapitału Tier I
14,10%
12,97%
+1,13 p.p.
Łączny współczynnik kapitałowy (TCR)
17,58%
17,28%
+0,30 p.p.
Minimalne poziomy współczynników wypłacalności wynikające z przepisów prawa oraz z decyzji administracyjnych
wydanych przez KNF w ujęciu jednostkowym wynoszą:
Minimalne poziomy współczynników kapitałowych Banku
31.12.2024
31.12.2023
zmiana
Współczynnik kapitału podstawowego Tier I (CET I)
7,50%
7,96%
(0,46 p.p.)
Współczynnik kapitału Tier I
9,00%
9,46%
(0,46 p.p.)
Łączny współczynnik kapitałowy (TCR)
11,00%
11,46%
(0,46 p.p.)
Na koniec 2024 r. wszystkie współczynniki wypłacalności Banku były wyższe od minimalnych wymogów o:
• 5,88 p.p. dla współczynnika kapitału podstawowego Tier I,
• 5,10 p.p. dla współczynnika kapitału Tier I,
• 6,58 p.p. dla łącznego współczynnika kapitałowego.
Wymóg minimalnego poziomu funduszy własnych i zobowiązań kwalifikowanych (MREL)
20 czerwca 2023 r., Bank otrzymał pismo z BFG dotyczące wspólnej decyzji organów przymusowej restrukturyzacji, tj.
Jednolitej Rady ds. Restrukturyzacji i Uporządkowanej Likwidacji (Single Resolution Board) oraz BFG, w sprawie wysokości
minimalnego poziomu funduszy własnych i zobowiązań kwalifikowalnych (MREL). Wspólna decyzja wskazuje, że w
grupowym planie przymusowej restrukturyzacji przewidziana została strategia przymusowej restrukturyzacji zakładająca
pojedynczy punkt kontaktowy w przypadku wszczęcia przymusowej restrukturyzacji (z ang. Single Point of Entry, SPE).
Preferowanym narzędziem przymusowej restrukturyzacji dla Banku jest instrument umorzenia lub konwersji zobowiązań (z
ang. open bank bail-in).
Wymóg MREL dla Banku został określony na poziomie indywidualnym na 16,11% wartości całkowitej ekspozycji na ryzyko
(TREA) oraz 5,91% miary ekspozycji całkowitej (TEM). Wymóg ten obowiązywał od 31 grudnia 2023 r.
31 maja 2024 r. Bank otrzymał zaktualizowane pismo z BFG dotyczące wymogu MREL. Wymóg ten dla Banku został
określony na poziomie indywidualnym na 16,02% wartości całkowitej ekspozycji na ryzyko (TREA) oraz 5,91% miary
ekspozycji całkowitej (TEM). Wymóg ten obowiązuje od 31 maja 2024 r.
Całość wymogu MREL powinna być spełniona w formie funduszy własnych i zobowiązań spełniających kryteria określone w
art. 98 ustawy o BFG, stanowiącym transpozycję art. 45f(2) BRRD2. Zgodnie z decyzją, część MREL odpowiadająca kwocie
rekapitalizacji (RCA) będzie spełniona w formie instrumentów AT1, T2 oraz innych podporządkowanych zobowiązań
kwalifikowalnych nabytych bezpośrednio bądź pośrednio przez jednostkę dominującą. Bank wypełnia ten wymóg.
Jednocześnie BFG wskazał, że instrumenty w kapitale podstawowym Tier I (CET1) utrzymywane przez Bank na potrzeby
wymogu połączonego bufora (CBR) nie mogą zostać zaliczone do wymogu MREL wyrażonego jako odsetek TREA. Zasada ta
nie stosuje się do wymogu MREL wyrażonego jako odsetek TEM.
16 września 2024 r. Bank przekazał BNP Paribas S.A (pożyczkodawca) informację o skorzystaniu z przysługującego mu
prawa do wykonania opcji wcześniejszej spłaty pożyczek zaliczanych do kapitału Tier II w kwotach 440 mln zł oraz 40 mln
EUR pozyskanych na mocy osobnych umów w dniu 29 grudnia 2015 r. Pożyczki te zostały spłacone w dniu 7 października
2024 r. Bank pozyskał uprzednio od Komisji Nadzoru Finansowego zgody na wykonanie spłat wskazanych pożyczek. W dniu
30 listopada 2024 r. Bank przekazał BNP Paribas Succursale de Luxembourg (pożyczkodawca) informację o dokonaniu
wcześniejszej spłaty pożyczki zaliczanej do Tier II w kwocie 60 mln EUR pozyskanej na mocy umowy w dniu 22 listopada
2016 r. Pożyczka ta została spłacona w dniu 22 listopada 2024 r., po wcześniejszym uzyskaniu zgody Komisji Nadzoru
Finansowego.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
113
W dniach 12 września 2024 r., 29 października 2024 r. oraz 19 grudnia 2024 r. Bank zawarł z BNP Paribas S.A. umowy
dotyczące pozyskania pożyczek typu Senior Non Preferred w kwocie odpowiednio 142 mln EUR, 60 mln EUR i 100 mln EUR.
Przedmiotowe pożyczki zostały rozpoznane dla celów wypełnienia współczynników MREL w relacji do TREA i TEM.
Bank wypełnia zdefiniowane wymogi MREL na.31 grudnia 2024 r.
Współczynniki MREL
wymóg na 31.12.2024
wymóg na 31.12.2024
z uwzględnieniem CBR
31.12.2024
31.12.2023
TREA
16,02%
19,02%
22,83%
21,74%
TEM
5,91%
5,91%
11,61%
11,02%
Wskaźniki finansowe
Wskaźnik rentowności kapitału (ROE) Banku obliczony na bazie wielkości raportowanych wyniósł w 2024 r. 16,7% i był o 8,6
p.p. wyższy niż w 2023 r. Stopa zwrotu z aktywów (ROA) obliczona w analogiczny sposób wyniosła 1,5% i wzrosła w
porównaniu z 2023 r. o 0,8 p.p. Poziomy wskaźników zwrotu w 2022 r. są w znacznej mierze zaburzone przez wystąpienie
negatywnego wpływu wakacji kredytowych, a w latach 2022-2023 dodatkowo rozpoznaniem istotnego, negatywnego
wpływu ryzyka prawnego związanego ze sprawami sądowymi dotyczącymi walutowych kredytów mieszkaniowych.
Wskaźnik Koszty/Dochody obliczony na bazie wielkości raportowanych wyniósł 42,7% (poziom o 1 p.p. wyższy w porównaniu
z 2023 r. – przede wszystkim w rezultacie wzrostu bazy kosztowej wynikającego z wpływu procesów inflacyjnych i
realizowanych inwestycji oraz nieznacznie wyższych kosztów regulacyjnych).
Marża odsetkowa netto liczona w relacji do średnich aktywów wyniosła 3,6% i była wyższa o 1 p.p. od poziomu obliczonego
dla 2023 r.
Zmiany wartości wskaźników stanowiących relację kredytów netto i brutto do depozytów oraz źródeł finansowania
odzwierciedlają dobrą sytuację płynnościową obserwowaną w 2024 i 2023 r.
Tabela 64. Wskaźniki finansowe
31.12.2024
31.12.2023
31.12.2022
zmiana
2024/2023
Stopa zwrotu z kapitału
(1)
16,7%
8,2%
3,3%
+8,6 p.p.
Stopa zwrotu z aktywów
(2)
1,5%
0,7%
0,3%
+0,8 p.p.
Marża odsetkowa netto
(3)
3,6%
3,5%
2,5%
+0,1 p.p.
Koszty/Dochody
(4)
42,7%
41,7%
56,8%
+1,0 p.p.
Koszty/Dochody bez BFG, SOBK i wakacji kredytowych
40,5%
40,3%
42,5%
+0,2 p.p.
31.12.2024
31.12.2023
31.12.2022
zmiana
2024/2023
Koszty ryzyka kredytowego
(5)
(0,27%)
(0,03%)
(0,33%)
(0,24 p.p.)
Koszty ryzyka kredytowego bez wpływu sprzedaży
wierzytelności
(6)
(0,34%)
(0,06%)
(0,37%)
(0,28 p.p.)
Kredyty netto/Depozyty
(7)
62,6%
64,6%
69,6%
(2,0 p.p.)
(1) Relacja zysku netto do średniego kapitału własnego obliczonego na bazie stanów na koniec kwartałów.
(2) Relacja zysku netto do średnich aktywów obliczonych na bazie stanów na koniec kwartałów.
(3) Relacja wyniku z tytułu odsetek do średnich aktywów obliczonych na bazie stanów na koniec kwartałów. Annualizacja wyniku z tytułu odsetek z uwzględnieniem rzeczywistej liczby dni.
(4) Relacja sumy ogólnych kosztów administracyjnych i amortyzacji do wyniku z działalności bankowej, obliczonego jako suma wyniku z tytułu odsetek, wyniku z tytułu opłat i prowizji, przychodów
z tytułu dywidend, wyniku na działalności handlowej, wyniku na działalności inwestycyjnej, wyniku na rachunkowości zabezpieczeń oraz pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych.
(5) Relacja wyniku odpisów z tytułu utraty wartości aktywów finansowych oraz rezerw na zobowiązania warunkowe do średniego stanu kredytów i pożyczek brutto udzielonych Klientom, wycenianych wg
zamortyzowanego kosztu, obliczonego na bazie stanów na koniec kwartałów. Annualizacja wyniku z tytułu odpisów z uwzględnieniem rzeczywistej liczby dni.
(6) Wyliczenie dokonane z wyeliminowaniem wpływu sprzedaży portfeli kredytów niepracujących (w 2024 r.: +59 266 tys. zł, w 2023 r.: +26 516 tys. zł, w 2022 r. +34 044 tys. zł).
(7) Relacja kredytów i pożyczek udzielonych Klientom (netto) do depozytów Klientów. Stan na koniec okresu
Przeciętne stopy procentowe stosowane w Banku
Tabela 65. Przeciętne stopy procentowe Banku*
Produkt
PLN
EUR
2024
2023
2024
2023
Depozyty (poniższe kategorie)
2,16%
2,67%
Gospodarstwa domowe i instytucje niekomercyjne
2,09%
2,56%
Przedsiębiorstwa niefinansowe
2,24%
2,81%
Kredyty (poniższe kategorie)
8,00%
7,98%
4,84%
4,40%
Gospodarstwa domowe i instytucje niekomercyjne
8,24%
7,79%
5,40%
4,91%
Przedsiębiorstwa niefinansowe
7,52%
8,39%
4,83%
4,39%
* na podstawie sprawozdawczości obowiązkowej Banku na rzecz Departamentu Statystyki NBP
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
114
Ryzyka i szanse
115 System zarządzania ryzykiem
118 Podstawowe rodzaje ryzyka
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
115
System zarządzania ryzykiem
System zarządzania ryzykiem stanowi zintegrowany zbiór zasad, mechanizmów i narzędzi (w tym m.in. polityk i procedur)
odnoszących się do procesów dotyczących ryzyka. Zarządzanie ryzykiem jest częścią ogólnego systemu zarządzania
Bankiem. Poza wymaganiami regulacyjnymi, Bank uwzględnia szczególny charakter, skalę i stopień złożoności działalności
biznesowej i związane z tym ryzyko. Główne cele systemu zarządzania ryzykiem:
• zapewnienie wczesnego rozpoznawania i odpowiedniego zarządzania wszystkimi istotnymi rodzajami ryzyka związanymi
z prowadzoną działalnością,
• wsparcie realizacji strategii biznesowej poprzez skuteczną kontrolę poziomu ryzyka i jego utrzymanie w ramach
przyjętego apetytu na ryzyko,
• odzwierciedlenie przyjętej przez Bank postawy wobec ryzyka oraz kultury ryzyka,
• pomiar lub szacowanie oraz monitorowanie ryzyka, w tym zabezpieczenie ewentualnych strat poprzez odpowiednie
mechanizmy kontrolne,
• ograniczenie ryzyka poprzez określenie systemu limitów i zasad postępowania w przypadku ich przekroczenia,
• określenie struktury organizacyjnej dostosowanej do wielkości i profilu ponoszonego ryzyka.
Funkcjonujący w Banku system zarządzania ryzykiem jest zorganizowany w oparciu o schemat trzech niezależnych linii
obrony, wykorzystywanych do określenia ról i zakresów odpowiedzialności w celu osiągnięcia efektywnego nadzoru i
organizacji zarządzania ryzykiem w Banku:
• pierwszą linię obrony stanowią jednostki biznesowe, które są odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem w działalności
operacyjnej Banku, w tym przestrzeganie mechanizmów kontrolnych,
• drugą linię obrony stanowią wyznaczone jednostki organizacyjne Obszaru Ryzyka, Obszaru Finansów, Pionu Monitoringu
Zgodności oraz Pionu Prawnego które są odpowiedzialne za zarządzanie poszczególnymi ryzykami, w tym pomiar,
monitorowanie, kontrolę i raportowanie ryzyk, niezależnie od pierwszej linii,
• trzecią linię obrony stanowi działalność Pionu Audytu Wewnętrznego, który dokonuje niezależnych ocen działań
związanych z zarządzaniem ryzykiem realizowanych zarówno przez pierwszą, jak i drugą linię obrony.
Naczelną rolę w systemie zarządzania ryzykiem w Banku pełni Zarząd Banku, który określa strategię zarządzania ryzykiem,
apetyt na ryzyko i przyjmuje polityki zarządzania ryzykiem, jak również ustala limity dla istotnych rodzajów ryzyka oraz
procedury kontroli ryzyka. Zasady zarządzania ryzykiem mają swoje źródło w dokumencie Strategia zarządzania ryzykiem w
BNP Paribas Bank Polska S.A., zdefiniowanym przez Zarząd Banku i zatwierdzonym przez Radę Nadzorczą.
Organizacja systemu zarządzania ryzykiem w Banku uwzględnia przede wszystkim rolę Rady Nadzorczej, Zarządu Banku,
dedykowanych komitetów (Komitetu Audytu oraz Komitetu ds. Ryzyka na szczeblu Rady Nadzorczej, Komitetu Zarządzania
Aktywami i Pasywami (ALCO), Komitetu Zarządzania Ryzykiem, Komitetu Ryzyka Retail Banking & Personal Finance,
Komitetu Kredytowego, Komitetu Kredytów Trudnych, Komitetu TAC/NAC oraz Komitetu Kontroli Wewnętrznej), Obszaru
Ryzyka, Pionu Monitoringu Zgodności oraz Pionu Bezpieczeństwa i Zarządzania Ciągłością Działania.
Ocena adekwatności kapitału wewnętrznego
Celem procesu oceny adekwatności kapitału wewnętrznego jest monitorowanie i kontrola poziomu kapitału wewnętrznego
Banku. Wdrożenie procesu ICAAP jest podyktowane dążeniem do utrzymania stabilnej sytuacji finansowej Banku,
gwarantującej działanie Banku pomimo poniesienia nieoczekiwanych strat. Bank ma obowiązek zapewnienia, aby proces
zarządzania ryzykiem był zgodny z profilem ryzyka Banku oraz aby ograniczał nadmierne ryzyko występujące w jego
działalności. Szczegóły procesu zdefiniowane są w Polityce w zakresie szacowania kapitału wewnętrznego w BNP Paribas
Bank Polska S.A.
Bank opracował kompleksowe zasady identyfikacji i oceny ryzyk w ramach odpowiedzi na wymagania procesu przeglądu i
oceny nadzorczej. Zasady mają na celu identyfikację i ocenę wszystkich ryzyk, na które Bank jest lub może być narażony
przy uwzględnieniu wymogów regulacyjnych, najlepszych praktyk i wykorzystania sprawdzonych przez Bank istniejących
procesów zarządzania ryzykiem. Bank uwzględnia szczególny charakter, skalę i stopień złożoności działalności biznesowej i
związane z tym ryzyko, zapewniając, że wszystkie istotne rodzaje ryzyka w działalności Banku są mierzone i ograniczane.
Bank dąży do identyfikacji i oceny zagrożeń wynikających z otoczenia wewnętrznego i zewnętrznego, które mogłyby mieć
istotny wpływ na stabilność finansową Banku.
Identyfikacja ryzyk potencjalnie materialnych polega na wyodrębnieniu zagrożeń oraz potencjalnych ryzyk, które mogą
zaistnieć w przyszłości z odpowiednią dozą prawdopodobieństwa.
Proces zarządzania ryzykiem ma za zadanie:
• zabezpieczyć Bank przed materializacją ryzyka,
• zapewnić adekwatną ocenę potrzeb kapitałowych, niezbędnych dla zidentyfikowanych ryzyk.
Proces identyfikacji ryzyk przeprowadzany jest w Banku corocznie.
Ocena poziomu istotności rozpoznanych w procesie identyfikacji ryzyk obejmuje:
• zdefiniowanie pojęcia istotności ryzyk,
• zdefiniowanie czynników determinujących istotność ryzyk,
• przeprowadzenie oceny istności ryzyk,
• sporządzenie raportu z przeprowadzonej oceny.
Proces oceny istotności ryzyk przeprowadzany jest w Banku corocznie.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
116
Bank identyfikuje następujące typy ryzyk:
• trwale istotne – nieodłącznie związane z profilem prowadzonej działalności (nie wymagają przeprowadzania okresowej
oceny istotności),
• istotne:
− ryzyka w stosunku, do których Bank ponosił w przeszłości koszty związane z ich realizacją,
− ekspozycja na ryzyko, dotkliwość strat oraz brak odpowiednich procesów i procedur mitygacji ryzyka narażają Bank
na poniesienie nieoczekiwanych strat finansowych (ryzyka, dla których ocena istotności jest na poziomie co
najmniej średnim),
• nieistotne – ryzyka, dla których ocena istotności jest na poziomie niskim.
W wyniku procesu identyfikacji ryzyk i oceny istotności przeprowadzonego w 2024 r. struktura zidentyfikowanych ryzyk
przedstawia się następująco:
Raportowanie kapitału wewnętrznego jest skoncentrowane na prezentacji wyników monitoringu poziomu kapitału
wewnętrznego oraz głównych czynników determinujących jego poziom. Bank raportuje kapitał w trybie miesięcznym
zarówno w ujęciu jednostkowym, jak i skonsolidowanym. Raporty prezentowane są na posiedzeniu Komitetu Zarządzania
Ryzykiem w cyklu miesięcznym oraz w cyklu kwartalnym dla Zarządu Banku i Rady Nadzorczej.
Raz w roku przeprowadzany jest przegląd procesu adekwatności kapitału, a raport z przeglądu przekazywany jest do
Zarządu Banku oraz Rady Nadzorczej. Dodatkowo audyt wewnętrzny przeprowadza regularnie niezależny przegląd procesu
ICAAP.
W celu pomiaru ryzyka Bank stosuje dwa podejścia: ilościowe oraz jakościowe. Stosowanie określonego podejścia jest
związane z charakterystyką ryzyka.
Metody pomiaru ryzyka:
• metody ilościowe - stosowane są w przypadku, gdy Bank dysponuje informacjami na temat realizacji ryzyka i jest w stanie
dokonać pomiaru cechy ilościowej,
• metody jakościowe – stosowane w przypadku, gdy Bank nie posiada zgromadzonych informacji na temat historycznej
realizacji ryzyka lub efekt zmienności miary ryzyka determinowany jest przez wiele czynników ryzyka, spośród których
Bank nie jest w stanie wyodrębnić efektu związanego ze źródłem ocenianego ryzyka. Bank uznaje ryzyko za trudno
mierzalne oraz przeprowadza ocenę metodą jakościową, przestawiając cechy jakościowe realizacji ryzyka.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
117
Wykres 18. Struktura kapitału wewnętrznego w Grupie Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. na 31.12.2024 r.
Apetyt na ryzyko
Dla zidentyfikowanych istotnych ryzyk Bank definiuje apetyt na ryzyko. Wyznaczając poziom apetytu na ryzyko, Bank
określa swój profil ryzyka oraz przyjętą postawę wobec ryzyka. Apetyt na ryzyko określa maksymalny poziom ryzyka, jaki
Bank jest gotowy zaakceptować dążąc do realizacji założeń strategii biznesowej i planu finansowego.
Apetyt na ryzyko, w granicach wyznaczonych przez tolerancję ryzyka, określa sposób wykorzystywania przez Bank
zdolności do podejmowania ryzyka poprzez określenie dla każdego rodzaju ryzyka stopnia narażenia na to ryzyko, jaki dany
obszar może podjąć. Bank wyznacza poziom apetytu na ryzyko w postaci miar ryzyka, które odzwierciedlają bieżącą i
przyszłą gotowość Banku do podejmowania ryzyka. Wszystkie metody i procedury podlegają okresowym przeglądom pod
względem ich adekwatności i rzetelności. Poziom apetytu na ryzyko określa Zarząd Banku, przy czym wymaga on
zatwierdzenia przez Radę Nadzorczą.
Dodatkowo Bank monitoruje poszczególne rodzaje ryzyk za pomocą formalnego systemu limitów, który jest ustalany w taki
sposób, aby:
• Bank przestrzegał norm nadzorczych,
• został zachowany pożądany profil ryzyka zdefiniowany w strategii biznesowej i strategii zarządzania ryzykiem Banku,
• limity nie przekraczały akceptowalnego przez Grupę BNP Paribas poziomu ryzyka.
W przypadku przekroczenia limitów podejmowane są działania zaradcze umożliwiające zmniejszenie wartości danego
ryzyka zgodnie z istniejącymi w Banku procedurami. System informacyjny wykorzystywany w zarządzaniu ryzykiem
zapewnia gromadzenie danych o operacjach i transakcjach oraz ich wpływie na profil ryzyka Banku. Bank posiada zasady
kontroli ryzyka i zarządzania ryzykiem obejmujące postępowanie w przypadku zaistnienia zdarzeń kryzysowych.
Testy warunków skrajnych
Zgodnie z Metodyką programu testów warunków skrajnych w BNP Paribas Bank Polska S.A., Bank przeprowadza m.in.
następujące rodzaje oddolnych testów:
• testy warunków skrajnych w oparciu o rekomendacje Komisji Nadzoru Finansowego,
• testy warunków skrajnych modelu biznesowego,
• testy warunków skrajnych kapitału wewnętrznego,
• testy warunków skrajnych planu naprawy.
Testy warunków skrajnych są ważnym narzędziem w ramach procesu zarządzania ryzykiem. Pozwalają one rozszerzyć
pomiar ryzyka o wrażliwość na niestandardowe zmiany parametrów rynkowych, istotnie odbiegające od zmian, które
obserwuje się w okresach normalnego funkcjonowania rynków finansowych. Celem programu testów warunków skrajnych
jest oszacowanie potencjalnych ryzyk, na jakie narażony jest Bank, przy zaistnieniu hipotetycznych warunków rynkowych.
Założenia makroekonomiczne opracowywane są przez Głównego Ekonomistę Banku. Program testów warunków skrajnych
stanowi wypełnienie wymogów Wytycznych EBA/GL/2018/04 z dnia 19 lipca 2018 r. dotyczących testów warunków
skrajnych.
Program testów warunków skrajnych obejmuje swym zakresem:
• analizę wrażliwości,
• analizę scenariuszową,
• odwrotny test warunków skrajnych.
Bank przeprowadza testy odnosząc się do poziomu apetytu na ryzyko wyrażonego w postaci miar apetytu na ryzyko oraz
celów kapitałowych określonych w Polityce zarządzania kapitałem w BNP Paribas Bank Polska S.A. W drodze testów
warunków skrajnych Bank ocenia wiarygodność swojego planu finansowego i planu kapitałowego w warunkach skrajnych,
tak aby zapewnić spełnienie przez Bank wymogów kapitałowych, które mają do niego zastosowanie. Zarząd Banku
zatwierdza program testów warunków skrajnych oraz nadzoruje jego realizację i wyniki.
ryzyko kredytowe ;
56,14%
ryzyko operacyjne;
15,42%
ryzyko spreadu kredytowego w
ksiedze bankowej; 10,39%
ryzyko stopy procentowej w
księdze bankowej; 10,05%
ryzyko biznesowe; 5,00%
ryzyko ESG; 0,78%
ryzyko kontrahenta; 0,69%
ryzyko kapitałowe; 0,59%
ryzyko modeli; 0,56%
ryzyko rynkowe; 0,39%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
118
Podstawowe rodzaje ryzyka
Ryzyko kredytowe
Ryzyko kredytowe to ryzyko poniesienia przez Bank straty z tytułu niewykonania zobowiązań w terminie określonym w
umowie w wyniku pogorszenia się lub utraty zdolności kredytowej przez Klienta.
System zarządzania ryzykiem kredytowym przez Bank został określony w Polityce kredytowej BNP Paribas Bank Polska S.A.
przyjętej przez Zarząd. Szczegółowe zasady i kryteria finansowania w ramach oferty produktowej danej linii biznesowej,
rodzaje dostępnych kredytów, cele, warunki i limity finansowania określane są w politykach kredytowych dla
poszczególnych linii biznesowych. Intencją Banku, zgodnie z kryteriami polityki kredytowej, jest współpraca z Klientami,
których cechuje dobra reputacja oraz dobra sytuacja ekonomiczno-finansowa.
Polityki kredytowe ustalają również szczegółowe zasady identyfikacji, pomiaru i akceptacji ryzyka, zabezpieczenia zwrotu
kredytu oraz monitorowania Klientów w okresie trwania umowy kredytowej.
Proces zarządzania ryzykiem kredytowym dostosowany jest organizacyjnie do przyjętej w Banku struktury linii biznesowych.
Kluczową rolę w systemie zarządzania ryzykiem kredytowym pełni wyodrębniony organizacyjnie Obszar Ryzyka, na czele
którego stoi członek Zarządu (Chief Risk Officer). Działalność w sferze zarządzania ryzykiem kredytowym wspomagana jest
przez Komitet Zarządzania Ryzykiem oraz Komitety Ryzyka Retail Banking/Personal Finance.
Bank dokonuje oceny ryzyka kredytobiorców przy wykorzystaniu systemów klasyfikacji ratingowej i scoringowej oraz
klasyfikacji ryzyka według standardów MSSF.
Decyzje kredytowe podejmowane są zgodnie z modelem decyzyjnym zatwierdzanym przez Zarząd Banku i dostosowanym
do standardów obowiązujących w grupie BNP Paribas. Model decyzyjny uwzględnia strukturę linii biznesowych, ustala ilość
poziomów decyzyjnych, zakres ich kompetencji oraz zasady, kryteria i warunki podejmowania decyzji kredytowych. Pułapy
kwotowe uprawnień decyzyjnych uzależnione są od kryteriów: segmentu Klienta, profilu ryzyka Klienta oraz okresu
kredytowania. Na wszystkich poziomach kompetencyjnych decyzje kredytowe podejmowane są w trybie dwuosobowym
(zasada „czterech oczu”) przez przedstawiciela linii biznesowej i przedstawiciela jednostki organizacyjnej odpowiedzialnej
za niezależną od linii biznesowej ocenę ryzyka Klienta i transakcji. W odniesieniu do Klientów, dla których ocena ryzyka
kredytowego dokonywana jest przy pomocy uproszczonych zasad oceny ryzyka lub modeli oceny ryzyka, w tym modeli
scoringowych zatwierdzonych odpowiednio przez Komitet Zarządzania Ryzykiem lub Komitety Ryzyka Retail
Banking/Personal Finance, decyzje kredytowe mogą być podejmowane jednoosobowo przez przedstawicieli linii
biznesowych.
Bank w zakresie zarządzania ryzykiem kredytowym kieruje się następującymi zasadami:
• każda transakcja kredytowa wymaga wszechstronnej oceny ryzyka kredytowego, której wyrazem jest rating wewnętrzny
lub ocena scoringowa,
• gruntowna i staranna analiza finansowa stanowi podstawę do uznania za wiarygodne danych finansowych Klienta oraz
informacji o wartości zabezpieczenia; ostrożne analizy Banku zawsze uwzględniają niezbędny margines bezpieczeństwa,
• podstawą finansowania Klienta jest – co do zasady – jego zdolność do generowania przepływów pieniężnych
zapewniających spłatę zobowiązań wobec Banku,
• sporządzona ocena ryzyka kredytowego jest poddawana dodatkowej weryfikacji przez niezależne od służb biznesowych
służby oceny ryzyka kredytowego,
• warunki cenowe transakcji kredytowej muszą pokrywać ryzyko tej transakcji,
• ryzyko kredytowe jest dywersyfikowane pod względem obszarów geograficznych, sektorów gospodarki, produktów oraz
Klientów,
• decyzje kredytowe mogą podejmować jedynie osoby do tego uprawnione,
• Klient i zawarte z nim transakcje są monitorowane w sposób transparentny dla Klienta i wzmacniający relacje z Klientem
Zarządzanie ryzykiem kredytowym w podmiotach zależnych Banku
Zasady zarządzania ryzykiem kredytowym określone zostały w Polityce kredytowej BNP Paribas Bank Polska S.A.
Bank rekomenduje, opiniuje i akceptuje polityki, zasady i metodologie stosowane przez spółki w zarządzaniu ryzykiem
kredytowym.
W Banku i spółkach zależnych stosowane są równolegle metody zarządzania ryzykiem kredytowym, obejmujące:
• system ratingowy dla Klientów Bankowości Korporacyjnej oraz Bankowości Małych i Średnich Przedsiębiorstw,
• system klasyfikacji ryzyka wg standardów MSSF,
• ocenę zdolności kredytowej Klientów wspólnych Banku i spółek,
• model podejmowania decyzji kredytowych,
• system limitów wewnętrznych Banku na ryzyko koncentracji, obejmujący limity na portfele należności spółek zależnych.
Pomiar utraty wartości aktywów finansowych
Zasady stosowane przez Grupę przy pomiarze utraty wartości zostały opisane Nocie 3a. Utrata wartości aktywów
finansowych Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. za rok
zakończony dnia 31 grudnia 2024 r.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
119
W 2024 r., w ramach dostosowania poziomu odpisów do oczekiwań w zakresie przyszłej sytuacji makroekonomicznej,
poziom rezerw wzrósł o 21 535 tys. zł, co wynikało z aktualizacji prognoz zmiennych makroekonomicznych uwzględnionych
w wykorzystywanym modelu MSSF9.
W roku 2024 Grupa wprowadziła jedną istotną zmianę w procesie kalkulacji odpisów. W zakresie wszystkich segmentów
klientów, Grupa dokonała zmiany w procesie estymacji parametru CCF. Zmiana miała na celu dostosowanie do wymogów
Rekomendacji R i bazowała na uwzględnieniu w procesie estymacji ekspozycji z ujemną realizacją konwersji zobowiązań
pozabilansowych na należności bilansowe. Zmiana ta, razem z aktualizacją parametru o najnowsze obserwacje, skutkowała
rozwiązaniem odpisów na poziomie 28 000 tys. zł.
W 2024 r. wpływ na poziom odpisów miała aktualizacja Post Model Adjustments utrzymywanych w związku z ryzykiem
Klientów szczególnie wrażliwych na zmiany otoczenia gospodarczego oraz korekty parametrów dla klientów wrażliwych
korzystających z wakacji kredytowych – Grupa rozwiązała netto 37 090 tys. zł odpisów utworzonych na ten cel (w tym
rozwiązanie w kwocie 5 155 tys. zł na ekspozycjach klientów szczególnie wrażliwych na zmiany otoczenia gospodarczego
oraz 31 935 tys. zł rozwiązania w formie korekty parametrów dla klientów wrażliwych korzystających z wakacji
kredytowych).
Dodatkowo, w 2024 r. Grupa dowiązała dodatkowe rezerwy na czynniki ryzyka identyfikowane w portfelu kredytowym, w
tym:
• 51 258 tys. zł w związku z ryzykiem portfela rolników, których uprawy ucierpiały wskutek niekorzystnych zjawisk
atmosferycznych (w tym gradobicia i susze letnie),
• 31 500 tys. zł w związku z ryzykiem klientów wrażliwych w segmencie nieruchomości komercyjnych,
• 72 800 tys. zł korekty dla klientów działających w sektorach narażonych na skutki kryzysu w niemieckiej gospodarce
(sektory motoryzacyjny, meblarski oraz produkcja dużego AGD).
Ponadto, w 2024 r. Grupa dowiązała 43 700 tys. zł w postaci Post Model Adjustment z tytułu oszacowanych i
zaplanowanych do wdrożenia zmian w modelu LGD. Zmiany te dotyczą portfela kredytów zabezpieczonych na
nieruchomości w walucie PLN oraz portfela kredytów dla mikroprzedsiębiorstw.
Uwzględniając powyżej wskazane zmiany, saldo dodatkowych odpisów w postaci Post Model Adjustments na 31 grudnia
2024 r. wyniosło 232 031 tys. zł, podczas gdy saldo na 31 grudnia 2023 roku wynosiło 69 863 tys. zł.
Restrukturyzacja i windykacja wierzytelności
W 2024 r. uzyskano łącznie 1 276,5 mln zł należności, z czego:
• 23,3 mln zł – w wyniku restrukturyzacji portfela (Klienci indywidualni 7,8 mln zł, mikroprzedsiębiorstwa 14,6 mln zł,
kredyty hipoteczne 0,9 mln zł),
• 1 149,4 mln zł – w wyniku działań windykacyjnych (Klienci indywidualni 577,0 mln zł, MŚP 61,1 mln zł,
mikroprzedsiębiorstwa 352,5 mln zł, podmioty korporacyjne 5,8 mln zł, kredyty hipoteczne 153,1 mln zł),
• 103,8 mln zł – w wyniku sprzedaży portfela z utratą wartości.
Jakość portfela kredytowego
Udział NPL w portfelu wycenianym wg zamortyzowanego kosztu (NPL - kategoria zdefiniowana jako kredyty i pożyczki w
Fazie 3 oraz POCI nieobsługiwane zgodnie z informacjami zaprezentowanymi w nocie do Skonsolidowanego Sprawozdania
Finansowego na 31 grudnia 2024 r.) utrzymywał się na poziomie 3,2%. Utrzymanie współczynnika na niskim poziomie było
możliwe dzięki wysokiej efektywności działań na różnych etapach obsługi kredytów zagrożonych w procesie aktywnego
zarządzania portfelem NPL, a w szczególności dzięki skutecznemu monitoringowi Klientów potencjalnie zagrożonych
wejściem do Fazy 3 oraz wysokiej skuteczności działań windykacyjnych.
Wykres 19. Wskaźnik NPL
Na 31 grudnia 2024 r. stopień pokrycia odpisami kredytów i pożyczek fazy 3 oraz POCI nieobsługiwanych wynosił 54,0% co
stanowi spadek o 0,5 p.p. w stosunku do poziomu pokrycia obserwowanego na koniec 2023 r. Wynikał on przede wszystkim
ze zrealizowanych sprzedaży NPL przy jednoczesnym wzroście pokrycia w segmencie klientów indywidualnych związanym
z aktualizacją modelu LGD.
3,2%
3,4%
3,0%
3,0%
3,0%
4 kw. 243 kw. 242 kw. 241 kw. 244 kw. 23
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
120
Wykres 20. Pokrycie NPL odpisami
Szczegółowe informacje o jakości portfela zostały przedstawione w rozdziale dot. wyników finansowych w części dotyczącej
portfela kredytowego niniejszego Sprawozdania.
Grupa aktywnie monitoruje również strukturę portfela kredytowego, w tym w szczególności strukturę branżową. Szczegóły
opisane zostały w podrozdziale Ryzyko koncentracji.
Ryzyko koncentracji
Ryzyko koncentracji jest immanentnym ryzykiem, podejmowanym przez Bank w ramach prowadzonej działalności
statutowej i podlega ono określonemu procesowi i zasadom zarządzania.
Zarząd dokonuje oceny przyjętej polityki zarządzania ryzykiem koncentracji pod względem sposobu jej stosowania, w
szczególności w zakresie sprawdzenia jej skuteczności i adekwatności realizacji zasad w kontekście aktualnej i planowanej
działalności oraz z uwzględnieniem strategii zarządzania ryzykiem. W sytuacji istotnych zmian w otoczeniu Banku lub
strategii zarządzania ryzykiem, przegląd adekwatności procesu zarządzania ryzykiem koncentracji dokonywany jest
niezwłocznie po wystąpieniu tej okoliczności.
W celu ograniczenia ryzyka koncentracji wykorzystywane są mechanizmy identyfikacji i pomiaru ryzyka koncentracji oraz
limity koncentracji, w tym limity dużych zaangażowań. Umożliwiają one monitorowanie i utrzymywanie dywersyfikacji
portfela kredytowego na poziomach zgodnych ze strategią Banku i apetytem na ryzyko Banku. System limitów w Banku
uwzględnia również zewnętrzne uwarunkowania i perspektywy makroekonomiczne i sektorowe.
Według stanu na koniec grudnia 2024 r.: limity w ujęciu skonsolidowanym oraz jednostkowym określone w art. 395
Rozporządzenia UE nr 575/2013 nie zostały przekroczone w odniesieniu do podmiotów Grupy BNP Paribas S.A. i wyniosły
10,2% kapitału Tier 1 w ujęciu skonsolidowanym.
W przypadku limitu zaangażowania wobec podmiotów spoza Grupy BNP Paribas S.A., limity również nie zostały
przekroczone, największe zaangażowanie stanowiło 11,6% kapitału Tier 1 w ujęciu skonsolidowanym.
Limity wewnętrzne dla ryzyka koncentracji kredytowej określane są m.in. dla:
• wybranych sektorów gospodarczych/branż,
• ekspozycji denominowanych w walucie obcej,
• segmentu Klienta (wewnątrzbankowa segmentacja Klientów),
• kredytów zabezpieczonych danym rodzajem zabezpieczenia,
• regionów geograficznych,
• średniego prawdopodobieństwa niewykonania zobowiązania (probability of default),
• ekspozycji z określonym ratingiem (wewnętrzna skala ratingowa Banku),
• ekspozycji z określonym debt-servicto-income,
• ekspozycji z określonym loan-to-value.
Działania ograniczające ekspozycję Banku na ryzyko koncentracji mogą obejmować działania o charakterze systemowym
oraz działania o charakterze pojedynczych/specyficznych decyzji i transakcji. Do działań o charakterze systemowym Bank
zalicza:
• ograniczanie zakresu kredytowania określonego rodzaju Klientów, poprzez modyfikację prowadzonej polityki kredytowej,
• obniżenie limitów w zakresie ryzyka koncentracji,
• dywersyfikację rodzajów aktywów na poziomie sprawozdania z sytuacji finansowej Banku,
• zmianę strategii biznesowej w taki sposób, aby przeciwdziałała nadmiernej koncentracji,
• dywersyfikację w zakresie przyjmowanych rodzajów zabezpieczeń.
Do działań ograniczających o charakterze pojedynczych / specyficznych decyzji i transakcji Bank zalicza:
• ograniczanie zawierania dalszych transakcji z danym Klientem lub grupą powiązanych Klientów,
• sprzedaż wyselekcjonowanych aktywów / portfeli kredytowych,
67,0%
65,8%
65,2%
65,7%
64,6%
54,0%
54,5%
57,8%
60,5%
59,9%
49,6%
50,6%
54,8%
58,2%
57,9%
4 kw. 243 kw. 242 kw. 241 kw. 244 kw. 23
Kredyty indywidualne Kredyty brutto razem
Kredyty instytucjonalne
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
121
• sekurytyzację aktywów,
• ustanowienie nowych zabezpieczeń dla istniejących lub nowych ekspozycji kredytowych.
Przeprowadzaną przez Bank analizą koncentracji branżowej objęte są wszystkie ekspozycje kredytowe Banku wobec
Klientów instytucjonalnych.
Wykres 21. Udział branży w portfelu kredytów Klientów instytucjonalnych (branże powyżej 5%)
Wykres 22. Udział kredytów z rozpoznaną utratą wartości (powyżej 5%) w portfelu danej branży
Grupa BNP posiada najwyższy udział w branży „Przetwórstwo przemysłowe”, w której udział kredytów zagrożonych jest na
poziomie 5,8%. Natomiast branża o najwyższym udziale kredytów zagrożonych to „Zakwaterowanie i usługi
gastronomiczne”, która stanowi jedynie 1% zaangażowania bilansowego wobec Klientów Instytucjonalnych.
Bardziej szczegółowe informacje dotyczące zaangażowania branżowego znajdują się w nocie nr 54. Skonsolidowanego
Sprawozdania Finansowego Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. za rok za rok zakończony dnia 31 grudnia 2024
r.
W związku z trwającą wojną w Ukrainie i sankcjami gospodarczymi wystosowanymi przeciwko Rosji oraz Białorusi, Bank
dokonał analizy ekspozycji kredytowych bezpośrednio powiązanych z tymi krajami i na tej podstawie nie zidentyfikował
istotnych ekspozycji zarówno w portfelu Klientów instytucjonalnych, jak i Klientów indywidualnych.
14%
11%
9%
7%
13%
11%
9%
6%
0% 2% 4% 6% 8% 10% 12% 14% 16%
Przetwórstwo przemysłowe
Rolnictwo, leśnictwo, łowiectwo
i rybactwo
Handel hurtowy i detaliczny; naprawa pojazdów
samochodowych, włączając motocykle
Działalność związana z obsługą rynku nieruchomości
31.12.2024 31.12.2023
12%
7%
6%
5%
5%
11%
6%
3%
6%
2%
0% 2% 4% 6% 8% 10% 12% 14%
Działalność związana z zakwaterowaniem i usługami
gastronomicznymi
Budownictwo
Przetwórstwo przemysłowe
Rolnictwo, leśnictwo, łowiectwo
i rybactwo
Pozostała działalność
31.12.2024 31.12.2023
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
122
Ryzyko kontrahenta
Ryzyko kontrahenta jest ryzykiem kredytowym dotyczącym kontrahenta, z którym zawierane są transakcje rynków
finansowych i dla których kwota zobowiązania może przyjmować różne wartości w czasie, w zależności od parametrów
rynkowych. Ryzyko kontrahenta jest więc związane z transakcjami, których wartość może zmieniać się w czasie w
zależności od czynników takich jak: poziom stóp procentowych czy kursy wymiany walut. Różna wartość ekspozycji może
wpłynąć na wypłacalność Klienta i ma zasadnicze znaczenie dla zdolności wywiązania się Klienta z zobowiązań w
momencie rozliczenia transakcji. Bank wyznacza wysokość ekspozycji na podstawie bieżącej wyceny kontraktów oraz
potencjalnej przyszłej zmiany wartości ekspozycji, zależnej od typu transakcji, typu Klienta oraz dat rozliczenia.
Na koniec grudnia 2024 r. kalkulacja ryzyka kontrahenta obejmowała następujące typy transakcji: transakcje wymiany
walut, transakcje wymiany stopy procentowej, opcje walutowe, opcje stopy procentowej i instrumenty pochodne na towary.
Ocena ryzyka kredytowego kontrahenta dla transakcji generujących ryzyko kontrahenta jest analogiczna, jak przy udzielaniu
produktów kredytowych. Oznacza to, że w procesie kredytowym transakcje te obejmowane są limitami, których wartość
bezpośrednio wynika z oceny wiarygodności kredytowej Klientów, dokonywanej analogicznie, jak na potrzeby oferowania
produktów kredytowych. W ocenie uwzględnia się również specyficzny charakter transakcji, a w szczególności ich zmienną
wartość w czasie, czy bezpośrednią zależność od parametrów rynkowych.
Zasady dotyczące zawierania transakcji wymiany walut, transakcji pochodnych oraz przyznawania, wykorzystania i
monitorowania limitów kredytowych dla transakcji objętych limitami ryzyka kontrahenta regulują dedykowane do tego
procedury. Zgodnie z przyjętą polityką Bank zawiera wszystkie transakcje na podstawie indywidualnie przyznanych limitów
oraz kieruje się znajomością Klienta. Bank zdefiniował grupy produktów, które są oferowane Klientom w zależności od
posiadanych przez nich wiedzy, doświadczenia i tolerancji na ryzyko. Bank posiada przejrzyste zasady zabezpieczania
ekspozycji ryzyka kontrahenta.
W związku z działaniami zbrojnymi w Ukrainie i sankcjami gospodarczymi wystosowanymi przeciwko Rosji oraz Białorusi
Bank obserwuje zwiększoną zmienność parametrów ryzyka rynkowego, która przekłada się na wahania ekspozycji na ryzyko
kontrahenta. Bank na bieżąco dokonuje oceny ryzyka kontrahenta, przeprowadzając przeglądy portfela Klientów, na których
to ryzyko występuje. Bank podtrzymuje stosowanie swojej podstawowej zasady „Poznaj swojego Klienta”.
Ryzyko ESG
Zasady zarządzania ryzykiem ESG
W ramach opracowanych przez Bank zasad identyfikacji i oceny ryzyk zdefiniowano odrębną grupę czynników ryzyka
związanych z czynnikami środowiskowymi, społecznymi i dot. ładu korporacyjnego. W procesie identyfikacji ryzyk
rozpoznano istotny wpływ czynników ESG na ryzyko kredytowe. Z uwagi na to, że czynniki ESG nie są jeszcze w sposób
kompleksowy ujęte w ramach pomiaru ilościowego ryzyka kredytowego, podjęto decyzję o wyodrębnieniu ryzyka ESG jako
kategorii ryzyka trudno mierzalnego, do czasu uwzględnienia czynników ESG w parametrach kredytowych. W efekcie
powyższego Bank włączył ryzyko ESG do wewnętrznych ram zarządzania ryzykiem poprzez uwzględnienie ryzyka ESG jako
podtypu ryzyka kredytowego w Strategii zarządzania ryzykiem oraz Apetycie na ryzyko. W celu ograniczenia i kontroli
ryzyka, opracowano także zasady pomiaru ryzyka ESG w procesie wyznaczania kapitału wewnętrznego Banku (ICAAP). Plan
kapitałowy na lata 2022-2025 uzupełniono o limity na pokrycie ryzyka ESG wyznaczone w oparciu o dokonany pomiar
ryzyka. Opracowane zostały także Zasady zarządzania ryzykiem ESG, które zawierają m.in. postanowienia w zakresie
monitorowania i raportowania ryzyka oraz stress testów.
Czynniki brane pod uwagę przy analizie ryzyka ESG
Czynniki środowiskowe:
• emisje gazów cieplarnianych,
• zużycie energii i wydajność,
• zanieczyszczenia wody, powietrza i gleby,
• efektywne zarządzanie zużyciem wody (ryzyko niedoboru słodkiej wody),
• degradacja gleby,
• wylesianie,
• zużycie zasobów naturalnych,
• zarządzanie odpadami,
• bioróżnorodność i ochrona ekosystemu,
• ryzyko braku transformacji energetycznej,
• rozwój w dziedzinie technologii niskoemisyjnych i innych technologii środowiskowych (ryzyko przejścia),
• ograniczenia regulacyjne, w tym dodatkowe podatki i opłaty np. podatek węglowy (ryzyko przejścia),
• ryzyko fizyczne związane ze zmianą klimatu (ekstremalne zjawiska pogodowe i stopniowo pogarszające się warunki
klimatyczne), w tym skutki klęsk żywiołowych, które mogą wpłynąć m.in. na spadek wartości aktywów,
• zmiany w nastrojach i preferencjach konsumentów związane z rosnącą świadomością ryzyka środowiskowego,
• ryzyko odpowiedzialności finansowej za negatywny wpływ prowadzonej działalności (odszkodowania, kary).
Czynniki społeczne:
• integracja różnych grup społecznych,
• wspieranie spójności społecznej,
• poszanowanie różnorodności,
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
123
• ochrona sygnalistów,
• inwestycje w kapitał ludzki i społeczności,
• przeciwdziałanie dyskryminacji na wszelkim tle,
• zwalczanie nierówności oraz wspieranie równości szans,
• bezpieczne i zdrowe środowisko pracy,
• zdrowie i bezpieczeństwo Klientów, społeczności lokalnych, otoczenia,
• ochrona prywatności Klientów,
• szkolenia i rozwój,
• nieprzestrzeganie praw człowieka (praca przymusowa, praca dzieci, współczesne niewolnictwo),
• nieprzestrzeganie praw pracowniczych: prawo do zrzeszania się, prawo do strajku, prawo do układów zbiorowych,
standardy etyczne dotyczące zatrudnienia,
• ryzyko braku prewencji zagrożeń wobec terroryzmu i cyberprzestępczości,
• choroby zakaźne (dotykające ludzi lub zwierzęta),
• ryzyko odpowiedzialności finansowej za negatywny wpływ prowadzonej działalności (odszkodowania, kary).
Czynniki związane z ładem korporacyjnym:
• nieetyczne i nieuczciwe praktyki biznesowe,
• nieprzestrzeganie standardów ładu korporacyjnego (kodeks etyki, mechanizmy zgłaszania skarg i nieprawidłowości,
transparentność informacji),
• różnorodność płci w organach korporacyjnych,
• audyt wewnętrzny,
• niezależność zarządu,
• wynagrodzenie kierownictwa,
• nadużycia i praktyki korupcyjne,
• prawa akcjonariuszy,
• zaangażowanie interesariuszy,
• wadliwe systemy kontroli ryzyka ESG,
• wymogi w łańcuchu dostaw,
• zgodność z regulacjami sektora niefinansowego,
• ryzyko odpowiedzialności finansowej za negatywny wpływ prowadzonej działalności (odszkodowania, kary).
Bank dostrzega, że ryzyko z zakresu ochrony środowiska, polityki społecznej i ładu korporacyjnego może stanowić istotne
ryzyko dla przedsiębiorstw oraz ryzyko systemowe dla gospodarki. W celu zarządzania ryzykiem monitorowane są w Banku
prace organów nadzoru oraz propozycje legislacyjne dotyczące sektora finansowego.
Analiza ESG w procesie kredytowym
W 2021 r. w odpowiedzi na wymogi Wytycznych EBA/GL/2020/06 z dnia 29 maja 2020 r. dot. udzielania i monitorowania
kredytów, Bank opracował kwestionariusze oceny ESG, które zostały zaimplementowane w procesie kredytowym Klientów
segmentu korporacyjnego, MŚP oraz mikroprzedsiębiorstw. Celem oceny jest zidentyfikowanie wszelkich ryzyk powiązanych
z czynnikami ESG wpływającymi na sytuację finansową Klientów, jak również wpływu działalności gospodarczych Klientów
na czynniki ESG.
Bank stosuje również kompleksową ocenę poziomu zaawansowania praktyk zrównoważonego rozwoju wśród swoich
Klientów (ESG Assessment). Analiza jest wykonywana na podstawie kwestionariuszy, które odpowiadają regulacjom unijnym
w obszarze zrównoważonego rozwoju i skupiają się na czynnikach ESG istotnych dla danej branży. Dzięki kompleksowości
analizowanych zagadnień Bank:
• ocenia skalę zaangażowania Klientów w kluczowe obszary ich wpływu społecznego i środowiskowego,
• ustala, czy Klienci są świadomi wyzwań z zakresu zrównoważonego rozwoju, a także jakie zobowiązania i działania
podejmują,
• monitoruje postępy we wdrażaniu praktyk ESG.
Dotychczas w proces ESG Assessment włączeni byli Klienci Strategiczni. Od 2024 r. Bank objął analizą również niższe
segmenty Klientów Korporacyjnych.
W Banku obowiązują także zasady Equator Principles (EP) służące do identyfikowania, oceny i zarządzania ryzykiem
związanym z finansowaniem danego przedsięwzięcia i jego wpływu na środowisko naturalne oraz społeczeństwo. Zasady
zapewniają minimalne standardy przeprowadzania badań due diligence projektów.
Bank, podobnie jak cała Grupa BNP Paribas przestrzega również:
• Polityki dotyczącej ochrony oceanów, która ustanawia kryteria finansowania działań uznanych za ryzykowne dla
środowiska i bioróżnorodności oceanicznej,
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
124
• Polityki dotyczącej praw człowieka, która ustala standardy etyczne i zapewnia poszanowanie praw człowieka we
wszystkich działaniach podejmowanych przez Bank.
Polityki sektorowe
Stosowane przez Bank Polityki sektorowe wyróżniają dziewięć sektorów szczególnie wrażliwych ze względu na ryzyko ESG.
Są to sektory: energetyki węglowej, wydobywczy, ropy naftowej i gazu ziemnego, nuklearny, leśny – miazga drzewna, leśny
– olej palmowy, tytoniowy, rolno-spożywczy, obronny i bezpieczeństwa.
Wszystkie podmioty działające w tych sektorach, które chcą zostać Klientem Banku lub uzyskać finansowanie, są
zobowiązane spełnić wymogi opisane w stosowanych przez Bank Politykach sektorowych. Jednocześnie Bank podjął
strategiczną decyzję o zakończeniu obsługi sektorów najbardziej szkodliwych pod kątem zrównoważonego rozwoju.
Więcej o politykach sektorowych w sekcji Działania i zasoby w odniesieniu do polityk dotyczących zmian klimatu (E1-3) w
Rozdziale Sprawozdanie Zrównoważonego Rozwoju.
Tabela 66. Sektory, wobec których Bank posiada odrębne polityki
Sektor
Zobowiązania Banku
Sektor energetyki węglowej
• Bank nie rozpocznie współpracy z żadnym nowym Klientem, który uzyskuje więcej niż 25%
swoich przychodów z energetyki węglowej i czynności opartych na węglu.
• Bank będzie współpracować wyłącznie z takimi przedsiębiorstwami energetyki węglowej, które
posiadają strategię wyjścia z węgla do 2030 r. w zakresie zarówno posiadanych, jak i
obsługiwanych elektrowni węglowych przez to przedsiębiorstwo.
• Bank nie dostarczy produktów ani usług finansowych na rzecz nowych projektów energetyki
węglowej, niezależnie od ich lokalizacji, ani też na rzecz modernizacji istniejących już
elektrowni/elektrociepłowni węglowych, których celem jest przedłużenie okresu użytkowania
lub zwiększenie zdolności produkcyjnych.
Sektor wydobywczy
• Bank nie będzie dostarczać żadnych produktów ani usług finansowych spółkom
infrastrukturalnym istotnie zaangażowanym w branżę węgla energetycznego.
• Bank nie będzie dostarczać żadnych produktów ani usług finansowych podmiotom należącym
do grup wydobywczych, które produkują ponad 10 mln ton węgla energetycznego rocznie lub
uzyskują ponad 20% swoich przychodów z węgla energetycznego.
• Bank nie będzie dostarczać żadnych produktów ani usług finansowych na potrzeby projektów
wydobywczych związanych z wydobywaniem węgla energetycznego lub węgla
metalurgicznego.
Sektor ropy naftowej i gazu
• Bank nie będzie finansował rozwoju nowych złóż ropy naftowej i gazu ziemnego.
• Bank nie udziela finansowania na inwestycje związane z poszukiwaniem i wydobyciem ropy
naftowej i gazu ze złóż niekonwencjonalnych oraz gazociągów i terminali eksportowych
zasilanych głównie niekonwencjonalnym LNG.
• Bank nie finansuje żadnych projektów naftowo-gazowych ani infrastruktury związanej z takimi
projektami w regionach Arktyki i Amazonii oraz prowincji Esmeraldas w Ekwadorze.
Sektor nuklearny
• Bank, jako instytucja finansowa, może zaoferować swoje produkty i obsługę finansową
jednostkom rządowym wspierającym przedsiębiorstwa rozwijające niewojskową energię
atomową. Bank uważa, że dla krajów planujących rozwój energetyki jądrowej, bądź nowych
elektrowni, a także dla międzynarodowej społeczności niezbędne jest nie tylko działanie
zgodne z wymaganiami bezpieczeństwa, ochrony populacji, ale też działanie z myślą o
ochronie środowiska dla przyszłych pokoleń.
• Przez stosowanie Polityki sektorowe Bank chciałby zapewnić, że projekty, które mógłby
finansować są zgodne z zasadami monitorowania, a także łagodzenia społecznego i
środowiskowego wpływu sektora energetyki jądrowej.
Sektor leśny – miazga
drzewna
• Bank zauważył, że w związku z procesem produkcji miazgi drzewnej, aktywność przemysłu
ciężkiego wywiera duży wpływ na środowisko, zanieczyszczanie wód, ziemi i powietrza, a także
na zdrowie i bezpieczeństwo pracowników wytwórni miazgi i otaczających je społeczności.
• Bank chce wspierać odpowiedzialnych producentów, stosujących zrównoważone praktyki
rozwoju w sektorze produkcji miazgi drzewnej.
od 2018 r.
Bank realizuje proces wyjścia
z finansowania sektora tytoniowego.
Żaden nowy Klient z tego sektora nie
otrzyma finansowania w Banku
od 2020 r.
Bank zaprzestał finansowania
sektora chowu i hodowli zwierząt
futerkowych
w 2020 r.
Bank zaostrzył politykę wobec
Klientów, których działalność
dotyczy węgla energetycznego
w 2023 r.
Bank zaostrzył politykę wobec
sektora ropy naftowej i gazu
ziemnego. Bank nie finansuje rozwoju
nowych złóż ropy i gazu
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
125
Sektor leśny – olej palmowy
• Bank wstrzymuje się od finansowania lub inwestowania w przedsiębiorstwa, których
działalność aktywnie przyczynia się do wylesiania lub które naruszają prawa lokalnych
społeczności.
• Bank chce wspierać odpowiedzialnych producentów, stosujących zrównoważone praktyki
rozwoju w sektorze produkcji oleju palmowego.
Sektor tytoniowy
• Bank realizuje proces wyjścia z finansowania producentów wyrobów tytoniowych oraz
plantatorów i hurtowników, których główny przedmiot działalności związany jest z tytoniem.
Sektor rolno-spożywczy
• Bank zapewnia szeroką gamę produktów finansowych i usług dla sektora rolno-spożywczego w
całym łańcuchu wartości. Partnerów Banku wyróżnia wysoki poziom odpowiedzialności, co
przejawia się w zobowiązaniu do żywienia ludzi zdrowymi i bezpiecznymi produktami w
sposób niezagrażający dostawom żywności dla przyszłych pokoleń.
• Od 2021 r. w Banku obowiązują nowe kryteria dotyczące przedsiębiorstw zaangażowanych w
działalność związaną z soją i wołowiną w brazylijskiej Amazonii i Cerrado. Bank będzie
oferował produkty lub usługi finansowe wyłącznie firmom, które przyjęły strategię zerowego
wylesiania w swoich łańcuchach produkcji i dostaw najpóźniej do 2025 r.
• W przypadku Amazonii, Bank nie będzie finansował Klientów produkujących lub kupujących
wołowinę i soję z obszarów wykarczowanych lub przekształconych po 2008 r., w przypadku
Cerrado, na obszarach oczyszczonych lub przekształconych po 1 stycznia 2020 r., zgodnie z
normami światowymi.
• W przypadku wszystkich Klientów, Bank będzie wymagał pełnej identyfikowalności łańcuchów
dostaw wołowiny i soi (bezpośrednich i pośrednich) do 2025 r.
• Bank zachęca Klientów do zaangażowania się w przejście na systemy obejmujące
infrastrukturę bezklatkową dla brojlerów i kur niosek do 2025 r. oraz wdrożenia
Odpowiedzialnych Standardów Minimalnych Inicjatywy FARMS zachęcając wszystkie
firmy hodowlane zajmujące się hodowlą kurcząt (brojlerów i kur niosek) do
przestrzegania maksymalnej gęstości obsady wynoszącej 30 kg/m
2
.
Ryzyko rynkowe (w tym: stopy procentowej w księdze handlowej i ryzyko walutowe)
Proces zarządzania ryzykiem rynkowym w Banku jest podzielony na proces zarządzania ryzykiem stopy procentowej w
księdze handlowej oraz ryzykiem walutowym. Proces ma charakter scentralizowany, co oznacza, że wszystkie transakcje
narażające Bank na ww. ryzyka są transferowane do Pionu Rynków Finansowych, będącego jednostką odpowiedzialną za
operacyjne zarządzanie ryzykiem w ramach przyznanych limitów. Jednostką odpowiedzialną za pomiar i monitorowanie
poziomu ryzyka rynkowego jest Departament Ryzyka Rynkowego i Kontrahenta, oddzielony organizacyjnie do poziomu
Zarządu Banku od jednostek prowadzących działalność narażającą Bank na ryzyko. Kluczowymi uczestnikami procesu
zarządzania ryzykiem rynkowym są Komitet Zarządzania Ryzykiem, Zarząd i Rada Nadzorcza, które to organy w ramach
ustalonych w pisemnych regulacjach kompetencji i odpowiedzialności przyznają i alokują kwoty limitów ryzyka rynkowego,
poziom apetytu na ryzyko oraz monitorują poziom ich wykorzystania i zgodność prowadzonej działalności z przyjętą
strategią.
Przy pomiarze ryzyka rynkowego Bank wykorzystuje, między innymi, metodę wartości zagrożonej, Value at Risk (VaR). Jest
to zmiana wartości rynkowej składnika aktywów lub portfela aktywów przy określonych założeniach dotyczących
parametrów rynkowych, w ustalonym czasie i z zadanym prawdopodobieństwem. Przyjmuje się, że VaR dla potrzeb
monitorowania ryzyka walutowego jest wyznaczany z 99% poziomem ufności w jednodniowym horyzoncie czasowym.
Metodologia VaR podlega co najmniej rocznemu procesowi oceny jakości zaimplementowanych modeli, między innymi
poprzez wykonywanie testu polegającego na porównaniach prognozowanych wartości i wartości wyznaczonych na bazie
faktycznych zmian czynników ryzyka, przy założeniu utrzymywania niezmienionej otwartej pozycji (weryfikacja historyczna
lub tzw. „back testing”).
Poza VaR w procesie zarządzania ryzykiem rynkowym Bank stosował szereg innych miar, takich jak limity otwartej pozycji
na dany czynnik ryzyka, limity straty, analizę wyników testów warunków skrajnych, czy też limity gamma i vega dla
instrumentów opcyjnych.
Ryzyko stopy procentowej w księdze handlowej to ryzyko niekorzystnych zmian wyniku finansowego Banku lub wartości
kapitałów Banku, na skutek jednej z następujących przyczyn:
• różnic w terminach zmian oprocentowania aktywów Banku i finansujących je zobowiązań (ryzyko niedopasowania),
• różnic w stawkach bazowych stanowiących podstawę wyznaczania oprocentowania pozycji o tym samym terminie
przeszacowania (ryzyko bazowe),
• zmian rynkowych stóp procentowych, które mają wpływ na wartość godziwą otwartych pozycji Banku (ryzyko zmienności
stóp procentowych).
Ryzyko stopy procentowej w księdze handlowej zostało zaklasyfikowane jako istotne, natomiast kapitał ekonomiczny
zaalokowany na ten rodzaj ryzyka stanowi poniżej 1% łącznego kapitału ekonomicznego Banku.
Ekspozycje na ryzyko stopy procentowej stanowiły główne źródło ryzyka w księdze handlowej. Poziom tego ryzyka Bank
ocenia jako umiarkowany. Oprócz instrumentów o liniowym charakterze ryzyka, Bank utrzymywał niewielką pozycję otwartą
w opcjach na stopę procentową w celu zapewnienia możliwości serwisowania transakcji klientowskich po korzystniejszych
warunkach cenowych.
Poniższa tabela prezentuje poziom ryzyka stopy procentowej w księdze handlowej w ujęciu wartości zagrożonej z 99%
poziomem ufności w jednodniowym horyzoncie czasowym, pozwalając oszacować wrażliwość wyniku Banku na zmiany
rynkowych stóp procentowych, w tym w szczególności potencjalnych strat.
Tabela 67. Poziom ryzyka stopy procentowej w księdze handlowej w ujęciu wartości zagrożonej z 99% poziomem ufności
w jednodniowym horyzoncie czasowym
IR VaR (tys. zł)
2024
2023
Średnio
2 672
3 763
Maksimum
4 266
7 060
Minimum
1 655
1 974
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
126
Ryzyko walutowe to ryzyko niekorzystnych zmian wyniku finansowego Banku na skutek zmiany rynkowych kursów wymiany
walut.
Bank prowadzi działalność skutkującą powstawaniem pozycji walutowych wrażliwych na zmiany kursów walutowych.
Jednocześnie dąży do ograniczania ekspozycji na ryzyko walutowe wynikającej z oferowania Klientom produktów w
walutach obcych. Bank prowadzi ograniczoną aktywność na rynku walutowym zmierzającą do realizacji wyniku
finansowego z krótkoterminowych pozycji arbitrażowych. Oprócz instrumentów o liniowym charakterze ryzyka, Bank
utrzymywał niewielką pozycję otwartą w opcjach walutowych w celu zapewnienia możliwości serwisowania transakcji
klientowskich po korzystniejszych warunkach cenowych.
Ryzyko walutowe zostało zaklasyfikowane jako istotne, natomiast kapitał ekonomiczny zaalokowany na ten rodzaj ryzyka
stanowi poniżej 1% łącznego kapitału ekonomicznego Banku.
Poniższa tabela prezentuje poziom ryzyka walutowego w ujęciu wartości zagrożonej z 99% poziomem ufności w
jednodniowym horyzoncie czasowym, pozwalając oszacować wrażliwość wyniku Banku na zmiany rynkowych stóp
procentowych, w tym w szczególności potencjalnych strat.
Tabela 68. Poziom ryzyka walutowego w ujęciu wartości zagrożonej z 99% poziomem ufności w jednodniowym horyzoncie
czasowym
FX VaR (tys. zł)
2024
2023
Średnio
315
289
Maksimum
1 600
1 838
Minimum
21
43
Ryzyko stopy procentowej w portfelu bankowym
Podstawowa działalność biznesowa Grupy – udzielanie kredytów i przyjmowanie depozytów od Klientów – skutkuje
powstawaniem otwartych pozycji ryzyka stopy procentowej, które przenoszone są z linii biznesowych do portfeli
zarządzanych przez Pion Zarządzania Aktywami i Pasywami za pomocą systemu cen transferowych.
Elementy strukturalne (stabilna, niewrażliwa na zmiany stóp procentowych część rachunków bieżących oraz kapitał) są
zabezpieczane transakcjami o dłuższym terminie zapadalności. Na pozostałym portfelu intencją Grupy jest domykanie
ryzyka stopy procentowej.
Grupa określając profil ryzyka stóp procentowych bierze pod uwagę nie tylko parametry kontraktowe, ale także rzeczywistą
charakterystykę produktów wynikającą z zachowań behawioralnych Klientów oraz wbudowanych opcji wykorzystując
modele np. dla rachunków bieżących, rachunków oszczędnościowych, kredytów o stałej stopie procentowej, kart
kredytowych.
Modelowanie zachowania produktów w podziale na linie biznesowe pozwala na wyodrębnienie części stabilnej i
niestabilnej, reagujących w różny sposób na zmiany stóp procentowych.
Polityka Grupy w zakresie ryzyka stopy procentowej wyznacza następujące podstawowe typy analiz ryzyka stopy
procentowej (łącznie oraz w podziale na główne waluty):
• niedopasowanie terminów przeszacowania aktywów i pasywów w poszczególnych terminach (tzw. „gapping”) dla portfela
bankowego,
• test wartości odstających wrażliwości wyniku odsetkowego (SOT NII) zgodnie z wytycznymi regulacyjnymi,
• test wartości odstających dla wartości ekonomicznej kapitału (SOT EVE) zgodnie z wytycznymi regulacyjnymi,
• wrażliwość przychodów odsetkowych na zdefiniowane – oczekiwane i kryzysowe – scenariusze przesunięcia krzywych
stóp procentowych, przy założeniu różnych scenariuszy krzywej stóp procentowych (EaR),
• wysokość przychodów odsetkowych przy zdefiniowanych scenariuszach zmiany krzywych stóp procentowych dla pozycji
efektywnie zarządzanej przez Pion Zarządzania Aktywami i Pasywami (NII),
• wrażliwość z tytułu różnych stawek referencyjnych (ryzyko bazowe),
• średnia długość inwestycji kapitału i nieoprocentowanych rachunków bieżących (tzw. elementów strukturalnych),
• wrażliwość wartości godziwej na równoległe przesunięcie krzywych stóp procentowych o 1 punkt bazowy oraz na
przesunięcie krzywych stóp procentowych o 1 punkt bazowy w wybranym punkcie węzłowym krzywej,
• wrażliwość wartości godziwej, wyrażona w postaci nominału rocznej transakcji (pozycji) o takiej samej wrażliwości (OYE).
Powyższe analizy stanowią podstawową część systemu limitowania ryzyka stopy procentowej w księdze bankowej.
Poszczególne analizy realizowane są w trybie dziennym, miesięcznym lub kwartalnym. Ponadto Grupa przeprowadza dla
portfela bankowego analizy wrażliwości na warunki skrajne, stosując znacznie większe niż zazwyczaj obserwowane, zmiany
stóp procentowych (testy warunków skrajnych).
Poniższa tabela prezentuje lukę stopy procentowej dla portfela bankowego na 31 grudnia 2024 r. Luka przedstawia netto
kwoty przeszacowujących się w poszczególnych przedziałach czasowych pozycji w podziale na produkty. Wykorzystanie
ustanowionych limitów jest poniżej wartości maksymalnych.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
127
Tabela 69. Luka stopy procentowej
tys. zł
do 1 miesiąca
1-3 miesięcy
3-12 miesięcy
1-5 lat
powyżej 5 lat
razem
Kasa i środki w Banku Centralnym
11 325 551
-
-
-
-
11 325 551
Należności od banków
7 789 297
-
-
-
-
7 789 297
Kredyty udzielone Klientom
29 915 755
29 554 809
12 188 579
11 574 172
1 669 960
84 903 275
Papiery wartościowe
5 000 500
1 631 966
5 652 493
24 559 201
19 089 847
55 934 007
Inne aktywa
581 726
146 114
327 215
1 734 959
821 567
3 611 581
Aktywa razem
54 612 829
31 332 889
18 168 287
37 868 332
21 581 374
163 563 711
Zobowiązania wobec banków
(5 806 902)
(6 269 723)
(468 972)
(300 583)
(8 348)
(12 854 528)
Zobowiązania wobec Klientów
(45 729 345)
(21 167 558)
(26 994 386)
(23 924 339)
(12 875 493)
(130 691 121)
Pozostałe pożyczone środki
-
(650 000)
-
-
-
(650 000)
Kapitał
(1 828 788)
(309 232)
(1 391 543)
(7 421 564)
(3 710 782)
(14 661 909)
Pozostałe zobowiązania
(5 184 303)
(99 590)
(10 497)
(25 802)
(686)
(5 320 878)
Pasywa razem
(58 549 338)
(28 496 103)
(28 865 398)
(31 672 288)
(16 595 309)
(164 178 436)
Zobowiązania pozabilansowe netto
(1 868 267)
(5 790 582)
4 815 875
5 824 250
(2 568 754)
412 522
Luka stopy procentowej
(5 804 776)
(2 953 796)
(5 881 236)
12 020 294
2 417 311
(202 203)
Średnia długość inwestycji kapitału oraz nieoprocentowanych rachunków bieżących na 31 grudnia 2024 r. wyniosła 4,6 lat.
Wrażliwość wyniku odsetkowego przy przesunięciach krzywych stóp procentowych w dużym stopniu zależy od udziału
nieoprocentowanych i niskooprocentowanych depozytów w całości bazy depozytowej, założeń dotyczących zachowania się
części niestabilnej bazy depozytowej oraz przyjętych założeń co do zmian w strukturze bilansu.
Tabela 70 przedstawia wrażliwość wyniku odsetkowego na 31 grudnia 2024 r. przy natychmiastowej zmianie stóp
procentowych we wszystkich walutach o 100 p.b. w horyzoncie 12 miesięcy. Przyjęto jako najbardziej prawdopodobne
założenie o braku przesunięć między nieoprocentowanymi rachunkami bieżącymi a oprocentowanymi depozytami
wynikających z wysokich poziomów stóp procentowanych w walucie PLN. W analizie wrażliwości wyniku odsetkowego
przyjęto założenie o wzroście/spadku marży biznesowej w przypadku wzrostu/spadku stóp procentowych. Czynnikiem
mającym istotny wpływ na wrażliwość wyniku odsetkowego jest duży udział nieoprocentowanych rachunków bieżących,
których część ze względów ostrożnościowych jest zabezpieczana (z punktu widzenia ryzyka stopy procentowej)
krótkoterminowymi (O/N/1M) transakcjami finansowymi. Wpływ niedopasowania terminów zapadalności aktywów i
pasywów na wrażliwość wyniku odsetkowego jest na niskim poziomie.
Wzrost wrażliwości wyniku odsetkowego netto na koniec 2024 wynika przede wszystkim ze wzrostu sald rachunków
nieoprocentowanych.
Tabela 70. Wrażliwość wyniku odsetkowego na 31.12.2024 r.
Zmiana stóp procentowych (mln zł)
+100 p.b.
-100 p.b.
Dla waluty PLN
240
(243)
Dla wszystkich walut łącznie
318
(322)
Bank przeprowadza nadzorczy test wartości odstających wyniku odsetkowego netto w księdze bankowej (SOT NII) w pełnej
zgodności w wytycznymi Rozporządzenia Delegowanego Komisji UE 2024/856 (część niestabilna depozytów negatywnie
wpływa na wysokość miary). Wartość miary na dzień 31 grudnia 2024 r. wyniosła 4,47% kapitałów Tier1 i kształtuje się
poniżej obowiązującego regulacyjnego limitu wynoszącego 5% kapitałów Tier1.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
128
Nadzorczy test wartości odstających dla wartości ekonomicznej kapitału (SOT EVE) Grupy (zmiana wartości godziwej
aktywów i pasywów Grupy z wyłączeniem funduszy własnych, według cen wewnętrznych, przy założonych zmianach
krzywych stóp procentowych) pozostaje istotnie poniżej limitu regulacyjnego na poziomie 15% kapitałów Tier1. Na koniec
grudnia 2024 r. maksymalna wartość SOT EVE wyniosła -6,26%.
Na 31 grudnia 2024 r. Grupa stosuje rachunkowość zabezpieczeń:
• macro fair value hedge – zabezpieczane ryzyko to ryzyko stopy procentowej, a w szczególności zmiany wartości godziwej
aktywów i zobowiązań o stałym oprocentowaniu, spowodowane zmianami określonej stawki referencyjnej Pozycjami
zabezpieczanymi są rachunki bieżące o stałej stopie procentowej w walucie PLN, EUR i USD. Instrumenty zabezpieczające
stanowią standardowe transakcje wymiany stopy procentowej (IRS), tzw. plain vanilla IRS w walucie PLN, EUR i USD, w
ramach których Bank otrzymuje stałą stopę procentową i płaci zmienną stopę opartą na stawkach WIBOR 6M, WIBOR 3M,
EURIBOR 6M, EURIBOR 3M, EUR ESTR, USD SOFR.
• macro fair value hedge – zabezpieczane ryzyko to ryzyko stopy procentowej, a w szczególności zmiany wartości godziwej
aktywów i zobowiązań o stałym oprocentowaniu, spowodowane zmianami określonej stawki referencyjnej. Pozycjami
zabezpieczanymi są kredyty o stałej stopie procentowej w walucie PLN. Instrumentami zabezpieczającymi są standardowe
transakcje wymiany stopy procentowej (IRS), tzw. plain vanilla IRS w walucie PLN, w ramach której Bank płaci stałą stopę
procentową i otrzymuje zmienną stopę opartą na stawce WIBOR 3M.
• micro fair value hedge - zabezpieczane ryzyko to ryzyko stopy procentowej, a w szczególności zmiany wartości godziwej
aktywów i zobowiązań o stałym oprocentowaniu, spowodowane zmianami określonej stawki referencyjnej. Pozycjami
zabezpieczanymi są: obligacje o stałym kuponie w walucie EUR i USD. Instrumentami zabezpieczającymi są standardowe
transakcje wymiany stopy procentowej (IRS), tzw. plain vanilla IRS w walucie EUR i USD, w ramach której Bank płaci stałą
stopę procentową i otrzymuje zmienną stopę opartą na stawkach EUR ESTR i USD SOFR.
• cash-flow hedge – Zabezpieczane ryzyko to ryzyko stopy procentowej, a w szczególności brak zmienności przepływów
odsetkowych na zabezpieczanym papierze, spowodowanych zmianami określonej stawki referencyjnej. Pozycjami
zabezpieczanymi są: obligacje o zmiennym kuponie WZ1131. Instrumenty zabezpieczające stanowią standardowe
transakcje wymiany stopy procentowej (IRS), tzw. plain vanilla IRS w walucie PLN, w ramach których Bank otrzymuje
stałą stopę procentową i płaci zmienną stopę opartą na stawce WIBOR 6M.
Wojna w Ukrainie zasadniczo nie wpłynęła na sposób zarządzania ryzykiem stopy procentowej w portfelu bankowym.
Ryzyko płynności
Ryzyko płynności jest definiowane jak ryzyko polegające na utraceniu przez Bank możliwości wywiązania się z zobowiązań
finansowych, przy czym płynność definiowana jest jako zdolność do:
• finansowania aktywów i terminowego wywiązywania się z zobowiązań w toku normalnej działalności Banku lub w innych
warunkach, bez konieczności poniesienia straty, przy czym – z uwagi na fakt, że utrzymanie płynności ma dla Banku
charakter priorytetowy – optymalizacja kosztów płynności jest czynnikiem rozważanym w ostatniej kolejności,
• pozyskiwania funduszy alternatywnych i uzupełniających do aktualnie posiadanych, w przypadku braku ich odnowienia
i/lub przedterminowego wycofania, aby sprostać obecnemu lub potencjalnemu zapotrzebowaniu na środki ze strony
obecnych deponentów, pokrycia akcji kredytowej i innych potencjalnych zobowiązań związanych m.in. z rozliczaniem
transakcji pochodnych czy ustanowionymi przez Bank zabezpieczeniami,
• generowania przez Bank pozytywnego salda przepływów gotówkowych w określonym horyzoncie czasowym, niezależnie
od rozwoju sytuacji makroekonomicznej, realizacji planów biznesowych oraz zmian w otoczeniu regulacyjnym.
Bank działa w środowisku opartym na regułach wolnorynkowych będąc uczestnikiem rynku finansowego, w szczególności
rynków Klientów detalicznych, korporacyjnych oraz rynku międzybankowego, co oznacza istnienie dużego spektrum
możliwości regulowania poziomu płynności, ale jednocześnie czyni Bank wrażliwym na występowanie kryzysów w każdym z
tych środowisk. W Banku funkcjonuje zautomatyzowany system monitorowania ryzyka pozwalający pozyskiwać informacje
w trybie dziennym na temat aktualnego poziomu ryzyka płynności przyszłej oraz informacje online na temat poziomu
ryzyka płynności śróddziennej.
Bank rozróżnia następujące rodzaje płynności:
• płynność natychmiastową (śróddzienną) – w okresie bieżącego dnia,
• płynność przyszłą – w okresie powyżej bieżącego dnia, z dodatkowym podziałem na:
• płynność bieżącą – w okresie do 7 dni,
• płynność krótkoterminową – w okresie powyżej 7 dni do 1 miesiąca,
• płynność średnio i długoterminową – w okresie powyżej 1 miesiąca.
Bank definiuje ryzyko płynności jako ryzyko utraty jego zdolności do:
• terminowego regulowania zobowiązań płatniczych,
• pozyskiwania alternatywnych i uzupełniających do aktualnie posiadanych funduszy,
• generowania pozytywnego salda przepływów gotówkowych w określonym horyzoncie czasowym.
Polityka Banku w zakresie zarządzania ryzykiem płynności polega na:
• zrównoważonym, organicznym wzroście bilansu (wzrost aktywów musi być powiązany z odpowiadającym wzrostem
finansowania tych aktywów za pomocą stabilnych pasywów) oraz transakcji i zobowiązań pozabilansowych;
• ograniczeniu zależności Banku od zmienności warunków zewnętrznych oraz zapewnieniu, że w sytuacji kryzysu –
lokalnego, globalnego lub dotyczącego bezpośrednio Banku – w krótkim okresie Bank będzie w stanie realizować swoje
zobowiązania bez ograniczania spektrum świadczonych usług i inicjowania zmian w zakresie podstawowego profilu
działalności. W przypadku sytuacji kryzysowej występującej w dłuższym horyzoncie, polityka Banku zakłada utrzymanie
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
129
płynności, dopuszczając jednak zmiany kierunków rozwoju i wprowadzenie kosztownych procesów zmiany profilu
działalności;
• aktywnym ograniczaniu prawdopodobieństwa wystąpienia niekorzystnych zdarzeń mogących wpłynąć na sytuację
płynnościową Banku. W szczególności dotyczy to zdarzeń mogących wpłynąć na ryzyko reputacji. Bank podejmie w takim
przypadku działania w celu jak najszybszego przywrócenia zaufania Klientów i instytucji finansowych;
• zapewnieniu wysokiej jakości standardów procesów dotyczących zarządzania płynnością. Działania zmierzające do
poprawy jakości procesów dotyczących zarządzania płynnością mają w Banku najwyższy priorytet.
Głównym źródłem finansowania są zobowiązania wobec Klientów uzupełnione średnio- i długoterminowymi otrzymanymi
liniami kredytowymi i kapitałem. Średnio- i długoterminowe otrzymane linie kredytowe z uwzględnieniem pożyczek
podporządkowanych oraz środków pozyskanych w procesie sekurytyzacji portfela kredytów pochodzą głównie z grupy BNP
Paribas, jak również Europejskiego Banku Odbudowy i Rozwoju (EBOiR), Europejskiego Banku Inwestycyjnego (EBI), Banku
Rozwoju Rady Europy (CEB) oraz innych instytucji finansowych. Polityka Banku dopuszcza także inne źródła finansowania,
takie jak emisja własnych dłużnych papierów wartościowych, czy też transakcje strukturyzowane.
Struktura finansowania kredytów
Grupa ogranicza ryzyko finansowania, które wiąże się z zagrożeniem posiadania niewystarczających stabilnych źródeł
finansowania w perspektywie średnio i długoterminowej oraz koniecznością poniesienia niedopuszczalnego poziomu strat.
Bank finansuje kredyty głównie za pomocą środków zgromadzonych przez Klientów w postaci depozytów bieżących i
terminowych dążąc do utrzymania stabilnej relacji między tymi pozycjami, oraz środków zgromadzonych na rachunkach
niebankowych instytucji finansowych, co prezentuje poniższa tabela:
Tabela 71. Struktura finansowania portfela kredytowego Grupy
mln zł
31.12.2024
31.12.2023
Kredyty netto
85 854
86 248
Źródła finansowania razem
144 340
140 570
Depozyty Klientów, w tym:
130 925
127 175
- Klienci indywidualni
55 184
50 355
- podmioty gospodarcze
66 970
68 902
- instytucje finansowe niebankowe
5 434
5 529
- instytucje sektora budżetowego
3 336
2 388
Zobowiązania wobec banków*
13 415
13 395
Emisja dłużnych papierów wartościowych
-
-
* z uwzględnieniem zobowiązań podporządkowanych
Na koniec 2024 r., w stosunku do końca 2023 r., kwota finansowania hurtowego, otrzymanego z Grupy BNP Paribas wzrosła
o 100 mln EUR i spadła o częściowo spłacony dług podporządkowany w kwocie 340 mln zł. Pod koniec 2024 r. Bank
wyemitował obligacje własne w kwocie 650 mln zł jako instrument AT1 uwzględniony w kapitałach Banku na koniec roku.
Bank finansuje swoje kredyty w walutach obcych za pomocą depozytów przyjętych od Klientów wykorzystując, o ile to
konieczne, transakcje wymiany walut. W przypadku konieczności Bank może skorzystać ze środków pochodzących z
pożyczek średnio- i długoterminowych z Grupy BNP Paribas, która zapewnia stabilne finansowanie do pokrycia niedoborów
w walutach: EUR, USD, CHF. Na koniec 2024 r. portfel kredytów hipotecznych w CHF, w części nie objętej utworzonymi
rezerwami, był finansowany pożyczką podporządkowaną z Grupy BNP i depozytami Klientów w CHF.
Na 31 grudnia 2024 r. struktura uruchomionych długoterminowych linii kredytowych w Grupie przedstawiała się
następująco:
Tabela 72. Struktura pożyczek z Grupy BNP Paribas w walucie oryginalnej
mln zł.
31.12.2024
31.12.2023
CHF
150
150
EUR
1 591
1 334
PLN
6 336
6 597
Tabela 73. Struktura pożyczek z EBOiR, EBI i CEB
mln zł
31.12.2024
31.12.2023
PLN
1 003
852
EUR
10
14
Wskaźnik pokrycia wypływów płynności netto (LCR) dla Grupy wyniósł na koniec 2024 r. 238,4% co stanowi spadek o 0,7 p.p.
w stosunku do końca 2023 r. (239,1%). Miary LCR w trakcie roku utrzymywane były na zbliżonych poziomach.
Wskaźnik stabilnego finansowania netto (NSFR) dla Banku wyniósł na koniec 2024 r. 162,1%, a dla Grupy 159,8%, co stanowi
wzrost w stosunku do końca 2023 r. odpowiednio o 6,1 p.p. oraz 7,0 p.p. Odnotowany wzrost wskaźnika wynika ze wzrostu
finansowania długoterminowego (MREL), stabilnego przyrostu bazy depozytowej klientów niefinansowanych oraz braku
wzrostu portfela kredytowego.
Trwająca wojna w Ukrainie nie miała wpływu na ogólną sytuację płynnościową Banku. Utrzymanie wysokich stóp
procentowych NBP w 2024 r. oraz czynniki makroekonomiczne (m.in. stopniowo schodząca inflacja, ale z dalszą
niepewnością, umiarkowane tempo wzrostu gospodarczego, presja płacowa) przełożyła się na niższy popyt na kredyty
wśród klientów i niższą sprzedaż kredytów w 2024 r.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
130
Ryzyko operacyjne
Bank definiuje ryzyko operacyjne, zgodnie z wymogami Komisji Nadzoru Finansowego zawartymi w Rekomendacji M, jako
ryzyko poniesienia straty spowodowane przez niewłaściwe lub zawodne procesy wewnętrzne, ludzi, systemy techniczne lub
wpływ czynników zewnętrznych. Określenie to obejmuje ryzyko prawne, natomiast nie obejmuje ryzyka strategicznego. Jako
zdarzenia i straty ryzyka operacyjnego Bank rozpoznaje również konsekwencje materializacji ryzyka braku zgodności.
Ryzyko operacyjne towarzyszy każdemu rodzajowi działalności bankowej. Bank identyfikuje ryzyko operacyjne jako trwale
istotne.
Cele zarządzania ryzykiem operacyjnym
Cele Banku w zakresie zarządzania ryzykiem operacyjnym to w szczególności utrzymanie wysokiego poziomu standardów
zarządzania ryzykiem operacyjnym, zapewniających bezpieczeństwo depozytów Klientów, kapitałów Banku, stabilność
wyniku finansowego Banku oraz utrzymanie ryzyka operacyjnego w ramach przyjętego apetytu i tolerancji na ryzyko
operacyjne. Podstawową miarą służącą do pomiaru ryzyka w ramach przyjętego apetytu na ryzyko operacyjne jest wskaźnik
strat operacyjnych odnotowanych przez Bank w ciągu przyjętego okresu czasu. Rozwijając system zarządzania ryzykiem
operacyjnym Bank kieruje się wymogami prawnymi, w tym w szczególności rekomendacjami i uchwałami krajowego
nadzoru finansowego oraz standardami grupy BNP Paribas.
Strategia i polityka zarządzania ryzykiem operacyjnym
Strategia zarządzania ryzykiem operacyjnym została opisana w dokumencie „Strategia zarządzania ryzykiem operacyjnym i
kontrolą wewnętrzną w BNP Paribas Bank Polska S.A.” zatwierdzonym przez Zarząd Banku oraz zaakceptowanym przez
Radę Nadzorczą. Strategia podlega przeglądowi przynajmniej raz w roku, a o wynikach przeglądu, Zarząd Banku informuje
Radę Nadzorczą Banku. Zmiany Strategii wymagają akceptacji Rady Nadzorczej, która przynajmniej raz w roku ocenia
realizację założeń Strategii i jej przestrzegania.
Priorytetem Strategii jest zapewnienie, aby Bank osiągał cele biznesowe w bezpieczny sposób, akceptując poziom ryzyka
wyłącznie w ramach przyjętego apetytu na ryzyko, eliminując zdarzenia nieakceptowalne, ograniczając możliwość
występowania nieoczekiwanych zdarzeń o dotkliwych dla Banku konsekwencjach oraz aktywnie reagując i odpowiadając na
identyfikowane zdarzenia, które mogą spowodować takie konsekwencje. Osiąganie powyższego priorytetu obejmuje także
wspieranie w ramach Banku właściwej kultury zarządzania ryzykiem operacyjnym. Cele Strategii, które Bank realizował w
2024 r., dotyczyły działań ograniczających ryzyko nadużyć, w tym cyber przestępczości, a także mitygacji materializacji
innych ryzyk oraz optymalizacji środowiska kontroli wewnętrznej.
Zarząd Banku jest regularnie informowany o skali i rodzajach ryzyka operacyjnego, na które narażony jest Bank, jego
skutkach i metodach zarządzania ryzykiem operacyjnym. W szczególności zarówno Zarząd Banku jak i Rada Nadzorcza są
regularnie informowane o kształtowaniu się miar apetytu na ryzyko operacyjne określonych w Strategii zarządzania
ryzykiem operacyjnym.
Strategia zarządzania ryzykiem operacyjnym obejmuje także podmioty zależne Banku. Zgodnie z regulacjami nadzorczymi,
w Banku sprawowany jest nadzór nad ryzykiem operacyjnym związanym z działalnością jego podmiotów zależnych.
Zarządzanie ryzykiem operacyjnym w podmiotach zależnych realizowane jest w ramach dedykowanych jednostek/ osób do
tego powołanych. Sposób i metody zarządzania ryzykiem operacyjnym w podmiotach zależnych zorganizowane są
adekwatnie do zakresu działania podmiotu oraz profilu jego działalności, zgodnie z zasadami obowiązującymi w Banku.
Ramy organizacyjne oraz standardy zarządzania ryzykiem operacyjnym określa „Polityka ryzyka operacyjnego BNP Paribas
Bank Polska S.A.”, przyjęta przez Komitet Zarządzania Ryzykiem Banku. Zgodnie z „Polityką ryzyka operacyjnego BNP
Paribas Bank Polska S.A.”, procesy zarządzania ryzykiem operacyjnym obejmują, między innymi:
• identyfikację i ocenę ryzyka operacyjnego, w tym poprzez gromadzenie informacji o zdarzeniach operacyjnych, ocenę
ryzyka w procesach i produktach oraz wyznaczanie kluczowych wskaźników ryzyka,
• ustalanie apetytu i limitów ryzyka operacyjnego na poziomie całego Banku oraz poszczególnych obszarów biznesowych,
analizę ryzyka operacyjnego oraz jego monitorowanie i bieżącą kontrolę,
• przeciwdziałanie podwyższonemu poziomowi ryzyka operacyjnego, w tym transfer ryzyka.
Organizacja zarządzania ryzykiem operacyjnym
Bank utrzymuje i rozwija system zarządzania ryzykiem operacyjnym, który w sposób kompleksowy integruje zarządzanie
poszczególnymi rodzajami ryzyka operacyjnego we wszystkich obszarach działalności Banku. Celem systemu zarządzania
ryzykiem operacyjnym jest zapewnienie bezpieczeństwa prowadzonej przez Bank działalności operacyjnej poprzez
wdrożenie efektywnych mechanizmów identyfikacji, oceny i kwantyfikacji, monitorowania, kontroli, raportowania oraz
podejmowanie działań ograniczających ryzyko operacyjne. Działania te uwzględniają struktury, procesy, zasoby i zakresy
odpowiedzialności na różnych szczeblach organizacyjnych Banku.
Bank precyzyjnie określa podział obowiązków w zakresie zarządzania ryzykiem operacyjnym, który jest dostosowany do jego
struktury organizacyjnej. Proces zarządzania ryzykiem operacyjnym realizowany jest w ramach trzech linii obrony. Na
pierwszą linię obrony składa się zarządzanie ryzykiem w działalności operacyjnej Banku. Na drugą linię obrony składa się w
szczególności zarządzanie ryzykiem przez pracowników specjalnie powoływanych do tego komórek organizacyjnych,
niezależnie od zarządzania ryzykiem na pierwszej linii obrony oraz działalność komórki do spraw zgodności. Na trzecią linię
obrony składa się działalność komórki audytu wewnętrznego.
W ramach drugiej linii obrony kompleksowy nadzór nad organizacją standardów i metod zarządzania ryzykiem
operacyjnym sprawuje Pion Ryzyka Operacyjnego, Kontroli Wewnętrznej i Zwalczania Nadużyć działający w ramach obszaru
Ryzyka. Do zakresu odpowiedzialności Pionu należą m.in. kwestie dotyczące zarządzania ryzykiem operacyjnym, zwalczania
nadużyć na szkodę Banku oraz nadzoru kontroli wewnętrznej, w tym kontroli procesów ochrony danych osobowych.
Określanie i realizacja strategii Banku w zakresie ubezpieczeń, jako metody ograniczania ryzyk, stanowi kompetencję
Departamentu Nieruchomości i Administracji. Natomiast zarządzanie ciągłością działania, w tym obejmujące zagadnienia
dotyczące planów utrzymania ciągłości działania zapewniających ciągłe i niezakłócone działanie Banku oraz planów
awaryjnych służących zapewnieniu możliwości prowadzenia bieżącej działalności Banku znajduje się w gestii Pionu
Bezpieczeństwa i Zarządzania Ciągłością Działania.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
131
W ramach zarządzania ryzykiem prawnym Pion Prawny monitoruje, identyfikuje i analizuje zmiany prawa powszechnego,
ich wpływ na działalność Banku oraz postępowania sądowe i administracyjne, które dotyczą Banku. Bieżącym badaniem
ryzyka braku zgodności oraz rozwojem i doskonaleniem adekwatnych technik jego kontroli zajmuje się Departament ds.
Monitorowania Zgodności.
Inne istotne obszary zarządzania ryzykiem operacyjnym obejmują ponadto:
• zarządzanie kadrami (ryzyko HR),
• zarządzanie ryzykiem powierzenia wykonywania czynności podmiotom zewnętrznym (ryzyko outsourcingu),
• zarządzanie ryzykiem modeli,
• zarządzania ryzykiem systemów IT i ryzykiem cyber-security (ryzykiem ICT),
• zarządzania ryzykiem prowadzenia działalności (tzw. conduct risk),
dla których polityki i procedury zarządzania ryzykiem, określają – zgodnie z zakresem kompetencji - wyznaczone jednostki
organizacyjne Banku.
Bank dokonuje okresowej weryfikacji funkcjonowania wdrożonego systemu zarządzania ryzykiem operacyjnym oraz jego
adekwatności do aktualnego profilu ryzyka Banku. Przeglądy organizacji systemu zarządzania ryzykiem operacyjnym są
dokonywane w ramach kontroli okresowej przez Pion Audytu Wewnętrznego, który nie uczestniczy bezpośrednio w procesie
zarządzania ryzykiem operacyjnym, natomiast dostarcza profesjonalnej i niezależnej opinii, wspierając osiąganie celów
Banku.
Nadzór nad kontrolą systemu zarządzania ryzykiem operacyjnym sprawuje Rada Nadzorcza Banku, która ocenia jej
adekwatność i skuteczność.
Narzędzia identyfikacji i ocena ryzyka
Bank przywiązuje szczególną uwagę do procesów identyfikacji i oceny przyczyn bieżącej ekspozycji na ryzyko operacyjne w
obrębie produktów bankowych. Bank dąży do zmniejszania poziomu ryzyka operacyjnego poprzez poprawę procesów
wewnętrznych, a także do ograniczania ryzyka operacyjnego, towarzyszącego wprowadzaniu nowych produktów i usług,
oraz zlecania czynności na zewnątrz (outsourcing).
Zgodnie z „Polityką ryzyka operacyjnego BNP Paribas Bank Polska S.A.”, analiza ryzyka operacyjnego ma na celu
zrozumienie zależności występujących pomiędzy czynnikami generującymi to ryzyko i typami zdarzeń operacyjnych, a jej
najważniejszym wynikiem jest określenie profilu ryzyka operacyjnego.
Bank zarządza ryzykiem operacyjnym wykorzystując m.in. następujące narzędzia:
WYKORZYSTANE NARZEDZIA
NAJWAŻNIEJSZY CEL ZASTOSOWANIA NARZĘDZIA
EWIDENCJA ZDARZEŃ
RYZYKA OPERACYJNEGO
• Efektywne analizowanie i monitorowanie ryzyka operacyjnego
• Reagowanie na ujawniane podatności na ryzyko operacyjne
SAMOOCENA RYZYKA
OPERACYJNEGO I KONTROLI
(RCSA)
• Budowanie świadomości na temat ryzyka operacyjnego
• Identyfikacja ryzyka operacyjnego, określenie zagrożeń i identyfikacji ich źródeł, a także
określenie wielkości i potencjalnych konsekwencji zagrożeń
• Ocena stosowanych mechanizmów kontroli oraz ograniczania zidentyfikowanych zagrożeń
• Usprawnianie procesów oraz ograniczenie zidentyfikowanych ryzyk operacyjnych
• Zapewnienie adekwatnej kontroli ryzyka w procesach narażonych na ryzyko operacyjne
ANALIZA SCENARIUSZY
RYZYKA OPERACYJNEGO (SA)
• Identyfikacja zdarzeń charakteryzujących się niską częstotliwością występowania, ale wysokimi
stratami
• Ocena wpływu możliwych zdarzeń ekstremalnych na prowadzoną przez Bank działalność
poprzez oszacowanie prawdopodobieństwa zajścia i przewidywanej dotkliwości
rozpatrywanych scenariuszy
• Podnoszenie stopnia świadomości Banku poprzez dostarczanie informacji o możliwych
scenariuszach ryzyka operacyjnego
• Wsparcie procesu powstawania planów działań dla zidentyfikowanych ryzyk
KLUCZOWE WSKAŹNIKI
RYZYKA (KRI)
• Bieżące monitorowanie i raportowanie ekspozycji na ryzyko operacyjne
• Dostarczanie sygnałów ostrzegawczych dotyczących funkcjonowania i narażenia na ryzyko
operacyjne procesów i obszarów działalności Banku
• Monitorowanie zmian poziomu ryzyka w czasie
OCENA RYZYKA
REALIZOWANYCH
PRZEDSIĘWZIĘĆ
• Identyfikacja i ocena ryzyka operacyjnego związanego z realizowanymi w Banku
przedsięwzięciami, m.in. wdrażanymi lub modyfikowanymi produktami
• Niezależna weryfikacja i sprawdzenie przez drugą linię obrony prawidłowości identyfikacji i
ograniczenia ryzyka przez jednostki pierwszej linii obrony
• Rekomendowanie działań ograniczających ryzyko
IDENTYFIKACJA RYZYKA
OPERACYJNEGO DLA UMÓW
Z DOSTAWCAMI
ZEWNĘTRZNYMI
(OUTSORCING)
• Zapewnienie prawidłowej identyfikacji i oceny, kontroli i monitorowania oraz ograniczania
ryzyka operacyjnego
• Zapewnienie spełnienia wymogów regulacyjnych dotyczących procesu zlecania przez Bank
czynności dostawcom zewnętrznym
RAPORTOWANIE RYZYKA
OPERACYJNEGO
• Dostarczenie bieżącej oraz okresowej, dostosowanej do potrzeb zarządczych, informacji nt.
ryzyka operacyjnego: Zarządowi Banku, Komitetom odpowiedzialnych za zarządzanie ryzykiem,
Radzie Nadzorczej i innym członkom kadry kierowniczej Banku, stosownie do zakresu
odpowiedzialności
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
132
WYKORZYSTANE NARZEDZIA
NAJWAŻNIEJSZY CEL ZASTOSOWANIA NARZĘDZIA
• Umożliwienie oceny narażenia Banku na ryzyko operacyjne oraz oceny skuteczności
zarządzania tym ryzykiem
• Ujawnianie informacji o ryzyku operacyjnym zgodnie z Dyrektywą Parlamentu Europejskiego i
Rady 2013/36/UE z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie warunków dopuszczenia instytucji
kredytowych do działalności oraz nadzoru ostrożnościowego nad instytucjami kredytowymi i
firmami inwestycyjnymi, zmieniającą dyrektywę 2002/87/WE i uchylającą dyrektywy
2006/48/WE oraz 2006/49/WE, z późn. zm. (Dyrektywę CRD IV) oraz standardami wymaganymi
przez instytucje nadzorujące działalność Banku.
Profil ryzyka operacyjnego stanowi ocenę poziomu istotności tego ryzyka, rozumianego jako skala i struktura ekspozycji na
ryzyko operacyjne, określająca stopień narażenia na to ryzyko (tj. na straty operacyjne), wyrażona w wybranych przez Bank
wymiarach strukturalnych oraz wymiarach skali. Okresowa ocena i przegląd profilu ryzyka operacyjnego Banku
przeprowadzane są w oparciu o analizę aktualnych parametrów ryzyka Banku, zmian i ryzyk występujących w otoczeniu
Banku, realizacji strategii działalności biznesowej, jak również oceny adekwatności struktury organizacyjnej oraz
efektywności funkcjonującego w Banku systemu zarządzania ryzykiem i kontroli wewnętrznej.
Bank zgodnie z obowiązującymi regulacjami wyznacza kapitał regulacyjny na pokrycie ryzyka operacyjnego. Do kalkulacji
Bank stosował metodę standardową (STA). W zakresie podmiotów zależnych wobec Banku, w ujęciu skonsolidowanym,
wymogi odnoszące się do tych podmiotów są wyznaczane wg metody wskaźnika bazowego (BIA).
Kontrola i monitorowanie ryzyka operacyjnego
Celem prowadzenia kontroli wewnętrznej jest efektywna kontrola ryzyka, w tym zapobieganie powstawaniu ryzyka lub też
jego wczesne wykrycie. Rolą systemu kontroli wewnętrznej jest realizacja celów ogólnych i szczegółowych systemu kontroli
wewnętrznej, które powinny być uwzględniane na etapie projektowania mechanizmów kontrolnych. Zasady systemu
kontroli wewnętrznej określone zostały w „Polityce sprawowania kontroli wewnętrznej w BNP Paribas Bank Polska S.A.”,
zatwierdzonej przez Zarząd Banku. Dokument ten określa główne zasady, ramy organizacyjne i standardy funkcjonowania
środowiska kontroli w Banku, zachowując zgodność z wymogami KNF określonymi w Rekomendacji H. Szczegółowe
uregulowania wewnętrzne, dotyczące poszczególnych obszarów działalności Banku dostosowane są do specyfiki
prowadzonej przez Bank działalności. Za opracowanie szczegółowych regulacji odnoszących się do obszaru kontroli
wewnętrznej, odpowiadają właściwe komórki organizacyjne Banku, zgodnie z zakresem przypisanych im zadań.
System kontroli wewnętrznej w Banku oparty jest na modelu 3 linii obrony.
Bank zapewnia sprawowanie kontroli wewnętrznej poprzez niezależne monitorowanie przestrzegania mechanizmów
kontrolnych, obejmujące weryfikację bieżącą i testowanie.
Ograniczanie ryzyka operacyjnego
W 2024 r. Bank podejmował i kontynuował szereg działań ograniczających ryzyko operacyjne oraz wzmacniających
mechanizmy i procesy kontrolne nad tym rodzajem ryzyka. Wzmacniane były w szczególności procesy i narzędzia
przeciwdziałania i zwalczania nadużyć na szkodę Banku, w tym m.in. zwalczania nadużyć kredytowych oraz z zakresu cyber
przestępczości. W Banku kontynuowany był program ograniczający ryzyko nadużyć. Bank na bieżąco monitorował
ekspozycję na ryzyko prawne, w tym ryzyko wynikające z toczących się spraw sądowych dotyczących kredytów
denominowanych w CHF, w celu adekwatnej reakcji na zmiany poziomu ryzyka.
O efektywności wdrażanych przez Bank rozwiązań informowany jest okresowo w szczególności Zarząd Banku i Komitet
Ryzyka przy Radzie Nadzorczej.
Ryzyka wynikające z wojny w Ukrainie
W zakresie zarządzania ryzykiem operacyjnym, Bank na bieżąco analizuje ryzyka związane z konsekwencjami działań
wojennych w Ukrainie (w tym w szczególności ataki cybernetyczne lub fizyczne ukierunkowane na infrastrukturę płatniczą
lub bankową mogące skutkować zakłóceniami ciągłości działania), oraz podejmuje stosowne działania dotyczące
zapewnienia bezpieczeństwa zarówno pracowników, jak i Klientów Banku oraz zapewnienia niezakłóconej realizacji
procesów związanych z prowadzoną działalnością.
Ryzyko braku zgodności
Bank definiuje ryzyko braku zgodności jako ryzyko zaistnienia negatywnych skutków, w tym sankcji prawnych i
regulacyjnych, kar finansowych oraz utraty reputacji, w związku z nieprzestrzeganiem przez Bank przepisów prawa, norm i
rekomendacji organów nadzoru, standardów etycznych i rynkowych oraz regulacji wewnętrznych obowiązujących w Banku.
System zapewnienia zgodności
System zapewnienia zgodności składa się z rozwiązań organizacyjnych, procesów oraz mechanizmów kontrolnych, których
celem jest zapewnienie zgodności Banku z przepisami prawa, regulacjami wewnętrznymi oraz standardami rynkowymi.
System ten funkcjonuje w ramach systemu kontroli wewnętrznej i jest realizowany na trzech liniach obrony:
• pierwsza linia obrony obejmuje wszystkie jednostki organizacyjne odpowiedzialne za operacyjne funkcjonowanie Banku.
Jednostki te zobowiązane są do przestrzegania regulacji wewnętrznych, stosowania ustanowionych w Banku
mechanizmów kontrolnych i mechanizmów kontroli ryzyka braku zgodności oraz zapewnienie niezależnego
monitorowania poziomego przestrzegania mechanizmów kontrolnych, których celem jest zapewnianie zgodności,
• druga linia obrony składa się z zarządzania ryzykiem braku zgodności przez niezależne jednostki organizacyjne powołane
w tym celu – Pion Monitoringu Zgodności odpowiedzialny za realizację procesu zarządzania ryzykiem braku zgodności
oraz inne jednostki organizacyjne Banku odpowiedzialne za zapewnienie zgodności w swoich obszarach kompetencji (np.
komórki monitorowania ryzyka, komórka prawna, inspektorzy nadzoru w zakresie działalności maklerskiej oraz
powierniczej),
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
133
• trzecia linia obrony obejmuje działalność audytu wewnętrznego odpowiedzialnego za badanie adekwatności i skuteczności
systemu kontroli wewnętrznej.
Pion Monitoringu Zgodności wspomaga, w zakresie ryzyka braku zgodności, Zarząd Banku we wprowadzeniu i zapewnieniu
funkcjonowania adekwatnego i skutecznego systemu kontroli wewnętrznej oraz Radę Nadzorczą w sprawowaniu nadzoru
nad jego wprowadzeniem.
Sposób organizacji i funkcjonowania Systemu zapewnienia zgodności w Banku, w tym zasady zarządzania ryzykiem braku
zgodności reguluje Polityka zgodności w BNP Paribas Bank Polska S.A. („Polityka”). Wszyscy pracownicy Banku są
zobowiązani do przestrzegania przepisów prawa, regulacji wewnętrznych i przyjętych przez Bank standardów rynkowych.
Postępowanie pracowników powinno być zgodne z postanowieniami Polityki oraz Kodeksem postępowania Grupy BNP
Paribas. W celu umacniania bankowej kultury zgodności Pion Monitoringu Zgodności zapewnia szkolenie pracowników
Banku w zakresie objętym Polityką, stosownie do zgłaszanych potrzeb oraz w ramach szkolenia dla nowo zatrudnianych
pracowników.
Rola komórki ds. zgodności
W Banku funkcjonuje wyodrębniona, niezależna komórka ds. zgodności - Pion Monitoringu Zgodności. Działalność tej
komórki ma na celu realizację procesu zarządzania ryzykiem braku zgodności tj. wprowadzenia rozwiązań pozwalających
na identyfikację, ocenę, kontrolę i monitorowanie tego ryzyka. Komórka ta odpowiada również za przekazywanie raportów w
tym zakresie do Zarządu Banku oraz Rady Nadzorczej, w tym do Komitetu Audytu.
W ramach systemu zapewnienia zgodności działalność Pionu Monitoringu Zgodności obejmuje również: projektowanie i
wdrażanie regulacji wewnętrznych, doradztwo, prowadzenie postępowań wyjaśniających, kształtowanie mechanizmów
kontroli ryzyka braku zgodności, weryfikacje bieżące pionowe oraz testowanie pionowe i poziome skuteczności
mechanizmów kontrolnych zapewniających zgodność działania Banku z przepisami prawa, regulacjami wewnętrznymi i
standardami rynkowymi, w tym ich przestrzegania przez pierwszą linię obrony systemu kontroli wewnętrznej Banku, ze
szczególnym uwzględnieniem następujących obszarów:
• przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu,
• przestrzeganie embarg i sankcji międzynarodowych,
• ochrona interesów Klientów,
• etyka zawodowa i przeciwdziałanie korupcji,
• postępowanie na rynkach finansowych,
• przeciwdziałanie manipulacjom na rynku i wykorzystaniu informacji poufnej,
• zarządzanie konfliktami interesów,
• przestrzeganie przez Bank i jego Klientów przepisów dotyczących unikania opodatkowania oraz odnoszących się do
rynków finansowych, o zasięgu ponadnarodowym. W Banku wprowadzone zostały stosowne mechanizmy zapewniające
niezależność komórki ds. zgodności oraz umożliwiające wykonywanie przez nią powierzonych zadań.
W ramach struktury organizacyjnej Banku Dyrektor Zarządzający Pionu Monitoringu Zgodności podlega bezpośrednio
Prezesowi Zarządu Banku, a regulamin funkcjonowania tego Pionu oraz niezbędne zasady zapewniające jego niezależność,
zatwierdzane są przez Radę Nadzorczą Banku. Ponadto w Banku obowiązuje szczególny tryb powoływania i odwoływania
osoby kierującej komórką ds. zgodności oraz funkcjonują niezbędne reguły chroniące pracowników tej komórki przez
nieuzasadnionym wypowiedzeniem umowy o pracę.
Działania ograniczające ryzyko braku zgodności
Bank niezmiennie ulepsza swoje procesy w celu zapewnienia efektywności systemu zarządzania ryzykiem braku zgodności
W 2024 r. Bank wdrożył/kontynuował rozwiązania obejmujące między innymi następujące zagadnienia:
• optymalizacja procesów w obszarze przeciwdziałania praniu pieniędzy i monitoringu sankcji poprzez zastąpienie
czynności manualnych robotem,
• dostosowanie Polityki zgłaszania naruszeń w BNP Paribas Bank Polska S.A. (Whistleblowing) do Ustawy z dnia 14 czerwca
2024 r. o ochronie sygnalistów,
• uregulowanie w politykach i procedurach obowiązków AMLRO (inspektora ds. przeciwdziałania praniu pieniędzy i
finansowaniu terroryzmu AML/CFT), zgodnie z oczekiwaniami regulacyjnymi,
• rozwijanie wiedzy i świadomości pracowników Banku w zakresie ryzyka braku zgodności i standardów etycznych poprzez
realizację licznych programów edukacyjnych w obszarach działalności Pionu Monitoringu Zgodności.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
134
Sprawozdanie
Zrównoważonego
Rozwoju
135 Ogólne ujawnienia (ESRS 2)
160 Zmiana klimatu (ESRS E1)
253 Własne zasoby pracownicze (ESRS S1)
273 Konsumenci i użytkownicy końcowi (ESRS S4)
285 Postępowanie w biznesie (ESRS G1)
291 Dodatkowe informacje dotyczące podmiotu
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
135
Wstęp
W poniższym rozdziale przedstawiono informacje na temat zrównoważonego rozwoju (Sprawozdawczość Zrównoważonego
Rozwoju dalej zwana Sprawozdaniem Zrównoważonego Rozwoju) Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. zgodnie
z wymogami informacyjnymi wynikającymi ze znowelizowanej Ustawy o Rachunkowości (w wyniku transpozycji Dyrektywy
w sprawie sprawozdawczości przedsiębiorstw w zakresie zrównoważonego rozwoju (CSRD), Dyrektywy Parlamentu
Europejskiego i Rady (UE) 2022/2464 z dnia 14 grudnia 2022 r.) i standardach sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju
(ESRS, tj. European Sustainability Reporting Standards).
Sprawozdawczość zrównoważonego rozwoju wymaga opisu wszystkich istotnych wpływów, ryzyk i szans, ich uwzględnienia
w strategii Grupy, zarządzaniu, planach działania, miernikach i celach. Grupa przeprowadziła tę analizę i oceniła cztery
istotne tematy wyszczególnione w niniejszym raporcie: zmiana klimatu, własne zasoby pracownicze, konsumenci
i użytkownicy końcowi, postępowanie w biznesie oraz ujawnienia specyficzne dla jednostki, obejmujące integralność rynku,
bezpieczeństwo finansowe i cyberbezpieczeństwo.
W niniejszym Sprawozdaniu Zrównoważonego Rozwoju (SZR) użyto następujących definicji:
• Bank – BNP Paribas Bank Polska S.A.
• Grupa – Grupa Kapitałowa BNP Paribas Bank Polska S.A.
• Grupa BNP Paribas – międzynarodowa grupa bankowa BNP Paribas, będąca strategicznym akcjonariuszem Banku
Zastrzeżenie
Pomimo zmian, jakie zaszły w ostatnich latach w zakresie standaryzacji metodologii analiz ilościowych czynników ESG i ich
wpływu na tradycyjne ryzyka finansowe, należy je interpretować z ostrożnością, biorąc pod uwagę ich ograniczenia.
Informacje ilościowe przedstawione w niniejszym sprawozdaniu należy czytać w powiązaniu z metodami i definicjami
zastosowanymi w towarzyszącym im opisie.
Grupa stale dostosowuje swoje metodyki, uwzględniając rozwój wiedzy, dostępność danych oraz tworzenie lub aktualizację
uznanych baz / źródeł danych i standardów.
Ogólne ujawnienia (ESRS 2)
Podstawa przygotowania
Ogólna podstawa sporządzania sprawozdania zrównoważonego rozwoju (BP-1)
Grupa Kapitałowa BNP Paribas Bank Polska S.A. sporządza swoje sprawozdanie dotyczące zrównoważonego rozwoju
w ujęciu skonsolidowanym.
Dane prezentowane w Sprawozdaniu Zrównoważonego Rozwoju dotyczą okresu od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r., chyba,
że w treści zaznaczono inaczej. SZR prezentuje działalność oraz dane finansowe i w zakresie zrównoważonego rozwoju
Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. obejmującej BNP Paribas Bank Polska S.A jako jednostkę dominującą oraz
spółki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. na dzień 31 grudnia 2024 r. Są to:
• BNP Paribas Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A.
• BNP Paribas Leasing Services Sp. z o.o.
• BNP Paribas Group Service Center S.A.
Zakres konsolidacji jest spójny ze Skonsolidowanym Sprawozdaniem Finansowym Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank
Polska S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2024 r.
Żadna ze spółek zależnych Banku nie przekracza progów określonych w Ustawie o rachunkowości i nie podlega
obowiązkowi własnego raportowania zgodnie z ESRS.
SZR obejmuje cały łańcuch wartości Grupy, tam, gdzie wskazano, tj. jej własną działalność, a także łańcuchy wartości
wyższego i niższego szczebla. Łańcuch wartości Grupy został opisany w niniejszym rozdziale w sekcji: Strategia, model
biznesowy i łańcuch wartości (SBM-1).
Ład korporacyjny
Rola organów administracyjnych, zarządzających i nadzorczych (GOV-1, GOV-2)
Struktura zarządzania kwestiami zrównoważonego rozwoju
Od 2022 r. w Banku funkcjonuje Obszar Zrównoważonego Rozwoju, którego Dyrektorem Wykonawczym jest Chief
Sustainability Officer (CSO). Pełni on rolę głównego koordynatora kwestii zrównoważonego rozwoju w organizacji, stoi na
czele Sustainability Council (Rady ds. Zrównoważonego Rozwoju) oraz raportuje kwestie ESG bezpośrednio do Prezesa
Zarządu, który nadzoruje realizację strategicznego uwzględnienia aspektów zrównoważonego rozwoju w działaniach
organizacji. Do głównych zadań Obszaru Zrównoważonego Rozwoju należy opracowywanie i koordynowanie realizacji
strategii Banku z zakresu zrównoważonego rozwoju, a także inicjowanie, realizowanie i raportowanie inicjatyw, projektów
i programów z nim związanych. Strategia zrównoważonego rozwoju stanowi integralną część strategii Grupy, stąd w jej
realizację zaangażowanych jest wiele jednostek organizacyjnych w Banku i spółkach zależnych.
Zarząd jest na bieżąco informowany o kwestiach zrównoważonego rozwoju, w tym o wpływach, ryzykach i szansach z nimi
związanych, za pośrednictwem komitetów funkcjonujących w Banku i jednostek organizacyjnych w ramach zakresu swoich
obowiązków.
W kompetencjach szeregu ciał kolegialnych Banku – Komitetu Kredytowego, Komitetu Kontroli Wewnętrznej, Komitetu
Zarządzania Ryzkiem, Komitetu Ryzyka Retail Banking/Personal Finance, Komitetu ds. Etyki i Standardów Postępowania
–przewidziane są do raportowania określone zagadnienia (w tym ryzyka) związane ze zrównoważonym rozwojem. Jako
ciało doradcze została powołana Rada ds. Zrównoważonego Rozwoju, której celem jest całościowy monitoring kwestii ESG
w różnych aspektach działalności Banku i na różnych poziomach organizacyjnych, omawianie założeń do Strategii,
w szczególności planów i deklaracji Banku w zakresie ESG.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
136
Kwestie związane ze zrównoważonym rozwojem są w kręgu zainteresowania Rady Nadzorczej, która nadzoruje działalność
Banku, w tym realizację strategii zrównoważonego rozwoju, która jest realizowana przez Zarząd Banku jako główny organ
zarządzający BNP Paribas Bank Polska. Przy Radzie Nadzorczej działają komitety Rady z kompetencjami decyzyjnymi
w zakresie określonych aspektów, uznanych za związane m.in. ze zrównoważonym rozwojem, opisane w dalszej części
rozdziału.
Bank posiada kompetencje umożliwiające przeprowadzenie analizy podwójnej istotności, jednak na dzień publikacji raportu
nie istnieje formalny proces mapowania kompetencji dostępnych lub rozwijanych w Grupie do aktualnych wpływów, ryzyk
i szans (IRO) zidentyfikowanych w trakcie procesu badania istotności.
Zarządzanie kwestiami zrównoważonego rozwoju w Grupie w 2024 r.
Rada Nadzorcza
sprawuje stały nadzór nad działalnością Banku we wszystkich aspektach jego funkcjonowania
Komitet Audytu
Komitet Ryzyka
Komitet Nominacji
Komitet Wynagrodzeń
Zarząd
odpowiada za zarządzanie i efektywne funkcjonowanie wszystkich jednostek i strategię Banku. Zarząd reprezentuje Bank na zewnątrz i przed właścicielem
Chief Sustainability
Officer (CSO)
Dyrektor
Wykonawczy
nadzorujący prace
całego obszaru
Zrównoważonego
Rozwoju
Departament
Procesów Ryzyka
i Raportowania
odpowiada za
analizę ryzyk
(w tym
klimatycznych) oraz
liczenie zakresu 3
kat.15 emisji
Pion Rachunkowości
Zarządczej
i Relacji
Inwestorskich
koordynuje przepływ
danych finansowych
i pozafinansowych
oraz odpowiada za
raportowanie zgodne
z ESRS i atestację
HR
realizuje swoją misję
i strategię HR
poprzez stawianie na
ludzi, rozwój,
automatyzację
i optymalizację oraz
bezpieczeństwo
Operacje
zapewniają wsparcie
dla wszystkich
jednostek Banku
Pion Monitoringu
i Zgodności
zapewnienia
zgodność
działalności Banku
i zarządza ryzykiem
braku zgodności
Pion Strategii
i Analiz Rynkowych
wdraża nowe
wymogi do strategii
biznesowej Banku
Linie biznesowe
realizują strategię
biznesową
i obsługują Klientów
Sustainability Council
wyznacza kierunki i priorytety w obszarze ESG, monitoruje postępy i wykonanie KPIs ESG
Komitet Kredytowy
podejmuje decyzje w zakresie oceny zdolności kredytowej z uwzględnieniem kwestie ESG
Komitet Kontroli Wewnętrznej
prowadzi nadzór nad spójnością, efektywnością i kompletnością systemu kontroli wewnętrznej
Komitet Zarządzania Ryzykiem
monitoruje i nadzoruje główne ryzyka Banku
Komitet Ryzyka Retail Banking/Personal Finance
wspomaga działalność w sferze zarządzania ryzykiem kredytowym
Komitet ds. Etyki i Standardów Postępowania
odpowiada za KPIs związane z przestrzeganiem Kodeksu Postępowania i ocenę ryzyk oraz działań związanych ze standardami postępowania
Rzecznik ds. Etyki
wspiera wzmacnianie postaw etycznych oraz udziela konsultacji pracownikom
Organy zarządzające i nadzorujące oraz przekazywane im informacje związane ze zrównoważonym rozwojem
Zarząd Banku
Zarząd Banku jest głównym organem zarządzającym BNP Paribas Bank Polska S.A. Odpowiada za realizację strategii
w oparciu o długoterminową wizję i mając na uwadze zrównoważony rozwój oraz działając w interesie Grupy i jej
interesariuszy, w szczególności akcjonariuszy i inwestorów. Określa kierunki działalności Grupy i zapewnia, że są one
realizowane przez kierownictwo wyższego i niższego szczebla, zgodnie z jego interesem społecznym, z uwzględnieniem
kwestii środowiskowych i ładu zarządczego.
Rola Zarządu Banku oraz innych organów jest opisana szczegółowo w Statucie Banku, który jest dostępny na stronie Banku
oraz w rozdziale: Ład korporacyjny w niniejszym Sprawozdaniu z działalności Grupy.
Organizacja systemu zarządzania ryzykiem w Banku (szerzej opisana w rozdziale: Ryzyka i szanse) uwzględnia przede
wszystkim rolę Zarządu Banku, Rady Nadzorczej, dedykowanych komitetów (Komitetu Audytu oraz Komitetu Ryzyka na
szczeblu Rady Nadzorczej), oraz działających przy Zarządzie Komitetu Zarządzania Aktywami i Pasywami (ALCO), Komitetu
Zarządzania Ryzykiem, Komitetu Ryzyka Retail Banking, Komitetu Ryzyka Personal Finance, Komitetu Kredytowego, Komitetu
Kredytów Trudnych, Komitetu ds. akceptacji produktów, usług i działalności (Komitet TAC/NAC) i Komitetu Kontroli
Wewnętrznej, Obszaru Ryzyka, Obszaru Finansów, Pionu Monitoringu Zgodności oraz Pionu Prawnego.
Skład i różnorodność Zarządu Banku na 31 grudnia 2024 r.:
• Zarząd Banku liczył ośmiu członków;
• odsetek kobiet wynosił 37,5% (trzy kobiety i pięciu mężczyzn);
• reprezentowane były trzy narodowości (polska, belgijska i ukraińska).
Wszyscy członkowie Zarządu mają wiedzę w zakresie zrównoważonego rozwoju w związku z realizacją strategii, która
dotyczy przekrojowo wszystkich obszarów przez nich nadzorowanych.
Postępy realizacji strategii w zakresie zrównoważonego rozwoju są przedstawiane raz na kwartał Zarządowi i Radzie
Nadzorczej przez Dyrektora Wykonawczego Obszaru Zrównoważonego Rozwoju.
Zarząd Banku zbiera się co tydzień lub częściej, o ile wymagają tego okoliczności lub interes Grupy, a wśród omawianych
tematów są te dotyczące wpływów, ryzyk i szans w zakresie zrównoważonego rozwoju. W 2024 r. 32 razy omawiał
zagadnienia związane ze zrównoważonym rozwojem, poruszając m.in. następujące tematy:
• status i plan wdrożenia dyrektywy CSRD w Banku oraz proces analizy podwójnej istotności (Double Materiality
Assessment – DMA) – w 2024 r. Zarząd zapoznał się z procesem i metodyką przeprowadzenia DMA oraz podjął uchwałę
w sprawie zatwierdzenia wyników analizy podwójnej istotności, które definiują zakres raportowania rocznego w zakresie
zrównoważonego rozwoju według kluczowych tematów zgodnie z wymogami ESRS;
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
137
• kwestie klimatyczne, np. finansowanie transformacji energetycznej, klasyfikacja portfela zrównoważonego finansowania,
wyniki analizy emisyjności portfela i działalności własnej, działania zmierzające do opracowania podejścia Banku do
dekarbonizacji;
• ryzyko ESG, ryzyko greenwashingu;
• strategia Banku w zakresie usług związanych z ESG;
• zasoby ludzkie, np. równość i inkluzywność, wynagrodzenia;
• ład korporacyjny, np. kluczowe wskaźniki w zakresie przestrzegania etyki i standardów postępowania, polityka
whistleblowing.
Rada Nadzorcza
Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością Banku we wszystkich aspektach jego funkcjonowania. Rada
Nadzorcza zatwierdzała strategię Grupy (obejmującą strategię zrównoważonego rozwoju). Zatwierdza także cele
strategiczne i niektóre polityki związane z kwestiami zrównoważonego rozwoju. Odpowiada za weryfikację, czy członkowie
Zarządu oraz dyrektorzy wykonawczy spełnili kryteria ESG, od których zależy część ich zmiennego wynagrodzenia rocznego.
Rada Nadzorcza monitoruje również pracę Zarządu w zakresie osiągania wyznaczonych celów.
Komitety Rady Nadzorczej (Audytu, Ryzyka, Wynagrodzeń i Nominacji), składające się z członków Rady Nadzorczej, pełnią
funkcje konsultacyjno-doradcze dla Rady i mają usprawniać jej pracę.
Skład i różnorodność Rady Nadzorczej na 31 grudnia 2024 r.:
• Rada składa się z 11 osób;
• odsetek kobiet wynosił 45,5% (pięć kobiet i sześciu mężczyzn);
• reprezentowane były trzy narodowości (polska, francuska i belgijska);
• 45,5% niezależnych członków, zgodnie z kryteriami niezależności.
Więcej informacji nt. Rady Nadzorczej w rozdziale: Ład korporacyjny, w sekcji: Rada Nadzorcza.
Komitet Audytu wspiera Radę Nadzorczą w zakresie m.in. monitorowania rzetelności informacji finansowych oraz
wykonywania czynności rewizji finansowej, w ramach których przedmiotem prac są publikowane przez Bank informacje
niefinansowe. Zadaniem Komitetu Audytu jest także zapewnienie przepływu informacji i dobrej współpracy pomiędzy
audytorem zewnętrznym (biegłym rewidentem), audytem wewnętrznym i Radą Nadzorczą.
W 2024 r. Komitet Audytu zatwierdził Sprawozdanie na temat informacji niefinansowych Grupy Kapitałowej BNP Paribas
Bank Polska S.A. w 2023 r. oraz zapoznał się z niezależną weryfikacją Sprawozdania w zakresie danych ESG. Komitet Audytu
monitorował proces wdrożenia Dyrektywy CSRD w Banku, został poinformowany o wynikach procesu analizy podwójnej
istotności oraz zatwierdził wybór firmy Ernst & Young Audyt Polska Sp. z o.o. Sp.k. jako biegłego rewidenta w procesie
atestacji Sprawozdania Zrównoważonego Rozwoju Grupy za 2024 r. Ponadto przedmiotem posiedzeń Komitetu Audytu były
m.in.: analiza oraz sprawozdanie z realizacji procesu rozpatrywania reklamacji, wyniki i plan działań w zakresie NPS, raport
dotyczący przestrzegania zasad etyki oraz wyniki przeglądu przypadków łamania regulacji wewnętrznych bądź
obowiązującego prawa przez pracowników lub jednostki organizacyjne oraz informacja dotyczącą zgodności działania Banku
z „Dobrymi Praktykami Spółek Notowanych na GPW 2021”.
Komitet Ryzyka wspiera Radę Nadzorczą w nadzorowaniu obszaru zarządzania ryzykiem. Komitet opiniuje całościową,
bieżącą i przyszłą gotowość Banku do podejmowania ryzyka, strategię zarządzania ryzykiem w działalności Banku
opracowaną przez Zarząd oraz przedkładanych przez Zarząd informacji dotyczących realizacji tej strategii.
W 2024 r. Komitet Ryzyka w ramach omawiania kwestii związanych z ryzykiem kredytowym, poruszał temat poziomu
ryzyka fizycznego, ryzyka przejścia, apetytu na ryzyko oraz wyników kwestionariuszy ESG, które są wypełniane podczas
udzielania finansowania Klientom. Ponadto Komitet Ryzyka omawiał kwestie ryzyka ESG z uwzględnieniem informacji nt.
ryzyk regulacyjnych i ryzyka greenwashingu.
Komitet Wynagrodzeń oraz Komitet Nominacji wspierają Radę Nadzorczą w pełnieniu obowiązków nadzorczych w obszarze
zarządzania zasobami ludzkimi, o których mowa w sekcji: Własne zasoby pracownicze (ESRS S1). Do kompetencji Komitetu
Wynagrodzeń należy m.in.: analiza wyników pracy członków Zarządu oraz przedstawianie Radzie Nadzorczej propozycji
w tym zakresie, a także rekomendowanie Radzie kluczowych wskaźników wydajności dla członków Zarządu. Komitet
Nominacji co najmniej raz w roku dokonuje indywidualnej oraz zbiorowej oceny odpowiedniości członków Rady Nadzorczej,
w ramach której przeprowadzana jest ocena posiadanej wiedzy, umiejętności i doświadczenia zawodowego.
W 2024 r. Komitet Wynagrodzeń omawiał lukę płacową oraz podsumowanie wdrożenia polityki płacowej.
Opis składu i zadań poszczególnych komitetów Rady Nadzorczej znajduje się w rozdziale: Ład korporacyjny, w sekcji:
Komitety Rady Nadzorczej.
W 2016 r. Grupa przyjęła Kodeks Postępowania, który określa standardy postępowania zgodnie z wartościami i misją
określonymi przez Grupę BNP Paribas. Zarząd Banku odpowiada przed Radą Nadzorczą, za przestrzeganie zapisów
niniejszego Kodeksu przez wszystkich pracowników. Rada Nadzorcza Banku raz do roku zapoznaje się z wynikami oceny
przestrzegania zasad etyki w Banku. Kodeks jest udostępniony na stronie internetowej Banku.
Zgłoszenia naruszeń, w zależności od ścieżki eskalacyjnej, trafiają do dedykowanych skrzynek mailowych, do których dostęp
ma prezes Zarządu lub przewodnicząca Rady Nadzorczej. Istotnym elementem realizacji polityki zgłaszania naruszeń jest
proces Whistleblowing uregulowany w Polityce zgłaszania naruszeń w BNP Paribas Bank Polska S.A. (Whistleblowing), który
ma na celu ochronę interesów Banku, pracowników, Klientów, podmiotów trzecich oraz monitorowanie przestrzegania
prawa. W Banku za przyjmowanie zgłoszeń odpowiadają Referenci ds. Whistleblowing (więcej szczegółów w sekcji: Polityki
prowadzenia biznesu oraz kultura organizacyjna (G1-1)
Wiedza specjalistyczna i umiejętności członków Rady Nadzorczej i Zarządu
Wszyscy członkowie Rady Nadzorczej i Zarządu posiadają różnorodne umiejętności i doświadczenia z zakresu
zrównoważonego rozwoju, które zdobyli w trakcie swojej kariery zawodowej. Bardziej szczegółowe informacje o wiedzy
specjalistycznej każdego z członków Zarządu i Rady Nadzorczej Banku zostały zaprezentowane w rozdziale: Ład
korporacyjny, w sekcji: Organy statutowe Banku.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
138
Najwyższa kadra zarządzająca dokłada wszelkich starań, aby poszerzać swój zakres kompetencji w obszarze
zrównoważonego rozwoju, zmiany klimatu oraz polityki klimatycznej na zaawansowanych, międzynarodowych szkoleniach
(np. Cambridge Institute for Sustainability Leadership) oraz spotkaniach z uznanymi ekspertami i badaczami. Regularnie
bierze również udział w konferencjach o tematyce zrównoważonego rozwoju.
Zarząd i Rada Nadzorcza składają się z osób posiadających umiejętności niezbędne do monitorowania istotnych wpływów,
ryzyk i szans Banku i Grupy.
Wiedza specjalistyczna i umiejętności członków Zarządu Banku
Na dzień publikacji raportu pięciu członków Zarządu posiada udokumentowane szkolenia w zakresie zrównoważonego
rozwoju:
Przemysław Gdański – prezes Zarządu
Posiada ponad 30-letnie międzynarodowe doświadczenie w bankowości. Ukończył na IE Business School w Madrycie
Executive Program w zakresie Sustainability.
Od wielu lat konsekwentnie patronuje inicjatywom na rzecz propagowania różnorodności, równości płci oraz wspierania
działalności przedsiębiorczych kobiet. W 2018 r. otrzymał nagrodę specjalną Male Champion of Change, Fundacji Sukcesu
Pisanego Szminką. W Banku m.in. nadzoruje Obszar Zrównoważonego Rozwoju.
Małgorzata Dąbrowska – wiceprezes Zarządu
Ma ponad 25 lat doświadczenia w sektorze bankowym w obszarach operacji, finansów, wsparcia biznesu, technologii
i transformacji.
Udział w szkoleniach związanych ze zrównoważonym rozwojem w 2024 r.:
• Uczestnictwo w programie edukacyjnym Sustainability Academy Grupy BNP Paribas;
• COO Summit 2024 (część poświęcona obszarowi zrównoważonego rozwoju, skupiająca się na kwestiach środowiskowych);
• BNP Paribas’ Sustainable Finance Solutions, Future of ESG;
• Sustainable Finance Landscape & Effective ESG Strategies and Instruments – A Cambridge Senior Executive Programme.
Piotr Konieczny – wiceprezes Zarządu
W trakcie swojej kariery uczestniczył w licznych kursach z zakresu zarządzania, przywództwa i zrównoważonego rozwoju.
Ma ponad 30-letnie doświadczenie biznesowe w pełnieniu funkcji związanych z ryzykiem i finansami. Od września 2023 r.
pełni funkcję wiceprezesa Zarządu Banku nadzorującego Obszar Finansów, który w 2024 r. koordynuje prace związane
z przygotowaniem SZR.
Udział w szkoleniach związanych ze zrównoważonym rozwojem w 2024 r.:
• BNP Paribas’ Sustainable Finance Solutions, Future of ESG;
• Sustainable Finance Landscape & Effective ESG Strategies and Instruments – A Cambridge Senior Executive Programme.
Magdalena Nowicka – wiceprezes Zarządu
Od stycznia 2021 r. pełni funkcję wiceprezesa Zarządu Banku nadzorując Obszar Nowych Technologii
i Cyberbezpieczeństwa. Obszar Cyberbezpieczeństwa został zidentyfikowany w procesie DMA jako jeden z istotnych
tematów specyficznych dla Grupy.
Aktywnie działa w projektach wspierających zrównoważony rozwój kobiet w świecie nowych technologii. Jest mentorką
programu „Technologia w spódnicy”. Wdraża program Green Tech mający na celu odgrywać rolę w kompleksowym
podejściu do zrównoważonego IT.
Udział w szkoleniach związanych ze zrównoważonym rozwojem w 2024 r.:
• Złote zasady cyberbezpieczeństwa.
Agnieszka Wolska – wiceprezes Zarządu
Posiada ponad 20-letnie doświadczenie w międzynarodowych bankach giełdowych w obszarze Korporacyjnym i MŚP.
Od września 2021 r. nadzoruje Obszar Bankowości MŚP i Korporacyjnej w BNP Paribas Bank Polska.
Udział w szkoleniach związanych ze zrównoważonym rozwojem w 2024 r.:
• Uczestnictwo w programie edukacyjnym Sustainability Academy Grupy BNP Paribas; BNP Paribas’ Sustainable Finance
Solutions, Future of ESG;
• Economic Paradigm Shift and ESG Impact;
• Sustainable Finance Landscape & Effective ESG Strategies and Instruments – A Cambridge Senior Executive Programme.
Wiedza specjalistyczna i umiejętności członków Rady Nadzorczej
Na dzień publikacji raportu dziewięciu członków Rady Nadzorczej posiada udokumentowane doświadczenie i/lub szkolenia
w zakresie zrównoważonego rozwoju.
Lucyna Stańczak-Wuczyńska – przewodnicząca Rady Nadzorczej
Zajmowała się m.in. finansowaniem projektów związanych z energetyką odnawialną, energooszczędnością,
niskoemisyjnością, sustainable finance, inwestowaniem w zielone obligacje, SLB oraz tematyką ESG w obszarze corporate
governance i raportowania.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
139
Lucyna Stańczak-Wuczyńska jest przewodniczącą Rady Programowej Chapter Zero Poland (część Climate Governance
Initiative). To program rozwoju kompetencji organów nadzorczych i zarządczych spółek. Stworzyło go Światowe Forum
Ekonomiczne. Celem polskiej odsłony jest podniesienie świadomości konsekwencji zmian klimatycznych dla firm oraz
wpływu biznesu na klimat. Od 2023 r. przewodniczy również Steering Committee Climate Governance Initiative, Global
Financial Sector HUB. W 2023 r. Lucyna Stańczak-Wuczyńska weszła również do rady programowej POLSIF – Sustainable
Investment Forum Poland.
François Benaroya – wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
Posiada ponad 30-letnie międzynarodowe doświadczenie biznesowe, w tym 20-letnie w bankowości i jest Dyrektorem
Generalnym na Europę Śródziemnomorską w Grupie BNP Paribas, odpowiedzialnym za banki uniwersalne poza strefą euro.
Brał udział w licznych sesjach szkoleniowych organizowanych przez Grupę BNP Paribas na temat zrównoważonego
rozwoju, w tym w dwóch sesjach „Integracja dochodu i wpływu” na INSEAD Business School.
Jean-Charles Aranda – członek Rady Nadzorczej
W latach 2017-2023 pełnił funkcję Wiceprezesa Zarządu Banku odpowiedzialnego za Obszar Finansów, który od 2019 r.
współtworzył roczny raport zintegrowany zawierający informacje finansowe, biznesowe oraz ESG. Jean-Charles Aranda
pełnił również funkcję członka, a następnie wiceprzewodniczącego Rady Nadzorczej BNP Paribas Towarzystwo Funduszy
Inwestycyjnych S.A. (TFI). Był członkiem Komitetu Audytu m.in. zaangażowany we współpracę z audytorami ocenę
sprawozdań finansowych funduszy i sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju TFI. Uczestniczył także w ustalaniu celów
dla członków Zarządu TFI (w tym celów ESG).
Małgorzata Chruściak – członek Rady Nadzorczej
Jest prawniczką z ponad 25 letnią praktyką we wspieraniu biznesu, a także coachem i mentorką biznesu akredytowaną przy
European Mentoring and Coaching Council. W 2024 r. brała udział w następujących wydarzeniach związanych ze
zrównoważonym rozwojem:
• EY Corporate Reporting Forum 2024 - dla członków rad nadzorczych poświęcone tematom ESG;
• #ESGONBOARDS organizowanych przy współudziale Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie sesji dla Zarządów
i Rad Nadzorczych dot. wybranych aspektów związanych ze zrównoważonym rozwojem i raportowaniem;
• Konferencja Rada Nadzorcza 2024.
Sophie Heller – członek Rady Nadzorczej
Jest ekspertką w dziedzinie marketingu i komunikacji z ponad 30-letnią praktyką. Posiada bogate doświadczenie w zakresie
usług finansowych (zarządzania, cyfryzacji, innowacji) i przedsiębiorczości.
Brała udział w następujących wydarzeniach dotyczących zrównoważonego rozwoju:
• LfC Cambridge High Intensity Session on Positive Impact Business (Sesja na temat pozytywnego wpływu na biznes)
• Angażujemy się: Społeczna odpowiedzialność biznesu
• LfC Shape the Future – Mastering Sustainable Finance – A Cambridge Senior Executive Program
Monika Kaczorek – członek Rady Nadzorczej
Jest członkinią Rady Fundacji Standardów Raportowania Stowarzyszenia Emitentów Giełdowych, członkinią Kapituły
Konkursu Best Annual Report oraz członkinią Chapter Zero Poland. Jest również zaangażowana w prowadzenie projektów
oraz szkoleń związanych z ESG i ESEF oraz optymalizacją prezentacji sprawozdań finansowych spółek giełdowych w celu
zapewnienia zgodności z MSSF oraz użyteczności dla interesariuszy. Prowadzi szkolenia dla biegłych rewidentów oraz
raportujących dotyczące tematyki ESG. Monika Kaczorek jest biegłym rewidentem, posiada uprawnienia do
przeprowadzania atestacji sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju.
Vincent Metz – członek Rady Nadzorczej
Pan Vincent Metz to wszechstronny ekspert z ponad 30-letnim doświadczeniem. Specjalizuje się w usługach finansowych
oraz posiada szerokie doświadczenie w zakresie sprzedaży i marketingu, w tym finansów i ryzyka. Jako przewodniczący
Rady Dyrektorów BNP Paribas South Africa Ltd, aktywnie działał w Small Enterprise Foundation (SEF), pierwsze instytucji
mikrofinansowej w RPA przeznaczoną dla kobiet. SEF jest największą instytucją mikrofinansową w RPA działającą na rzecz
ubogich i ma na celu stworzenie środowiska wspierającego osoby najbardziej narażone na wykluczenie z usług finansowych.
Ukończył także dostosowany do potrzeb BNP Paribas program, Cambridge Judge Business School Executive Education
(Mastering Sustainable Finance).
Piotr Mietkowski – członek Rady Nadzorczej
Ekonomista z ponad 30-letnim doświadczeniem w bankowości. Pełni obecnie funkcję dyrektora zarządzającego Bankowości
Inwestycyjnej na Europę Środkową i Wschodnią, Grecję, Turcję i Izrael w grupie BNP Paribas oraz członka Rady Nadzorczej
w Ukrsibbank w Ukrainie. Uczestniczył m.in. w szkoleniach związanych ze zrównoważonym rozwojem:
• Jak angażować klientów w kwestie ESG;
• Doskonałość w transakcjach zrównoważonego finansowania oraz Ryzyko ESG.
Khatleen Pauwels – członek Rady Nadzorczej
Pani Khatleen Pauwels posiada blisko 20-letnie doświadczenie w bankowości. Od stycznia 2020 r. pełni funkcję Dyrektora
Zarządzającego Obszaru Operacji E2E (zwanego Centrum Obsługi Klientów) i jest również członkiem Komitetu
Wykonawczego BNP Paribas Fortis. W 2024 r. uzyskała Certyfikat programu „Kształtowanie przyszłości: zrównoważone
finanse” na Cambridge Judge Business School Executive Education.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
140
Uwzględnianie wyników związanych ze zrównoważonym rozwojem w systemach zachęt (GOV-3)
Zasady wynagradzania członków Rady Nadzorczej Banku i osób mających istotnych wpływ na profil ryzyka Banku, w tym
członków Zarządu Banku zostały opisane w rozdziale: Ład korporacyjny, w sekcji: Wynagrodzenia Zarządu i Rady
Nadzorczej. Zasady te reguluje Polityka Wynagradzania członków Rady Nadzorczej BNP Paribas Bank Polska S.A. i Polityka
Wynagradzania osób mających istotny wpływ na profil ryzyka BNP Paribas Bank Polska S.A.
Rada Nadzorcza otrzymuje od BNP Paribas Bank Polska S.A. wyłącznie wynagrodzenie stałe (członkowie Rady Nadzorczej,
którzy są jednocześnie zatrudnieni w jakimkolwiek podmiocie Grupy BNP Paribas, nie pobierają wynagrodzenia z tytułu
pełnienia funkcji członka Rady Nadzorczej Banku) i w związku z tym członkowie Rady nie pobierają wynagrodzenia
zmiennego uzależnionego od celów zrównoważonego rozwoju.
Członkowie Zarządu Banku mogą nabyć uprawnienie do wynagrodzenia zmiennego, którego wysokość ustalana jest na
podstawie wyników Banku, wyników obszaru biznesowego oraz indywidualnych wyników pracy i podlega zmianie wraz ze
zmianami tych wyników. Cele ustalane są indywidualnie dla każdego członka Zarządu Banku. Cele są opiniowane przez
Komitet Wynagrodzeń i zatwierdzane przez Radę Nadzorczą Banku. Cele te są następnie kaskadowane w strukturach Banku.
Zrównoważony rozwój stanowi jeden z czterech kluczowych filarów strategii GObeyond na lata 2022-2025 (filar POSITIVE),
dlatego cele związane ze zrównoważonym rozwojem są uwzględniane w celach członków Zarządu, jednak nie można
określić bezpośredniej procentowej zależności wysokości wynagrodzenia zmiennego członków Zarządu od realizacji celów
zrównoważonego rozwoju.
W 2024 r. cele dla członków Zarządu Banku uwzględniały następujące cele związane ze zrównoważonym rozwojem:
• W ramach strategicznych celów finansowych Banku: nowa produkcja (nowy wolumen) zrównoważonego finansowania
w 2024 r. – cel stanowił od 2,5% do 7,5% celów rocznych w zależności od członka Zarządu. Cel nie dotyczył członka
Zarządu odpowiedzialnego za ryzyko (Chief Risk Oficer).
• W ramach celów strategicznych oraz niefinansowych stanowiących od 40% (członkowie Zarządu) do 50% (prezes Zarządu)
celów rocznych:
cel dotyczący Kodeksu Postępowania, realizacji szkoleń Compliance i wdrażania zaleceń audytu,
cel dotyczący zaangażowania pracowników i wskaźnika eNPS (w odniesieniu do wszystkich członków Zarządu),
cel dotyczący satysfakcji Klientów i wskaźnika NPS (Banku lub obszaru – w zależności od członka Zarządu),
cele związane z pozycją lidera w zrównoważonym finansowaniu: udział finansowania zrównoważonego w portfelu
kredytowym Grupy (w odniesieniu do wszystkich członków Zarządu), udział zrównoważonych aktywów w zarządzaniu
(dotyczy jednego Dyrektora Wykonawczego), redukcja emisji CO
2
z operacji własnych (dotyczy jednego Dyrektora
Wykonawczego).
Polityka wynagrodzeń dla pracowników Banku uwzględniająca programy motywacyjne jest zatwierdzana przez Radę
Nadzorczą Banku.
Zasady wynagradzania pracowników spółek zależnych są zatwierdzane przez Radę lub Zarząd spółki zależnej.
Wszystkie cele strategiczne filaru POSITIVE zostały uwzględnione w celach Dyrektora Wykonawczego Obszaru
Zrównoważonego Rozwoju Banku za 2024 r. Ponadto w 2024 r. cele zrównoważonego rozwoju zostały przypisane wyższej
kadrze menadżerskiej, członkom Rady ds. Zrównoważonego Rozwoju (Sustainability Council), wszystkim osobom
zatrudnionym w jednostkach Obszaru Zrównoważonego Rozwoju oraz osobom odpowiedzialnym za rozwój i sprzedaż
zrównoważonych produktów i usług. Dążymy do tego, aby wszyscy pracownicy przestrzegali zasad zrównoważonego
rozwoju jako podstawy kultury organizacyjnej oraz realizowali mierzalne cele w tym zakresie.
Zasady zmiennego wynagrodzenia osób wykonujących czynności zarządzania portfelem lub doradztwa inwestycyjnego
w Grupie w rozumieniu rozporządzenia w sprawie ujawniania informacji związanych ze zrównoważonym rozwojem
w sektorze usług finansowych (SFDR), uwzględniają zasadę niezachęcania do podejmowania nadmiernego ryzyka
w odniesieniu do ryzyka związanego ze zrównoważonym rozwojem i są powiązane z wynikami skorygowanymi o to ryzyko.
Oświadczenie dotyczące należytej staranności w zakresie zrównoważonego rozwoju (GOV-4)
Grupa działa w sposób odpowiedzialny, przestrzegając praw człowieka, standardów pracy czy regulacji dotyczących
przeciwdziałaniu korupcji. Opis należytej staranności, który Grupa realizuje w kontekście zrównoważonego rozwoju,
znajduje się w różnych częściach niniejszego sprawozdania. Obejmuje ona zarówno działalność własną jak i podejście do
całego łańcucha wartości.
W poniższej tabeli przedstawiamy kluczowe elementy należytej staranności dla poszczególnych sekcji Sprawozdania
Zrównoważonego Rozwoju (SZR).
Podstawowe elementy procesu należytej staranności
Sekcje w SZR
Uwzględnienie należytej staranności w ładzie korporacyjnym,
strategii i modelu biznesowym
Rola organów administracyjnych, zarządzających i
nadzorczych (GOV-1, GOV-2), Strategia, model
biznesowy i łańcuch wartości (SBM-1), Polityki
związane z własnymi zasobami pracowniczymi
(S1-1), Polityki dotyczące konsumentów i
użytkowników końcowych (S4-1)
Współpraca z zainteresowanymi stronami, na które jednostka
wywiera wpływ, na wszystkich kluczowych etapach procesu
należytej staranności
Interesy i opinie zainteresowanych stron (SBM-2),
Procedury współpracy z własnymi zasobami
pracowniczymi i przedstawicielami pracowników
w kwestiach wpływów (S1-2)
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
141
Podstawowe elementy procesu należytej staranności
Sekcje w SZR
Identyfikacja i ocena niekorzystnych wpływów
Opis procesów identyfikacji i oceny istotnych
wpływów, ryzyk i szans (IRO-1), Istotne wpływy,
ryzyka i szanse oraz ich wzajemne interakcje ze
strategią i z modelem biznesowym (SBM-3)
Podejmowanie działań w celu ograniczenia zidentyfikowanego
niekorzystnych wpływów
Plan przejścia na potrzeby łagodzenia zmiany
klimatu (E1-1), Procesy naprawy skutków
negatywnych wpływów i kanały zgłaszania
wątpliwości przez własne zasoby pracownicze (S1-
3), Procesy naprawy skutków negatywnych
wpływów i kanały zgłaszania wątpliwości przez
konsumentów i użytkowników (S4-3),
Podejmowanie działań dotyczących istotnych
wpływów na własne zasoby pracownicze oraz
stosowanie podejść służących zarządzaniu
istotnymi ryzykami i wykorzystywaniu istotnych
szans związanych z własnymi zasobami
pracowniczymi oraz skuteczność tych działań (S1-
4), Zapobieganie i wykrywanie korupcji (G1-3)
Monitorowanie skuteczności tych starań i przekazywanie
stosownych informacji w tym zakresie
Rola organów administracyjnych, zarządzających i
nadzorczych (GOV-1, GOV-2), Strategia, model
biznesowy i łańcuch wartości (SBM-1)
Działalność Klientów Grupy może mieć negatywny wpływ na niektóre kwestie zrównoważonego rozwoju oraz powodować
istotne ryzyka. Dlatego w odpowiedzi na wymogi Wytycznych EBA/GL/2020/06 z dnia 29 maja 2020 r. dot. udzielania
i monitorowania kredytów, w 2021 r. opracowaliśmy kwestionariusze oceny ESG naszych Klientów. Zostały one
zaimplementowane w procesie kredytowym wszystkich Klientów segmentu korporacyjnego, MŚP oraz
mikroprzedsiębiorstw. Celem oceny jest zidentyfikowanie wszelkich ryzyk powiązanych z czynnikami ESG, wpływającymi na
sytuację finansową Klientów, jak również wpływu działalności gospodarczych Klientów na czynniki ESG.
W przypadku dużych Klientów z segmentu korporacyjnego stosujemy również kompleksową ocenę poziomu zaawansowania
praktyk zrównoważonego rozwoju (ESG Assessment). Analiza jest wykonywana na podstawie rozbudowanych
kwestionariuszy, które odpowiadają regulacjom unijnym w obszarze zrównoważonego rozwoju i skupiają się na czynnikach
ESG istotnych dla danej branży. Dzięki kompleksowości analizowanych zagadnień:
• oceniamy skalę zaangażowania Klientów w kluczowe obszary ich wpływu społecznego i środowiskowego,
• ustalamy, czy Klienci są świadomi wyzwań z zakresu zrównoważonego rozwoju, a także jakie zobowiązania i działania
podejmują,
• monitorujemy postępy we wdrażaniu praktyk ESG.
Zarządzanie ryzykiem i kontrole wewnętrzne nad raportowaniem w zakresie zrównoważonego
rozwoju (GOV-5)
Informacje na temat głównych cech kontroli wewnętrznej Grupy zostały szczegółowo opisane w rozdziale: Ład korporacyjny
w sekcji: System kontroli wewnętrznej (w tym system kontroli i zarządzania ryzykiem w procesie sporządzania sprawozdań.
System kontroli wewnętrznej, specyficzny dla sprawozdawczości w zakresie zrównoważonego rozwoju, opiera się głównie
na:
• mapowaniu istniejących procesów generowania i gromadzenia danych;
• określeniu ról, odpowiedzialności i zadań jednostek organizacyjnych w ramach sprawozdawczości zrównoważonego
rozwoju;
• analizie luk między istniejącym wcześniej systemem raportowania a wymogami regulacyjnymi;
• systemie kontroli opartym na ogólnych mechanizmach kontroli obowiązujących w Banku i mającym zastosowanie dla
jednostek biorących udział w przygotowaniu informacji do SZR.
Komitet Audytu, w ramach monitorowania procesu sprawozdawczości, zapoznawał się ze statusem dostosowania Banku do
nowych wymogów regulacyjnych wynikających z Dyrektywy CSRD. W tym kontekście Komitet Audytu w 2024 r. otrzymał
informacje związane ze sprawozdaniem zrównoważonego rozwoju, w tym dotyczące analizy podwójnej istotności, przebiegu
atestacji przez audytora, z kluczowymi wskaźnikami oraz kwestiami, które mogą generować potencjalne ryzyka.
Strategia
Strategia, model biznesowy i łańcuch wartości (SBM-1)
Zdywersyfikowany model biznesowy Grupy
Grupa Kapitałowa BNP Paribas Bank Polska S.A. opiera się na zdywersyfikowanym modelu biznesowym, aby
w skoordynowany sposób reagować na potrzeby Klientów i tworzyć dla nich wartość. Jednostka dominująca Grupy –
BNP Paribas Bank Polska S.A. – jest bankiem uniwersalnym z pełną ofertą produktową dla polskich i międzynarodowych
korporacji, segmentu MŚP, rolników oraz Klientów indywidualnych, obecnym w lokalnych społecznościach, ale o globalnym
zasięgu. Bank zajmuje wiodącą pozycję w segmencie rolno-spożywczym, konsumpcyjnym oraz w sektorze dużych firm
i międzynarodowych korporacji.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
142
Fundamenty naszej działalności to:
• Kompletność oferty – oferujemy Klientom różnorodne produkty i usługi finansowe, które świadczą Bank i spółki Grupy.
Jesteśmy blisko naszych Klientów. Świadczymy usługi w sieci bankowych Centrów Klienta, stale rozwijamy i
dostosowujemy nasze placówki do ich potrzeb. Nasze produkty kredytowe dostępne są również w punktach sklepów
partnerskich i wybranych sieciach dealerów samochodów. Aby sprostać wyzwaniom technologicznym, stale rozwijamy
produkty i cyfrowe kanały obsługi: bankowość mobilną i online oraz nowe formy komunikacji.
• Dostępność oferty – dążymy do tego, aby każdemu Klientowi zapewnić dostęp do bankowości na równym poziomie. W tym
celu ulepszamy nasze produkty i wprowadzamy udogodnienia w Centrach Klienta. Dzięki tym udogodnieniom zapewniamy
dostęp do bankowości osobom z niepełnosprawnościami, seniorom i osobom z grup zagrożonych wykluczeniem.
• Odpowiedzialne zarządzanie ryzykiem – naszym celem jest dostarczanie najwyższej jakości usług Klientom. Ostrożne
zarządzanie ryzykiem i kultura Compliance, czyli kultura zgodności z przepisami, to filary działalności biznesowej Grupy.
Wdrożyliśmy i stosujemy procedury, dzięki którym zarządzamy ryzykiem. Jednym z kluczowych elementów tego systemu
jest zarządzanie ryzykiem ESG, w tym ryzykiem klimatycznym.
• Wsparcie Klientów w zrównoważonej transformacji – długoterminowe wspieranie zrównoważonego rozwoju gospodarki
oraz budowanie trwałych relacji z Klientami i pozostałymi interesariuszami Grupy to kluczowy wymiar naszej
odpowiedzialności. Oferujemy produkty i usługi dopasowane do zmieniających się potrzeb Klientów, takie jak:
Sustainability-Linked Loans, ESG Rating-Linked Loans oraz produkty z pozytywnym wpływem środowiskowym
przeznaczone na zielone inwestycje i projekty. Staramy się odpowiadać na wyzwania globalne oraz uwarunkowania
polskiego rynku.
Grupa prowadzi swoją działalność w oparciu o poniższe segmenty operacyjne:
• Bankowość Detaliczna i Biznesowa – obsługuje Klientów indywidualnych – w tym Klientów bankowości prywatnej (Wealth
Management) i Klientów biznesowych – również mikroprzedsiębiorstwa,
• Bankowość Korporacyjna – oferuje bogaty zakres usług finansowych dla dużych i średnich przedsiębiorstw, jednostek
samorządu terytorialnego i podmiotów, które należą do międzynarodowych grup kapitałowych,
• Bankowość Małych i Średnich Przedsiębiorstw – obsługuje Klientów Agro i non-Agro,
• Bankowość Korporacyjna i Instytucjonalna (CIB) – wspiera sprzedaż produktów Grupy polskim przedsiębiorstwom
i obsługuje Klientów strategicznych,
• Pozostała działalność bankowa to działalność Pionu Zarządzania Aktywami i Pasywami oraz Corporate Center.
Model biznesowy Banku
Strategia biznesowa GObeyond 2022-2025
Głównym celem strategii GObeyond na lata 2022-2025, przyjętej przez Zarząd i Radę Nadzorczą Banku w marcu 2022 r.,
jest dalszy dynamiczny rozwój Banku, który będzie instytucją działającą efektywnie, z zaangażowanymi pracownikami
i zadowolonymi Klientami, będąc jednocześnie liderem w obszarze zrównoważonego rozwoju. Strategia GObeyond, po
wieloetapowym budowaniu skali poprzez akwizycje w poprzednich latach, skupia się na rozwoju organicznym, przy
zachowaniu odpowiedzialnego podejścia do zarządzania ryzykiem. To pierwsza strategia biznesowa Banku w pełni
zintegrowana ze strategią ESG.
Bank lokalny o globalnym zasięgu
Zrównoważone finanse i pozytywna bankowość
BANKOWOŚĆ
DETALICZNA
I BIZNESOWA
50,0%
BANKOWOŚĆ
KORPORACYJNA
29,9%
BANKOWOŚĆ
MŚP 10,7%
BANKOWOŚĆ CIB 5,2%
POZOSTAŁA
DZIAŁALNOŚĆ
4,2%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
143
Zmiany w strategii i/lub modelu biznesowym
Od 2022 r. strategia jest realizowana w niezmienionym kształcie. W 2024 r. rozpoczęliśmy prace nad przygotowaniem
strategii biznesowej na kolejny okres. Uwzględnienie interesów i punktów widzenia interesariuszy przy definiowaniu
strategii Grupy wzmacnia relację opartą na zaufaniu. Podejście to będzie kontynuowane przy określaniu kolejnych planów
strategicznych.
Cele związane ze zrównoważonym rozwojem
Ilościowe cele strategii GObeyond w zakresie zrównoważonego rozwoju są zawarte w tabeli 74 poniżej. Pozwalają one
Grupie monitorować i oceniać skuteczność oferowanych produktów i usług w odniesieniu do celów zrównoważonego
rozwoju.
Cele te zostały przyjęte na podstawie wewnętrznych szacunków i analiz. Na potrzeby niniejszego raportu zmapowane do
poszczególnych standardów ESRS. Główną dźwignią działania Grupy w obszarze zrównoważonego rozwoju jest wspieranie
transformacji ekologicznej podmiotów gospodarczych. W tym celu tworzymy i oferujemy produkty z pozytywnym wpływem
środowiskowym, takie jak finansowanie odnawialnych źródeł energii, efektywności energetycznej i elektromobilności oraz
zielone kredyty (Green Loans). Klientom proponujemy także produkty połączone z oceną i wynikami w zakresie ESG m.in.
zrównoważone kredyty (Sustainability Linked Loans). Wspieramy Klientów różnych branż i sektorów gospodarki w ich
transformacji w kierunku zeroemisyjności. Podejmujemy również działania mające na celu zmniejszenie bezpośredniego
wpływu na środowisko (redukcja emisji własnych CO
2
). Inicjujemy działania na rzecz zrównoważonego rozwoju w Polsce
dzięki partnerstwom. W trakcie obowiązywania strategii, od 2022 r. do daty publikacji niniejszego raportu, prezentowane
poniżej cele strategiczne związane ze zrównoważonym rozwojem nie ulegały zmianom. Więcej informacji znajduje się
w rozdziale: Realizacja strategii, Filar POSITIVE, który skupia się na odpowiedzialności za środowisko. Budujemy kapitał
społeczny wśród swoich pracowników, poprzez Akademię ESG i wolontariat pracowniczy. Te działania zostały szerzej
opisane w sekcji: Własne zasoby pracownicze (ESRS S1) i prezentacji Filar TOGETHER – filaru strategii dotyczącego
pracowników.
Informacje o działaniach podjętych w ramach realizacji celów strategicznych zostały szerzej przedstawione w ramach
poszczególnych filarów strategicznych (rozdział: Strategia i perspektywy).
Tabela 74. Cele zdefiniowane w strategii GObeyond w zakresie zrównoważonego rozwoju
Cel strategiczny
ESRS
Filar strategii
Wykonanie 2024
Cel strategiczny
2025
Udział zrównoważonego finansowania
1
[vs. 2021]
E1
Positive
11,6%
4,5% » 10%
Udział zrównoważonych aktywów w zarządzaniu
[vs. 2021]
E1
Positive
27,3%
5% » 30%
Zaangażowanie społeczne pracowników
2
S1
Positive
2h 03"
4h
Oddziały z certyfikatem „Obiekt bez barier” [vs. 2021]
S4
Positive
41%
18% » 50%
Redukcja emisji CO
2
z działalności operacyjnej
[vs. 2019]
E1
Positive
59%
55%
Udział kobiet w Zarządzie banku [vs. 2021]
ESRS2/G1
Together
37,5%
22% » 30%
Zmniejszenie skorygowanej luki płacowej [vs. 2021]
S1
3
Together
3,8%
7,3% » <4,0%
Wskaźnik Net Promoter Score pracowników eNPS
[vs. 2021]
S1
Together
27
-9 » 20
NPS Bankowość detaliczna i Personal Finance
S4
Up
#6
TOP3
4
1 - zrównoważone kredyty i pożyczki łącznie / łączne kredyty i pożyczki (portfel wyceniany wg zamortyzowanego kosztu)
2 - zaangażowanie średnioroczne w godzinach średniorocznie na pracownika
3 - w ESRS S1 Bank zaprezentował lukę płacową nieskorygowaną, zgodną z definicją ESRS
4 - Benchmark NPS wśród Klientów indywidualnych banków w Polsce
Procesy operacyjne dotyczące kwestii zrównoważonego rozwoju wymagają ciągłego doskonalenia. Istotne wyzwanie
stanowią:
• Pozyskiwanie informacji w zakresie ryzyk ESG, na które narażeni są Klienci Grupy. W celu zrozumienia tych ryzyk Bank
wykorzystuje między innymi proces ESG Assessment oraz ocenę ryzyka ESG. Bank obserwuje stopniową poprawę
świadomości wśród Klientów na temat wskazanych ryzyk.
• Dostępność i wiarygodność danych ESG – wyznaczanie celów lub kalkulacja wskaźników ESG są utrudnione ze względu
na ograniczoną dostępność danych ESG oraz zmienność metodyk obliczeń stosowanych przez Klientów. W związku z tym
konieczne jest stosowanie szacunków i wskaźników sektorowych, co wiąże się z kwestią reprezentatywności danych.
Grupa tworzy i dystrybuuje produkty i usługi finansowe, które zostały przedstawione w poniższej tabeli. Podział ten
obejmuje segmenty operacyjne Grupy i sektory działalności ESRS zdefiniowane w projekcie europejskiego standardu ESRS
SEC 1 opublikowanym we wrześniu 2024 r. przez EFRAG.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
144
Tabela 75. Prezentacja produktów i usług segmentów operacyjnych Grupy zgodnie z nomenklaturą działalności
UEeuropejskiej
Sektory ESRS \
Linie biznesowe
Instytucja kredytowa
Rynki kapitałowe
(Asset Management,
investment banking)
Pozostałe branże
w ramach Leasingu
operacyjnego
Bankowość detaliczna
i biznesowa (w tym
mikroprzedsiębiorstwa)
Dystrybucja usług bankowych
(bankowość bieżąca, płatności,
depozyty)
Dystrybucja jednostek
uczestnictwa funduszy
inwestycyjnych
Leasing operacyjny,
Pożyczki leasingowe*
Dystrybucja rozwiązań
oszczędnościowych, inwestycyjnych
(w tym ubezpieczeń
na życie) i emerytalnych
Usługi maklerskie (dystrybucja
funduszy, emisja papierów
wartościowych, doradztwo
inwestycyjne, transakcje giełdowe,
przechowanie aktywów oraz asset
management)
Dystrybucja ubezpieczeń
majątkowych i życiowych
Dystrybucja rozwiązań finansowych
(kredyty, w tym kredyty
mieszkaniowe; leasing; faktoring)
Bankowość korporacyjna
i instytucjonalna (CIB)
Usługi finansowe (kredyty, emisje
obligacji, sekurytyzacja)
Transakcje na rynkach walutowych
i pieniężnych (w tym instrumenty
pochodne)
Leasing operacyjny,
Pożyczki leasingowe
Doradztwo w zakresie fuzji
i przejęć
Zarządzanie przepływami
pieniężnymi i płynnością finansową
Usługi związane z emisją papierów
wartościowych
Usługi maklerskie, rozliczeniowe
i powiernicze
Bankowość Korporacyjna
Dystrybucja usług bankowych
(bankowość bieżąca, płatności)
Dystrybucja jednostek
uczestnictwa funduszy
inwestycyjnych
Leasing operacyjny,
Pożyczki leasingowe
Dystrybucja rozwiązań finansowych
(kredyty, leasing, faktoring, emisje
obligacji)
Małe i Średnie
Przedsiębiorstwa
(MŚP)
Dystrybucja usług bankowych
(bankowość bieżąca, płatności)
Dystrybucja jednostek
uczestnictwa funduszy
inwestycyjnych
Leasing operacyjny.
Pożyczki leasingowe
Dystrybucja rozwiązań finansowych
(kredyty, leasing, faktoring, emisje
obligacji)
* Z wyłączeniem Klientów indywidualnych
Łańcuch wartości
Produkty i usługi oferowane przez Grupę są dystrybuowane w dół łańcucha wartości w ramach segmentów operacyjnych,
stanowiąc tym samym działalność biznesową Grupy. Działania Grupy w dolnej części łańcucha wartości (downstream) są
związane głównie z portfelem kredytowym Grupy. Główni uczestnicy tej części łańcucha to wszyscy Klienci obsługiwani
w ramach segmentów operacyjnych Grupy.
Działania Grupy w górnej części łańcucha wartości (upstream) są związane z wszelkimi dostawcami usług i produktów dla
Grupy (np. dostawcy energii, sprzętu elektronicznego, materiałów biurowych, wszelkiego rodzaju usług w tym doradztwa).
Głównymi uczestnikami tej części łańcucha są dostawcy i partnerzy biznesowi.
Model biznesowy instytucji finansowych, a co za tym idzie ich łańcuch wartości, jest złożony i jego granica jest niezwykle
trudna do oszacowania. Dlatego na potrzeby niniejszego sprawozdania łańcuch wartości Grupy był analizowany z dwóch
perspektyw:
• Działalność biznesowa Grupy, czyli wszystkie produkty i usługi Banku oraz spółek Grupy dla Klientów.
• Operacje własne Grupy, czyli zarządzanie działalnością biznesową, administrowanie budynkami, wyposażeniem
i usługami, z których Grupa korzysta do prowadzenia działalności operacyjnej. Dodatkowo jest to konsumpcja zasobów
takich jak energia, woda itp.
Analiza istotności tematów zrównoważonego rozwoju opierała się na dolnej części łańcucha wartości, który dla instytucji
finansowej jest kluczowy dla działalności biznesowej. Analiza lokalizacji i przeprowadzenie dodatkowych konsultacji
w zakresie tematów, które zostały uznane za nieistotne, nie ma zastosowania dla Banku ze względu na specyfikę jego
działalności.
Polityki a łańcuch wartości
W 2024 r. zaktualizowane zostały kluczowe regulacje Grupy, wpływające na relacje z podmiotami w łańcuchu wartości
Grupy:
• Kodeks postępowania,
• Polityka przeciwdziałania korupcji i łapówkarstwu,
• Polityka zgłaszania naruszeń (Whistleblowing),
• Polityka postępowania w przypadku naruszeń w zakresie szacunku dla innych,
• Polityka wynagradzania pracowników,
• Polityka przeciwdziałania nadużyciom,
• Polityka akceptacji Klienta w BNP Paribas Bank Polska S.A. (Polityka KYC),
• Deklaracja CSR dla dostawców.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
145
Interesy i opinie zainteresowanych stron (SBM-2)
Cele dialogu z zainteresowanymi stronami
Współpraca z interesariuszami, na których mamy wpływ i którzy oddziałują na naszą organizację, odgrywa kluczową rolę
w procesie należytej staranności oraz w ocenie istotności podejmowanych działań na rzecz zrównoważonego rozwoju.
Stawiamy na stały i otwarty dialog z interesariuszami. Dotyczy to zarówno naszej bieżącej działalności, jak i procesów
związanych z identyfikacją i oceną wpływów, szans oraz rzeczywistych lub potencjalnych ryzyk. Interakcje te dają
możliwość zidentyfikowania oczekiwań interesariuszy i uwzględnienia ich w działalności Grupy. Dialog ten ma również
kluczowe znaczenie dla informowania i wyjaśniania naszych decyzji i działań interesariuszom, w celu dalszego zwiększania
przejrzystości i jasności naszej komunikacji.
Kluczowi interesariusze Grupy
• Klienci (Klienci indywidualni, małe przedsiębiorstwa i stowarzyszenia, wspólnoty mieszkaniowe, Klienci korporacyjni
i MŚP);
• pracownicy i współpracownicy;
• spółki Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A.;
• podmioty w ramach Grupy BNP Paribas w Polsce i za granicą;
• otoczenie rynkowe (partnerzy biznesowi, dostawcy, organizacje konsumenckie i branżowe, otoczenie konkurencyjne,
administracja, media ogólnopolskie);
• organy nadzorujące (Komisja Nadzoru Finansowego, Narodowy Bank Polski, Bankowy Fundusz Gwarancyjny);
• rynek kapitałowy (inwestorzy instytucjonalni oraz indywidualni, Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie, agencje
ratingowe, analitycy);
• społeczności lokalne (partnerzy społeczni, lokalna administracja samorządowa, instytucje wspierające wydarzenia
kulturalne, edukacyjne i sportowe, uczelnie, szkoły, mieszkańcy lokalnych społeczności, media lokalne, organizacje
pozarządowe);
• środowisko naturalne (organizacje regulacyjne oraz organizacje pozarządowe zajmujące się kwestiami środowiskowymi,
publikacje naukowe).
Sposoby organizowania dialogu z zainteresowanymi stronami
BNP Paribas Bank Polska S.A. ma ustrukturyzowane podejście do dialogu z interesariuszami. Grupa dostosowuje i wdraża
kanały dialogu zgodnie z celami i oczekiwaniami interesariuszy. Bank reprezentuje podejście analizowania poglądów
i interesów swoich kluczowych interesariuszy w odniesieniu do swojej strategii i modelu biznesowego. Zarząd i Rada
Nadzorcza są informowani o efektach dialogu.
Główne kanały dialogu w podziale na rodzaje zainteresowanych stron
• W przypadku Klientów Grupy wymiana informacji opiera się na wyspecjalizowanych zespołach ekspertów zapewniających
dedykowane wsparcie Klientom lub sektorom (dużym firmom, instytucjom finansowym, MŚP i spółkom o średniej
kapitalizacji, przedsiębiorcom, stowarzyszeniom, mikroprzedsiębiorcom itp.).
• Za dialog społeczny z pracownikami i partnerami społecznymi dba Obszar Zarządzania Zasobami Ludzkimi oraz Pion
Komunikacji, Marketingu i Zaangażowania Społecznego. Jeśli chodzi o kandydatów do pracy, dedykowane zespoły zajmują
się kontaktem z nimi w ramach rekrutacji. Dodatkowo od kilku lat Grupa przeprowadza ankietę pracowniczą opiniującą
tzw. tematy istotne opisywane w raporcie rocznym Grupy. Ostatni tego typu dialog wewnętrzny na potrzeby analizy
podwójnej istotności był zorganizowany na przełomie października i listopada 2023 r.
• W 2023 r. po raz kolejny zaprosiliśmy przedstawicieli kluczowych grup interesariuszy na sesję dialogową online
przeprowadzoną zgodnie ze standardem angażowania interesariuszy AA1000 SES. Celem dialogu z interesariuszami było
wysłuchanie opinii, potrzeb i oczekiwań kluczowych interesariuszy dotyczących realizacji działań Banku w ramach
strategii biznesowej, w tym aspektów związanych ze zrównoważonym rozwojem. Uczestnicy spotkania mieli również
możliwość wskazania innych tematów, które są dla nich istotne. Kwestie zidentyfikowane podczas panelu zostały
uwzględnione jako oczekiwania interesariuszy w kontekście analizy podwójnej istotności (DMA). W spotkaniu
uczestniczyło 16 osób, w tym przedstawiciele firm (Klientów MŚP i Korporacyjnych) oraz organizacji, takich jak: Federacja
Konsumentów, UNEP/GRID-Warszawa, Europejski Bank Odbudowy i Rozwoju, Krajowa Izba Gospodarcza, Forum
Odpowiedzialnego Biznesu, Fundacja Dajemy Dzieciom Siłę, a także przedstawiciele dostawców i analityków sell-side.
Wnioski ze spotkania zostały przedstawione Dyrektorowi Wykonawczemu Obszaru Zrównoważonego Rozwoju oraz Radzie
ds. Zrównoważonego Rozwoju (Sustainability Council) i są uwzględniane w planach i inicjatywach powiązanych ze
zrównoważonym rozwojem szeroko opisanych w Sprawozdaniu.
• Za relacje z akcjonariuszami, inwestorami oraz innymi uczestnikami rynku kapitałowego odpowiada dedykowana
jednostka organizacyjna w Banku – Biuro Relacji Inwestorskich. Bank informuje o swoich działaniach w zakresie
zrównoważonego rozwoju w Sprawozdaniach Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Banku oraz prezentacjach
wyników kwartalnych.
• Za relacje z dostawcami i podwykonawcami odpowiada Departament Zakupów Centralnych, który przeprowadził w 2024 r.
webinary dla dostawców. W 2024 r. został również przygotowany specjalny materiał informacyjny dla dostawców
zawierający wiedzę o ESG.
• Biuro Zarządu i Organizacji odpowiada za relacje z organami regulacyjnymi i organami publicznymi. Dodatkowo każdy
obszar kontaktuje się z odpowiednimi organami bezpośrednio. W dialogu tym uczestniczy również Zarząd i Rada
Nadzorcza Banku.
• Ośrodki analityczne, społeczeństwo obywatelskie i jego organizacje (społeczności lokalne, obywatelskie organizacje
pozarządowe, stowarzyszenia konsumenckie, organizacje charytatywne) są w stałym kontakcie z Fundacją BNP Paribas
oraz Departamentem Strategii Zrównoważonego Rozwoju i Analiz.
• Departament Komunikacji Korporacyjnej jest upoważniony do kontaktów z mediami i liderami opinii.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
146
Cele dialogu z zainteresowanymi stronami
Prowadzenie otwartego i konstruktywnego dialogu ze zidentyfikowanymi kluczowymi interesariuszami ma na celu
osiągnięcie:
• Przewidywania zmian w biznesie oraz ulepszania naszych produktów i usług. Dialog z interesariuszami pomaga w lepszej
identyfikacji i zrozumieniu ich oczekiwań, a tym samym pozwala na ciągłe dostosowywanie praktyk Grupy oraz oferty
produktów i usług do rzeczywistych potrzeb Klientów.
• Optymalizacji zarządzania ryzykiem poprzez wsłuchiwanie się w głos interesariuszy wewnętrznych i zewnętrznych oraz
rozwijanie z nimi pozytywnego dialogu jesteśmy w stanie wdrożyć proaktywne zarządzanie ryzykiem.
• Innowacyjnych rozwiązań, które mają pozytywny wpływ na społeczeństwo. Słuchamy naszych interesariuszy, realizujemy
obowiązki gospodarcze, społeczne, obywatelskie i środowiskowe, mając na celu wywieranie pozytywnego wpływu na całe
społeczeństwo.
Uwzględnianie efektów współpracy z zainteresowanymi stronami
Dialog z interesariuszami leży u podstaw społecznej i środowiskowej odpowiedzialności Grupy i jest kluczową dźwignią
w osiąganiu celów strategii GObeyond.
• Procedury dialogu z pracownikami lub przedstawicielami pracowników są opisane w części: Własne zasoby pracownicze
(ESRS S1) w sekcji: Procesy naprawy skutków negatywnych wpływów i kanały zgłaszania wątpliwości przez własne zasoby
pracownicze (S1-3). Pracownicy i osoby trzecie mogą korzystać z bankowego systemu informowania
o nieprawidłowościach (patrz też ESRS G1, System zgłaszania nieprawidłowości - Whistleblowing).
• Klienci detaliczni i korporacyjni Grupy mają dostęp do procesu rozpatrywania reklamacji. W Banku funkcjonuje
wyspecjalizowana komórka obsługująca reklamacje oraz Rzecznik Klienta. Więcej na ten temat piszemy w części:
Konsumenci i użytkownicy końcowi (ESRS S4), w sekcji: Procesy naprawy skutków negatywnych wpływów i kanały
zgłaszania wątpliwości przez konsumentów i użytkowników (S4-3).
• Bank na bieżąco angażuje się w dialog z Klientami indywidualnymi. Kanały komunikacji i jej częstotliwość opisane zostały
w sekcji: Proces angażowania konsumentów i użytkowników końcowych w kwestie wpływu (S4-2).
• W zakresie zarządzania aktywami przez BNP Paribas TFI S.A., gdy w ramach analizy ESG spółek, w które inwestuje
stwierdzone zostaną nieprawidłowości lub pewne obszary w działalności spółki zostaną nisko ocenione, jednym
z instrumentów dostępnych dla TFI jest zaangażowanie w rozmowy na temat kwestii ESG z tymi podmiotami.
• Bank i spółki zależne współpracują ze swoimi dostawcami. Regularnie przeprowadzane są przeglądy biznesowe głównych
dostawców. W 2024 r. zorganizowaliśmy spotkanie w ramach tzw. „Akademii Zakupowej” poświęcone kluczowym
dostawcom. Grupa oferuje im również środki odwoławcze w przypadku trudności [patrz część: Postępowanie w biznesie
(ESRS G1)].
• Regularnie prezentujemy inwestorom i analitykom swoją strategię oraz realizację jej celów, również w zakresie
zrównoważonego rozwoju.
• Zrozumienie interesów i poglądów kluczowych interesariuszy będzie dla nas istotne w kontekście projektowania nowej
strategii i planowania potencjalnych zmian w modelu biznesowym Grupy.
Aby zasilić swoją mapę istotnych wpływów, ryzyk i szans wykorzystaliśmy ankiety, panele dialogowe oraz system do
monitorowania ryzyk, które pozwoliły nam wsłuchiwać się w oczekiwania interesariuszy. Przeprowadzona w ramach CSRD
analiza istotności wpływów, ryzyk i szans Grupy pozwoliła na sklasyfikowanie około 90 tematów pozafinansowych
w dziesięciu ESRS-ach, zgodnie z ich istotnością dla wewnętrznych i zewnętrznych interesariuszy Grupy, uznawanych za
minimalne, średnie, istotne lub krytyczne. Więcej w sekcji: Opis procesów identyfikacji i oceny istotnych wpływów, ryzyk i
szans (IRO-1).
Interesy i opinie zainteresowanych stron – własne zasoby pracownicze
Szczególną kategorią interesariuszy są dla nas pracownicy i to z nimi utrzymujemy ciągły dialog. Wśród narzędzi
wykorzystywanych przez Grupę do słuchania pracowników znajdują się m.in. ukierunkowane ankiety, dialog społeczny, sieci
pracownicze oraz platforma alertów.
Budujemy atrakcyjne i angażujące miejsce pracy poprzez otwarty dialog z pracownikami tzw. Employee Voice. Opiera się on
o zbór narzędzi i procesów, które dają osobom pracującym możliwość wyrażania swojej opinii i pomysłów w miejscu pracy,
a tym samym pozwalają wpływać na swoje otoczenie zawodowe. Badanie Głosu Pracownika służy zwiększaniu
zaangażowania pracowników, poprawie komunikacji wewnętrznej oraz umożliwia lepsze zrozumienie ich potrzeb i
oczekiwań. Jednostką odpowiedzialną za badanie Głosu Pracownika w Banku jest Zespół Kultury Organizacyjnej, który ściśle
współpracuje w tym zakresie z Zespołem Komunikacji Wewnętrznej oraz Zespołem Badań i Wiedzy o Kliencie. Rolą Zespołu
jest słuchanie, analizowanie i wyciąganie wniosków oraz przygotowywanie rekomendacji z feedbacku osób pracujących
udzielanego m.in. poprzez ankiety oraz dbałość o dobór i standard realizowanych w organizacji badań.
Pulse Check – cykliczne badanie zaangażowania
Głównym narzędziem zbierania opinii jest badanie Pulse Check. Ostatnie badanie odbyło się w październiku 2024 r., a jego
wyniki były analizowane przez menedżerów, HR Biznes Partnerów, Zespół Kultury Organizacyjnej oraz Zarząd.
Tabela 76. Wskaźnik eNPS Pulse Check
eNPS
Październik 2024
Pytanie: Na ile prawdopodobne jest, że polecisz BNP Paribas Bank Polska S.A. jako pracodawcę
swoim znajomym i rodzinie?
27
W porównaniu z poprzednią edycją badania nie zaszły istotne zmiany w ogólnych wynikach Banku. Najwyższy wskaźnik
pozytywnych odpowiedzi udzielonych przez pracowników (97%) dotyczył stwierdzenia o zaangażowanie w pracę: W pełni
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
147
angażuję się w swoją pracę, aby przyczynić się do sukcesu firmy. Bardzo dobrze ocenianymi stwierdzeniami są te dotyczące
przełożonych: Mój bezpośredni przełożony wspiera mnie, kiedy tego potrzebuję (91% pozytywnych odpowiedzi) oraz Mój
bezpośredni przełożony daje mi wystarczającą autonomię, abym mógł/mogła dobrze wykonywać swoją pracę Wskaźnik
eNPS dla całego Banku wciąż wykazuje tendencję wzrostową. W tej edycji badania wskaźnik wzrósł o 3 punkty i osiągnął
wynik 27. Uzasadniając polecenie pracy w Banku, pracownicy najczęściej wymieniali dobrą atmosferę, możliwość szkoleń
i rozwoju oraz stabilność zatrudnienia.
Wskaźnik eNPS (employee net promoter score) wyliczamy na podstawie odpowiedzi na pytanie: Na ile prawdopodobne jest,
że polecisz BNP Paribas Bank Polska S.A. jako pracodawcę swoim znajomym i rodzinie? Każdy odpowiada korzystając
z jedenastostopniowej skali od 0 do 10. Przy udzielaniu odpowiedzi, należy pamiętać jak są interpretowane poszczególne
wybory:
• wybór ocen od 0 do 6 – oznacza „nie jestem zadowolona/y z działań pro-pracowniczych jakie oferuje Bank” (grupa
krytyków),
• wybór ocen 7 lub 8 – oznacza „nie mam zdania w tym temacie, a działania pro-pracownicze w Banku są dla mnie
neutralne” (grupa obojętnych),
• wybór ocen od 9 do 10 – oznacza „oceniam pozytywnie działania realizowane dla pracowników w Banku" (grupa
promotorów).
Na podstawie tych wyników wyliczany jest wskaźnik eNPS według wzoru: eNPS = % promotorów – % krytyków.
Platforma MiSie – wymiana informacji zwrotnej
Pod koniec 2023 r. uruchomiliśmy dla części obszarów Banku platformę MiSie, a w pierwszym półroczu 2024 r.
udostępniliśmy ją dla pozostałej części organizacji, która obejmowała w przeważającej większości osoby pracujące w sieci
sprzedaży. Obecnie dostęp do narzędzia feedbackowego ma ok 7,5 tys. użytkowników, z czego 81% aktywowało się na
platformie. W tym okresie przeprowadzaliśmy w organizacji zmianę w zakresie budowania kultury bieżącej informacji
zwrotnej wspieraną platformą MiSie. Prowadziliśmy działania promocyjne, edukacyjne i szkoleniowe skierowane do
dotychczasowych użytkowników platformy, a po pełnym wdrożeniu w drugim kwartale 2024 r. skoncentrowane zarówno na
nowych jak i dotychczasowych osobach użytkujących narzędzie. Wśród zrealizowanych działań znalazł się Dzień
Doceniania, krótkie animacje edukacyjne promujące kulturę feedbacku, wyzwania z nagrodami oraz liczne szkolenia. Osoby
liderujące zyskały cenne wskazówki podczas webinarów, dotyczące pracy z zespołem na podstawie dashbordów
udostępnianych po cotygodniowych ankietach „Friday 6”, w których zespoły dzielą się swoimi opiniami dot. zaangażowania
i zadowolenia. Dashboardy „Friday 6” pozwalają menedżerom i zespołom na bieżąco monitorować ponad 20 wskaźników,
m.in.: klimat, eNPS, indeks menedżerski i inspirującego przywództwa, wartości, uczciwość i przejrzystość, równe
traktowanie i włączanie, współpraca, radzenie sobie ze stresem, dobrostan, bezpieczeństwo psychologiczne czy skupienie
na Kliencie.
Dialog społeczny
W Banku działają związki zawodowe, reprezentujące i broniące praw i interesów zawodowych i socjalnych wszystkich
pracowników, zarówno na poziomie zbiorowego, jak i indywidualnego prawa pracy. Organizacje związkowe zrzeszają
pracowników, osoby pozostające w niepracowniczym stosunku zatrudnienia (zleceniobiorcy, samozatrudnieni) oraz
emerytów Banku.
Wszyscy pracownicy Banku, z wyłączeniem członków Zarządu, pracowników oddelegowanych do pracy za granicą, osób
wykonujących pracę w Banku na podstawie oddelegowania z innych Podmiotów Grupy BNP Paribas oraz osób
zatrudnionych w Banku na podstawie kontraktów menedżerskich objęci są postanowieniami Zakładowego Układu
Zbiorowego Pracy będącego porozumieniem zawartym między pracodawcą a związkami zawodowymi reprezentującymi
pracowników. Jego treść określa warunki zatrudnienia i wynagradzania. Zapisy Zakładowego Układu Zbiorowego Pracy,
będące efektem wspólnych uzgodnień z partnerami społecznymi, zawierają postanowienia korzystniejsze niż te przyjęte
przez powszechnie obowiązujące przepisy prawa pracy.
Organizacje związkowe współpracują z pracodawcą w dziedzinie polityki zatrudnienia i kształtowania wynagrodzeń.
Podstawową zasadą współpracy z organizacjami związkowymi jest partnerstwo. Współpraca pomiędzy Bankiem jako
pracodawcą a organizacjami związkowymi realizowana jest poprzez dialog, działanie w dobrej wierze, poszanowanie
kompetencji i słusznych interesów stron dialogu (Polityka Zarządzania Zasobami Ludzkimi w BNP Paribas Bank Polska S.A.).
Sieci pracownicze
W celu wzmacniania włączającej kultury organizacyjnej Bank sprzyja powstawaniu i wspomaga działalność oddolnych sieci
pracowniczych, które wspierają grupy zagrożone dyskryminacją i wykluczeniem, w różnych obszarach tematycznych takich
jak: równość płci, niepełnosprawność, LGBT+, wielokulturowość, wiek, rodzicielstwo itp. Działania sieci pracowniczych mają
na celu promowanie szacunku, równości szans i wzmacnianie kultury otwartości oraz włączania. Działalność sieci
koncentruje się na budowaniu świadomości, edukacji, przełamywaniu stereotypów i uprzedzeń. Sieci pracownicze są
źródłem wsparcia, rozwoju osobistego i zawodowego, wzmacniają zaangażowanie i poczucie przynależności. Dla Banku są
partnerem, konsultantem, współtwórcą rozwiązań budujących włączającą organizację, a także dostępność produktów
i usług. W 2024 r. prężnie działało 6 sieci pracowniczych: Tato, masz to jak w banku, Wiek Agawy, Kobiety Zmieniające BNP
Paribas, BNP Paribas Pride Poland, OZNacza Mogę, Neuronauci.
Pozostałe spółki Grupy nie organizowały samodzielnie inicjatyw z zakresu sieci pracowniczych.
Ostrzeżenia zgłaszane przez pracowników
Pracownicy Grupy mają prawo do zgłaszania w dobrej wierze zagrożeń dla ogólnego interesu społecznego lub przestępstw
– naruszeń norm, przepisów prawa, procedur wewnętrznych, w tym Kodeksu Postępowania Grupy. Więcej w sekcji:
Procedury współpracy z własnymi zasobami pracowniczymi i przedstawicielami pracowników w kwestiach wpływów (S1-2).
Informowanie organów administracyjnych, zarządzających i nadzorujących
Poszczególne organy zarządzające i nadzorujące, są informowane o poglądach i oczekiwaniach interesariuszy w zakresie
zrównoważonego rozwoju za pośrednictwem Chief Sustainability Officer’a.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
148
Zarządzanie wpływami, ryzykami i szansami
Działalność Klientów Grupy może generować negatywny wpływ i ryzyko ESG. Aby ograniczyć i monitorować te potencjalne
negatywne wpływy i ryzyka, Grupa stosuje kompleksowy system ich identyfikacji w działaniach Grupy, obejmujący aspekty
środowiskowe, społeczne i związane z ładem korporacyjnym. System ten umożliwia połączenie wiedzy i oceny wyników ESG
każdego Klienta poprzez istniejące procesy Poznaj Swojego Klienta (know-your-customer – KYC) i ocenę ESG (ESG
Assessment) oraz identyfikację istotnych wpływów, ryzyk i szans, w szczególności poprzez procesy oceny ryzyka
w narzędziu Risk ID opisanym w niniejszym rozdziale w sekcji: Metodologia analizy istotności finansowej: wymiar ryzyka,
konsultacje z interesariuszami oraz monitorowanie założeń i celów strategicznych
System jest zintegrowany operacyjnie, w szczególności poprzez politykę kredytową i polityki sektorowe, które obejmują
kryteria ESG. W ten sposób cały system zapewnia, że kwestie ESG są uwzględniane na posiedzeniach komitetów
kredytowych i inwestycyjnych. Kompletny system został przedstawiony na poniższym schemacie:
System analizy ryzyka ESG w działalności Grupy
Opis procesów identyfikacji i oceny istotnych wpływów, ryzyk i szans (IRO-1)
Grupa korzystała z przedstawionego powyżej systemu w celu przeprowadzenia podwójnej analizy istotności (Double
Materiality Assesment – DMA) i zidentyfikowania istotnych wpływów, ryzyk i szans (IRO) w zakresie działalności biznesowej
Grupy, stosując określoną liczbę kryteriów i progów wyszczególnionych poniżej.
Proces DMA został przeprowadzony zgodnie z wewnętrznie opracowaną metodologią.
Na początku procesu zmapowaliśmy łańcuch wartości Grupy, w oparciu o analizy przeprowadzane w przeszłości przez Bank
dla celów raportowania niefinansowego zgodnie z Global Reporting Initiative (GRI). Szczególnie skupiliśmy się na analizie
dolnej części łańcucha wartości, czyli na naszym portfelu kredytowym, który jest kluczowy dla naszej działalności
biznesowej.
Dokonaliśmy przeglądu działań, relacji biznesowych i kontekstu wynikającego z analizy rynku, na którym działamy.
Zmapowaliśmy aktualną Strategię GObeyond do poszczególnych zagadnień sprawozdawczych wskazanych w ESRS.
Wzięliśmy też pod uwagę aktualne otoczenie regulacyjne, analizy branżowe sektora bankowego oraz doniesienia medialne
zwłaszcza w zakresie naszych kluczowych Klientów i partnerów biznesowych.
Struktura analizy podwójnej istotności
Przeprowadziliśmy analizę podwójnej istotności, realizując cztery kroki w celu objęcia nią tematów ESRS zdefiniowanych
w regulacjach:
• Zrozumienie i zdefiniowanie:
− łańcucha wartości Grupy, w szczególności poprzez ewidencję kluczowych procesów biznesowych Grupy w podziale
na te realizujące podstawową działalność biznesową Grupy oraz procesy zarządczo-organizacyjne w celu
uporządkowanego zrozumienia działania Grupy w obrębie operacji własnych oraz w ramach relacji biznesowych
z jednostkami wyższego i niższego szczebla łańcucha wartości, oraz
− podtematów ESRS istotnych dla Grupy, co doprowadziło do dodania dwóch tematów specyficznych dla naszej
działalności: „Cyberbezpieczeństwo” oraz „Przejrzystość rynków i bezpieczeństwo finansowe”.
• Zidentyfikowanie dwóch głównych parametrów łańcucha wartości:
− podmiotów występujących w ramach naszego łańcucha wartości w celu zdefiniowania grup interesariuszy
(zainteresowanych stron),
− zdefiniowanie wpływów, ryzyk i szans ma poziomie podtematów ESG/ESRS.
• Ocenienie istotności wpływów, ryzyk i szans dla każdego podtematu w skali od jeden do pięć (od „1-minimalny” do
„5-krytyczny”) dla zidentyfikowanych częściach łańcucha wartości;
• Określenie progu istotności dla wpływów, ryzyk i szans. Jeśli zidentyfikowano poziom „3-średni” lub wyższy, w co
najmniej jednym z trzech wymiarów (wpływów, ryzyk lub szans), podtemat uznawaliśmy za istotny.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
149
Metodologia analizy podwójnej istotności jest taka sama dla wszystkich tematów/podtematów ESRS.
Metodologia analizy istotności wpływów
Metodologia identyfikacji i oceny aktualnych i potencjalnych wpływów opiera się na informacjach uzyskanych od naszych
kluczowych interesariuszy, skonsolidowanych i sklasyfikowanych według podtematów ESRS, w odniesieniu do wszystkich
działań Grupy. Ocena istotnych wpływów odbywała się w dwóch krokach:
• uwagi kluczowych interesariuszy: Klientów, inwestorów i organizacji pozarządowych (NGO), a także informacje zwrotne od
pracowników w celu określenia istotności oddziaływań/wpływów każdego podtematu ESRS. Wykorzystaliśmy wnioski
z panelu dialogowego oraz ankiet przeprowadzonych w październiku-listopadzie 2023 r.;
• analiza przeprowadzona przez ekspertów wewnętrznych opierała się na ocenie eksperckiej dotyczącej skali, zakresu
i nieodwracalności zidentyfikowanych wpływów oraz ocenie ryzyka utraty reputacji.
Należy zaznaczyć, że oceniając oddziaływania Grupy nie byliśmy w stanie z wystarczającą dozą pewności określić ich
horyzontów czasowych. Zdecydowaliśmy się zatem na zastosowanie podejścia konserwatywnego i uznaliśmy wszystkie
zidentyfikowane wpływy za bieżące (krótkoterminowe). Grupa współpracuje ze wszystkimi interesariuszami w sposób
opisany w sekcji: Interesy i opinie zainteresowanych stron (SBM-2).
W rezultacie pogłębionej dyskusji ekspertów Grupy moderowanych przez firmę zewnętrzną, oceny wpływów poniższych
podtematów zrównoważonego rozwoju zostały podniesione:
• kodeks postępowania i przeciwdziałanie przekupstwu;
• własne zasoby pracownicze;
• relacje z użytkownikami końcowymi (satysfakcja Klienta, przejrzyste i odpowiednie informacje, zarządzanie skargami,
prawa człowieka, włączenie finansowe = włączenie społeczne)
• łagodzenie zmiany klimatu.
Metodologia analizy istotności finansowej: wymiar ryzyka
Stosowana przez nas metodologia analizy istotności opiera się na wynikach corocznego procesu identyfikacji ryzyk, którego
celem jest identyfikacja i ocena wszystkich ryzyk występujących w działalności Grupy. Odbywa się to w ramach
sformalizowanego, kompleksowego i wybiegającego w przyszłość procesu, przy pomocy narzędzia Risk ID. W identyfikacji
ryzyk biorą udział przedstawiciele komórek organizacyjnych odpowiedzialnych za pomiar danego ryzyka. Zgodnie ze swoją
najlepszą wiedzą, w ramach swoich obszarów odpowiedzialności, identyfikują oni zagrożenia, które mogą być oceniane jako
materialne i mogą zagrozić realizacji misji oraz celów Grupy. W ramach tego procesu przeprowadzana jest analiza
otoczenia wewnętrznego i zewnętrznego. Celem jest odpowiednio dostarczenie informacji o przyczynach działań
operacyjnych podejmowanych w celu realizacji strategii Grupy oraz pozyskanie informacji na temat zmian w otoczeniu
zewnętrznym i ich wpływu na działalność poszczególnych komórek organizacyjnych. Prowadząc identyfikację otoczenia
zewnętrznego pod uwagę brane jest wiele kwestii. Analizujemy m.in.: czynniki związane z infrastrukturą, warunkami
ekonomicznymi, zagrożeniami, zmianami politycznymi, środowiskiem prawnym, środowiskiem naturalnym, dostawcami
i usługodawcami, Klientami i konkurencją. Ryzyka są identyfikowane i oceniane przez pryzmat trzech elementów:
• zdarzeń ryzyka odnoszących się do różnorodnych rodzajów ryzyka m.in. kredytowego, rynkowego, operacyjnego, braku
zgodności. W Grupie BNP Paribas zostały opracowane tzw. tabele korelacji między parametrami narzędzia Risk ID, które
mogą być używane do przypisywania zdarzeń ryzyka do jednego lub więcej tematów ESRS, bez podwójnego liczenia;
• czynników ryzyka, których celem jest wyszczególnienie przyczyn leżących u podstaw materializacji zdarzeń ryzyka (w tym
czynników ryzyka ESG);
• oceny prawdopodobieństwa i dotkliwości zdarzeń ryzyka, polegającej na analizie potencjalnej oczekiwanej straty.
Zidentyfikowane czynniki ESG wykorzystaliśmy do analizy istotności na potrzeby SZR. W tym celu opracowaliśmy macierz
typów ryzyka oraz czynników ryzyka, która umożliwia obliczenie i wyodrębnienie istotności odpowiadającej obszarom
raportowania.
Do oceny wpływu ryzyka fizycznego i ryzyka przejścia w procesie identyfikacji ryzyk (Risk ID) Grupa wykorzystuje m.in.
wyniki klimatycznych testów warunków skrajnych.
Roczny próg oczekiwanej straty jest ustalany przez Grupę corocznie w ramach procesu identyfikacji ryzyk i ICAAP (ang.
Internal Capital Adequacy Assessment Process).
Kluczowe założenia klimatyczne przyjęte w sprawozdaniu finansowym Grupy są spójne z przedstawionymi w sekcji: Istotne
wpływy, ryzyka i szanse oraz ich wzajemne interakcje ze strategią i z modelem biznesowym (SBM-3) scenariuszami
klimatycznymi w perspektywie 20 lat.
Zdarzenia ryzyka są rozpatrywane w okresach od krótkoterminowych (mniej niż 1 rok), przez średnioterminowe (od roku do
trzech lat) i długoterminowe (od trzech do 30 lat). Analiza istotności wykorzystana w niniejszym raporcie opiera się na
metodologii i wynikach identyfikacji ryzyk na 2024.
Ocena szans
Strategia GObeyond identyfikuje możliwości dla Grupy. Aby zachować spójność z procesami operacyjnymi, metodologia
identyfikacji szans w procesie podwójnej istotności opierała się w 2024 r. na zdefiniowanych celach strategicznych, w tym
celach wyznaczonych dla kwestii związanych ze zrównoważonym rozwojem.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
150
Metodologia oceny szans opierała się na:
• Krok 1: identyfikacji strategicznego zobowiązania wraz z wyznaczonym celem (KPIs strategiczne), czyli wskaźnik
powiązany z podtematem zrównoważonego rozwoju;
• Krok 2: analizie nominalnych oczekiwanych dodatkowych przychodów z działalności biznesowej i oszczędności
kosztowych związanych z działalnością własną Grupy.
Kwantyfikacja szans odpowiada horyzontowi strategii, tj. istotność szans jest oceniana w perspektywie średnioterminowej.
Metodologia identyfikacji i oceny szans stosuje się do wszystkich tematów ESRS nie jest specyficzna dla zmiany klimatu.
Zarządzania i kontrola wewnętrzna
Proces kontroli wewnętrznej opisany został w rozdziale Ład korporacyjny, sekcja System kontroli i zarządzania ryzykiem
w procesie sporządzania sprawozdań oraz wcześniej w części Ogólne ujawnienia (ESRS2) w sekcji Zarządzanie ryzykiem i
kontrole wewnętrzne nad raportowaniem w zakresie zrównoważonego rozwoju (GOV-5).
Analiza wpływów, ryzyk i szans opiera się na już istniejących procesach operacyjnych, w ramach których funkcjonują
procedury kontroli.
Podsumowanie oceny podwójnej istotności (DMA)
Stosowane przez Grupę podejście do oceny istotności obejmuje wszystkie zidentyfikowane obszary wpływu na kwestie
zrównoważonego rozwoju. Dany temat/podtemat został przez nas uznany za istotny, gdy:
• negatywny wpływ (oddziaływanie) Grupy na ten obszar został uznany przez kluczowych interesariuszy za znaczący;
• ryzyka generowane przez dany obszar (i) bezpośrednio na Grupę lub (ii) pośrednio poprzez jej działalność finansową,
przekraczają określony próg oczekiwanej straty w ujęciu rocznym;
• szanse są powiązane z celami strategicznymi Grupy, dla których była możliwa kwantyfikacja finansowa.
Proces ten i wyniki DMA będą poddawane corocznemu przeglądowi, a zatem mogą ulec zmianie w kolejnych latach.
Tematy/podtematy zrównoważonego rozwoju i ich odpowiedni wpływ, ryzyko i szanse ocenione jako istotne zostały
przedstawione w kolejnej sekcji (patrz tabela 77 i 78).
Istotne wpływy, ryzyka i szanse oraz ich wzajemne interakcje ze strategią i z modelem biznesowym (SBM-3)
Tabela 77. Macierz podwójnej istotności według tematu zrównoważonego rozwoju
Lp.
Kod
Temat / Podtemat zrównoważonego rozwoju
Wpływy
Ryzyka
Szanse
Istotność dla Grupy
1
E1-A
Przystosowanie się do zmiany klimatu
1-Minimalny
3-Średni
1-Minimalny
istotny
2
E1-B
Łagodzenie zmiany klimatu
3-Średni
3-Średni
5-Krytyczna
istotny
3
E2
Zanieczyszczenie
1-Minimalny
1-Minimalny
2-Informacyjny
nieistotny
4
E3
Woda i zasoby morskie
1-Minimalny
1-Minimalny
2-Informacyjny
nieistotny
5
E4
Bioróżnorodność i ekosystemy
1-Minimalny
1-Minimalny
2-Informacyjny
nieistotny
6
E5
Wykorzystanie zasobów oraz gospodarka o obiegu zamkniętym
1-Minimalny
1-Minimalny
2-Informacyjny
nieistotny
7
S1
Własne zasoby pracownicze
4-Znaczący
3-Średni
2-Informacyjny
2
istotny
8
S2
Osoby wykonujące pracę w łańcuchu wartości
1-Minimalny
1-Minimalny
1-Minimalny
nieistotny
9
S3
Społeczności dotknięte wpływem
1-Minimalny
1-Minimalny
1-Minimalny
nieistotny
10
S4-A
Relacje z użytkownikami końcowymi (satysfakcja Klienta, przejrzyste i odpowiednie informacje,
zarządzanie skargami, prawa człowieka, włączenie finansowe = włączenie społeczne)
3-Średni
5-Krytyczny
2-Informacyjny
2
istotny
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
151
Lp.
Kod
Temat / Podtemat zrównoważonego rozwoju
Wpływy
Ryzyka
Szanse
Istotność dla Grupy
11
S4-B
Bezpieczeństwo osobiste, w tym ochrona prywatności danych
4-Znaczący
1-Minimalny
1-Minimalny
istotny
12
G1-A
Ochrona sygnalistów i przeciwdziałanie korupcji
3-Średni
1-Minimalny
1-Minimalny
istotny
13
G1-B
Kodeks postępowania
4-Znaczący
1-Minimalny
1-Minimalny
istotny
14
G1-C
Zaangażowanie polityczne i działalność lobbingowa
1-Minimalny
1-Minimalny
1-Minimalny
nieistotny
15
G1-D
Relacje z dostawcami
2-Informacyjny
1-Minimalny
1-Minimalny
nieistotny
16
Gx
Cyberbezpieczeństwo
n/a
1
3-Średni
1-Minimalny
istotny
17
Gy
Przejrzystość rynków i bezpieczeństwo finansowe
n/a
1
3-Średni
1-Minimalny
istotny
1 Zaangażowanie interesariuszy (ankiety/panele interesariuszy) zostało przeprowadzone przed podjęciem przez Grupę decyzji w sprawie dodatkowych tematów specyficznych dla podmiotu – nie ma to
wpływu na wnioski, ponieważ tematy są istotne z perspektywy ryzyka.
2 Kwantyfikacja szans nie była wykonalna.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
152
Tabela 78. Szczegółowy wykaz wpływów, potencjalnych ryzyk i istotnych szans (IRO) dla Grupy w podziale na podtematy ESRS
Temat
Podtemat
Łańcuch wartości
Kategoria
IRO
Opis IRO
Zmiany klimatyczne
(ESRS E1)
Adaptacja do zmian klimatu
Działalność biznesowa
Ryzyka
Ryzyko kredytowe wynikające z ryzyka fizycznego
Ryzyko kredytowe wynikające z ryzyka fizycznego związanego z intensyfikacją ekstremalnych zjawisk
pogodowych (susze, fale upałów, powodzie itp.) oraz wynikające z nich ryzyka związane z transformacją.
Łagodzenie zmian klimatycznych
i konsumpcja energii
Działalność biznesowa
Wpływy
Emisja gazów cieplarnianych Klientów
Grupa ma pośredni wpływ na klimat, poprzez finansowanie Klientów, którzy emitują gazy
cieplarniane.
Ryzyka
Ryzyko kredytowe wynikające z ryzyka przejścia
Ryzyko kredytowe wynikające z aktywów osieroconych lub spadku aktywności w niektórych sektorach
narażonych na ryzyko przejścia.
Ryzyko utraty reputacji
Ryzyko utraty reputacji związane z oskarżeniami o tzw. greenwashing i finansowaniem sektorów
o wysokiej emisji gazów cieplarnianych.
Szanse
Finansowanie transformacji niskoemisyjnej
Szansa związana z oferowaniem zrównoważonych produktów i usług, które promują przejście
Klientów na gospodarkę niskoemisyjną.
Działalność własna
Szanse
Redukcja bezpośredniej emisji gazów
cieplarnianych
Redukcja emisji dwutlenku węgla w zakresie działalności własnej Grupy może doprowadzić do
obniżenia kosztów, poprawy wizerunku Grupy i zwiększenia świadomości pracowników..
Własne zasoby pracownicze
(ESRS S1)
Zatrudnienie w Grupie
Działalność własna
Wpływy
Dyskryminacja, nierówność i wykluczenie
Sporadyczne przypadki dyskryminacji, nierówności i wykluczenia wśród pracowników.
Przemoc i mobbing w miejscu pracy
Sporadyczne przypadki przemocy i nękania w pracy wśród pracowników.
Ryzyka
Zagrożenia psychospołeczne
Ryzyka operacyjne związane z ciągłością działania: zagrożenia psychospołeczne (wypalenie
zawodowe i porzucenie pracy) dla pracowników związane z niedawnymi zmianami w metodach
pracy i otoczeniu.
Ryzyka prawne HR
Ryzyko prawne: spory związane z dyskryminacją (w tym mobbing), umowami o pracę (naruszenie
umowy, rezygnacja) oraz obowiązkami pracodawcy wobec pracowników (np. nierówne traktowanie).
Konsumenci i użytkownicy
końcowi (ESRS S4)
Ochrona interesów Klientów,
jasne, przejrzyste i
niewprowadzające w błąd
informacje
Działalność biznesowa
Wpływy
Trudności finansowe związane z brakiem
informacji
Wpływ na Klientów indywidualnych narażonych na trudności finansowe, w szczególności gdy
informacje o produktach lub usługach finansowych nie są jasne, przejrzyste i wprowadzają w błąd.
Ryzyka
Ryzyko prawne i utraty reputacji związane z
brakiem informacji
Ryzyko związane z ochroną interesów poszczególnych klientów, takie jak ryzyko sankcji, grzywien ze
strony organów regulacyjnych i postępowań sądowych wszczętych przez Klientów; ryzyko utraty
reputacji związane z działaniami osób trzecich (klientów, organizacji pozarządowych itp.).
Włączenie społeczne
Działalność biznesowa
Wpływy
Włączenie społeczne
Niedyskryminacja w dostępie do produktów i usług poprzez wprowadzanie ułatwień m.in. dla osób
starszych i osób z niepełnosprawnościami.
Satysfakcja Klienta
Działalność biznesowa
Wpływy
Niezadowolenie Klientów
Niezadowolenie Klientów indywidualnych spowodowane brakiem lub ograniczonym dostępem do
produktu lub usługi wpływającym na ich osobiste projekty i plany.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
153
Temat
Podtemat
Łańcuch wartości
Kategoria
IRO
Opis IRO
Ryzyka
Ryzyko prawne związane z kredytami
hipotecznymi we frankach szwajcarskich (CHF)
Ryzyko prawne związane z toczącymi się postępowaniami sądowymi, których przedmiotem są
kredyty denominowane lub walutowe w CHF, biorąc pod uwagę aktualny stan wyroków w sprawach
przeciwko Bankowi oraz linię orzecznictwa.
Ochrona danych
Działalność biznesowa
Wpływy
Wpływ związany z ryzykiem prawnym i utraty
reputacji wynikające z utraty lub kradzieży
poufnych danych
Uniknięcie wycieku danych
Ryzyko prawne i utraty reputacji wynikające z naruszenia przepisów o ochronie danych (np.
naruszenie rozporządzenia RODO) i/lub utraty lub kradzieży poufnych informacji o Klientach.
Postępowanie w biznesie
(ESRS G1)
Postępowanie w biznesie
(w tym ochrona sygnalistów)
Działalność biznesowa
Wpływy
Wpływ związany z ryzykiem prawnym i utraty
reputacji związane z korupcją lub handlem
wpływami
Uniknięcie niepożądanych zdarzeń
Ryzyko utraty reputacji, prawne lub finansowe dla Grupy w przypadku zaangażowania w akty
korupcji lub handlu wpływami, bezpośrednio lub pośrednio, aktywnie lub pasywnie.
Kultura korporacyjna
Działalność własna
Wpływy
Wpływ związany z przestrzeganiem wartości i
zasad etycznych przez pracowników
Deklarowane wartości organizacji, misja, Kodeks postepowania.
Tematy specyficzne dla Grupy
Integralność rynku
i bezpieczeństwo finansowe
Działalność biznesowa
Ryzyka
Ryzyko prawne związane z
niezidentyfikowaniem podejrzanej aktywności
Klientów
Ryzyko prawne w przypadku nieidentyfikowania, braku monitorowania i raportowania przez Grupę
podejrzanej aktywności Klientów. Grupa może zostać pociągnięta do odpowiedzialności karnej i
administracyjnej, a także zagrożona poniesieniem znacznych kosztów naprawczych, jeśli nie wykryje
i nie zgłosi działań przestępczych, takich jak pranie brudnych pieniędzy.
Cyberbezpieczeństwo
Działalność własna
Ryzyka
Ryzyko operacyjne generowane przez
cyberataki
Zagrożenia operacyjne dla ciągłości i odporności: zakłócenia systemu spowodowane cyberatakami.
Ryzyko prawne wynikające z cyberataków
Ryzyko prawne spowodowane utratą lub kradzieżą poufnych danych w wyniku cyberataków.
Ryzyko utraty reputacji generowane przez
cyberataki
Ryzyko utraty reputacji związane ze zdolnością Grupy do odpierania ataków cybernetycznych.
Ograniczenie negatywnych wpływów w zakresie czynników ESG jest możliwe m.in. poprzez opisane wcześniej: ocenę ryzyka
ESG w procesie wyboru kontrahentów, polityki sektorowe, listę firm monitorowanych i wykluczonych oraz narzędzia KYC,
a w przypadku działalności inwestycyjnej – dialog z emitentami instrumentów, w które inwestuje TFI.
W procesie identyfikacji ryzyk rozpoznano istotny wpływ czynników ESG na ryzyko kredytowe. Z uwagi na to, że czynniki
ESG nie są jeszcze w sposób kompleksowy ujęte w ramach pomiaru ilościowego ryzyka kredytowego, podjęto decyzję
o wyodrębnieniu ryzyka ESG jako kategorii ryzyka trudno mierzalnego, do czasu uwzględnienia czynników ESG
w parametrach kredytowych. W efekcie powyższego Bank włączył ryzyko ESG do wewnętrznych ram zarządzania ryzykiem
poprzez uwzględnienie ryzyka ESG jako podtypu ryzyka kredytowego w Strategii zarządzania ryzykiem oraz Apetycie na
ryzyko. W celu ograniczenia i kontroli ryzyka, opracowano także zasady pomiaru ryzyka ESG w procesie wyznaczania
kapitału wewnętrznego Banku (ICAAP). Plan kapitałowy na lata 2022-2025 uzupełniono o limity na pokrycie ryzyka ESG
wyznaczone w oparciu o dokonany pomiar ryzyka. Opracowane zostały także Zasady zarządzania ryzykiem ESG, które
zawierają m.in. postanowienia w zakresie monitorowania i raportowania ryzyka oraz stress testów.
Ryzyko ESG uwypukla tradycyjne ryzyko kredytowe, co może przekładać się na wyniki finansowe Grupy. System zarządzania
ryzykiem ESG i testowania warunków skrajnych w Grupie jest zintegrowany z ogólnym systemem zarządzania ryzykiem,
który został szczegółowo opisany w rozdziale: Ryzyka i szanse, w sekcji: System zarządzania ryzykiem.
Aby ograniczyć negatywne wpływy, potencjalne ryzyka oraz rozwijać szanse, Bank wdrożył polityki, podzielone na konkretne
działania, przedstawione w poszczególnych standardach tematycznych ESRS: Zmiana klimatu (ESRS E1), Własne zasoby
pracownicze (ESRS S1), Konsumenci i użytkownicy końcowi (ESRS S4), Postępowanie w biznesie (ESRS G1).
Rating ESG
W 2024 r. agencja ratingowa Morningstar Sustainalytics, w oparciu o zmiany w metodologii, zaktualizowała ocenę Banku
BNP Paribas pod względem ryzyka ESG. Tym samym Bank zanotował wynik 9,8 (im niższa ocena, tym wyższa odporność na
różne rodzaje ryzyka), co oznacza jeszcze lepszy wynik niż w ubiegłym roku (10,2). Ocena na tym poziomie oznacza ryzyko
określane przez agencję jako „Negligible Risk’” (znikome ryzyko).
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
154
Ujawnianie informacji w odniesieniu do szczególnych okoliczności (BP-2)
Istnienie szczególnych okoliczności może spowodować zmianę treści informacji na temat zrównoważonego rozwoju. Może
to być odchylenie od horyzontów czasowych pierwotnie określonych w regulacji, ale także wykorzystanie szacunków
dotyczących łańcucha wartości lub źródła niepewności związane z tymi szacunkami. Poniższa tabela zawiera informacje
o tych częściach raportu, które pomagają zrozumieć te szczególne okoliczności.
Tabela 79. Części raportu, których dotyczą szczególne okoliczności: horyzonty czasowe, szacunki i źródła niepewności
Paragraf
Opis wymogu publikacji BP-2
Informacje powiązane
(odpowiadające/korespondujące)
Sekcje SZR
Horyzonty
czasowe
9 a
Publikacja średnio- lub
długoterminowych horyzontów
czasowych
Klimatyczne testy warunków skrajnych
ESRS E1, Istotne
wpływy, ryzyka
i szanse, (ESRS 2,
SBM-3)
9 b
Publikacja powodów, dla których
zastosowanie tych definicji
horyzontu czasowego jest odmienne
Analiza istotności finansowej: wymiar
ryzyka
ESRS 2 Istotne
wpływy, ryzyka
i szanse, (ESRS 2,
SBM-3)
Szacunki
łańcucha
wartości
10 a
Publikacja zastosowanych
wskaźników, które obejmują dane
dotyczące łańcucha wartości
wyższego i niższego szczebla, które
są szacowane przy użyciu źródeł
pośrednich, takich jak średnie dane
sektorowe lub inne przybliżenia
Zakres 3 kategoria 15
(finansowane emisje gazów
cieplarnianych)
Zakres 3 kategoria 6
(podróże służbowe)
ESRS E1-6
Emisje gazów
cieplarnianych brutto
10 b
Opis podstawy sporządzenia
mierników dotyczących łańcucha
wartości oszacowane przy użyciu
źródeł pośrednich
10 c
Opis poziomu dokładności
wynikającego ze wskaźników
obejmujących dane dotyczące
łańcucha wartości oszacowane przy
użyciu źródeł pośrednich
Paragraf
Opis wymogu publikacji BP-2
Informacje powiązane
(odpowiadające/korespondujące)
Sekcje SZR
10 d
W stosownych przypadkach opis
planowanych działań mających na
celu poprawę dokładności
wskaźników, które obejmują dane
dotyczące łańcucha wartości
oszacowane przy użyciu źródeł
pośrednich
Źródła
niepewności
w szacunkach
i wynikach
od 11a
Publikacja wskaźników ilościowych
i kwot pieniężnych, które są
obarczone wysokim poziomem
niepewności pomiaru
Opis odporności strategii i modelu
biznesowego
Zakres 3 kategoria 15
(finansowane emisje gazów
cieplarnianych)
Zakres 3 kategoria 6
(podróże służbowe)
ESRS E1, Istotne
wpływy, ryzyka
i szanse, (ESRS 2,
SBM-3)
ESRS E1-6
Emisje gazów
cieplarnianych brutto
11 b (i)
Publikacja informacji dotyczących
źródeł niepewności pomiaru
11 b (ii)
Publikacja założeń, przybliżeń i ocen
wykorzystanych do pomiaru
Informacje na temat oszacowań łańcucha wartości oraz źródeł niepewności oszacowań i wyników są ujawniane wraz
z poszczególnymi zakresami tematycznymi ESRS. W przypadku, gdy dane nie były dostępne, zastosowano metodę
szacunkową każdorazowo opisaną przy konkretnym ujawnieniu.
Dane dotyczące emisji gazów cieplarnianych prezentowane w SZR dotyczą Grupy oraz łańcucha wartości na wyższym
i niższym szczeblu. Proces kalkulacji śladu węglowego organizacji opisany jest w sekcji ESRS E1-6. Metoda szacowania
emisji w zakresie 3 kategoria 15 (inwestycje) oraz obliczania zakresu 3 kategoria 6 (podróże służbowe) jest opisana
w tabeli 89. Raportowane emisje w zakresie 3 kategorii 15 nie uwzględniają m.in. emisji z tytułu obligacji skarbowych oraz
zakresu 3 Klientów.
W procesie ujawnień taksonomicznych korzystano z danych zewnętrznych dostawców.
Zważywszy na szeroki portfel kredytowy i trudność w pozyskiwaniu danych od Klientów Grupy oraz innych partnerów
biznesowych, dane ilościowe mogą wiązać się z ryzykiem niepewności pomiaru. Dokumentowanie źródeł danych
i metodologii szacunków oraz wszelkie zastrzeżenia dotyczące niepewności przedstawianych wyników są zaprezentowane
z należytą starannością. Staraliśmy się jak najprecyzyjniej opisać stan faktyczny dotychczasowych działań Grupy
w obszarze zrównoważonego rozwoju.
Na potrzeby prezentowanej w niniejszym SZR analizy ryzyk, w tym ryzyk klimatycznych zastosowano następujące
horyzonty czasowe:
• krótkoterminowy – poniżej roku,
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
155
• średnioterminowy – od roku do trzech lat,
• długoterminowy – od trzech do 30 lat.
Zgodnie z horyzontami czasowymi stosowanymi w procesie identyfikacji ryzyk. Grupa identyfikuje szanse tylko
w perspektywie średnioterminowej.
Tematy objęte ESRS E1, S1, S4, G1 zostały uznane za istotne w wyniku badania istotności oraz są niniejszym raportowane.
Dodatkowo Grupa zidentyfikowała dwa tematy specyficzne: integralność i bezpieczeństwo finansowe oraz
cyberbezpieczeństwo.
Niniejsze sprawozdanie jest pierwszym raportem Grupy BNP Paribas Bank Polska S.A. w pełni sporządzonym w oparciu
o standardy ESRS. Z tego względu nie są zgłaszane żadne zmiany w sposobie przygotowania lub prezentacji sprawozdania
o zrównoważonym rozwoju ani błędy za poprzednie okresy.
Sprawozdanie Zrównoważonego Rozwoju zawiera:
• ujawnienia wymagane art. 8 Rozporządzenia o Taksonomii (2020/852), które stanowią część ESRS E1,
• wyliczenia emisji gazów cieplarnianych w zakresie 3 kategoria 15 zaprezentowane na podstawie wytycznych PCAF (ang.
Partneship Carbon Accounting Financials) część A (informacja ujęta w sekcji: Emisje gazów cieplarnianych zakresów 1, 2 i
3 (brutto) oraz całkowite emisje gazów cieplarnianych (E1-6).
Wymogi dotyczące ujawniania informacji w ramach ESRS objęte Sprawozdaniem Zrównoważonego
Rozwoju (IRO-2)
Tabela 80. Wymogi dotyczące ujawniania informacji w ramach ESRS objęte SZR
Wymóg dotyczący ujawniania informacji
Strona
ESRS 2 Ogólne ujawnianie informacji
135
BP-1 Ogólna podstawa sporządzenia oświadczeń dotyczących zrównoważonego rozwoju
135
BP-2 Ujawnianie informacji w odniesieniu do szczególnych okoliczności
154
GOV-1 Rola organów administracyjnych, zarządzających i nadzorczych
135
GOV-2 Informacje przekazywane organom administrującym, zarządzającym i nadzorczym
jednostki oraz podejmowane przez nie kwestie związane ze zrównoważonym rozwojem
135
GOV-3 Uwzględnianie wyników związanych ze zrównoważonym rozwojem w systemach
zachęt
140
Wymóg dotyczący ujawniania informacji
Strona
GOV-4 Oświadczenie dotyczące należytej staranności
140
GOV-5 Zarządzanie ryzykiem i kontrola wewnętrzna w zakresie sprawozdawczości w
zakresie zrównoważonego rozwoju
141
SBM-1 Strategia, model biznesowy i łańcuch wartości
141
SBM-2 Interesy i opinie interesariuszy
145
SBM-3 Istotne wpływy, ryzyka i szanse oraz ich wzajemne związki ze strategią i z modelem
biznesowym
150
IRO-1 Opis procesu służącego do identyfikacji i oceny istotnych oddziaływań, ryzyk i szans
148
IRO-2 Wymogi dotyczące ujawniania informacji w ramach ESRS objęte oświadczeniem
jednostki dotyczącym zrównoważonego rozwoju
155
ESRS E1 Zmiana klimatu
160
E1-1 Plan transformacji na potrzeby łagodzenia zmiany klimatu
160
ESRS 2 SBM-3 Znaczące wpływy, ryzyka i szanse oraz ich wzajemne oddziaływanie na
strategię i model biznesowy
150
ESRS 2 IRO-1 Opis procesów identyfikacji i oceny istotnych oddziaływań, ryzyk i szans
związanych ze zmianą klimatu
148
E1-2 Polityki związane z łagodzeniem zmiany klimatu i przystosowaniem się do niej
166
E1-3 Działania i zasoby w odniesieniu do polityki klimatycznej
168
E1-4 Cele związane z łagodzeniem zmiany klimatu i przystosowaniem się do niej
171
E1-5 Zużycie energii i koszyk energetyczny
172
E1-6 Emisje gazów cieplarnianych brutto zakresów 1, 2, 3 oraz całkowite emisje gazów
cieplarnianych
172
E1-7 Projekty usuwania gazów cieplarnianych i ograniczania emisji gazów cieplarnianych
finansowane za pomocą jednostek emisji dwutlenku węgla
174
E1-8 Ustalanie wewnętrznych cen emisji dwutlenku węgla
174
ESRS S1 Własne zasoby pracownicze
141
ESRS 2 SBM-2 Interesy i opinie interesariuszy
253
ESRS 2 SBM-3 Istotne wpływy, ryzyka i szanse oraz ich wzajemne związki ze strategią
150
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
156
Wymóg dotyczący ujawniania informacji
Strona
i z modelem biznesowym
S1-1 Polityki związane z własnymi zasobami pracowniczymi
253
S1-2 Procedury współpracy z własnymi zasobami pracowniczymi i przedstawicielami
pracowników w kwestiach oddziaływań
255
S1-3 Procesy naprawy skutków negatywnych oddziaływań i kanały zgłaszania wątpliwości
przez własne zasoby pracownicze
259
S1-4 Podejmowanie działań dotyczących istotnych oddziaływań na własne zasoby
pracownicze oraz stosowanie podejść służących zarządzaniu istotnymi ryzykami i
wykorzystywaniu istotnych szans związanych z własnymi zasobami pracowniczymi oraz
skuteczność tych działań
261
S1-5 Cele dotyczące zarządzania istotnymi negatywnymi wpływami, zwiększania
pozytywnych oddziaływań i zarządzania istotnymi ryzykami i szansami
267
S1-6 Charakterystyka pracowników jednostki
268
S1-7 Charakterystyka osób niebędących pracownikami stanowiących własne zasoby
pracownicze jednostki
269
S1-8 Zakres rokowań zbiorowych i dialogu społecznego
269
S1-9 Mierniki różnorodności
269
S1-10 Adekwatna płaca
270
S1-11 Ochrona socjalna
270
S1-12 Osoby z niepełnosprawnościami
270
S1-13 Mierniki dotyczące szkoleń i rozwoju umiejętności
271
S1-14 Mierniki bezpieczeństwa i higieny pracy
271
S1-15 Mierniki równowagi między życiem zawodowym a prywatnym
271
S1-16 Wskaźniki wynagrodzeń (luka płacowa i całkowite wynagrodzenie)
272
S1-17 Incydenty, skargi i poważne wpływy na przestrzeganie praw człowieka
272
ESRS S4 Konsumenci i użytkownicy końcowi
273
ESRS 2 SBM-2 Interesy i poglądy interesariuszy
145
ESRS 2 SBM-3 Znaczące wpływy, ryzyka i szanse oraz interakcje ze strategią i modelem
150
Wymóg dotyczący ujawniania informacji
Strona
biznesowym
S4-1 Polityki związane z konsumentami i użytkownikami końcowymi
275
S4-2 Procesy współpracy w zakresie oddziaływań z konsumentami i użytkownikami
końcowymi
276
S4-3 Procesy naprawy skutków negatywnych oddziaływań i kanały zgłaszania wątpliwości
przez konsumentów i użytkowników końcowych
277
S4-4 Podejmowanie działań dotyczących istotnych oddziaływań na konsumentów i
użytkowników końcowych oraz stosowanie podejść służących zarządzaniu istotnymi
ryzykami i wykorzystywaniu istotnych szans związanych z konsumentami i użytkownikami
końcowymi oraz skuteczność tych działań
279
S4-5 Cele dotyczące zarządzania istotnymi negatywnymi wpływami, zwiększania
pozytywnych oddziaływań i zarządzania istotnymi ryzykami i szansami
284
ESRS G1 Ład korporacyjny
285
ESRS 2 GOV-1 Rola organów administracyjnych, zarządzających i nadzorczych
135
ESRS 2 IRO-1 Opis procedur identyfikacji i oceny istotnych oddziaływań, ryzyk i możliwości
285
G1-1 Polityki postępowania w biznesie i kultura korporacyjna
286
G1-3 Zapobieganie korupcji i przekupstwu oraz ich wykrywanie
290
G1-4 Incydenty korupcji lub przekupstwa
291
Cyberbezpieczeństwo
295
ESRS 2 IRO-1 Opis procedur identyfikacji i oceny istotnych oddziaływań, ryzyk i możliwości
296
Integralność rynku i bezpieczeństwo finansowe
291
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
157
Tabela 81. Wykaz punktów danych zawartych w standardach przekrojowych i standardach tematycznych, które wynikają
z innych przepisów UE
Wymóg publikacji i powiązany punkt danych
Dodatek B - ESRS 2
(SFDR + Filar 3 + Benchmark + prawo o
klimacie)*
Strona /informacje
nieistotne/
Okres przejściowy
ESRS 2 GOV-1 Zróżnicowanie członków zarządu ze
względu na płeć pkt 21 lit. d)
Załącznik I do Rozporządzenia (UE) 2019/2088
(„SFDR”); Załącznik II do Rozporządzenia
delegowanego Komisji („CDR”) (UE) 2020/1816
135
ESRS 2 GOV-1 Odsetek członków organów, którzy
są niezależni pkt 21 lit. e)
Załącznik II do CDR (UE) 2020/1816
135
ESRS 2 GOV-4 Oświadczenie w sprawie należytej
staranności pkt 30
Załącznik I do SFDR
140
ESRS 2 SBM-1 Udział w działaniach związanych z
działaniami dotyczącymi paliw kopalnych,
pkt 40 lit. d) ppkt (i)
Nie dotyczy
Nie dotyczy
ESRS 2 SBM-1 Udział w działaniach związanych z
produkcją chemikaliów ust. 40 lit. d) ppkt (ii)
Nie dotyczy
Nie dotyczy
ESRS 2 SBM-1 Udział w działalności związanej z
kontrowersyjną bronią
pkt 40 lit. d) ppkt (iii)
Nie dotyczy
Nie dotyczy
ESRS 2 SBM-1 Udział w działaniach związanych z
uprawą i produkcją tytoniu, pkt 40 lit. d)
ppkt (iv)
Nie dotyczy
Nie dotyczy
ESRS E1-1 Plan transformacji służący osiągnięciu
neutralności klimatycznej do 2050 r. pkt 14
Art. 2 ust. 1 Rozporządzenia (UE) 2021/1119
160
ESRS E1-1 Jednostki wykluczone z zakresu
obowiązywania wskaźników referencyjnych
dostosowanych do porozumienia paryskiego pkt 16
lit. g)
Art. 6 CDR (UE) 2020/1818
160
ESRS E1-4 Cele redukcji emisji gazów
cieplarnianych pkt 34
Załącznik I do Rozporządzenia (UE)
2019/2088 („SFDR”); Art. 449a Rozporządzenia
(UE) nr 575/2013; rozporządzenie wykonawcze
Komisji (UE) 2022/2453, Art. 6 Rozporządzenia
delegowanego (UE) 2020/181
171
ESRS E1-5 Zużycie energii z kopalnych źródeł
zdezagregowane w podziale na źródła (dotyczy
wyłącznie sektorów o znacznym oddziaływaniu na
klimat) pkt 38
Informacje nieistotne
Informacje nieistotne
Wymóg publikacji i powiązany punkt danych
Dodatek B - ESRS 2
(SFDR + Filar 3 + Benchmark + prawo o
klimacie)*
Strona /informacje
nieistotne/
Okres przejściowy
ESRS E1-5 Zużycie energii i koszyk energetyczny,
paragraf 37
Załącznik I do SFDR
172
ESRS E1-5 Energochłonność powiązana z
działaniami podejmowanymi w sektorach o
znacznym oddziaływaniu na klimat pkt 40–43
Informacje nieistotne
Informacje nieistotne
ESRS E1-6 Emisje gazów cieplarnianych zakresu 1,
2, 3 brutto i całkowite emisje gazów cieplarnianych
pkt 44
Załącznik I do SFDR; Art. 5 ust. 1, art. 6 i art. 8
ust. 1 CDR (UE) 2020/1818
172
ESRS E1-6 Intensywność emisji gazów
cieplarnianych brutto, pkt 53–55
Załącznik I do SFDR; Art. 8 ust. 1 CDR (UE)
2020/1818
172
ESRS E1-7 Usuwanie gazów cieplarnianych i
jednostki emisji dwutlenku węgla pkt 56
Art. 2 ust. 1 Rozporządzenia (UE) 2021/1119
174
ESRS E1-9 Ekspozycja portfela odniesienia na
ryzyka fizyczne związane z klimatem pkt 66
Załącznik II do CDR (UE) 2020/1816
Okres przejściowy
ESRS E1-9 Dezagregacja kwot pieniężnych według
nagłego i długotrwałego ryzyka fizycznego pkt 66
lit. a) ESRS E1-9 Lokalizacja znaczących składników
aktywów obarczonych istotnym ryzykiem fizycznym
pkt 66 lit. c)
Okres przejściowy
Okres przejściowy
ESRS E1-9 Podział wartości księgowej
nieruchomości według klas efektywności
energetycznej
pkt 67 lit. c)
Okres przejściowy
Okres przejściowy
ESRS E1-9 Stopień ekspozycji portfela na szanse
związane z klimatem pkt 69
Okres przejściowy
Okres przejściowy
ESRS E2-4 Ilość każdego czynnika
zanieczyszczającego wymienionego w załączniku II
do rozporządzenia w sprawie E-PRTR (Europejski
Rejestr Uwalniania i Transferu Zanieczyszczeń)
emitowanego do powietrza, wody i gleby, pkt 28
Informacje nieistotne
Informacje nieistotne
ESRS E3-1 Woda i zasoby morskie pkt 9
Informacje nieistotne
Informacje nieistotne
ESRS E3-1 Specjalna polityka pkt 13
Informacje nieistotne
Informacje nieistotne
ESRS E3-1 Zrównoważone praktyki w dziedzinie
mórz i oceanów pkt 14
Informacje nieistotne
Informacje nieistotne
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
158
Wymóg publikacji i powiązany punkt danych
Dodatek B - ESRS 2
(SFDR + Filar 3 + Benchmark + prawo o
klimacie)*
Strona /informacje
nieistotne/
Okres przejściowy
ESRS E3-4 Całkowita ilość wody poddanej
recyklingowi i ponownemu użyciu pkt 28 lit. c)
Informacje nieistotne
Informacje nieistotne
ESRS E3-4 Całkowite zużycie wody w m
3
na
przychód netto z własnych operacji pkt 29
Informacje nieistotne
Informacje nieistotne
ESRS 2 – SBM-3 – E4 paragraf 16 lit. a) ppkt (i)
Informacje nieistotne
Informacje nieistotne
ESRS 2 – SBM-3 – E4 paragraf 16 lit. b)
Informacje nieistotne
Informacje nieistotne
ESRS 2 – SBM-3 – E4 paragraf 16 lit. c)
Informacje nieistotne
Informacje nieistotne
ESRS E4-2 Zrównoważone praktyki lub polityki w
zakresie gruntów/ rolnictwa pkt 24 lit. b)
Informacje nieistotne
Informacje nieistotne
ESRS E4-2 Zrównoważone praktyki lub polityki w
zakresie oceanów/ mórz pkt 24 lit. c)
Informacje nieistotne
Informacje nieistotne
ESRS E4-2 Polityki na rzecz przeciwdziałania
wylesianiu pkt 24 lit. d)
Informacje nieistotne
Informacje nieistotne
ESRS E5-5 Odpady niepoddawane recyklingowi pkt
37 lit. d)
Informacje nieistotne
Informacje nieistotne
ESRS E5-5 Odpady niebezpieczne i odpady
promieniotwórcze pkt 39
Informacje nieistotne
Informacje nieistotne
ESRS 2- SBM3 - S1 Ryzyko wystąpienia przypadków
pracy przymusowej pkt 14 lit. f)
Informacje nieistotne
Informacje nieistotne
ESRS 2- SBM3 - S1 Ryzyko wystąpienia przypadków
pracy dzieci pkt 14 lit. g)
Informacje nieistotne
Informacje nieistotne
ESRS S1-1 Zobowiązania w zakresie polityki
dotyczącej poszanowania praw człowieka pkt 20
Załącznik I do SFDR
255
ESRS S1-1 Strategie w zakresie należytej
staranności w odniesieniu do kwestii objętych
podstawowymi konwencjami Międzynarodowej
Organizacji Pracy nr 1–8, pkt 21
Załącznik II do CDR (UE) 2020/1816;
255
ESRS S1-1 Procedury i środki na rzecz
zapobiegania handlowi ludźmi pkt 22
Załącznik I do SFDR
255
ESRS S1-1 Polityka lub system zarządzania służące
zapobieganiu wypadkom przy pracy pkt 23
Załącznik I do SFDR
255
Wymóg publikacji i powiązany punkt danych
Dodatek B - ESRS 2
(SFDR + Filar 3 + Benchmark + prawo o
klimacie)*
Strona /informacje
nieistotne/
Okres przejściowy
ESRS S1-3 Mechanizmy rozpatrywania skarg pkt 32
lit. c)
Załącznik I do SFDR
260
ESRS S1-14 Liczba zgonów związanych z pracą
oraz liczba i wskaźnik wypadków związanych
z pracą pkt 88 lit. b) i c)
Załącznik II do CDR (UE) 2020/1816;
271
ESRS S1-14 Liczba dni straconych z powodu
urazów, wypadków, ofiar śmiertelnych lub chorób
pkt 88 lit. e)
Załącznik I do SFDR
271
ESRS S1-16 Nieskorygowana luka płacowa między
kobietami a mężczyznami pkt 97 lit. a)
Załącznik II do CDR (UE) 2020/1816;
272
ESRS S1-16 Nadmierny poziom wynagrodzenia
dyrektora generalnego pkt 97 lit. b)
Załącznik I do SFDR
272
ESRS S1-17 Przypadki dyskryminacji pkt 103 lit. a)
Załącznik I do SFDR
272
ESRS S1-17 Nieprzestrzeganie Wytycznych ONZ
dotyczących biznesu i praw człowieka oraz
wytycznych OECD pkt 104 lit. a)
SFDR; Załącznik II do CDR (UE) 2020/1816; Art
12 ust. 1 CDR (UE) 2020/1818
272
ESRS 2- SBM3 – S2 Znaczące ryzyko wystąpienia
przypadków pracy dzieci lub pracy przymusowej w
łańcuchu wartości pkt 11 lit. b)
Załącznik I do SFDR
Informacje nieistotne
ESRS S2-1 Zobowiązania w zakresie polityki
dotyczącej poszanowania praw człowieka pkt 17
Załącznik I do SFDR
Informacje nieistotne
ESRS S2-1 Polityki związane z osobami
wykonującymi pracę w łańcuchu wartości pkt 18
Załącznik I do SFDR
Informacje nieistotne
ESRS S2-1 Nieprzestrzeganie Wytycznych ONZ
dotyczących biznesu i praw człowieka oraz
wytycznych OECD pkt 19
SFDR; Załącznik II do CDR (UE) 2020/1816; Art
12 ust. 1 CDR (UE) 2020/1818
Informacje nieistotne
ESRS S2-1 Strategie w zakresie należytej
staranności w odniesieniu do kwestii objętych
podstawowymi konwencjami Międzynarodowej
Organizacji Pracy nr 1–8, pkt 19
Załącznik II do CDR (UE) 2020/1816;
Informacje nieistotne
ESRS S2-4 Kwestie i incydenty dotyczące
poszanowania praw człowieka związane z
łańcuchem wartości na wyższym i niższym
szczeblu pkt 36
Załącznik I do SFDR;
Informacje nieistotne
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
159
Wymóg publikacji i powiązany punkt danych
Dodatek B - ESRS 2
(SFDR + Filar 3 + Benchmark + prawo o
klimacie)*
Strona /informacje
nieistotne/
Okres przejściowy
ESRS S3-1 Zobowiązania w zakresie polityki
dotyczącej poszanowania praw człowieka, pkt 16
Załącznik I do SFDR;
Informacje nieistotne
ESRS S3-1 Nieprzestrzeganie Wytycznych ONZ
dotyczących biznesu i praw człowieka, zasad MOP
lub wytycznych OECD pkt 17
SFDR; Załącznik II do CDR (UE) 2020/1816; Art
12 ust. 1 CDR (UE) 2020/1818;
Informacje nieistotne
ESRS S3-4 Kwestie i incydenty dotyczące
poszanowania praw człowieka pkt 36
Załącznik I do SFDR
Informacje nieistotne
ESRS S4-1 Polityka odnosząca się do konsumentów
i użytkowników końcowych pkt 16
Załącznik I do SFDR
275
ESRS S4-1 Nieprzestrzeganie Wytycznych ONZ
dotyczących biznesu i praw człowieka oraz
wytycznych OECD pkt 17
SFDR; Załącznik II do CDR (UE) 2020/1816; Art
12 ust. 1 CDR (UE) 2020/1818;
275
ESRS S4-4 Kwestie i incydenty dotyczące
poszanowania praw człowieka pkt 35
Załącznik I do SFDR
279
ESRS G1-1 Konwencja Narodów Zjednoczonych
przeciwko korupcji pkt 10 lit. b)
Załącznik I do SFDR
286
ESRS G1-1 Ochrona sygnalistów pkt 10 lit. d)
Załącznik I do SFDR
286
ESRS G1-4 Grzywny za naruszenie przepisów
antykorupcyjnych i przepisów w sprawie
zwalczania przekupstw pkt 24 lit. a)
Załącznik I do SFDR; Załącznik II do CDR (UE)
2020/1816
291
ESRS G1-4 Normy w zakresie przeciwdziałania
korupcji i przekupstwu pkt 24 lit. b)
Załącznik I do SFDR
291
* odniesienie do rozporządzenia w sprawie ujawniania informacji związanych ze zrównoważonym rozwojem w sektorze usług finansowych, trzeciego filaru,
rozporządzenia o wskaźnikach referencyjnych oraz do europejskiego prawa o klimacie
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
160
Zmiana klimatu (ESRS E1)
Ład korporacyjny
Uwzględnianie wyników związanych ze zrównoważonym rozwojem w systemach zachęt (ESRS 2 GOV-
3)
Kwestie związane z klimatem nie są uwzględniane w wynagrodzeniach członków organów zarządzających i nadzorczych.
Informacje na temat włączania tematów związanych ze zrównoważonym rozwojem do wynagrodzeń członków tych
organów zostały opisane szerzej w części: Ogólne ujawnienia (ESRS 2), w sekcji: Uwzględnianie wyników związanych ze
zrównoważonym rozwojem w systemach zachęt (GOV-3).
Strategia
Plan przejścia na potrzeby łagodzenia zmiany klimatu (E1-1)
Plan transformacji w Banku
BNP Paribas Bank Polska S.A. nie opracował swojego planu transformacji. Bank jest częścią globalnej Grupy BNP Paribas,
której celem jest dostosowanie swojego portfela kredytowego do porozumienia paryskiego. Bank jest w pełni zaangażowany
w realizację celów Grupy BNP Paribas, podejmując konkretne działania w swoim własnym zakresie oddziaływania.
W związku z tym będzie m.in. zmierzał do osiągnięcia celów dotyczących najbardziej emisyjnych sektorów w ramach
zobowiązania NZBA, których realizację Grupa BNP Paribas wyznaczyła na 2030 r. Ponadto Bank, podobnie do wszystkich
podmiotów funkcjonujących w ramach Grupy BNP Paribas, podejmuje szereg działań związanych ze wspieraniem w
transformacji swoich Klientów oraz z redukcją swojej emisyjności.
Grupa BNP Paribas wyznaczyła cele pośrednie w zakresie redukcji intensywności emisji portfeli kredytowych w sektorach
o najwyższych emisjach gazów cieplarnianych do 2025 i 2030 r. Jednocześnie ustaliła cele dotyczące redukcji emisji gazów
cieplarnianych w zakresie działalności własnej (zakresy 1, 2 i 3 związane z podróżami służbowymi), których realizacja
umożliwiona jest przez poprawę efektywności energetycznej budynków i zrównoważoną mobilność.
Działania Banku na rzecz łagodzenia zmian klimatycznych
Bank wdraża polityki finansowania i inwestowania regulujące działalność w sektorach gospodarki o największym wpływie
na środowisko. Główną dźwignią Banku jako instytucji finansowej jest wykorzystanie swojej pozycji w celu wspierania
transformacji ekologicznej podmiotów gospodarczych. Jest to główne zobowiązanie dotyczące środowiska naturalnego.
W tym celu Bank konsekwentnie rozwija ofertę produktów, usług oraz innych rozwiązań pomagających Klientom w
przeprowadzeniu przez nich własnej transformacji ekologicznej oraz rozwijania swoich zrównoważonych inwestycji.
Działania Banku polegają na:
• włączeniu kwestii klimatycznych do swojej działalności, a w szczególności do analizy Klientów w procesie udzielania
kredytów, podejmowania decyzji inwestycyjnych, sprawozdawczości i zarządzania ryzykiem;
• ograniczeniu wsparcia dla działalności o największym negatywnym wpływie na środowisko, tj. rezygnacja z Klientów oraz
projektów mających największe negatywne oddziaływanie na środowisko jeśli chodzi o emisje gazów cieplarnianych (w
szczególności w sektorze węgla oraz niekonwencjonalnej ropy naftowej i gazu). To również istotne ograniczenie ekspozycji
kredytowej na działalność związaną z emisjami gazów cieplarnianych (np. poszukiwanie i wydobycie ropy naftowej i gazu
ziemnego) głównie poprzez dedykowaną politykę finansowania i inwestowania;
• zwiększeniu wsparcia dla energetyki niskoemisyjnej. Bank uczestniczy w finansowaniu projektów transformacji
energetycznej i ekologicznej oraz firm szczególnie zaangażowanych w tę dziedzinę, a także oferuje swoim Klientom
odpowiednie produkty i usługi finansowe: pożyczki powiązane ze zrównoważonym rozwojem (SLL), kredyty hipoteczne
o obniżonej stopie procentowej na bardziej efektywne energetycznie nieruchomości lub zakup pojazdów mniej
zanieczyszczających środowisko itp.
• przeprowadzaniu systematycznej oceny ESG swoich Klientów o obrotach przekraczających 50 mln euro. Proces ESG
Assessment obejmuje analizę kwestionariuszy oraz kontrowersji (czyli weryfikację negatywnych informacji, które dotyczą
działalności Klientów w obszarze ESG), również dotyczącą kwestii klimatycznych. Przeprowadza się go na początku
zawarcia relacji z Klientem oraz na jej kolejnych etapach, takich jak przegląd roczny. Jest on obecnie w pełni zintegrowany
z procesem finansowania działalności gospodarczej i jest wymagany do udzielenia kredytu. Pozwala również zrozumieć
głębiej, jaką wiedzę mają Klienci w zakresie ESG (praktyki, poziom dojrzałości, ryzyka ponoszone przez Klientów oraz ich
potencjalny wpływ), a także ocenia zgodność z politykami sektorowymi. Bank przeprowadza również proces oceny ryzyka
ESG.
Celem na poziomie Grupy BNP Paribas jest, aby do 2030 r. finansowanie energetyki niskoemisyjnej, głównie związanej ze
źródłami odnawialnymi, stanowiło co najmniej 90% finansowania produkcji energii. Grupa BNP Paribas od 2023 r. nie
udziela już na żadnych warunkach finansowania projektom zagospodarowania nowych złóż ropy naftowej lub gazu
ziemnego, a do 2030 r. zredukuje odpowiednio o 80% i 30% w porównaniu z wrześniem 2022 r. niespłacone kredyty w
zakresie poszukiwania i wydobycia ropy naftowej i gazu ziemnego.
Bank podjął również działania zmierzające do wypracowania systemowego podejścia do dekarbonizacji, w tym
zdefiniowania możliwych do podjęcia działań ją wspierających. W 2024 r. Bank przeprowadził analizę emisyjności swojego
portfela bazującą na metodyce PCAF (z uwzględnieniem dostępności i jakości danych). W wyniku analizy Bank wyznaczył
sektory priorytetowe, które najbardziej wpływają na poziom emisji i które będą wymagały największego wsparcia w zakresie
inwestycji dekarbonizacyjnych:
• sektor energetyczny,
• sektor przetwórstwa spożywczego i rolniczy,
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
161
• sektor transportu, spedycji i logistyki,
• przemysł (przetwórstwo drewna, chemia, guma i tworzywa sztuczne, wyroby niemetalowe, produkcja metali, wyroby
metalowe).
Bank zidentyfikował również w portfelu Klientów emitujących najwięcej gazów cieplarnianych. W ramach działań, o których
mowa powyżej, identyfikowane są możliwości i dźwignie dekarbonizacji oraz narzędzia i systemowe rozwiązania
umożliwiające dekarbonizację wyżej wymienionych sektorów. W oparciu o te działania Bank planuje działania komercyjne i
przygotowuje ofertę produktową. Poza finansowaniem Bank oferuje również krajowe lub unijne instrumenty wsparcia.
Połączone z oferowanymi produktami bankowymi, są korzystne dla Klientów i wspierają ich w podejmowaniu działań
związanych z dekarbonizacją i transformacją, przy jednoczesnym obniżaniu kosztów, zużycia energii, zmniejszaniu
emisyjności i zwiększaniu przewag konkurencyjnych Klientów.
Istotne wpływy, ryzyka i szanse oraz ich wzajemne interakcje ze strategią i z modelem biznesowym
(ESRS 2 SBM-3)
Istotne wpływy, ryzyka i szanse dla Grupy związane z klimatem
W ramach przeprowadzonego badania podwójnej istotności, opisanego w sekcji: Opis procesów identyfikacji i oceny
istotnych wpływów, ryzyk i szans (IRO-1) części Ogólne ujawnienia (ESRS 2), Bank zidentyfikował szereg istotnych
wpływów, ryzyk i szans (IRO) związanych z klimatem.
Istotny wpływ związany z łagodzeniem zmian klimatycznych oraz związany z działalnością biznesową Banku:
• Pośrednie oddziaływanie na klimat poprzez finansowanie Klientów emitujących gazy cieplarniane.
Istotne ryzyko związane z adaptacją do zmian klimatu oraz związane z działalnością biznesową Banku:
• Ryzyka kredytowe wynikające z nasilenia się ekstremalnych, ostrych i przewlekłych zjawisk pogodowych (susze, fale
upałów, powodzie itp.).
Istotne ryzyka związane z łagodzeniem skutków zmian klimatu i związane z działalnością biznesową Banku:
• Ryzyka kredytowe wynikające z aktywów osieroconych lub spadku aktywności w niektórych sektorach narażonych na
ryzyko przejścia.
• Ryzyka utraty reputacji związane z oskarżeniami o pseudoekologiczny marketing i finansowanie sektorów o wysokiej emisji
gazów cieplarnianych.
Istotna szansa związana z łagodzeniem zmian klimatycznych i związane z działalnością komercyjną Banku:
• Szansa związana z oferowaniem zrównoważonych produktów i usług, które promują przejście Klientów na gospodarkę
niskoemisyjną.
Istotne szanse związane z łagodzeniem zmian klimatycznych i związane z własną działalnością Banku:
• Redukcja emisji dwutlenku węgla w zakresie działalności własnej Grupy może doprowadzić do obniżenia kosztów,
poprawy wizerunku Grupy i zwiększenia świadomości pracowników.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
162
Podsumowanie powiązań między istotnymi wpływami, ryzykami i szansami (IRO) a politykami, działaniami, miernikami i celami
Tabela 82. Powiązania między IRO, politykami, działaniami, miernikami i celami w Grupie
Kategoria
Istotne IRO
Polityki
Działania
Mierniki i cele
Wpływy
Emisja gazów cieplarnianych Klientów
• Strategia GObeyond
• Polityka sektorowa – ropa naftowa i gaz ziemny
• Polityka CSR wobec sektora wydobywczego
• Polityka CSR wobec sektora energetyki węglowej
• Polityka CSR wobec sektora jądrowego
• Polityka CSR wobec sektora rolno-spożywczego
• Wdrożenie oceny ryzyka ESG i jej
wykorzystanie w procesie KYC / procesie
kredytowym
Ryzyka
Ryzyko kredytowe wynikające z ryzyka fizycznego
Ryzyka kredytowe wynikające z ryzyka przejścia
Ryzyka utraty reputacji
Szanse
Finansowanie transformacji niskoemisyjnej
• Wspieranie Klientów w procesie
przechodzenia na gospodarkę niskoemisyjną
• Udział zrównoważonego finansowania
wynoszący 10%
Redukcja bezpośredniej emisji gazów cieplarnianych
• Zarządzanie energią w budynkach
• Zasady dotyczące podróży służbowych
• Inicjatywy związane ze zmniejszaniem
emisyjności działalności własnej
• Bezpośrednia emisja gazów
cieplarnianych w Grupie
Cel na 2025 r.: redukcja emisji CO
2
z
działalności operacyjnej - 55% oraz
redukcja zużycia energii - 35%
Jednocześnie Bank identyfikuje, że zagrożenia środowiskowe mogą materializować się za pośrednictwem:
• ryzyka fizycznego związanego z degradacją środowiska, np. zanieczyszczenie powietrza, wód oraz gruntów, wylesianie
(zjawiska te mogą prowadzić np. do uszkodzeń infrastruktury, zniszczenia plonów, ograniczenia wydajności lub pośrednio
do następstw takich jak zaburzenia w łańcuchu dostaw), a także ze zmianą klimatu, w tym występowaniem:
ekstremalnych zjawisk pogodowych m.in. burz, powodzi, pożarów, fal upałów, które mogą uszkodzić zakłady
produkcyjne i zakłócić łańcuchy dostaw,
długoterminowej zmiany klimatu, która może prowadzić m.in. do wzrostu temperatury, zmieniających się wzorców i
rodzajów opadów, podnoszenia się poziomu mórz, ograniczonej dostępności wody, utraty różnorodności biologicznej
oraz zmiany produktywności gleby,
• ryzyka przejścia (transformacji) wynikającego z konieczności dostosowania gospodarki do stopniowej zmiany klimatu, w
szczególności wykorzystywania rozwiązań niskoemisyjnych i bardziej zrównoważonych pod względem środowiskowym.
Ryzyko to może się materializować m.in. poprzez:
ryzyko regulacyjne (zmiany w polityce dotyczącej klimatu i środowiska, np. w wyniku wymogów w zakresie
efektywności energetycznej, mechanizmów cenowych dotyczących emisji dwutlenku węgla, które zwiększają cenę
paliw kopalnych lub polityki zachęcającej do zrównoważonego wykorzystania zasobów środowiska),
ryzyko technologiczne (technologia o mniej szkodliwym wpływie na klimat lub środowisko zastępuje technologię
bardziej szkodliwą, czyniąc ją przestarzałą),
zmianę nastrojów na rynku i norm społecznych (zmiana wyborów Konsumentów i inwestorów, trudności z
utrzymywaniem relacji z Klientami, pracownikami, partnerami biznesowymi i inwestorami, ze względu na reputację
przedsiębiorstwa, które ma negatywny wpływ na klimat i środowisko).
Opis odporności strategii i modelu biznesowego
Proces wyznaczania kapitału wewnętrznego Banku (ICAAP)
W ramach opracowanych przez Bank zasad identyfikacji i oceny ryzyk zdefiniowano odrębną grupę czynników ryzyka
związanych z czynnikami środowiskowymi, społecznymi i dotyczącymi ładu korporacyjnego. W procesie identyfikacji ryzyk
rozpoznano istotny wpływ czynników ESG. W efekcie powyższego, Bank włączył ryzyko ESG do wewnętrznych ram
zarządzania ryzykiem. W celu ograniczenia i kontroli ryzyka, opracowano zasady pomiaru ryzyka ESG w procesie
wyznaczania kapitału wewnętrznego Banku (ICAAP). Plan kapitałowy na lata 2025-2027 uzupełniono o limity na pokrycie
ryzyka ESG wyznaczone w oparciu o dokonany pomiar ryzyka. Opracowane zostały także Zasady zarządzania ryzykiem ESG,
które zawierają m.in. postanowienia w zakresie monitorowania i raportowania ryzyka oraz stress testów.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
163
Analiza scenariuszowa w Banku
Bank przeprowadza klimatyczne testy warunków skrajnych w cyklach dwuletnich. Pierwsze testy zostały przeprowadzone
w 2023 r. Kolejne testy planowane są na 2025 r. Metodologia testów jest zakorzeniona w podejściu do stress testów
zaproponowanym w 2022 roku przez Europejski Bank Centralny. W analizie uwzględniane są te czynniki ryzyka fizycznego i
ryzyka przejścia, które są istotne z perspektywy aktualnej sytuacji Banku. Bank przyjmuje, iż perspektywa krótkoterminowa
to okres do 1 roku, średnioterminowa to 1–5 lat, zaś długoterminowa – ponad 5 lat.
Poniżej zaprezentowano podejście Banku do przeprowadzonych testów:
Rodzaj ryzyka
Scenariusz
Horyzont
Czynniki ryzyka
Kanał transmisji ryzyka
Ryzyko fizyczne
Susze i upały
1 rok
• Wzrost temperatur o
2
o
C
• Wpływ na wskaźniki
finansowe, których
zmiana prowadzi do
przeszacowania oceny
ratingowej Klienta
1 rok
• Wzrost temperatur o
3
o
C
Powodzie
1 rok
• Powódź rzeczna
• Powódź na obszarach
przybrzeżnych
• Wpływ na wskaźniki
finansowe, których
zmiana prowadzi do
przeszacowania oceny
ratingowej Klienta
• Zmiana wartości
zabezpieczeń
Ryzyko przejścia
Uporządkowane
przejście („orderly”)
Długookresowe,
tj. 20 lat (w
pięcioletnich
interwałach)
• Zmiany cen
uprawnień do emisji
CO
2
• PKB
• Ścieżki redukcji emisji
CO
2
według
scenariuszy
• Wpływ na wskaźniki
finansowe, których
zmiana prowadzi do
przeszacowania oceny
ratingowej klienta
• Dynamizacja struktury
bilansowej w długim
horyzoncie
Nieuporządkowane
przejście („disorderly”)
Gorący dom („hot house
world”)
Krótkookresowy
3 lata
Celem przeprowadzonych w 2023 roku testów było kierunkowe zapoznanie się z wrażliwością portfela kredytowego na
ryzyka klimatyczne oraz ocena przygotowania Banku do przeprowadzenia tego procesu, w celu m.in. uwzględnienia
czynników ryzyka klimatycznego w standardowym procesie testów warunków skrajnych. Kluczowa dla Banku była również
ocena wiarygodności i dostępności danych służących do przeprowadzenia testów. Wyniki miały charakter poznawczy i nie
były uwzględnione w procesach zarządzania ryzykiem. Wyniki testów wskazują, że brak działań po stronie Klientów w
zakresie zarządzenia ryzykiem przejścia może wpłynąć istotnie na poziom ryzyka, w tym powstanie strat kredytowych. W
zakresie ryzyka fizycznego kluczowym czynnikiem ryzyka jest dla Banku powódź.
Bank przeprowadza również analizę poszczególnych sektorów gospodarki pod kątem ich potencjału do transformacji. W
tabeli poniżej została przedstawiona ekspozycja kredytowa wg sekcji PKD, wraz z podziałem na prawdopodobieństwo
niepowodzenia/opóźnienia transformacji energetycznej. Wynik został zaprezentowany na skali kolorów od zielonego do
czerwonego, gdzie zieleń oznacza najniższe prawdopodobieństwo, a czerwień najwyższe niepowodzenia/opóźnienia
transformacji energetycznej.
Prawdopodobieństwo opóźnienia/niepowodzenia transformacji szacowane jest na podstawie:
• intensywności emisji danego sektora gospodarki (wg kodów PKD),
• przyjętego w scenariuszach klimatycznych tempa transformacji energetycznej,
• wpływu poszczególnych scenariuszy na wyniki finansowe firm, uzyskane z przeprowadzonych w Banku klimatycznych
testów warunków skrajnych.
Kalkulacje są przeprowadzane na poziomie klas PKD, a następnie agregowane do poziomu sekcji jako średnia ważona, gdzie
jako wagi wykorzystuje się ekspozycję kredytową w poszczególnych klasach.
W analizie wykorzystane zostały scenariusze klimatyczne Network for Greening the Financial System (NGFS), tj.:
• scenariusz uporządkowanego przejścia („net zero 2050”) – scenariusz zakłada osiągnięcie neutralności klimatycznej do
2050 r. i ograniczenie globalnego ocieplenia poniżej 2°C. Jest to możliwe dzięki implementacji odpowiednich polityk
klimatycznych już od 2020 r. i ich konsekwentnej realizacji w kolejnych latach. Wczesne podjęcie działań
dekarbonizacyjnych prowadzi do ograniczenia zarówno ryzyk fizycznych jak i przejścia;
• scenariusz nieuporządkowanego przejścia („delayed transition”) – wdrożenie odpowiednich polityk klimatycznych ma
miejsce dopiero po 2030 r. Osiągnięcie neutralności klimatycznej w połowie stulecia jest nadal możliwe, ale wymaga
podjęcia zintensyfikowanych wysiłków w zakresie dekarbonizacji, szybszych działań, a co za tym idzie i wyższych kosztów
transformacji;
• scenariusz polityk bieżących („current policies”) – zakłada, że żadne polityki klimatyczne nie zostają wdrożone poza tymi,
które już funkcjonują. Globalne emisje nie przestają rosnąć, prowadząc do ocieplenia klimatu o ponad 3°C pod koniec
obecnego stulecia. Ryzyko przejścia w tym scenariuszu jest niskie, ale prowadzi ono do materializacji ryzyk fizycznych.
W kontekście poniższej analizy, przedstawione scenariusze rozpatrywane są w horyzoncie 20 lat.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
164
Tabela 83. Analiza wybranych sektorów gospodarki pod kątem ich potencjału do transformacji
Sekcja PKD
Ekspozycja
bilansowa
Grupy na
dzień
31.12.2024
(mln zł)
Prawdopodobieństwo niepowodzenia/opóźnienia
transformacji energetycznej
Net zero 2050
Nieuporządko-
wane przejście
Polityki bieżące
Rolnictwo, leśnictwo, łowiectwo i rybactwo
9 324,9
Górnictwo i wydobywanie
48,2
Przetwórstwo przemysłowe
12 080,9
Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię elektryczną,
gaz, parę wodną gorącą wodę i powietrze do
układów klimatyzacyjnych
958,6
Dostawa wody, gospodarowanie ściekami i odpadami
oraz działalność związana z rekultywacją
147,1
Budownictwo
2 055,3
Handel hurtowy i detaliczny, naprawa pojazdów
samochodowych, włączając motocykle
7 551,0
Transport i gospodarka magazynowa
2 715,3
Działalność związana z zakwaterowaniem i usługami
gastronomicznymi
322,9
Informacja i komunikacja
2 757,4
Działalność finansowa i ubezpieczeniowa
5 897,6
Działalność związana z obsługą rynku nieruchomości
6 005,9
Działalność profesjonalna, naukowa i techniczna
3 082,2
Działalność w zakresie usług administrowania i
działalność wspierająca
1 644,2
Administracja publiczna i obrona narodowa,
obowiązkowe zabezpieczenia społeczne
92,6
Edukacja
76,6
Opieka zdrowotna i pomoc społeczna
1 147,5
Działalność związana z kulturą, rozrywką i rekreacją
17,6
Pozostała działalność usługowa
103,3
Odporność modelu biznesowego Banku
W zakresie zarządzania ryzykiem Bank przeprowadza testy warunków skrajnych. Opracował metodyki związane z
uwzględnieniem kwestii ESG i ich wpływu na ryzyko kredytowe. Dzięki temu Bank identyfikuje ryzyka, które w sposób
naturalny zabezpiecza alokując odpowiednio dużo kapitału na pokrycie ewentualnych strat wynikających z potencjalnej
materializacji tych ryzyk. Jednocześnie Bank, od dłuższego czasu, poprzez polityki sektorowe oraz analizę kontrowersji,
wprowadza ograniczenia w swojej działalności podstawowej. Ich celem jest uniknięcie materialnych ekspozycji na sektory i
firmy, które odczują w największym stopniu wpływ zmiany klimatu – czy to poprzez materializację ryzyk fizycznych, czy
ryzyk przejścia.
Równolegle do tego Bank zdefiniował w swojej strategii i sukcesywnie operacjonalizuje strategiczne aspiracje związane ze
zrównoważonym finansowaniem, którego celem jest wsparcie Klientów w procesach transformacyjnych. Zobowiązania w
zakresie zrównoważonego rozwoju są integralną częścią strategii GObeyond, stanowiąc jeden z czterech filarów – POSITIVE.
W jego ramach Bank zobowiązuje się rozwijać zrównoważone produkty. Wartość zrównoważonego finansowania to jeden z
trzech najważniejszych wskaźników strategicznych obok zwrotu na kapitale oraz wskaźnika kosztów do dochodów. W
rezultacie, pozwala to również na zmniejszenie ryzyka ESG w ramach finansowanego portfela oraz redukcję emisji gazów
cieplarnianych.
Bank konsekwentnie buduje udział zrównoważonego finansowania w całości finansowania uwzględniając jego różne
aspekty: dotyczy ono nie tylko odnawialnych źródeł energii czy efektywności energetycznej, ale również finansowania
niskoemisyjnego budownictwa czy udzielania finansowania w postaci Sustainability Linked Loans (SLL). W ramach
finansowań w formule SLL Bank wykorzystuje standardowe finansowanie na cele ogólne, we współpracy z Klientem
definiując cele i mierniki, uwzględniając ważne aspekty z punktu widzenia działania zgodnego z zasadami zrównoważonego
rozwoju dla Klienta, oraz definiuje ambitne cele transformacyjne, premiując zwiększanie odporności Klienta na zmianę
klimatu lub podejmowanie działań przeciwdziałających zmianie klimatu.
W celu ograniczenia negatywnego oddziaływania ryzyka ESG, Bank poprzez swoją politykę kredytową wspiera działania
związane z ograniczeniem energochłonności, termomodernizacją budynków, zwiększeniem efektywności w
wykorzystywaniu innych kluczowych zasobów, takich jak woda. Bank działa w tym obszarze proaktywnie, wyszukując i
nawiązując współprace, tym samym wspierając innowacyjne podmioty, których produkty lub rozwiązania mogą generować
pozytywny wpływ. Pomoc Banku nie ogranicza się jedynie do udzielania finansowania dla takich instytucji. Bank oferuje
profesjonalne wsparcie ułatwiając nawiązanie kontaktu z partnerami biznesowymi, a także poprzez bezpośrednie
zainwestowanie w innowacyjną firmę. Finansowanie w sektorze zrównoważonej i zielonej gospodarki jest dodatkowo
wspierane poprzez obowiązujący od 2020 r. formalny katalog produktów i typów inwestycji z pozytywnym wpływem
uprawniającym do zaaplikowania preferencyjnych wewnętrznych cen transferowych. Pozwala to na istotne wzmocnienie
konkurencyjności zrównoważonej oferty.
Jednocześnie Bank dostrzega wartość i szanse we współpracy w zakresie zrównoważonego rozwoju z sektorem publicznym i
bankami rozwoju. Dotychczasowe doświadczenie Banku pokazuje, że taka współpraca może przyczynić się do istotnego
zwiększenia skali oraz maksymalizacji wykorzystania środków publicznych przeznaczonych na transformację. Przykładami
takich wspólnych działań są projekty: „Czyste Powietrze” pozwalający na sfinansowanie termomodernizacji domów, ELENA
pozwalający na dofinansowanie audytów energetycznych wśród przedsiębiorstw, program PF4EE lub kredyt z gwarancją
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
165
BiznesMax przeznaczony na innowacyjne (w tym zrównoważone) inwestycje. Więcej informacji zawartych jest w rozdziale
Realizacja strategii GObeyond, Filar POSITIVE.
Bank nie angażuje się w przedsięwzięcia znacząco zwiększające ryzyko zmian związanych z klimatem i/lub w znacznym
stopniu narażonych na skutki zmiany klimatu poprzez ograniczanie, bądź całkowite zaprzestanie finansowania takich
inicjatyw, co jest sprecyzowane m.in. w politykach sektorowych CSR. Przejawem realizacji takiej polityki jest m.in. decyzja
o całkowitym zaprzestaniu finansowania i współpracy z Klientami zaangażowanymi w wydobycie i spalanie węgla do
2030 r. (dla krajów OECD).
Strategia Banku koncentruje się na szansach i zapewnianiu odporności przed zagrożeniami, które mogą mieć wpływ
finansowy na Bank, w tym wpływ na planowanie strategiczne i zarządzanie ryzykiem, ale także oddziaływanie
pozafinansowe. Właściwe zarządzanie ryzykiem związanym z klimatem stanowi dla Banku strategiczną szansę. Szanse,
o których mowa powyżej, związane są przede wszystkim ze zmniejszeniem stopnia narażenia aktywów Banku na ryzyka
związane ze zmianą klimatu, w tym przyjęcie perspektywy długofalowej związanej z mitygowaniem istotnych ryzyk, zanim
zaczną wywierać niekorzystny wpływ. Dodatkowo, działania Banku w zakresie działalności własnej przyczyniają się do
oszczędności surowców, w tym m.in. użytkowania bardziej wydajnych rodzajów transportu oraz procesów produkcji
i dystrybucji, recyklingu, wykorzystania bardziej efektywnych budynków czy zmniejszenia zużycia wody. Umiejętne
wykorzystanie szans pozwala na przebudowę modeli biznesowych i unowocześnienie technologii, w tym wykorzystanie
niskoemisyjnych źródeł energii, rozwój niskoemisyjnych towarów i usług, opracowywanie rozwiązań dotyczących adaptacji
do zmiany klimatu, rozwój nowych produktów lub usług poprzez badania i rozwój oraz innowacje. Podejmowane przez Bank
działania mają na celu zapewnienie, że model biznesowy będzie odporny na zmianę klimatu.
Zarządzanie wpływami, ryzykami i szansami
Opis procesów identyfikacji i oceny związanych z klimatem istotnych wpływów, ryzyk i szans (ESRS2 IRO-1)
Grupa zidentyfikowała źródła emisji gazów cieplarnianych w działalności własnej i od 2019 r. mierzy je oraz publikuje
informacje na ten temat w raportach rocznych. Od 2024 r. mierzy również poziom emisji gazów cieplarnianych w swoim
portfelu. Więcej informacji na ten temat znajduje się w sekcjach: Cele związane z łagodzeniem zmiany klimatu i
przystosowaniem się do niej (E1-4) oraz Emisje gazów cieplarnianych zakresów 1, 2 i 3 (brutto) oraz całkowite emisje
gazów cieplarnianych (E1-6).
Klimatyczne testy warunków skrajnych przeprowadzone przez Bank w 2023 r. miały na celu zidentyfikowanie potencjalnych
podatności na zagrożenia związane z ryzykiem klimatycznym związanym z transformacją, zarówno w perspektywie
krótkoterminowej – w przypadku nieuporządkowanej transformacji, jak i w perspektywie długoterminowej.
Opis procesów i oceny ryzyk związanych z klimatem
Jako jeden z elementów oceny ryzyka w celu dostosowania się do wymogów European Banking Authority (EBA) dotyczących
udzielania i monitorowania kredytów, w 2021 r. Bank opracował kwestionariusze oceny ESG, które zostały
zaimplementowane w procesie kredytowym. Dzięki tym kwestionariuszom Grupa weryfikuje, czy Klienci są świadomi
zagrożeń związanych z materializacją ryzyka ESG oraz podejmują działania zabezpieczające. Ocena ta ma na celu m.in.
identyfikację negatywnego wpływu ryzyka fizycznego i ryzyka przejścia na działalność prowadzoną przez Klientów.
Dodatkowo w ramach oceny ESG Bank weryfikuje, czy Kredytobiorcy wdrożyli lub planują wdrożyć rozwiązania chroniące
ich działalność przed negatywnymi skutkami zmiany klimatu, w tym:
• korzystanie z energii elektrycznej pochodzącej z odnawialnych źródeł energii, wdrożenie planu dotyczącego redukcji emisji
gazów cieplarnianych,
• wdrożenie planu redukcji zużycia wody i energii elektrycznej lub dywersyfikacji w kierunku energii odnawialnej,
• podejmowanie działań w celu ograniczenia wpływu zmiany klimatu na prowadzoną działalność.
Stosowane przez Bank podejście do analizy ryzyka ESG skupione jest na ocenie dwóch perspektyw:
• istotności wpływu, czyli oddziaływania działalności gospodarczej na otoczenie,
• istotności finansowej, czyli oddziaływania otoczenia na działalność gospodarczą.
Na podstawie danych zbieranych w procesie kredytowym badany jest poziom ryzyka ESG Klientów Banku, w tym ryzyka
związanego z klimatem, w przypadku udzielenia nowego finansowania, jego zwiększenia lub przeglądu Klienta. Po
zagregowaniu wyników, wg danych na koniec 2024 r. średnia ważona ekspozycją ocena portfela kredytowego podlegającego
analizie uzyskała poziom niski. Wśród najczęściej wskazywanych przez Klientów czynników ryzyka fizycznego dominują
susze, fale upałów oraz wpływ silnych opadów atmosferycznych (deszcz, śnieg, grad, lód). 14% Klientów deklaruje
wrażliwość na jakikolwiek typ ryzyka fizycznego.
Zgodnie z zapisami Strategii zarządzania ryzykiem, ryzyko ESG oznacza ryzyko strat wynikających z obecnego lub
przyszłego negatywnego wpływu czynników środowiskowych, społecznych lub związanych z zarządzaniem na
kontrahentów Grupy lub zainwestowane aktywa. W jego zakres wchodzi m.in. ryzyko środowiskowe – ryzyko wynikające z
ekspozycji wobec kontrahentów, na których potencjalnie negatywny wpływ mogą mieć czynniki środowiskowe, w tym
czynniki wynikające ze zmian związanych z klimatem oraz czynniki związane z degradacją środowiska.
Proces zarządzania ryzykiem związanym z klimatem określony został przez Grupę w Zasadach zarządzania ryzykiem ESG.
Zasady stanowią syntezę działań podejmowanych w obszarze zarządzania ESG, w kontekście wpływu na ryzyko kredytowe i
kapitał wewnętrzny Banku. Poprzez określenie apetytu na ryzyko Bank ogranicza ekspozycje wobec Klientów o wysokim
ryzyku ESG. Wyznaczony apetyt na ryzyko ma na celu określenie poziomu ryzyka, który Bank jest gotowy zaakceptować
dążąc do osiągnięcia strategicznych celów i realizacji planów finansowych. Poziom ryzyka ESG należy ocenić jako niski.
W celu zarządzania ryzykiem związanym ze zmianą klimatu, Bank włączył do procesu udzielania i monitorowania kredytów
ocenę wpływu długoterminowych zmian związanych z klimatem i ekstremalnych zjawisk pogodowych na działalność
prowadzoną przez Kredytobiorców, zgodnie z systematyką wprowadzającą podział na:
1. Długoterminowe zmiany związane z klimatem:
• wpływ wyższych temperatur (powietrze, woda słodka, woda morska),
• wpływ szoków termicznych, wpływ zmieniających się wzorców wiatru,
• wpływ zmieniających się wzorców i rodzajów opadów (deszcz, grad, śnieg),
• wpływ podnoszenia się poziomu morza,
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
166
• wpływ stresu wodnego (ograniczony dostęp do słodkiej wody),
• wpływ erozji/degradacji gleby i wybrzeży.
2. Ekstremalne zjawiska pogodowe:
• wpływ fal upałów/zimna, susz/powodzi, pożarów, burz, tornad, silnych opadów atmosferycznych, osuwisk itp.
Powyższe kategorie zostały uszeregowane według istotności tych ryzyk, oszacowanej na podstawie odpowiedzi Klientów,
uzyskanych w kwestionariuszach ESG. Ponadto, szczególnym zainteresowaniem objęte zostały ryzyka regionalnie
najbardziej charakterystyczne dla Polski, czyli susze, upały oraz powodzie. Te kategorie zostały uwzględnione w
klimatycznych testach warunków skrajnych, przeprowadzonych w Banku w 2023 r.
Podział na powyższe rodzaje ryzyk został wdrożony 30 czerwca 2021 r., wraz z wejściem w życie Wytycznych
EBA/GL/2020/06 z 29 maja 2020 r. dot. udzielania i monitorowania kredytów. Przy ustalaniu rodzajów ryzyk Bank kierował
się wytycznymi określonymi w Raporcie EBA w sprawie zarządzania i nadzoru nad ryzykiem ESG dla instytucji kredytowych i
firm inwestycyjnych (EBA/REP/2021/18), a także rodzajami ryzyk wskazanymi w Rozporządzeniu wykonawczym Komisji (UE)
2022/2453 z 30 listopada 2022 r. dot. ujawniania informacji na temat ryzyk z zakresu ochrony środowiska, polityki
społecznej i ładu korporacyjnego.
W ramach oceny ryzyka analizowana jest również wrażliwość Klientów Banku na ryzyko przejścia (transformacja w
kierunku gospodarki neutralnej klimatycznie). Bank zwraca szczególną uwagę na finansowanie sektorów uznanych za
wrażliwe pod kątem ryzyka ESG (w tym klimatycznego) i ogranicza swój udział w branżach powszechnie uznanych za
szczególnie szkodliwe i niezgodne z założeniami zrównoważonego rozwoju.
Ekspozycja Banku na sektory wysokoemisyjne wynosi 11,9 mld zł i spadła rok do roku o 6%. Sektory wysokoemisyjne
definiowane są wg wiodących kodów PKD działalności firm i obejmują branże, wskazane w poniższej tabeli.
Tabela 84. Udział procentowy wysokoemisyjnych sektorów w portfelu kredytowym Grupy na dzień 31.12.2024 r. (dla
przedsiębiorstw niefinansowych)
Sektor
%
samochodowy
0,8%
lotniczy
0,0%
cementowy
0,2%
węglowy
0,0%
naftowy i gazowy
0,1%
energetyczny
0,9%
statki i transport wodny
0,1%
produkcja i przetwórstwo stali
0,9%
rolnictwo
11,1%
Razem
14,1%
Polityki związane z łagodzeniem zmiany klimatu i przystosowaniem się do niej (E1-2)
Polityki związane z działalnością finansową i inwestycyjną Grupy.
Działalność Banku w zakresie finansowania i inwestycji regulują polityki sektorowe względem sektorów wrażliwych
(https://www.bnpparibas.pl/csr/strategia-csr/gospodarka). Pięć z nich jest bezpośrednio związanych ze zmianą klimatu:
• Polityka CSR wobec sektora energetyki węglowej,
• Polityka sektorowa – ropa naftowa i gaz ziemny,
• Polityka CSR wobec sektora wydobywczego,
• Polityka CSR wobec sektora jądrowego,
• Polityka CSR wobec sektora rolno-spożywczego.
Polityki te, ograniczając ekspozycję Banku na sektory wysokoemisyjne, ograniczają również ryzyko finansowe.
Powyższe polityki, opracowane przez Grupę BNP Paribas, są w sposób ciągły inspirowane jej interakcją z jej
interesariuszami, w tym inwestorami, organizacjami pozarządowymi itp. lub poprzez dobre praktyki organów
międzynarodowych lub sektorowych.
Polityki dotyczące działalności własnej Grupy
Podejście Grupy, w odniesieniu do jej bezpośredniego wpływu na klimat, zakłada ciągłe doskonalenie się w tym zakresie
i obejmuje:
• dostosowanie zużycia energii w celu zmniejszenia na nią popytu;
• efektywność energetyczną (bardziej efektywne wytwarzanie, transport i wykorzystanie energii);
• wykorzystanie energii ze źródeł odnawialnych.
W Banku przyjęta została Deklaracja CSR dla Dostawców, udostępniana wszystkim dostawcom. Ma ona zapewnić, że
określone w niej wymagania i zasady, w szczególności dotyczące środowiska, są przestrzegane przez podwykonawców.
Podobne dokumenty funkcjonują również w pozostałych spółkach Grupy.
W Banku w 2024 r. zostały opracowane, a następnie przyjęte przez Zarząd Banku dwa dokumenty, których celem jest
regulacja kwestii związanych z podejściem do środowiska i klimatu:
• Zintegrowany system zarządzania środowiskiem i energią;
• Deklaracja środowiskowo-energetyczna Banku BNP Paribas.
Dokumenty weszły w życie 1 stycznia 2025 r. Bank posiada również politykę zarządzania podróżami służbowymi, w której
rekomenduje stosowanie najlepszych praktyk dotyczących redukcji emisji CO
2,
co przyczynia się do ograniczania wpływu
jego działalności.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
167
Tabela 85. Podsumowanie głównych polityk Banku związanych ze zmianą klimatu
Nazwa polityki
Opis polityki
Opis zakresu polityki lub jej wyłączeń
Opis najwyższego szczebla
organizacji odpowiedzialnego
za wdrożenie polityki
Dialog z zainteresowanymi stronami
Polityka sektorowa – ropa naftowa i gaz
ziemny
Dokument przedstawia zobowiązania podjęte przez Grupę w ramach relacji finansowych ze
spółkami z sektora naftowego i gazowego. Określa ona ramy dla ustaleń dotyczących
finansowania, określa kryteria przyznawania finansowania i określa wyłączenia sektorowe.
Niniejsza Polityka ma zastosowanie do wszystkich
podmiotów BNP Paribas i obejmuje wszystkie
produkty i usługi finansowe przez nią świadczone
Zarząd Banku
Publikacja na stronie internetowej Banku
Polityka CSR wobec sektora
wydobywczego
Dokument przedstawia zobowiązania podjęte przez Grupę w ramach relacji finansowych ze
spółkami z sektora wydobywczego. Określa ona ramy dla warunków finansowania projektu lub
udzielenia kredytu, kryteriów nawiązania relacji oraz wyłączeń (położenie geograficzne, rodzaj
projektu, związek z węglem energetycznym itp.).
Niniejsza Polityka ma zastosowanie do wszystkich
podmiotów Grupy BNP Paribas i obejmuje wszystkie
produkty i usługi finansowe przez nią świadczone
Zarząd Banku
Publikacja na stronie internetowej Banku
Polityka CSR wobec sektora energetyki
węglowej
Dokument przedstawia zobowiązania podjęte przez Grupę w związku z finansowaniem spółek
z sektora produkcji energii z węgla. W szczególności wyznacza harmonogram całkowitego
odejścia od finansowania węgla energetycznego.
Niniejsza Polityka ma zastosowanie do wszystkich
podmiotów Grupy BNP Paribas i obejmuje wszystkie
produkty i usługi finansowe przez nią świadczone
Zarząd Banku
Publikacja na stronie internetowej Banku
Polityka CSR wobec sektora jądrowego
Dokument przedstawia zobowiązania podjęte przez Grupę w związku z finansowaniem spółek
z sektora energetyki jądrowej. Określa ona zasady i kryteria oceny odnoszące się do finansowania
projektów elektrowni jądrowych oraz w związku z usługami finansowymi dla przedsiębiorstw
z tego sektora.
Niniejsza Polityka ma zastosowanie do wszystkich
podmiotów Grupy BNP Paribas i obejmuje wszystkie
produkty i usługi finansowe przez nią świadczone
Zarząd Banku
Publikacja na stronie internetowej Banku
Polityka CSR wobec sektora rolno-
spożywczego
Dokument przedstawia zobowiązania podjęte przez Grupę w związku z finansowaniem spółek
z sektora rolniczego. Określa ona kryteria finansowania projektów w sektorze, ale także
wymagania dotyczące spółek z sektora, z którymi Grupa może mieć kontakt.
Niniejsza Polityka ma zastosowanie do wszystkich
podmiotów Grupy BNP Paribas i obejmuje wszystkie
produkty i usługi finansowe przez nią świadczone
Zarząd Banku
Publikacja na stronie internetowej Banku
Deklaracja CSR dla dostawców
Dokument opisuje wzajemne zobowiązania ESG podjęte przez Grupę i jej dostawców.
Deklaracja zawiera zestawienie zobowiązań dostawców, takich jak: przestrzeganie zasad
etycznych, warunków pracy i bezpieczeństwa, przepisów dotyczących zatrudniania młodocianych,
zwalczania pracy przymusowej, zasad dyskryminacji oraz ochrony środowiska.
Deklaracja dotyczy działalności Banku. Odpowiednie
regulacje wdrożono w spółkach Banku zgodnie z
zasadą proporcjonalności
Wiceprezes Banku
Deklaracja przekazana jest każdemu
dostawcy w procesie oceny dostawcy.
Publikacja na stronie internetowej Banku
Deklaracja ESG/CSR Partnera (Agenta,
Kontrahenta, Sprzedawcy) o
odpowiedzialnej współpracy
Deklaracja zawiera zestawienie zobowiązań partnerów, takich jak: przestrzeganie zasad
etycznych, warunków pracy i bezpieczeństwa, przepisów dotyczących zatrudniania młodocianych,
zwalczania pracy przymusowej, zasad dyskryminacji oraz ochrony środowiska.
Deklaracja dotyczy działalności Banku
Dyrektor Wykonawczy Obszaru
Zrównoważonego Rozwoju
Deklaracja przekazywana jest każdemu
partnerowi przed podpisaniem umowy.
Publikacja na stronie internetowej Banku
Polityka zintegrowanego zarządzania
środowiskiem i energią w BNP Paribas
Bank Polska S.A.
Celem polityki jest minimalizowanie negatywnego wpływu środowiskowego wynikającego z
działalności operacyjnej Banku poprzez odpowiedzialne zarządzanie środowiskiem i optymalizacją
zużycia energii (elektrycznej, cieplnej, gazu, paliw) oraz wody. Bank chce zarządzać swoim
wpływem na środowisko w sposób systemowy, realizując długofalową strategię ciągłego
doskonalenia oraz redukowania negatywnych oddziaływań na środowisko.
Deklaracja dotyczy działalności Banku
Dyrektor Zarządzający Pionu
Usług Wewnętrznych Banku
Dokument wewnętrzny
Deklaracja środowiskowo-energetyczna
Banku BNP Paribas
Deklaracja zawiera opis działań Banku dotyczących obszaru środowiskowego: zarządzanie
środowiskiem i energią, wspieranie Klientów w przechodzeniu na gospodarkę niskoemisyjną,
ograniczanie negatywnego wpływu działalności operacyjnej na środowisko naturalne oraz
zużywaną energię, zwiększanie świadomości na rzecz środowiska naturalnego. Uwzględnia
również zobowiązania Banku w obszarze środowiska.
Deklaracja dotyczy działalności Banku
Dyrektor Zarządzający Pionu
Usług Wewnętrznych Banku
Deklaracja zostanie opublikowana na stronie
internetowej Banku
BNP Paribas Polska – Polityka podróży
Dokument ten opisuje zasady, których powinni przestrzegać pracownicy w zarządzaniu podróżami
służbowymi, w szczególności poprzez zachęcanie ich do zmniejszania wpływu na środowisko.
Polityka dotyczy działalności Banku
Dyrektor Zarządzający Pionu
Usług Wewnętrznych Banku
Dokument wewnętrzny
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
168
Polityki te ograniczają ryzyko fizyczne lub ryzyko związane z transformacją ponoszone przez Bank, jednocześnie
minimalizując jego wpływ na najbardziej emisyjne działania, projekty i sektory. Umożliwiają również ukierunkowanie
inwestycji na szanse, które przyczyniają się do realizacji zobowiązań klimatycznych.
Działania i zasoby w odniesieniu do polityki klimatycznej (E1-3)
Bank mierzy efektywność swoich działań w zakresie redukcji emisji gazów cieplarnianych swoich kontrahentów oraz w
działalności własnej:
• Bank wdrożył ocenę ryzyka ESG [zob. sekcja Istotne wpływy, ryzyka i szanse oraz ich wzajemne interakcje ze strategią i z
modelem biznesowym (SBM-3) w części: Ogólne ujawnienia (ESRS 2)], dzięki czemu poprawia wiedzę na temat Klientów
oraz ich wpływu na zmianę klimatu. Pozwala ona na lepsze zrozumienie ryzyka Banku oraz bardziej skuteczne wspieranie
klientów w transformacji.
• Bank wspiera swoich Klientów w przechodzeniu na gospodarkę niskoemisyjną poprzez szereg zrównoważonych produktów
i usług, które zostały przedstawione w rozdziale Realizacja strategii GObeyond, Filar POSITIVE.
• Od 2024 r. Bank monitoruje intensywność emisji portfeli kredytowych w sektorach wysokoemisyjnych.
• Bank wdraża rozwiązania pozwalające na ograniczenie emisji gazów cieplarnianych z działalności własnej.
Działania związane z zarządzaniem ryzykiem klimatycznym
Ocena efektywności klimatycznej Klientów
Stosowanie polityk sektorowych jest uzupełniane przez listy firm monitorowanych i wykluczonych, w zależności od stopnia
niezgodności z politykami. Spółki umieszczone na liście firm monitorowanych podlegają działaniom Banku, które mają na
celu wdrażanie trwałych zmian w ich praktykach oraz zmniejszenie poziomu ryzyka ESG, ze szczególnym uwzględnieniem
zagadnień związanych ze zmianami klimatycznymi. W przypadku spółek wykluczonych, Grupa zakazuje nawiązywania przez
Bank współpracy finansowej lub inwestycyjnej. Banku przeprowadza ocenę ryzyka ESG Klientów, uwzględniającą ryzyka
klimatyczne. W 2024 r. przeprowadzono 24 164 oceny ryzyka ESG. Jednocześnie 251 Klientów działających w sektorach
wrażliwych zostało poddanych analizie na podstawie polityk sektorowych.
W 2024 r. proces ESG Assessment został rozszerzony dla Klientów korporacyjnych o rocznych obrotach powyżej 50 mln
EUR, działających w branżach o wysokim ryzyku związanym z transformacją w kierunku gospodarki niskoemisyjnej lub o
wysokim ryzyku społecznym. W 2024 r. analizie w ramach tego procesu poddanych zostało łącznie 130 Klientów. Proces
ESG Assesment jest wykorzystywany również w celu lepszego zrozumienia transformacji w zakresie zrównoważonego
rozwoju Klientów i ich strategii w odniesieniu do zmian klimatycznych.
Działania Banku związane z wpływem na klimat
Wsparcie Klientów w dekarbonizacji
W 2024 r. Bank podjął działania dotyczące swojego podejścia do dekarbonizacji. Przygotowane zostały materiały dotyczące
sektorów określonych jako priorytetowe oraz opracowano syntezę dźwigni dekarbonizacji wraz ze szczegółową analizą
sektora rolno-spożywczego. Bank już teraz wspiera przedsiębiorstwa w dekarbonizacji poprzez sprofilowane narzędzia.
Jednym z nich jest platforma do szacowania śladu węglowego firmy Envirly. We współpracy z Envirly Bank umożliwia
firmom skorzystanie z certyfikowanego narzędzia, które pozwala oszacować emisyjność prowadzonej działalności zgodnie z
obowiązującymi standardami. Bank podjął również działania zmierzające do rozszerzenia wsparcia dla Klientów w celu
finansowania zrównoważonych aktywów za pośrednictwem spółek celowych (SPV) Klientów oraz rozwoju oferty
produktowej.
Aby wesprzeć dekarbonizację łańcuchów dostaw naszych Klientów, przede wszystkim z sektora rolno-spożywczego, Bank
rozpoczął współpracę ze spółką Klim GmbH. Dzięki praktykom rolnictwa regeneratywnego, które są wdrażane przez Klim
GmbH, producenci żywności mogą wyraźnie obniżyć emisje gazów cieplarnianych w swoich łańcuchach dostaw (zakres 3
emisji). Praktyki regeneratywne pomagają w redukcji emisji CO
2
e, co przyczynia się do osiągania celów z zakresu 3 (emisje
pośrednie) w strategiach zrównoważonego rozwoju. Rolnictwo regeneratywne przyczynia się do wychwytywania dwutlenku
węgla z atmosfery, zwiększenia żyzności gleby oraz bioróżnorodności. Prowadzi to do bardziej odpornych ekosystemów i
upraw. Zwiększa również retencję wody w glebie, co redukuje erozję i potrzebę nawadniania. W dłuższej perspektywie
rolnictwo regeneratywne obniża koszty produkcji, zwiększa plony oraz otwiera nowe źródła przychodu dla producentów
rolnych.
Współpraca z Klim GmbH umożliwia rolnikom generowanie kredytów węglowych w łańcuchu wartości (insetting), dzięki
redukcji emisji i sekwestracji węgla. Producenci żywności, którzy angażują się w zrównoważone rolnictwo regeneratywne,
mogą zyskać możliwość promowania swojej działalności. Przyczyniają się do globalnej walki z emisjami gazów
cieplarnianych oraz mogą korzystać z tej przewagi w rozmowach z inwestorami i partnerami biznesowymi. Klim GmbH
oferuje również narzędzia, które umożliwiają liczenie, monitorowanie i weryfikowanie wpływu praktyk rolnictwa
regeneratywnego na emisje.
Bank jest zaangażowany w rozwój swoich produktów i usług na rzecz transformacji produkcji rolniczej w zrównoważonym
kierunku. Rolnictwo jest kluczowe dla realizacji wyzwań środowiskowych (m.in. emisja dwutlenku węgla, utrata
różnorodności biologicznej, zużycie wody, wylesianie) i społecznych. Jest ono zarówno bardzo podatne na zmianę klimatu,
jak i stanowi główną dźwignię rozwiązań (zrównoważone praktyki agroekologiczne, odnawialne źródła energii,
wychwytywanie C0
2
w glebie). Bank jest zaangażowany w rozwój umiejętności swoich zespołów, a także produktów i usług
wspierających przejście na zrównoważone rolnictwo. W Banku powstało centrum wiedzy eksperckiej dla sektora rolno-
spożywczego „BNP Paribas International Food & Agri” wspierające pozostałe podmioty w Grupie BNP Paribas. Centrum to
opracowało i uruchomiło platformę Agronomist.pl, na której dostępny jest m.in. zestaw narzędzi ułatwiających
transformację agroekologiczną producentów i firm rolno-spożywczych, przykłady dobrych praktyk oraz innowacyjne
rozwiązanie związane z redukcją wpływu środowiskowego sektora rolno-spożywczego. Wiedza ta jest przekazywana w całej
Grupie BNP Paribas w ramach społeczności Zrównoważonego Rolnictwa, która skupia wszystkie zespoły odpowiedzialne za
rolnictwo na rynkach europejskich.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
169
Główne dźwignie dekarbonizacji, które są priorytetami w finansowaniu tego sektora przez Bank, to:
• zdrowe gleby jako klucz do przejścia na zrównoważony model rolnictwa,
• wsparcie rozwoju rynku agrofotowoltaiki i fotowoltaiki w gospodarstwach rolnych,
• wsparcie rozwoju rynku biogazu/biometanu i komór fermentacyjnych.
Członkostwo w organizacjach branżowych i partnerstwa na rzecz zrównoważonego rozwoju.
Bank poszukuje kompetencji i systemowych rozwiązań opartych na nauce mających na celu dekarbonizację realnej sfery
gospodarki. W tym celu zawiera strategiczne partnerstwa:
• Partnerstwo z Europejskim Bankiem Inwestycyjnym (EBI) wspierające projekty związane z efektywnością energetyczną,
• Członkostwo w Polskim Forum Inwestycji Zrównoważonych (PSIK), które działa na rzecz inicjatyw ekologicznych
i finansowania zrównoważonego,
• UN Global Compact, w tym program Climate Positive, który wspiera działania na rzecz klimatu oraz Cele
Zrównoważonego Rozwoju ONZ,
• Forum Odpowiedzialnego Biznesu, które promuje odpowiedzialność społeczną i wspiera zrównoważony rozwój,
• Partnerstwo z Centrum UNEP/GRID-Warszawa, wspierające działania związane z ochroną środowiska oraz realizację
Celów Zrównoważonego Rozwoju,
• Stowarzyszenie na rzecz Zrównoważonego Rolnictwa i Żywności w Polsce (ASAP), które promuje zrównoważone praktyki
rolnicze.
Działania Grupy w zakresie szans związanych z klimatem
Wprowadzanie działań związanych z szansami biznesowymi
Według analizy Międzynarodowej Agencji Energetycznej z 2024 r. globalne inwestycje w sektorze energetycznym mają po
raz pierwszy przekroczyć 3 bln USD w 2024 r. Oczekuje się, że ok. 2 bln USD zostaną wydane na technologie czystej energii
i infrastrukturę, prawie dwukrotnie więcej niż kwota przeznaczona na nowe dostawy ropy, gazu i węgla łącznie. W
scenariuszu Net Zero Emissions czysta energia stanowić będzie ponad 95% inwestycji do 2035 r., o łącznej wartości 5,2 bln
USD. Aby sprostać tym wyzwaniom i dokonać zmian, potrzebne będą inwestycje ze strony przedsiębiorstw, inwestorów
instytucjonalnych i sektora publicznego. Pomagając swoim Klientom w przejściu na gospodarkę niskoemisyjną, Bank jest
przekonany, że może podejmować działania na rzecz środowiska naturalnego i zrównoważonej gospodarki, zapewniając
jednocześnie solidne i zrównoważone wyniki w perspektywie długoterminowej.
Możliwości te znajdują odzwierciedlenie w Strategii GObeyond na lata 2022-2025 i w programie Bank Zielonych Zmian, a w
szczególności przejawiają się w zaangażowaniu we wspieranie Klientów w przejściu na gospodarkę niskoemisyjną. Bank
definiuje cel strategiczny dotyczący udziału zrównoważonego finansowania, określony w strategii GObeyond, który wynosi
10%. W 2024 r. wartość portfela zrównoważonego finansowania wyniosła 10,2 mld zł, co stanowi 11,6% udziału
zrównoważonego finansowania. Szczegóły zostały opisane w rozdziale Realizacja strategii GObeyond, Filar POSITIVE.
Działania związane z emisjami objętymi zakresem operacyjnym
Bank podejmuje działania mające na celu zmniejszenie bezpośredniego wpływu na środowisko oraz dawanie przykładu i
podnoszenie świadomości wśród swoich pracowników. Od 2019 r. mierzy zużycie energii i operacyjne emisje gazów
cieplarnianych (GHG) (zakres 1, zakres 2 i zakres 3 dla podróży służbowych) oraz stopniowo je redukuje, poprzez
zmniejszenie zużycia energii związanej z lokalami, sprzętem IT i podróżami służbowymi, a także wykorzystanie energii
niskoemisyjnej.
Wykorzystanie niskoemisyjnej energii elektrycznej
Aby w dalszym ciągu zmniejszać swój wpływ na środowisko, Grupa od kilku lat zwiększa swój udział niskoemisyjnej energii
elektrycznej. W 2024 r. energia elektryczna ze źródeł odnawialnych stanowiła 100% całkowitego zużycia energii. Pochodzi
ona z zakupu certyfikatów energii elektrycznej ze źródeł odnawialnych lub z bezpośredniego zużycia energii odnawialnej
produkowanej przez budynki Grupy. Całkowite zużycie energii wyniosło 38 937 MWh w 2024 r. Zużycie samej zakupionej
energii cieplnej i elektrycznej w Grupie wyniosło 70 651 GJ w porównaniu do 104 373 GJ w 2023 r., co oznacza spadek o
32%.
Działania te pozwalają na ograniczenie emisji CO
2
związanej ze zużyciem energii elektrycznej przez Grupę, co jest
uwzględniane w podejściu market-based. W 2024 r. emisje GHG pochodzące z zakresu 1, 2 oraz 3 (kategoria 6) wyniosły 8
280 tCO
2
e, co oznacza spadek o 18% w stosunku do roku 2023. Zgodnie z celem zdefiniowanym w strategii GObeyond na
lata 2022-2025 dotyczącym działalności własnej emisje GHG w roku 2025 powinny spaść do poziomu 9 067,05 tCO
2
e co
oznacza, że cel ten został osiągnięty.
Inicjatywy na rzecz odpowiedzialnego inwestowania w nieruchomości
W celu zmniejszenia swojego wpływu na środowisko w perspektywie długoterminowej Grupa poprawia metody
funkcjonowania i utrzymania obiektów. Wdrażane są również programy promujące zakup zrównoważonego i mniej
energochłonnego sprzętu.
Działania podejmowane w Banku w zakresie redukcji śladu węglowego budynków
Poza wykorzystaniem zielonej energii Grupa sukcesywnie montuje instalacje fotowoltaiczne w Centrach Klienta – na
budynkach będących własnością Banku. Na koniec 2024 r. uruchomione były 23 instalacje fotowoltaiczne.
Grupa minimalizuje zużycie energii wprowadzając eko-inicjatywy – poza wykorzystaniem odnawialnych źródeł energii,
zwraca uwagę na rozwiązania energooszczędne. Wymienia oświetlenie na LED (99% zarówno w oznakowaniu zewnętrznym
jak i w lokalizacjach Banku), sukcesywnie zastępuje pojemnościowe podgrzewacze wody przepływowymi. W 13 lokalizacjach
uruchomione zostały sterowane zdalnie pompy ciepła lub systemy zarządzania miniBMS kontrolujące harmonogram
działania najbardziej energochłonnych instalacji w lokalizacjach sieci. W lokalizacjach centralnych z wykorzystaniem BMS
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
170
(Building Management System) Grupa optymalizuje działania pod kątem systemu HVAC (heating, ventilation, air
conditioning, czyli ogrzewanie, wentylacja oraz klimatyzacja). Śmieci są segregowane w 85% lokalizacji.
Grupa podnosi także na co dzień świadomość wśród pracowników.
Certyfikacja środowiskowa
W 2024 r. w Bank rozpoczął certyfikację środowiskową ISO 14001 oraz ISO 50001, która obejmie centralę Banku oraz 10
lokalizacji.
Inicjatywy na rzecz zrównoważonego IT
W ramach polityki „Sustainable IT Policy” zdefiniowano dziesięć zasad, które mają zastosowanie do IT w Banku. Wśród
celów, do których dąży Obszar Nowych Technologii i Cyberbezpieczeństwa, jest:
• zmniejszanie śladu węglowego,
• realizacja nowych projektów w zgodzie z założeniami sustainable IT. Aby osiągnąć te cele, stosuje się różne dźwignie
dekarbonizacji:
działanie IT zgodnie z podejściem „sustainable by design”;
podnoszenie świadomości wszystkich pracowników w zakresie kwestii środowiskowych;
wprowadzanie usprawnień związanych ze sprzętem zarządzanym przez IT (infrastruktura Data Center, sprzęt
pracowniczy) w celu m.in. podniesienia efektywności energetycznej;
tworzenie, utrzymywanie oraz rozwój systemów IT z myślą o ograniczaniu szkodliwego wpływu infrastruktury i
operacji IT, a także systemów informatycznych na środowisko.
W Banku brana jest pod uwagę również redukcja śladu węglowego związanego z kanałami cyfrowymi, działaniami
marketingowymi, komunikacją oraz procesami IT. Bank przeprowadzając transformację technologiczną, uwzględnia również
cele środowiskowe, w szczególności:
• przeniesienie części ekosystemu IT do chmury oraz współpraca z dostawcami, którzy mają centra danych o zerowym
śladzie węglowym (potwierdzone certyfikatami pochodzenia energii ze źródeł odnawialnych), co pozwala na zmniejszenie
o 20% naszego śladu węglowego w łańcuchu dostaw energii dla sprzętu komputerowego,
• modernizacja, konsolidacja i wirtualizacja sprzętu w Data Center,
• przestawienie zarządzania sprzętem na podejście gospodarki cyrkularnej. Bank chce śledzić cykl życia sprzętu, aby
zredukować ilość odpadów generowanych podczas jego cyklu życia (np. ponowne wykorzystanie urządzeń IT). W 2024 r.
pracownicy odkupili w ramach wdrożonej polityki 2 956 sztuk sprzętu IT (telefony komórkowe, laptopy, komputery PC,
monitory). 248 sztuk urządzeń (monitory, PC, laptopy, drukarki) zostało przekazanych do organizacji pożytku publicznego,
• zdefiniowanie kryteriów środowiskowych dla zakupów IT. W postępowaniach przetargowych z zakresu Nowych
Technologii i Wsparcia IT do elementów jakościowych zostały wprowadzone oceny kryteria zużycia energii, np. w
postępowaniu dotyczącym macierzy dyskowych waga wskaźnika w obszarze zapotrzebowania na energię (zasilanie i
chłodzenie) wynosiła 10%,
• sprzęt, który nie nadaje się do użytku, jest przekazywany wyspecjalizowanej firmie do utylizacji. W 2024 r. do
Elektrozłom.pl Bank przekazał ponad 5 tys. sztuk sprzętu IT,
• stosowanie certyfikowanego i przetworzonego papieru do urządzeń drukujących w Banku oraz w korespondencji masowej.
Inicjatywy na rzecz podróży służbowych
W 2024 r. w organizacji przeprowadzony został szereg analiz pozwalających na poznanie trendów w organizacji. Grupa
wdrożyła inicjatywy dotyczące ograniczenia liczby podróży służbowych oraz stosowania zrównoważonej mobilności.
Realizuje także inicjatywy wspierające alternatywne środki podróży by dotrzeć do celu. Przykładem może być wyzwanie
„Zamień taksówkę na krok ku zdrowiu” czy działania na rzecz mikromobilności – promocja dojazdów do pracy rowerem
oraz „mobility hub”, w ramach którego w okresie letnim pracownikom w centralach udostępniane są rowery elektryczne. W
2025 r. pracownicy będą mogli skorzystać z rozwiązania umożliwiającego kupowanie biletów na przejazdy komunikacją
miejską w celach służbowych w sposób bezgotówkowy i niewymagający rozliczenia.
Inicjatywy na rzecz zrównoważonej mobilności
W ramach elektryfikacji floty samochodowej w 2024 r. liczba posiadanych samochodów z napędem ekologicznym wzrosła o
238 aut. Obecnie flota z napędem alternatywnym to 1 061 samochody (w 2023 r. – 823), w tym 950 aut z napędem
hybrydowym oraz 111 auta w pełni elektryczne. W tym zakresie Bank jest liderem wśród banków w Polsce, co jest
potwierdzone również nagrodą Eko Flota w kategorii „Flota Najbardziej Przyjazna Środowisku”. Przejście na auta
elektryczne realizuje cele środowiskowe ze strategii Banku GObeyond na lata 2022-2025 oraz zaktualizowane cele strategii
elektryfikacji całej Grupy BNP Paribas. Ambicją Banku jest zrezygnowanie do końca 2025 r. ze wszystkich samochodów o
napędzie diesel i benzynowym na rzecz samochodów o napędzie alternatywnym.
Zasoby dotyczące przejścia
Bank maksymalizuje swój pozytywny wpływ na kwestie środowiskowe głównie poprzez wspieranie transformacji swoich
Klientów i oferowanie im właściwych produktów, usług oraz narzędzi. Równocześnie ogranicza negatywne oddziaływanie
swojej własnej działalności. Bank posiada dedykowane zespoły, które nadzorują włączanie kwestii klimatycznych we
wszystkich jego działaniach, zarówno komercyjnych, jak i związanych z prowadzeniem przedsiębiorstwa.
W Banku funkcjonuje Obszar Zrównoważonego Rozwoju, który podkreśla strategiczne podejście Banku do aspektów ESG.
Jego funkcjonowanie zostało szczegółowo opisane w sekcji: Ogólne ujawnienia (ESRS 2) – Ład korporacyjny. Za realizację
celów dotyczących działalności własnej odpowiadają Biuro Nieruchomości oraz Biuro Administracji.
W 2022 r. Bank uruchomił Akademię ESG: program edukacyjny przeznaczony do szkolenia swoich pracowników w zakresie
zrównoważonego rozwoju. Porusza ona również kwestie związane z transformacją ekologiczną (w tym energetyczną) i
wzmacnia wiedzę pracowników w tej dziedzinie. W 2024 r. odbyła się trzecia edycja Akademii, a jej absolwenci tworzą
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
171
Sustainability Community w Banku. Program od początku jego istnienia ukończyło 384 pracowników, a w edycji trzeciej,
która zakończyła się w październiku 2024 r.: wzięło udział ponad 200 osób. Dla osób pracujących w Banku i spółkach Grupy
organizowane są również ESG Days. Jest to cykl wydarzeń edukacyjnych, poświęconych zagadnieniom ESG –
środowiskowym, społecznym i dotyczącym odpowiedzialnego zarządzania. Sustainability Community oraz wszyscy chętni
pracownicy mają możliwość uczestniczenia w warsztatach „Mozaika klimatyczna” oraz „Mozaika Bio”. W 2024 r.
skorzystały z niej 153 osoby.
Zdolność do realizacji opisanych w sekcji działań nie zależy od dostępności i alokacji zasobów. Jednocześnie poprzez
działalność polegającą na udzielaniu finansowania na przykład innowacje i rozwiązania prowadzące do dekarbonizacji
Klientów Bank ma wpływ na dekarbonizację swojego portfela kredytowego.
Nakłady inwestycyjne Banku w 2024 r. przeznaczone na realizację przeprowadzonych działań związanych z łagodzeniem
zmiany klimatu i przystosowaniem się do niej wyniosły 1 473 tys. zł i obejmowały między innymi instalację urządzeń
fotowoltaicznych. Całkowite nakłady inwestycyjne Banku w 2024 r. wyniosły 442 757 tys. zł. Wydatki operacyjne na te
działania wyniosły 34 988 tys. zł i uwzględniały między innymi zakup zielonej energii lub najem samochodów o napędzie
hybrydowym oraz elektrycznym. Koszty ogółem wyniosły 3 231 995 tys. zł. Szczegóły zostały opisane w sekcji: Ogólne
koszty administracyjne i amortyzacja.
Mierniki i cele
Cele związane z łagodzeniem zmiany klimatu i przystosowaniem się do niej (E1-4)
Cele i mierniki Grupy związane z szansami związanymi ze zmianą klimatu
Cele i mierniki związane z działalnością biznesową Grupy
Bank koncentruje się na finansowaniu tej działalności, która sprzyja dekarbonizacji gospodarki, wspierając te ambicje
poprzez określanie celów sprzedażowych w zakresie finansowania transakcji i projektów mających na celu korzystanie
z energii ze źródeł odnawialnych oraz aktywne inwestowanie w zrównoważone technologie. W 2024 r. wartość
zrównoważonego finansowania udzielonego przez Bank wyniosła 10,2 mld zł, w tym 6,4 mld zł finansowania celów
środowiskowych (tzw. „zielonego” finansowania). Cel strategiczny wynosi 10% zrównoważonego finansowania
i w szczegółach został opisany w rozdziale Realizacja strategii GObeyond: Filar POSITIVE. Bank nie zdefiniował celów
dotyczących swoich portfeli kredytowych i finansowanych emisji gazów cieplarnianych (zakres 3 kategoria 15. Inwestycje).
Cele i wskaźniki związane z działalnością własną Grupy
Podejście i wskaźniki
Dane niezbędne do wyliczenia wskaźników związanych z działalnością własną gromadzone są corocznie przez wszystkie
spółki z Grupy. Okres brany pod uwagę przy gromadzeniu danych obejmuje 12 miesięcy od stycznia do grudnia 2024 r.
Pomiar emisji CO
2
z zakresu działalności Grupy oparty jest na metodologii referencyjnej GHG Protocol. Pod uwagę brana
jest energia zużyta (energia elektryczna, gaz, olej, ogrzewanie sieciowe) w budynkach zajmowanych przez Grupę oraz
energia zużyta w środkach transportu wykorzystywanych przez pracowników do podróży służbowych (z wyłączeniem
podróży z domu do pracy) samochodem, pociągiem lub samolotem. Uwzględniane jest tylko spalanie paliw kopalnych,
z obliczeń tych wyłączone jest wydobycie i transport paliw. Poprzez swoją działalność Grupa nie jest istotnym źródłem
zanieczyszczenia hałasem ani żadnym innym specyficznym zanieczyszczeniem przemysłowym.
Działania w zakresie zrównoważonego rozwoju są integralną częścią strategii Banku GObeyond na lata 2022-2025,
zawierającej zobowiązania w zakresie rozwoju zrównoważonych produktów, wolumenów ich sprzedaży, jak również redukcji
emisji gazów cieplarnianych (w zakresie 1, 2 i 3 – podróże służbowe).
W zakresie 1 i 2 oraz zakresie 3 (podróże służbowe) w strategii GObeyond Bank wyznaczył cel obniżenia emisji gazów
cieplarnianych o 55% do 2025 r. oraz redukcji zużycia energii o 35%. Redukcja emisji gazów cieplarnianych obejmuje CO
2
e.
W 2024 r. oba cele strategiczne zdefiniowane w strategii GObeyond zostały zrealizowane.
Tabela 86. Realizacja celu strategicznego GObeyond w zakresie redukcji emisji CO
2
(2022-2025)
Wielkość emisji (tony CO
2
e)
Cel 2025
rok bazowy 2019
2024
2024 vs 2019
Redukcja emisji CO
2
z działalności operacyjnej - 55%
20 149
8 280
-59%
Tabela 87. Realizacja celu strategicznego GObeyond w zakresie zużycia energii (2022-2025)
Cel 2025
rok bazowy 2019 (w GJ)
2024 (w GJ)
2024 vs 2019
Redukcja zużycia energii - 35%
153 389
70 651
-54%
Cele odnoszą się do działalności własnej Grupy.
Wartość bazowa dla określania celów obejmuje rok 2019. Została wybrana ze względu na to, że odzwierciedla
funkcjonowanie organizacji w warunkach typowych. W kolejnych latach działalność własna Grupy została zakłócona przez
pandemię COVID-19, co przełożyło się na wyniki dotyczące emisji gazów cieplarnianych lub zużycia energii. Cele obejmują
wszystkie spółki z Grupy.
Dźwignie dekarbonizacyjne wykorzystywane w redukowaniu emisji gazów cieplarnianych we własnych operacjach zostały
opisane w sekcji: Działania i zasoby w odniesieniu do polityki klimatycznej (E1-3). Kluczową dźwignią dekarbonizacji
wpływającą na zmniejszenie emisji gazów cieplarnianych w zakresie 1 jest wykorzystanie floty o napędzie alternatywnym, z
kolei w przypadku zakresu 2 jest to energia pochodząca ze źródeł odnawialnych.
Na etapie opracowywania celów odnoszących się do działalności własnej nie zostały uwzględnione scenariusze
klimatyczne.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
172
Z perspektywy działalności Banku najbardziej istotne są emisje w zakresie 3, w szczególności wynikające z kategorii 15 GHG
Protocol. Obejmują one emisje pochodzące z portfela kredytowego, nad którymi Bank nie ma bezpośredniej kontroli.
Zużycie energii i koszyk energetyczny (E1-5)
Grupa mierzy zużycie energii elektrycznej w swoich lokalizacjach, a także ilość energii elektrycznej wyprodukowanej przez
instalacje fotowoltaiczne zainstalowane w wybranych lokalizacjach.
Zużycie energii i miks energetyczny Grupy można podzielić w następujący sposób:
Tabela 88. Informacje na temat zużycia energii i koszyka energetycznego w Grupie
Zużycie energii i koszyk energetyczny
2024
1) Zużycie paliwa z węgla i produktów węglowych (MWh)
0
2) Zużycie paliwa z ropy naftowej i produktów naftowych (MWh)
15 535
3) Zużycie paliwa z gazu ziemnego (MWh)
3 563
4) Zużycie paliwa z innych źródeł kopalnych (MWh
0
5) Zużycie zakupionych lub pozyskanych energii elektrycznej, ciepła, pary wodnej i chłodzenia ze źródeł kopalnych (MWh)
8 397
6) Całkowite zużycie energii ze źródeł kopalnych (MWh) (obliczone jako suma wierszy 1–5)
27 495
Udział źródeł kopalnych w całkowitym zużyciu energii (%)
71%
7) Zużycie energii ze źródeł jądrowych (MWh)
0
Udział zużycia energii ze źródeł jądrowych w całkowitym zużyciu energii (%)
0
8) Zużycie paliwa w przypadku źródeł odnawialnych, w tym biomasy (obejmujących również odpady przemysłowe i
komunalne pochodzenia biologicznego, biogaz, wodór odnawialny itp.) (MWh)
0
9) Zużycie zakupionych lub pozyskanych energii elektrycznej, ciepła, pary wodnej i chłodzenia ze źródeł odnawialnych (MWh)
11 228
10) Zużycie energii odnawialnej produkowanej samodzielnie bez użycia paliwa (MWh)
214
11) Całkowite zużycie energii odnawialnej i niskoemisyjnej (MWh) (obliczone jako suma wierszy 8–10)
11 442
Udział źródeł odnawialnych w całkowitym zużyciu energii (%)
29%
Całkowite zużycie energii (MWh) (obliczone jako suma wierszy 6, 7 i 11)
38 937
Emisje gazów cieplarnianych zakresów 1, 2 i 3 (brutto) oraz całkowite emisje gazów cieplarnianych
(E1-6)
Emisje gazów cieplarnianych z zakresu 1 i 2 oraz 3 działalności własnej
W 2024 r. łączna wysokość emisji Grupy pochodzących z działalności operacyjnej [emisje bezpośrednie (zakres 1), emisje
pośrednie związane z zakupem energii (zakres 2) oraz emisje pośrednie związane z podróżami służbowymi (zakres 3)]
wyniosła 8 280 tCO
2
e (w ujęciu market-based).
Emisje bezpośrednie związane ze spalaniem paliw kopalnych w zakresie 1 wyniosły 4 723 tCO
2
podczas gdy w zakresie 2
zanotowaliśmy 2 991 tCO
2
e emisji pośrednich związanych ze zużyciem energii w ujęciu market-based. Emisje związane z
podróżami służbowymi w ramach zakresu 3 wynoszą 567 tCO
2
e.
Metodologia obliczania śladu węglowego w Grupie jest zgodna z GHG Protocol. Ślad węglowy w zakresie 1 obejmuje emisje
bezpośrednie, czyli pochodzące ze spalania paliw w źródłach energetycznych, technologicznych i w środkach transportu,
które należą do organizacji i są przez nią kontrolowane, ale także emisje związane z ubytkiem czynników chłodniczych, np.
z urządzeń klimatyzacyjnych. Ślad węglowy w Zakresie 2 obejmuje natomiast pośrednie emisje energetyczne, które są
związane z zakupioną przez organizację energią elektryczną i cieplną. Są to więc emisje, które powstają poza organizacją, w
źródłach będących własnością lub kontrolowanych przez inne podmioty. Ślad węglowy z wykorzystania mediów został
przeliczony dla każdej z 397 lokalizacji Grupy. W estymacji uwzględniono wykorzystanie energii elektrycznej, gazu oraz
centralnego ogrzewania. W 2024 r. do gromadzenia danych wykorzystywane było narzędzie do kalkulacji śladu węglowego
w ramach platformy Envirly. Jest ona oparta na GHG Protocol i ISO 14064-1 oraz uzyskała certyfikat firmy audytującej TUV
NORD. Współczynniki emisji potrzebne do obliczenia emisji gazów cieplarnianych pochodzą m.in. z publikacji Krajowego
Ośrodka Bilansowania i Zarządzania Emisjami, Urzędu Regulacji Energetyki oraz bazy danych DEFRA (Departament
Środowiska, Żywności i Spraw Wiejskich w Rządzie Wielkiej Brytanii). Emisje gazów cieplarnianych związane z podróżami
służbowymi są obliczane na podstawie przejechanych kilometrów i są związane z:
• rezerwacjami na podróże lotnicze i pociągiem dokonane za pośrednictwem biur podróży, z którymi współpracuje Grupa;
• przejazdami samochodami prywatnymi.
Grupa wykorzystuje instrumenty umowne takie jak gwarancje pochodzenia energii odnawialnej wydane przez firmę Respect
Energy. Obejmują one 100% zakupionej energii, zatem pokryte są nimi wszystkie emisje gazów cieplarnianych
wygenerowane w ramach zakresu 2 obliczonych według metody market-based.
Grupa nie kupuje energii, dla której gwarancje pochodzenia wskazują na biomasę. Nie ma również możliwości
zidentyfikowania w łańcuchu wartości emisji gazów cieplarnianych pochodzących ze spalania lub biodegradacji biomasy.
Emisje z zakresu 3
Na dzień 31 grudnia 2024 r. szacowana finansowana emisja gazów cieplarnianych (kategorii 15) wynosi 4 701 774t CO
2
e.
Wyliczenia są dokonywane zgodnie ze standardem GHG Protocol oraz PCAF, który uwzględnia emisje wynikające z
bezpośrednich źródeł finansowania przedsiębiorstw w postaci finansowania kapitałowego, dłużnego i finansowania typu
project finance. Obliczenia obejmują ekspozycje portfela bankowego wobec przedsiębiorstw niefinansowych. Wartość
bilansowa brutto ekspozycji Grupy stanowiących podstawę do kalkulacji emisji gazów cieplarnianych wynosi 49,6 mld zł.
Kalkulacjami objęte zostały:
• kredyty dużych przedsiębiorstw,
• kredyty małych i średnich przedsiębiorstw,
• kredyty mikroprzedsiębiorstw,
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
173
• obligacje korporacyjne oraz udziały w podmiotach trzecich.
W celu określenia udziału emisji gazów cieplarnianych przypadających na Grupę wykorzystywane są dane o emisjach
Klientów z zakresu 1 i 2, które są publicznie dostępne, pozyskane od zewnętrznych dostawców oraz bezpośrednio od
Klientów. W przypadku, gdy dane Klientów nie są dostępne, Grupa dokonuje kalkulacji wykorzystując średnie wskaźniki
emisji wyznaczone dla regionów i sektorów według standardu PCAF. Grupa nie prezentuje zakresu 3 emisji gazów
cieplarnianych Klientów ze względu na brak ujednoliconych ram raportowania niektórych emisji, co prowadzi do braku
precyzyjnych, spójnych i porównywalnych danych. Grupa podjęła starania w celu pozyskania danych, natomiast wielu
Klientów nie ma jeszcze możliwości ani systemów śledzenia całkowitych emisji, co może prowadzić do ujawniania
fragmentarycznych danych. W ocenie Grupy prezentowanie niekompletnych danych może wprowadzać w błąd odbiorców
raportu. Z uwagi na fakt, że jakość danych zależy od czynników zewnętrznych, nie jest możliwe wskazanie horyzontu
czasowego, w którym Grupa będzie w stanie uwzględnić w swoich kalkulacjach dane z zakresu 3 o zadowalającej jakości.
Wg stanu na 31 grudnia 2024 r. ok. 20% w portfelu finansowanych emisji przedsiębiorstw niefinansowych stanowią dane
raportowane przez Klientów. W związku z tym kalkulacja 80% emisji oparta jest na średniej sektorowej i geograficznej.
Niemniej jednak Grupa podejmuje działania zmierzające do zwiększenia udziału danych pozyskanych bezpośrednio od
Klientów na przykład dzięki współpracy z firmą Envirly.
W pomiarze emisji gazów cieplarnianych nie zostały uwzględnione poniższe ekspozycje bilansowe (wartość bilansowa
brutto zgodnie z podejściem stosowanym w kalkulacji emisji):
• papiery wartościowe (inne niż obligacje korporacyjne), w tym skarbowe oraz banków rozwoju (o łącznej wartości 50,9 mld
zł) – wyłączenie to wynika z faktu, że portfel ten nie ma charakteru komercyjnego – jego celem jest zapewnienie
bezpiecznego zarządzania płynnością Grupy, w szczególności umożliwienie utrzymania obowiązującej banki minimalnej
relacji aktywów płynnych w stosunku do wypływów netto (spełnienie obowiązku regulacyjnego) oraz zarządzania
ryzykiem stopy procentowej; dodatkowo dostępne dane wykorzystywane do wyliczenia emisji gazów cieplarnianych
z obligacji opierają się na uśrednionych danych dla całej gospodarki; średnia intensywność emisji tego portfela według
standardu PCAF to 57 tCO
2
e/mln zł;
• kredyty hipoteczne (22 mld zł) i samochodowe (3,2 mld zł) – zebrane dane dotyczące certyfikatów energetycznych
budynków są obecnie niewystarczające, dlatego obliczenia opierają się głównie na wartościach przybliżonych i średnich;
w przypadku emisji gazów cieplarnianych dla kredytów samochodowych zakres gromadzonych danych nie jest
wystarczający do przeprowadzenia dokładnych obliczeń, jednocześnie kredyty samochodowe odnoszą się do części
łańcucha wartości, który może spowodować wielokrotne liczenie emisji; wyłączenie finansowanych emisji kredytów
hipotecznych i samochodowych ma niematerialny wpływ na całkowite finansowane emisje.
Pozycje pozabilansowe nie są objęte obliczeniami. Pozostałych kategorii Grupa nie kalkuluje ze względu na ich
niematerialność.
Tabela 89. Metodyka wyliczania emisji gazów cieplarnianych z zakresu 3 w Grupie
Źródło emisji z zakresu 3
Metodologia obliczeń emisji zakresu 3
6 Podróże służbowe
Współczynniki emisji potrzebne do obliczenia emisji pochodzą ze standardu DEFRA.
15 Inwestycje
Raportowanie tzw. finansowanych emisji gazów cieplarnianych, wynikających z udzielanych
przez Grupę kredytów i podejmowanych inwestycji kapitałowych jest zgodne z metodyką PCAF
Funding Emission Part A (Partnership for Carbon Accounting Financials)
Grupie nie są znane istotne zdarzenia ani okoliczności związane z różnicami między okresem sprawozdawczym Grupy
a okresem sprawozdawczym Klientów.
Podsumowanie emisji gazów cieplarnianych brutto w zakresie 1, 2, 3 oraz emisji całkowitych
Emisje gazów cieplarnianych (GHG) w Grupie rozkładają się w sposób przedstawiony w poniższej tabeli. Emisje z kategorii
15 z zakresu 3 stanowią blisko 100% całkowitych emisji.
Tabela 90. Całkowite emisje gazów cieplarnianych brutto w zakresie 1, 2 i 3 w Grupie w tCO
2
e
2024
Emisje gazów cieplarnianych zakresu 1
Emisje gazów cieplarnianych zakresu 1 brutto (t ekwiwalentu dwutlenku
węgla)
4 723
Odsetek emisji gazów cieplarnianych zakresu 1 z regulowanych
systemów handlu emisjami (%)
–
Emisje gazów cieplarnianych zakresu 2
Emisje gazów cieplarnianych zakresu 2 brutto według metody opartej na
lokalizacji (t ekwiwalentu dwutlenku węgla)
10 986
Emisje gazów cieplarnianych zakresu 2 brutto według metody opartej na
rynku (t ekwiwalentu dwutlenku węgla)
2 991
Znaczące emisje gazów cieplarnianych zakresu 3
Całkowite pośrednie emisje gazów cieplarnianych (zakresu 3) brutto
(t ekwiwalentu dwutlenku węgla)
4 702 341*
1 Zakupione towary i usługi
–
2 Dobra inwestycyjne
–
3 Działalność związana z paliwem
i energią (nieujęte w zakresie 1 lub 2)
–
4 Transport i dystrybucja na wyższym szczeblu
–
5 Odpady wytworzone w ramach operacji
–
6 Podróże służbowe
567
7 Dojazd pracowników do pracy
–
8 Aktywa wyższego szczebla będące przedmiotem leasingu
–
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
174
2024
9 Transport na niższym szczeblu
–
10 Przetwarzanie sprzedanych produktów
–
11 Wykorzystanie sprzedanych produktów
–
12 Przetwarzanie sprzedanych produktów pod koniec przydatności
do użycia
–
13 Aktywa niższego szczebla będące przedmiotem leasingu
–
14 Franczyzy
–
15 Inwestycje
4 701 774*
Całkowite emisje gazów cieplarnianych
Całkowite emisje gazów cieplarnianych (metoda oparta na lokalizacji)
(t ekwiwalentu dwutlenku węgla)
4 718 049*
Całkowite emisje gazów cieplarnianych (metoda oparta na rynku)
(t ekwiwalentu dwutlenku węgla)
4 710 054*
* Jak szerzej opisano powyżej wartość nie uwzględnia emisji z tytułu obligacji skarbowych oraz zakresu 3 Klientów.
Grupa nie jest świadoma wystąpienia znaczących zdarzeń i zmian okoliczności związanych z różnicami między okresem
sprawozdawczym Grupy a okresem sprawozdawczym jej Klientów.
Intensywność emisji gazów cieplarnianych
Wobec braku standardów stosowania wskaźnika intensywności emisji gazów cieplarnianych na przychód dla instytucji
finansowych, Grupa publikuje wskaźnik: intensywność emisji gazów cieplarnianych (emisji finansowanych) na jednostkę
sfinansowanych aktywów, wynoszący 95 tCO2e/mln zł. Natomiast wskaźnik intensywności emisji gazów cieplarnianych
obliczony zgodnie z wymaganiami ESRS E1-6, odnoszący całkowite emisje GHG do przychodów netto opublikowanych
w sekcji Wyniki finansowe niniejszego sprawozdania, zarówno w ujęciu opartym na lokalizacji jak i na rynku, wynosi 0,37
tCO
2
e/tys.zł. Przychody netto w wysokości 12 872 585 tys. zł stanowią sumę następujących pozycji: przychody z tytułu
odsetek, przychody z tytułu opłat i prowizji, przychody z tytułu dywidend, wynik na działalności handlowej (w tym wynik z
pozycji wymiany), wynik na działalności inwestycyjnej, wynik na rachunkowości zabezpieczeń oraz pozostałe przychody
operacyjne.
Projekty usuwania gazów cieplarnianych i ograniczania emisji gazów cieplarnianych finansowane za
pomocą jednostek emisji dwutlenku węgla (E1-7)
Grupa nie kupuje kredytów węglowych, jednak takie projekty są realizowane przez Grupę BNP Paribas.
Ustalanie wewnętrznych cen emisji dwutlenku węgla (E1-8)
Grupa nie stosuje systemów ustalania wewnętrznych cen emisji dwutlenku węgla.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
175
Ujawnienia taksonomiczne
Ramy regulacyjne i obowiązki informacyjne spoczywające na instytucjach finansowych
Taksonomia UE („Taksonomia”) to system klasyfikacji dla zrównoważonej środowiskowo działalności gospodarczej, która
wnosi wkład w realizację jednego z sześciu celów środowiskowych określonych przez Komisję Europejską w poszczególnych
rozporządzeniach i aktach delegowanych opublikowanych między czerwcem 2020 r. a listopadem 2023 r.
Taksonomia opiera się na dwóch kluczowych pojęciach:
• Kwalifikowalność - dotyczy działalności gospodarczych, które zostały opisane w jednym z rozporządzeń delegowanych ze
względu na ich wysoki potencjał przyczyniania się do realizacji któregokolwiek z sześciu celów środowiskowych.
• Zgodność - to potwierdzenie znaczącego wkładu kwalifikującej się działalności w realizację jednego z sześciu celów
środowiskowych na podstawie wymiernych i obiektywnych kryteriów. Działalność zgodna z Taksonomią jest zdefiniowana
jako działalność, która w znacznym stopniu przyczynia się do realizacji jednego z celów środowiskowych, nie wyrządza
szkody pozostałym celom i spełnia kryteria dotyczące minimalnych gwarancji.
W raportowaniu za rok 2024 europejskie instytucje finansowe zobowiązane są do publikowania rozszerzonego
raportowania. Wymogi te obejmują ujawnianie zgodności działalności ze wszystkimi sześcioma celami środowiskowymi, a
nie tylko z dwoma celami dotyczącymi klimatu, jak to miało miejsce wcześniej.
Głównym wskaźnikiem zgodności z Taksonomią jest wskaźnik zielonych aktywów (ang. GAR = Green Asset Ratio), który
odnosi się do instrumentów finansowych (kredytów i pożyczek, dłużnych papierów wartościowych i instrumentów
kapitałowych) w bilansie instytucji. Publikacji wskaźnika zielonych aktywów towarzyszą wskaźniki zielonych gwarancji
finansowych oraz zarządzanych aktywów.
Zakres aktywów finansowych podlegających analizie zgodności z Taksonomią
Ujawnienia taksonomiczne przygotowywane są w ujęciu skonsolidowanym zgodnie z konsolidacją ostrożnościową.
Wskaźnik zielonych aktywów (GAR)
Wartość aktywów finansowych objętych Taksonomią opiera się na wartości bilansowej brutto.
Licznik wskaźnika zielonych aktywów obejmuje kwoty aktywów finansowych odpowiadające działalności zgodnej z
Taksonomią. Zakres jego analizy obejmuje następujące aktywa finansowe (w postaci kredytów i pożyczek, dłużnych
papierów wartościowych oraz instrumentów kapitałowych):
• ekspozycje wobec przedsiębiorstw finansowych i niefinansowych podlegających dyrektywie NFRD w 2024 r. („dyrektywa
NFRD”)
8
;
8
NFRD, Non-Financial Reporting Directive 2014/95/UE z 22 października 2014 r.
• ekspozycje wobec gospodarstw domowych w trzech kategoriach kredytów objętych rozporządzeniem (kredyty
mieszkaniowe, kredyty na renowację budynków, kredyty na pojazdy silnikowe udzielane od 1 stycznia 2022 r.);
• ekspozycje wobec jednostek samorządu terytorialnego (wyłącznie ekspozycje o charakterze inwestycyjnym finansujące
konkretne obiekty lub projekty).
Mianownik wskaźnika zielonych aktywów obejmuje, oprócz aktywów finansowych podlegających analizie zgodności w celu
obliczenia licznika, następujące klasy aktywów:
• międzybankowe depozyty płatne na żądanie;
• należności z tytułu instrumentów pochodnych zabezpieczających;
• należności wobec przedsiębiorstw nieobjętych dyrektywą NFRD oraz należności wobec kontrahentów spoza UE;
• ekspozycje wobec gospodarstw domowych, które nie odpowiadają 3 kategoriom kredytów objętych wskaźnikiem (tj.
kredyty mieszkaniowe, kredyty na renowację budynków, kredyty na pojazdy silnikowe);
• gotówka w kasie;
• pozostałe aktywa (np. rzeczowe aktywa trwałe i wartości niematerialne, aktywa z tytułu odroczonego podatku
dochodowego).
Opisane powyżej włączenie do mianownika aktywów wyłączonych z analizy zgodności licznika (41,5% aktywów ogółem
brutto) powoduje strukturalną nierównowagę wskaźnika. W związku z tym współczynnik ten nie powinien być traktowany
jako reprezentatywna miara zgodności.
Ekspozycje wobec rządów centralnych, banków centralnych i emitentów ponadnarodowych oraz portfel handlowy nie są
uwzględnione we wskaźniku zielonych aktywów i stanowią 34,1% aktywów ogółem brutto.
Główny wskaźnik zielonych aktywów (GAR) mierzony w odniesieniu do stanu jest dodatkowo uzupełniony wskaźnikiem
liczonym w odniesieniu do przepływu. Wskaźnik ten informuje o udziale zmiany stanu aktywów zgodnych z Taksonomią w
okresie raportowym do całkowitej zmiany aktywów uwzględnionych w mianowniku.
Zielone wskaźniki aktywów pozabilansowych
W odniesieniu do wskaźnika zielonych gwarancji finansowych zakres analizy zgodności gwarancji, wykorzystany do
obliczenia licznika wskaźnika, dotyczy kredytowych gwarancji finansowych, których kontrahentami są przedsiębiorstwa
unijne podlegające dyrektywie NFRD w 2024 r. W mianowniku znajdują się kredytowe gwarancje finansowe udzielane
wszystkim przedsiębiorstwom.
W przypadku wskaźnika zielonych zarządzanych aktywów zakres analizy zgodności obejmuje inwestycje w przedsiębiorstwa
unijne podlegające dyrektywie NFRD w 2024 r. Obejmują one aktywa usługi zarządzania portfelem Biura Maklerskiego
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
176
Banku oraz funduszy inwestycyjnych zarządzanych przez BNP Paribas Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. – spółkę
zależną Banku.
Ekspozycje wobec rządów centralnych, banków centralnych lub emitentów ponadnarodowych są wyłączone z kalkulacji
wskaźników pozabilansowych.
Metodyka oceny zgodności z Taksonomią UE
Podejście do analizy kwalifikowalności i zgodności aktywów finansowych z Taksonomią różni się w zależności od typu
podmiotu.
W odniesieniu do firm podlegających dyrektywie NFRD, w przypadku finansowania ogólnego („unknown use of proceeds”),
Grupa otrzymała od zewnętrznych dostawców publikowane przez spółki wskaźniki kwalifikowalności i zgodności obrotów
(turnover) oraz nakładów inwestycyjnych (CapEx). Podejście to ma zastosowanie do wszystkich trzech wskaźników:
wskaźnika zielonych aktywów (GAR), wskaźnika zielonych gwarancji finansowych i wskaźnika zielonych zarządzanych
aktywów.
W przypadku gdy wykorzystanie środków finansowych jest znane (finansowanie celowe, „known use of proceeds”), ocena
zgodności z Taksonomią powinna opierać się na informacjach zebranych od klienta. W opublikowanym 8 listopada 2024 r.
zawiadomieniu Komisji Europejskiej (C/2024/6691) w sprawie interpretacji i wykonania niektórych przepisów prawnych
rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2178 określono, że instytucje finansowe mają obowiązek gromadzić dowody
zgodności z Taksonomią w odniesieniu do każdego z kryteriów technicznych, aby zapewnić ich spełnienie. Poziom
gromadzenia i weryfikacji dowodów wymagany przez Komisję Europejską nie jest obecnie w pełni możliwy do osiągnięcia. Z
tego powodu w liczniku wskaźnika zielonych aktywów nie uwzględniono żadnych instrumentów finansowych związanych z
finansowaniem celowym, zarówno w odniesieniu do przedsiębiorstw, jak i jednostek samorządu terytorialnego.
W zakresie finansowań udzielanych gospodarstwom domowym, aby ocenić zgodność z Taksonomią, instytucje finansowe
powinny również gromadzić dowody spełniania wszystkich kryteriów technicznych. Grupa jest w stanie przeprowadzić taką
kompleksową ocenę tylko w odniesieniu do kredytów mieszkaniowych. Od gospodarstw domowych zbierane są dane
poświadczające spełnianie kryteriów istotnego wkładu dla finansowanych nieruchomości mieszkalnych, tj. świadectwa
charakterystyki energetycznej zawierające wskaźniki efektywności energetycznej budynków. Kryteria DNSH („do no
significant harm”, czyli „nie czyń poważnych szkód”) zostały zweryfikowane w oparciu o wewnętrzny proces oceny ryzyka
fizycznego związanego ze zmianą klimatu. Ostrożnościowo za ekspozycje zgodne z Taksonomią Bank uznał tylko te
położone na terenach nienarażonych na ryzyko fizyczne oraz z niskim narażeniem na ryzyko fizyczne.
Na ten moment Grupa nie zbiera dowodów spełniania wszystkich kryteriów technicznych dla udzielanych gospodarstwom
domowym kredytów na renowację i kredytów samochodowych. W związku z tym licznik wskaźnika obejmuje tylko kredyty
mieszkaniowe gospodarstw domowych.
W odniesieniu do funduszy inwestycyjnych objętych wskaźnikiem zielonych zarządzanych aktywów, a w szczególności
wchodzących w skład portfeli powierzonych w zarządzanie, Grupa była w stanie zastosować pierwsze wskaźniki
kwalifikowalności i zgodności funduszy opublikowane przez podmioty podlegające Rozporządzeniu UE 2019/2088 w sprawie
ujawniania informacji związanych ze zrównoważonym rozwojem w sektorze usług finansowych (SFDR).
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
177
Wartości wskaźników zgodności na 31 grudnia 2024 r.
Na podstawie przedstawionych powyżej założeń metodologicznych w tabeli poniżej przedstawiono główne współczynniki zgodności z Taksonomią przewidziane w przepisach. Wskaźnik zielonych aktywów Grupy mierzony w odniesieniu do KPI obrotu
wyniósł 0,5%, a mierzony w odniesieniu do KPI nakładów inwestycyjnych 0,8%.
Do głównych różnic mających wpływ na wskaźnik zielonych aktywów względem poprzedniego roku należy zaliczyć zmniejszenie ekspozycji finansowania zgodnego z Taksonomią dla klientów podlegających dyrektywie NFRD, pomimo wzrostu ekspozycji
ogółem oraz uwzględnienie kredytów hipotecznych udzielanych gospodarstwom domowym jako zgodnych.
Tabela 91. Podsumowanie kluczowych wskaźników wyników, które mają być ujawniane przez instytucje kredytowe zgodnie z art. 8 rozporządzenia w sprawie systematyki
Aktywa zrównoważone
środowiskowo ogółem
(na bazie KPI przychodów)
Aktywa zrównoważone
środowiskowo ogółem
(na bazie KPI CAPEX)
KLUCZOWY WSKAŹNIK
WYNIKÓW****
KLUCZOWY WSKAŹNIK
WYNIKÓW*****
% pokrycia
(względem aktywów ogółem)***
% aktywów wyłączonych z licznika przy
obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów (art.
7 ust. 2 i 3 oraz sekcja 1.1.2 załącznika V)
% aktywów wyłączonych z mianownika przy
obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów
(art. 7 ust. 1 oraz sekcja 1.2.4 załącznika V)
Główny kluczowy wskaźnik wyników
Wskaźnik zielonych aktywów
w odniesieniu do stanu
562 704
889 167
0,5%
0,8%
65,9%
41,5%
34,1%
Aktywa zrównoważone
środowiskowo ogółem
(na bazie KPI przychodów)
Aktywa zrównoważone
środowiskowo ogółem
(na bazie KPI CAPEX)
KLUCZOWY WSKAŹNIK
WYNIKÓW****
KLUCZOWY WSKAŹNIK
WYNIKÓW*****
% pokrycia
(względem aktywów ogółem)
% aktywów wyłączonych z licznika przy
obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów (art.
7 ust. 2 i 3 oraz sekcja 1.1.2 załącznika V)
% aktywów wyłączonych z mianownika przy
obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów
(art. 7 ust. 1 oraz sekcja 1.2.4 załącznika V)
Dodatkowe kluczowe wskaźniki
wyników
Wskaźnik zielonych aktywów
(przepływ)
50 240
106 768
0,3%
0,2%
51,0%
26,7%
49,0%
Portfel handlowy*
n/a
n/a
n/a
n/a
Gwarancje finansowe
90
1 049
0,6%
7,0%
Zarządzane aktywa
112 646
65 852
1,4%
0,8%
Przychody z tytułu opłat
i prowizji**
n/a
n/a
n/a
n/a
* W przypadku instytucji kredytowych, które nie spełniają warunków określonych w art. 94 ust. 1 rozporządzenia w sprawie wymogów kapitałowych lub warunków określonych w art. 325a ust. 1 tego rozporządzenia.
**Przychody z tytułu opłat i prowizji od usług innych niż udzielanie pożyczek i zarządzanie aktywami.
*** % aktywów objętych kluczowym wskaźnikiem wyników w aktywach banku ogółem.
****Na podstawie kluczowego wskaźnika wyników kontrahenta w odniesieniu do obrotu.
***** Na podstawie kluczowego wskaźnika wyników kontrahenta w odniesieniu do nakładów inwestycyjnych, z wyjątkiem działalności kredytowej, w przypadku której stosuje się ogólny kluczowy wskaźnik wyników dotyczący obrotu.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
178
Tabela 92. Aktywa na potrzeby obliczania wskaźnika zielonych aktywów – w odniesieniu do obrotu
31.12.2024
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
n
Całkowita
wartość
bilansowa
[brutto]
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WTR)
PLN '000
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do
systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki
(kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki
(kwalifikujące się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne
z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne
z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe
nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby obliczania
wskaźnika zielonych aktywów
41 379 872
26 442 934
559 279
139 392
3 242
406 705
5 363
3 425
0
1
385
0
0
0
2
Przedsiębiorstwa finansowe
2 735 080
1 644 082
224 513
0
0
224 513
0
0
0
0
0
0
0
0
3
Instytucje kredytowe
203 213
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4
Kredyty i zaliczki
203 213
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7
Inne instytucje finansowe
2 531 867
1 644 082
224 513
0
0
224 513
0
0
0
0
0
0
0
0
8
w tym firmy inwestycyjne
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12
w tym spółki zarządzające aktywami
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16
w tym zakłady ubezpieczeń
65
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17
Kredyty i zaliczki
65
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20
Przedsiębiorstwa niefinansowe
5 008 568
878 256
195 374
0
3 242
182 191
5 363
3 425
0
1
385
0
0
0
21
Kredyty i zaliczki
5 008 568
878 256
195 374
0
3 242
182 191
5 363
3 425
0
1
385
0
0
0
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
23
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
179
31.12.2024
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
n
Całkowita
wartość
bilansowa
[brutto]
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WTR)
PLN '000
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do
systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki
(kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki
(kwalifikujące się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne
z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne
z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
24
Gospodarstwa domowe
33 618 116
23 920 596
139 392
139 392
0
0
0
0
0
0
25
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi
19 563 814
19 491 458
139 392
139 392
0
0
0
0
0
0
26
w tym kredyty na renowację budynków
877 667
877 667
0
0
0
0
0
0
0
0
27
w tym kredyty na pojazdy silnikowe
4 192 436
3 551 471
0
0
0
0
28
Finansowanie samorządów terytorialnych
18 108
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
29
Finansowanie mieszkalnictwa
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
Inne finansowanie samorządów terytorialnych
18 108
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie nieruchomości mieszkalnych i
komercyjnych
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
32
Aktywa wyłączone z licznika przy obliczaniu wskaźnika zielonych
aktywów (uwzględnione w mianowniku)
70 627 933
33
Przedsiębiorstwa finansowe i niefinansowe
56 613 270
34
MŚP i przedsiębiorstwa niefinansowe (niebędące MŚP) niepodlegające
obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z
dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
46 005 406
35
Kredyty i zaliczki
45 794 765
36
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami komercyjnymi
20 272 932
37
w tym kredyty na renowację budynków
81 098
38
Dłużne papiery wartościowe
85 259
39
Instrumenty kapitałowe
125 382
40
Kontrahenci z państw niebędących członkami UE niepodlegający
obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z
dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
144 320
41
Kredyty i zaliczki
66 050
42
Dłużne papiery wartościowe
0
43
Instrumenty kapitałowe
78 270
44
Instrumenty pochodne
544 073
45
Pożyczki międzybankowe na żądanie
6 907 760
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
180
31.12.2024
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
n
Całkowita
wartość
bilansowa
[brutto]
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WTR)
PLN '000
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do
systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki
(kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki
(kwalifikujące się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne
z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne
z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
46
Środki pieniężne i aktywa związane ze środkami pieniężnymi
2 382 814
47
Inne aktywa (wartość firmy, towary itp.)
4 180 016
48
Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem
112 007 806
26 442 934
559 279
139 392
3 242
406 705
5 363
3 425
0
1
385
0
0
0
49
Aktywa nieuwzględnione przy obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów
57 995 288
50
Rządy centralne i emitenci ponadnarodowi
41 927 479
51
Ekspozycje wobec banków centralnych
13 940 740
52
Portfel handlowy
2 127 068
53
Aktywa ogółem
163 557 148
29 971 922
488 425
0
287 965
87 334
305 640
202 790
0
144 317
0
0
0
0
Ekspozycje pozabilansowe - przedsiębiorstwa podlegające obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości finansowej
54
Gwarancje finansowe
14 984
90
90
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
55
Zarządzane aktywa
8 242 881
322 923
108 422
0
8 161
13 921
18 733
4 224
0
1 296
29
0
0
0
56
z czego dłużne papiery wartościowe
4 242 103
180 073
9 713
0
105
2 924
7 931
2 681
0
664
2
0
0
0
57
z czego instrumenty kapitałowe
583 330
61 514
17 373
0
68
10 997
10 801
1 543
0
632
27
0
0
0
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
181
31.12.2024
o
p
q
r
s
t
u
v
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
af
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenie (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystetmy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
PLN '000
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki
(kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki
(kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki
(kwalifikujące się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne
z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne
z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne
z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe
nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby obliczania
wskaźnika zielonych aktywów
9 191
0
0
0
89
0
0
0
4
0
0
0
26 457 966
562 704
139 392
3 242
406 705
2
Przedsiębiorstwa finansowe
5 442
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1 649 524
224 513
0
0
224 513
3
Instytucje kredytowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7
Inne instytucje finansowe
5 442
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1 649 524
224 513
0
0
224 513
8
w tym firmy inwestycyjne
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12
w tym spółki zarządzające aktywami
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16
w tym zakłady ubezpieczeń
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20
Przedsiębiorstwa niefinansowe
3 749
0
0
0
89
0
0
0
4
0
0
0
887 847
198 799
0
3 242
182 192
21
Kredyty i zaliczki
3 749
0
0
0
89
0
0
0
4
0
0
0
887 847
198 799
0
3 242
182 192
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
23
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24
Gospodarstwa domowe
0
0
0
0
23 920 596
139 392
139 392
0
0
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
182
31.12.2024
o
p
q
r
s
t
u
v
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
af
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenie (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystetmy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
PLN '000
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki
(kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki
(kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki
(kwalifikujące się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne
z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne
z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne
z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
25
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi
0
0
0
0
19 491 458
139 392
139 392
0
0
26
w tym kredyty na renowację budynków
0
0
0
0
877 667
0
0
0
0
27
w tym kredyty na pojazdy silnikowe
3 551 471
0
0
0
0
28
Finansowanie samorządów terytorialnych
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
29
Finansowanie mieszkalnictwa
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
Inne finansowanie samorządów terytorialnych
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie nieruchomości mieszkalnych i
komercyjnych
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
32
Aktywa wyłączone z licznika przy obliczaniu wskaźnika zielonych
aktywów (uwzględnione w mianowniku)
33
Przedsiębiorstwa finansowe i niefinansowe
34
MŚP i przedsiębiorstwa niefinansowe (niebędące MŚP) niepodlegające
obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą
w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
35
Kredyty i zaliczki
36
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami komercyjnymi
37
w tym kredyty na renowację budynków
38
Dłużne papiery wartościowe
39
Instrumenty kapitałowe
40
Kontrahenci z państw niebędących członkami UE niepodlegający
obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą
w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
41
Kredyty i zaliczki
42
Dłużne papiery wartościowe
43
Instrumenty kapitałowe
44
Instrumenty pochodne
45
Pożyczki międzybankowe na żądanie
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
183
31.12.2024
o
p
q
r
s
t
u
v
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
af
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenie (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystetmy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
PLN '000
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki
(kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki
(kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki
(kwalifikujące się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne
z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne
z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne
z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
46
Środki pieniężne i aktywa związane ze środkami pieniężnymi
47
Inne aktywa (wartość firmy, towary itp.)
48
Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem
9 191
0
0
0
89
0
0
0
4
0
0
0
26 457 966
562 704
139 392
3 242
406 705
49
Aktywa nieuwzględnione przy obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów
50
Rządy centralne i emitenci ponadnarodowi
51
Ekspozycje wobec banków centralnych
52
Portfel handlowy
53
Aktywa ogółem
9 191
0
0
0
89
0
0
0
4
0
0
0
26 457 966
562 704
139 392
3 242
406 705
Ekspozycje pozabilansowe - przedsiębiorstwa podlegające obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości finansowej
54
Gwarancje finansowe
45
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
135
90
0
0
0
55
Zarządzane aktywa
6 897
0
0
0
46
0
0
0
134
0
0
0
348 762
112 646
0
8 161
15 217
56
z czego dłużne papiery wartościowe
3 374
0
0
0
0
0
0
0
5
0
0
0
191 386
12 394
0
105
3 588
57
z czego instrumenty kapitałowe
3 523
0
0
0
46
0
0
0
129
0
0
0
76 039
18 916
0
68
11 629
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
184
Tabela 93. Aktywa na potrzeby obliczania wskaźnika zielonych aktywów – na podstawie nakładów inwestycyjnych
31.12.2024
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
n
Całkowita
wartość
bilansowa
[brutto]
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WTR)
PLN '000
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do
systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki
(kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki
(kwalifikujące się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne
z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne
z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe
nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby obliczania
wskaźnika zielonych aktywów
41 379 872
26 621 272
878 841
139 392
3 066
581 987
20 371
7 260
0
1
415
0
0
0
2
Przedsiębiorstwa finansowe
2 735 080
1 696 943
448 316
0
0
424 095
0
0
0
0
0
0
0
0
3
Instytucje kredytowe
203 213
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4
Kredyty i zaliczki
203 213
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7
Inne instytucje finansowe
2 531 867
1 696 943
448 316
0
0
424 095
0
0
0
0
0
0
0
0
8
w tym firmy inwestycyjne
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12
w tym spółki zarządzające aktywami
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16
w tym zakłady ubezpieczeń
65
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17
Kredyty i zaliczki
65
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20
Przedsiębiorstwa niefinansowe
5 008 568
1 003 734
291 133
0
3 066
157 892
20 371
7 260
0
1
415
0
0
0
21
Kredyty i zaliczki
5 008 568
1 003 734
291 133
0
3 066
157 892
20 371
7 260
0
1
415
0
0
0
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
23
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24
Gospodarstwa domowe
33 618 116
23 920 596
139 392
139 392
0
0
0
0
0
0
25
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi
19 563 814
19 491 458
139 392
139 392
0
0
0
0
0
0
26
w tym kredyty na renowację budynków
877 667
877 667
0
0
0
0
0
0
0
0
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
185
31.12.2024
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
n
Całkowita
wartość
bilansowa
[brutto]
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WTR)
PLN '000
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do
systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki
(kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki
(kwalifikujące się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne
z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne
z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
27
w tym kredyty na pojazdy silnikowe
4 192 436
3 551 471
0
0
0
0
28
Finansowanie samorządów terytorialnych
18 108
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
29
Finansowanie mieszkalnictwa
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
Inne finansowanie samorządów terytorialnych
18 108
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie nieruchomości mieszkalnych i
komercyjnych
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
32
Aktywa wyłączone z licznika przy obliczaniu wskaźnika zielonych
aktywów (uwzględnione w mianowniku)
70 627 933
33
Przedsiębiorstwa finansowe i niefinansowe
56 613 270
34
MŚP i przedsiębiorstwa niefinansowe (niebędące MŚP) niepodlegające
obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z
dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
46 005 406
35
Kredyty i zaliczki
45 794 765
36
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami komercyjnymi
20 272 932
37
w tym kredyty na renowację budynków
81 098
38
Dłużne papiery wartościowe
85 259
39
Instrumenty kapitałowe
125 382
40
Kontrahenci z państw niebędących członkami UE niepodlegający
obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z
dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
144 320
41
Kredyty i zaliczki
66 050
42
Dłużne papiery wartościowe
0
43
Instrumenty kapitałowe
78 270
44
Instrumenty pochodne
544 073
45
Pożyczki międzybankowe na żądanie
6 907 760
46
Środki pieniężne i aktywa związane ze środkami pieniężnymi
2 382 814
47
Inne aktywa (wartość firmy, towary itp.)
4 180 016
48
Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem
112 007 806
26 621 272
878 841
139 392
3 066
581 987
20 371
7 260
0
1
415
0
0
0
49
Aktywa nieuwzględnione przy obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów
57 995 288
50
Rządy centralne i emitenci ponadnarodowi
41 927 479
51
Ekspozycje wobec banków centralnych
13 940 740
52
Portfel handlowy
2 127 068
53
Aktywa ogółem
170 003 093
26 621 272
878 841
139 392
3 066
581 987
20 371
7 260
0
1
415
0
0
0
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
186
31.12.2024
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
n
Całkowita
wartość
bilansowa
[brutto]
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WTR)
PLN '000
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do
systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki
(kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki
(kwalifikujące się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne
z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne
z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
Ekspozycje pozabilansowe - przedsiębiorstwa podlegające obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości finansowej
54
Gwarancje finansowe
14 984
1 259
1 049
0
0
4
0
0
0
0
0
0
0
0
55
Zarządzane aktywa
8 242 881
284 687
64 121
0
2 443
15 158
23 389
1 731
0
94
340
0
0
0
56
z czego dłużne papiery wartościowe
4 242 103
209 549
36 415
0
549
2 450
6 357
226
0
27
177
0
0
0
57
z czego instrumenty kapitałowe
583 330
75 138
27 706
0
1 894
12 708
17 033
1 505
0
66
164
0
0
0
31.12.2024
o
p
q
r
s
t
u
v
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
af
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenie (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystetmy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
PLN '000
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki
(kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki
(kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki
(kwalifikujące się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne
z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne
z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne
z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe
nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby obliczania
wskaźnika zielonych aktywów
4 190
0
0
0
339
0
0
0
399
3 066
0
0
26 646 985
889 167
139 392
3 066
581 988
2
Przedsiębiorstwa finansowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1 696 943
448 316
0
0
424 095
3
Instytucje kredytowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7
Inne instytucje finansowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1 696 943
448 316
0
0
424 095
8
w tym firmy inwestycyjne
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12
w tym spółki zarządzające aktywami
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
187
31.12.2024
o
p
q
r
s
t
u
v
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
af
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenie (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystetmy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
PLN '000
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki
(kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki
(kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki
(kwalifikujące się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne
z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne
z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne
z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16
w tym zakłady ubezpieczeń
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20
Przedsiębiorstwa niefinansowe
4 190
0
0
0
339
0
0
0
399
3 066
0
0
1 029 447
301 459
0
3 066
157 894
21
Kredyty i zaliczki
4 190
0
0
0
339
0
0
0
399
3 066
0
0
1 029 447
301 459
0
3 066
157 894
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
23
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24
Gospodarstwa domowe
0
0
0
0
23 920 596
139 392
139 392
0
0
25
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi
0
0
0
0
19 491 458
139 392
139 392
0
0
26
w tym kredyty na renowację budynków
0
0
0
0
877 667
0
0
0
0
27
w tym kredyty na pojazdy silnikowe
3 551 471
0
0
0
0
28
Finansowanie samorządów terytorialnych
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
29
Finansowanie mieszkalnictwa
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
Inne finansowanie samorządów terytorialnych
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie nieruchomości mieszkalnych i
komercyjnych
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
32
Aktywa wyłączone z licznika przy obliczaniu wskaźnika zielonych
aktywów (uwzględnione w mianowniku)
33
Przedsiębiorstwa finansowe i niefinansowe
34
MŚP i przedsiębiorstwa niefinansowe (niebędące MŚP) niepodlegające
obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą
w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
35
Kredyty i zaliczki
36
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami komercyjnymi
37
w tym kredyty na renowację budynków
38
Dłużne papiery wartościowe
39
Instrumenty kapitałowe
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
188
31.12.2024
o
p
q
r
s
t
u
v
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
af
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenie (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystetmy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
PLN '000
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki
(kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki
(kwalifikujące się do systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki
(kwalifikujące się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne
z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne
z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne
z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
40
Kontrahenci z państw niebędących członkami UE niepodlegający
obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą
w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
41
Kredyty i zaliczki
42
Dłużne papiery wartościowe
43
Instrumenty kapitałowe
44
Instrumenty pochodne
45
Pożyczki międzybankowe na żądanie
46
Środki pieniężne i aktywa związane ze środkami pieniężnymi
47
Inne aktywa (wartość firmy, towary itp.)
48
Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem
4 190
0
0
0
339
0
0
0
399
3 066
0
0
26 646 985
889 167
139 392
3 066
581 988
49
Aktywa nieuwzględnione przy obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów
50
Rządy centralne i emitenci ponadnarodowi
51
Ekspozycje wobec banków centralnych
52
Portfel handlowy
53
Aktywa ogółem
4 190
0
0
0
339
0
0
0
399
3 066
0
0
26 646 985
889 167
139 392
3 066
581 988
Ekspozycje pozabilansowe - przedsiębiorstwa podlegające obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości finansowej
54
Gwarancje finansowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1 259
1 049
0
0
4
55
Zarządzane aktywa
7 468
0
0
0
73
0
0
0
0
0
0
0
315 957
65 852
0
2 443
15 252
56
z czego dłużne papiery wartościowe
2 974
0
0
0
1
0
0
0
0
0
0
0
219 058
36 640
0
549
2 477
57
z czego instrumenty kapitałowe
4 494
0
0
0
72
0
0
0
0
0
0
0
96 899
29 212
0
1 894
12 775
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
189
Tabela 94. Informacje sektorowe na temat wskaźnika zielonych aktywów na podstawie obrotów
Podział według sektorów - 4 cyfrowy poziom NACE (kod i etykieta)
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WTR)
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCA)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCA)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(WTR)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(WTR)
1
02.40 - Działalność usługowa związana z leśnictwem
18
0
18
0
0
0
2
16.23 - Produkcja pozostałych wyrobów stolarskich i ciesielskich dla
budownictwa
22 428
9
0
0
0
0
3
17.11 - Produkcja masy włóknistej
1
0
0
0
0
0
4
17.12 - Produkcja papieru i tektury
22 179
0
0
0
0
0
5
17.21 - Produkcja papieru falistego i tektury falistej oraz opakowań z papieru i
tektury
2
0
0
0
0
0
6
20.11 - Produkcja gazów technicznych
62 769
48
0
0
0
0
7
20.13 - Produkcja pozostałych podstawowych chemikaliów nieorganicznych
40 587
801
0
0
0
0
8
20.15 - Produkcja nawozów i związków azotowych
1 593
0
0
0
0
0
9
20.16 - Produkcja tworzyw sztucznych w formach podstawowych
101 811
0
0
0
0
0
10
21.10 - Produkcja podstawowych substancji farmaceutycznych
0
0
0
0
0
0
11
22.21 - Produkcja płyt, arkuszy, rur i kształtowników z tworzyw sztucznych
34 651
10 534
0
0
0
0
12
22.22 - Produkcja opakowań z tworzyw sztucznych
15
1
0
0
0
0
13
22.23 - Produkcja wyrobów dla budownictwa z tworzyw sztucznych
41
0
0
0
0
0
14
22.29 - Produkcja pozostałych wyrobów z tworzyw sztucznych
12
0
0
0
0
0
15
23.13 - Produkcja szkła gospodarczego
43 737
0
0
0
0
0
16
23.99 - Produkcja pozostałych wyrobów z mineralnych surowców
niemetalicznych, gdzie indziej niesklasyfikowana
35
20
0
0
0
0
17
24.42 - Produkcja aluminium
162 567
49 420
0
0
0
0
18
25.11 - Produkcja konstrukcji metalowych i ich części
846
0
0
0
0
0
19
25.12 - Produkcja metalowych elementów stolarki budowlanej
140 978
42 857
0
0
0
0
20
25.61 - Obróbka metali i nakładanie powłok na metale
1 364
0
0
0
0
0
21
25.62 - Obróbka mechaniczna elementów metalowych
4 879
0
0
0
0
0
22
25.72 - Produkcja zamków i zawiasów
4
0
0
0
0
0
23
25.94 - Produkcja złączy i śrub
5 690
0
0
0
0
0
24
26.11 - Produkcja elementów elektronicznych
5 026
0
0
0
0
0
25
26.12 - Produkcja elektronicznych obwodów drukowanych
137 468
0
0
0
0
0
26
27.12 - Produkcja aparatury rozdzielczej i sterowniczej energii elektrycznej
2 063
500
0
0
0
0
27
27.51 - Produkcja elektrycznego sprzętu gospodarstwa domowego
479
0
0
0
0
0
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
190
Podział według sektorów - 4 cyfrowy poziom NACE (kod i etykieta)
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WTR)
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCA)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCA)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(WTR)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(WTR)
28
28.14 - Produkcja pozostałych kurków i zaworów
26 911
0
0
0
0
0
29
28.21 - Produkcja pieców, palenisk i palników piecowych
25 573
3
0
0
0
0
30
28.23 - Produkcja maszyn i sprzętu biurowego, z wyłączeniem komputerów i
urządzeń peryferyjnych
17 413
134
0
0
0
0
31
28.25 - Produkcja przemysłowych urządzeń chłodniczych i wentylacyjnych
11
0
0
0
0
0
32
28.92 - Produkcja maszyn dla górnictwa i do wydobywania oraz budownictwa
141 077
35 438
0
0
0
0
33
28.93 - Produkcja maszyn stosowanych w przetwórstwie żywności, tytoniu i
produkcji napojów
14
0
0
0
0
0
34
28.99 - Produkcja pozostałych maszyn specjalnego przeznaczenia, gdzie indziej
niesklasyfikowana
890
0
0
0
0
0
35
29.20 - Produkcja nadwozi do pojazdów silnikowych; produkcja przyczep i
naczep
135 235
748
0
0
0
0
36
29.32 - Produkcja pozostałych części i akcesoriów do pojazdów silnikowych, z
wyłączeniem motocykli
17 839
0
0
0
0
0
37
30.12 - Produkcja łodzi wycieczkowych i sportowych
13 758
0
0
0
0
0
38
30.20 - Produkcja lokomotyw kolejowych oraz taboru szynowego
182
0
0
0
0
0
39
33.13 - Naprawa i konserwacja urządzeń elektronicznych i optycznych
35
0
0
0
0
0
40
33.20 - Instalowanie maszyn przemysłowych, sprzętu i wyposażenia
2 108
24
0
0
0
0
41
35.11 - Wytwarzanie energii elektrycznej
98 729
180
0
0
0
0
42
35.22 - Dystrybucja paliw gazowych w systemie sieciowym
205
0
0
0
0
0
43
36.00 - POBÓR, UZDATNIANIE I DOSTARCZANIE WODY
146
0
146
0
146
0
44
38.11 - Zbieranie odpadów innych niż niebezpieczne
3
0
0
0
0
0
45
41.10 - Realizacja projektów budowlanych związanych ze wznoszeniem
budynków
36 887
0
0
0
0
0
46
41.20 - Roboty budowlane związane ze wznoszeniem budynków mieszkalnych i
niemieszkalnych
61 210
2 264
0
0
0
0
47
42.11 - Roboty związane z budową dróg i autostrad
30 459
1
0
0
0
0
48
42.12 - Roboty związane z budową dróg szynowych i kolei podziemnej
3 049
72
0
0
0
0
49
42.22 - Roboty związane z budową linii telekomunikacyjnych i
elektroenergetycznych
15 341
665
0
0
0
0
50
43.29 - Wykonywanie pozostałych instalacji budowlanych
53
5
0
0
0
0
51
46.11 - Działalność agentów zajmujących się sprzedażą płodów rolnych, żywych
zwierząt, surowców dla przemysłu tekstylnego i półproduktów
0
0
0
0
0
0
52
46.13 - Działalność agentów zajmujących się sprzedażą drewna i materiałów
budowlanych
0
0
0
0
0
0
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
191
Podział według sektorów - 4 cyfrowy poziom NACE (kod i etykieta)
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WTR)
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCA)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCA)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(WTR)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(WTR)
53
46.18 - Działalność agentów specjalizujących się w sprzedaży pozostałych
określonych towarów
0
0
0
0
0
0
54
46.32 - Sprzedaż hurtowa mięsa i wyrobów z mięsa
0
0
0
0
0
0
55
46.34 - Sprzedaż hurtowa napojów alkoholowych i bezalkoholowych
0
0
0
0
0
0
56
46.36 - Sprzedaż hurtowa cukru, czekolady, wyrobów cukierniczych i
piekarskich
0
0
0
0
0
0
57
46.42 - Sprzedaż hurtowa odzieży i obuwia
0
0
0
0
0
0
58
46.45 - Sprzedaż hurtowa perfum i kosmetyków
0
0
0
0
0
0
59
46.46 - Sprzedaż hurtowa wyrobów farmaceutycznych i medycznych
0
0
0
0
0
0
60
46.52 - Sprzedaż hurtowa sprzętu elektronicznego i telekomunikacyjnego oraz
części do niego
0
0
0
0
0
0
61
46.69 - Sprzedaż hurtowa pozostałych maszyn i urządzeń
0
0
0
0
0
0
62
46.71 - Sprzedaż hurtowa paliw i produktów pochodnych
0
0
0
0
0
0
63
46.72 - Sprzedaż hurtowa metali i rud metali
0
0
0
0
0
0
64
46.76 - Sprzedaż hurtowa pozostałych półproduktów
0
0
0
0
0
0
65
46.77 - Sprzedaż hurtowa odpadów i złomu
0
0
0
0
0
0
66
46.90 - Sprzedaż hurtowa niewyspecjalizowana
0
0
0
0
0
0
67
47.11 - Sprzedaż detaliczna prowadzona w niewyspecjalizowanych sklepach z
przewagą żywności, napojów i wyrobów tytoniowych
0
0
0
0
0
0
68
47.19 - Pozostała sprzedaż detaliczna prowadzona w niewyspecjalizowanych
sklepach
0
0
0
0
0
0
69
47.51 - Sprzedaż detaliczna wyrobów tekstylnych prowadzona w
wyspecjalizowanych sklepach
0
0
0
0
0
0
70
47.72 - Sprzedaż detaliczna obuwia i wyrobów skórzanych prowadzona w
wyspecjalizowanych sklepach
0
0
0
0
0
0
71
47.75 - Sprzedaż detaliczna kosmetyków i artykułów toaletowych prowadzona
w wyspecjalizowanych sklepach
0
0
0
0
0
0
72
47.91 - Sprzedaż detaliczna prowadzona przez domy sprzedaży wysyłkowej lub
Internet
0
0
0
0
0
0
73
47.99 - Pozostała sprzedaż detaliczna prowadzona poza siecią sklepową,
straganami i targowiskami
0
0
0
0
0
0
74
49.10 - Transport kolejowy pasażerski międzymiastowy
1 331
0
0
0
0
0
75
61.10 - Działalność w zakresie telekomunikacji przewodowej
188 767
0
0
0
0
0
76
61.20 - Działalność w zakresie telekomunikacji bezprzewodowej, z wyłączeniem
telekomunikacji satelitarnej
461 017
0
0
0
0
0
77
61.30 - Działalność w zakresie telekomunikacji satelitarnej
77 373
0
0
0
0
0
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
192
Podział według sektorów - 4 cyfrowy poziom NACE (kod i etykieta)
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WTR)
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCA)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCA)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(WTR)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(WTR)
78
61.90 - Działalność w zakresie pozostałej telekomunikacji
2 767
0
0
0
0
0
79
62.01 - Działalność związana z oprogramowaniem
12 127
0
12 127
0
12 127
0
80
63.12 - Działalność portali internetowych
0
0
0
0
0
0
81
65.12 - Pozostałe ubezpieczenia osobowe oraz ubezpieczenia majątkowe
0
0
1
0
0
0
82
68.20 - Wynajem i zarządzanie nieruchomościami własnymi lub dzierżawionymi
15 486
0
0
0
0
0
83
71.12 - Działalność w zakresie inżynierii i związane z nią doradztwo techniczne
919
17
919
0
0
0
84
72.19 - Badania naukowe i prace rozwojowe w dziedzinie pozostałych nauk
przyrodniczych i technicznych
1 136
0
1 136
0
0
0
85
77.11 - Wynajem i dzierżawa samochodów osobowych i furgonetek
1 139 265
93 252
0
0
0
0
86
77.32 - Wynajem i dzierżawa maszyn i urządzeń budowlanych
0
0
0
0
0
0
87
86.10 - Działalność szpitali
0
0
38 831
0
0
0
Podział według sektorów - 4 cyfrowy poziom NACE (kod i etykieta)
m
n
o
p
q
r
s
t
u
v
w
x
y
z
aa
ab
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenie (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WMR + CE + P + BE)
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CE)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CE)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(PPC)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(PPC)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(BIO)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(BIO)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM+CCA+WT
R+CE+PPC+BIO)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM+CCA+WT
R+CE+PPC+BIO)
1
02.40 - Działalność usługowa związana z leśnictwem
0
0
0
0
0
0
18
0
2
16.23 - Produkcja pozostałych wyrobów stolarskich i ciesielskich dla
budownictwa
0
0
0
0
0
0
22 428
9
3
17.11 - Produkcja masy włóknistej
0
0
0
0
0
0
1
0
4
17.12 - Produkcja papieru i tektury
0
0
0
0
0
0
22 179
0
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
193
Podział według sektorów - 4 cyfrowy poziom NACE (kod i etykieta)
m
n
o
p
q
r
s
t
u
v
w
x
y
z
aa
ab
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenie (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WMR + CE + P + BE)
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CE)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CE)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(PPC)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(PPC)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(BIO)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(BIO)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM+CCA+WT
R+CE+PPC+BIO)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM+CCA+WT
R+CE+PPC+BIO)
5
17.21 - Produkcja papieru falistego i tektury falistej oraz opakowań z
papieru i tektury
0
0
0
0
0
0
2
0
6
20.11 - Produkcja gazów technicznych
0
0
0
0
0
0
62 769
48
7
20.13 - Produkcja pozostałych podstawowych chemikaliów
nieorganicznych
0
0
0
0
0
0
40 587
801
8
20.15 - Produkcja nawozów i związków azotowych
0
0
0
0
0
0
1 593
0
9
20.16 - Produkcja tworzyw sztucznych w formach podstawowych
0
0
0
0
0
0
101 811
0
10
21.10 - Produkcja podstawowych substancji farmaceutycznych
0
0
48
0
0
0
48
0
11
22.21 - Produkcja płyt, arkuszy, rur i kształtowników z tworzyw sztucznych
0
0
0
0
0
0
34 651
10 534
12
22.22 - Produkcja opakowań z tworzyw sztucznych
15
0
0
0
0
0
15
1
13
22.23 - Produkcja wyrobów dla budownictwa z tworzyw sztucznych
0
0
0
0
0
0
41
0
14
22.29 - Produkcja pozostałych wyrobów z tworzyw sztucznych
0
0
0
0
0
0
12
0
15
23.13 - Produkcja szkła gospodarczego
0
0
0
0
0
0
43 737
0
16
23.99 - Produkcja pozostałych wyrobów z mineralnych surowców
niemetalicznych, gdzie indziej niesklasyfikowana
0
0
0
0
0
0
35
20
17
24.42 - Produkcja aluminium
0
0
0
0
0
0
162 567
49 420
18
25.11 - Produkcja konstrukcji metalowych i ich części
0
0
0
0
0
0
846
0
19
25.12 - Produkcja metalowych elementów stolarki budowlanej
0
0
0
0
0
0
140 978
42 857
20
25.61 - Obróbka metali i nakładanie powłok na metale
0
0
0
0
0
0
1 364
0
21
25.62 - Obróbka mechaniczna elementów metalowych
0
0
0
0
0
0
4 879
0
22
25.72 - Produkcja zamków i zawiasów
0
0
0
0
0
0
4
0
23
25.94 - Produkcja złączy i śrub
0
0
0
0
0
0
5 690
0
24
26.11 - Produkcja elementów elektronicznych
5 026
0
0
0
0
0
5 026
0
25
26.12 - Produkcja elektronicznych obwodów drukowanych
137 468
0
0
0
0
0
137 468
0
26
27.12 - Produkcja aparatury rozdzielczej i sterowniczej energii elektrycznej
2 063
0
0
0
0
0
2 063
500
27
27.51 - Produkcja elektrycznego sprzętu gospodarstwa domowego
479
0
0
0
0
0
479
0
28
28.14 - Produkcja pozostałych kurków i zaworów
0
0
0
0
0
0
26 911
0
29
28.21 - Produkcja pieców, palenisk i palników piecowych
0
0
0
0
0
0
25 573
3
30
28.23 - Produkcja maszyn i sprzętu biurowego, z wyłączeniem komputerów
i urządzeń peryferyjnych
0
0
0
0
0
0
17 413
134
31
28.25 - Produkcja przemysłowych urządzeń chłodniczych i wentylacyjnych
0
0
0
0
0
0
11
0
32
28.92 - Produkcja maszyn dla górnictwa i do wydobywania oraz
budownictwa
0
0
0
0
0
0
141 077
35 438
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
194
Podział według sektorów - 4 cyfrowy poziom NACE (kod i etykieta)
m
n
o
p
q
r
s
t
u
v
w
x
y
z
aa
ab
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenie (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WMR + CE + P + BE)
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CE)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CE)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(PPC)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(PPC)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(BIO)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(BIO)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM+CCA+WT
R+CE+PPC+BIO)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM+CCA+WT
R+CE+PPC+BIO)
33
28.93 - Produkcja maszyn stosowanych w przetwórstwie żywności, tytoniu
i produkcji napojów
0
0
0
0
0
0
14
0
34
28.99 - Produkcja pozostałych maszyn specjalnego przeznaczenia, gdzie
indziej niesklasyfikowana
0
0
0
0
0
0
890
0
35
29.20 - Produkcja nadwozi do pojazdów silnikowych; produkcja przyczep i
naczep
0
0
0
0
0
0
135 235
748
36
29.32 - Produkcja pozostałych części i akcesoriów do pojazdów
silnikowych, z wyłączeniem motocykli
0
0
0
0
0
0
17 839
0
37
30.12 - Produkcja łodzi wycieczkowych i sportowych
0
0
0
0
0
0
13 758
0
38
30.20 - Produkcja lokomotyw kolejowych oraz taboru szynowego
0
0
0
0
0
0
182
0
39
33.13 - Naprawa i konserwacja urządzeń elektronicznych i optycznych
0
0
0
0
0
0
35
0
40
33.20 - Instalowanie maszyn przemysłowych, sprzętu i wyposażenia
0
0
2 108
0
0
0
2 108
24
41
35.11 - Wytwarzanie energii elektrycznej
0
0
0
0
0
0
98 729
180
42
35.22 - Dystrybucja paliw gazowych w systemie sieciowym
0
0
0
0
0
0
205
0
43
36.00 - POBÓR, UZDATNIANIE I DOSTARCZANIE WODY
0
0
0
0
0
0
146
0
44
38.11 - Zbieranie odpadów innych niż niebezpieczne
3
0
0
0
0
0
3
0
45
41.10 - Realizacja projektów budowlanych związanych ze wznoszeniem
budynków
36 887
0
0
0
0
0
36 887
0
46
41.20 - Roboty budowlane związane ze wznoszeniem budynków
mieszkalnych i niemieszkalnych
61 210
0
0
0
0
0
61 210
2 264
47
42.11 - Roboty związane z budową dróg i autostrad
30 459
0
0
0
0
0
30 459
1
48
42.12 - Roboty związane z budową dróg szynowych i kolei podziemnej
3 049
0
0
0
0
0
3 049
72
49
42.22 - Roboty związane z budową linii telekomunikacyjnych i
elektroenergetycznych
15 341
0
0
0
0
0
15 341
665
50
43.29 - Wykonywanie pozostałych instalacji budowlanych
53
0
0
0
0
0
53
5
51
46.11 - Działalność agentów zajmujących się sprzedażą płodów rolnych,
żywych zwierząt, surowców dla przemysłu tekstylnego i półproduktów
10
0
0
0
0
0
10
0
52
46.13 - Działalność agentów zajmujących się sprzedażą drewna i
materiałów budowlanych
307
0
0
0
0
0
307
0
53
46.18 - Działalność agentów specjalizujących się w sprzedaży pozostałych
określonych towarów
1 461
0
0
0
0
0
1 461
0
54
46.32 - Sprzedaż hurtowa mięsa i wyrobów z mięsa
154 571
0
0
0
0
0
154 571
0
55
46.34 - Sprzedaż hurtowa napojów alkoholowych i bezalkoholowych
35 260
0
0
0
0
0
35 260
0
56
46.36 - Sprzedaż hurtowa cukru, czekolady, wyrobów cukierniczych i
piekarskich
27 832
0
0
0
0
0
27 832
0
57
46.42 - Sprzedaż hurtowa odzieży i obuwia
117 411
0
0
0
0
0
117 411
0
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
195
Podział według sektorów - 4 cyfrowy poziom NACE (kod i etykieta)
m
n
o
p
q
r
s
t
u
v
w
x
y
z
aa
ab
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenie (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WMR + CE + P + BE)
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CE)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CE)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(PPC)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(PPC)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(BIO)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(BIO)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM+CCA+WT
R+CE+PPC+BIO)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM+CCA+WT
R+CE+PPC+BIO)
58
46.45 - Sprzedaż hurtowa perfum i kosmetyków
2
0
0
0
0
0
2
0
59
46.46 - Sprzedaż hurtowa wyrobów farmaceutycznych i medycznych
264
0
0
0
0
0
264
0
60
46.52 - Sprzedaż hurtowa sprzętu elektronicznego i telekomunikacyjnego
oraz części do niego
13 918
0
0
0
0
0
13 918
0
61
46.69 - Sprzedaż hurtowa pozostałych maszyn i urządzeń
265 796
0
0
0
0
0
265 796
0
62
46.71 - Sprzedaż hurtowa paliw i produktów pochodnych
3
0
0
0
0
0
3
0
63
46.72 - Sprzedaż hurtowa metali i rud metali
50 957
0
0
0
0
0
50 957
0
64
46.76 - Sprzedaż hurtowa pozostałych półproduktów
19
0
0
0
0
0
19
0
65
46.77 - Sprzedaż hurtowa odpadów i złomu
2 748
0
0
0
0
0
2 748
0
66
46.90 - Sprzedaż hurtowa niewyspecjalizowana
2 499
0
0
0
0
0
2 499
0
67
47.11 - Sprzedaż detaliczna prowadzona w niewyspecjalizowanych
sklepach z przewagą żywności, napojów i wyrobów tytoniowych
141 202
0
0
0
0
0
141 202
0
68
47.19 - Pozostała sprzedaż detaliczna prowadzona w
niewyspecjalizowanych sklepach
6
0
0
0
0
0
6
0
69
47.51 - Sprzedaż detaliczna wyrobów tekstylnych prowadzona w
wyspecjalizowanych sklepach
326
0
0
0
0
0
326
0
70
47.72 - Sprzedaż detaliczna obuwia i wyrobów skórzanych prowadzona w
wyspecjalizowanych sklepach
38 019
0
0
0
0
0
38 019
0
71
47.75 - Sprzedaż detaliczna kosmetyków i artykułów toaletowych
prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach
89
0
0
0
0
0
89
0
72
47.91 - Sprzedaż detaliczna prowadzona przez domy sprzedaży
wysyłkowej lub Internet
48 202
0
0
0
0
0
48 202
0
73
47.99 - Pozostała sprzedaż detaliczna prowadzona poza siecią sklepową,
straganami i targowiskami
28
0
0
0
0
0
28
0
74
49.10 - Transport kolejowy pasażerski międzymiastowy
0
0
0
0
0
0
1 331
0
75
61.10 - Działalność w zakresie telekomunikacji przewodowej
188 767
0
0
0
0
0
188 767
0
76
61.20 - Działalność w zakresie telekomunikacji bezprzewodowej, z
wyłączeniem telekomunikacji satelitarnej
461 017
0
0
0
0
0
461 017
0
77
61.30 - Działalność w zakresie telekomunikacji satelitarnej
77 373
0
0
0
0
0
77 373
0
78
61.90 - Działalność w zakresie pozostałej telekomunikacji
2 767
0
0
0
0
0
2 767
0
79
62.01 - Działalność związana z oprogramowaniem
12 127
0
0
0
0
0
12 127
0
80
63.12 - Działalność portali internetowych
78 304
0
0
0
0
0
78 304
0
81
65.12 - Pozostałe ubezpieczenia osobowe oraz ubezpieczenia majątkowe
0
0
0
0
0
0
1
0
82
68.20 - Wynajem i zarządzanie nieruchomościami własnymi lub
dzierżawionymi
0
0
0
0
0
0
15 486
0
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
196
Podział według sektorów - 4 cyfrowy poziom NACE (kod i etykieta)
m
n
o
p
q
r
s
t
u
v
w
x
y
z
aa
ab
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenie (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WMR + CE + P + BE)
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CE)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CE)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(PPC)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(PPC)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(BIO)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(BIO)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM+CCA+WT
R+CE+PPC+BIO)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM+CCA+WT
R+CE+PPC+BIO)
83
71.12 - Działalność w zakresie inżynierii i związane z nią doradztwo
techniczne
0
0
919
0
0
0
919
17
84
72.19 - Badania naukowe i prace rozwojowe w dziedzinie pozostałych nauk
przyrodniczych i technicznych
0
0
0
0
0
0
1 136
0
85
77.11 - Wynajem i dzierżawa samochodów osobowych i furgonetek
1 139 265
0
0
0
0
0
1 139 265
93 252
86
77.32 - Wynajem i dzierżawa maszyn i urządzeń budowlanych
57 200
0
0
0
0
0
57 200
0
87
86.10 - Działalność szpitali
0
0
0
0
0
0
38 831
0
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
197
Tabela 95. Informacje sektorowe na temat wskaźnika zielonych aktywów na podstawie nakładów inwestycyjnych
Podział według sektorów - 4 cyfrowy poziom NACE (kod i etykieta)
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WTR)
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCA)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCA)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(WTR)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(WTR)
1
02.40 - Działalność usługowa związana z leśnictwem
18
0
18
0
0
0
2
16.23 - Produkcja pozostałych wyrobów stolarskich i ciesielskich dla
budownictwa
22 428
0
0
0
0
0
3
17.11 - Produkcja masy włóknistej
1
0
0
0
0
0
4
17.12 - Produkcja papieru i tektury
22 179
0
0
0
0
0
5
17.21 - Produkcja papieru falistego i tektury falistej oraz opakowań z papieru i
tektury
2
0
0
0
0
0
6
20.11 - Produkcja gazów technicznych
62 769
506
0
0
0
0
7
20.13 - Produkcja pozostałych podstawowych chemikaliów nieorganicznych
40 587
6 673
0
0
0
0
8
20.15 - Produkcja nawozów i związków azotowych
1 593
0
0
0
0
0
9
20.16 - Produkcja tworzyw sztucznych w formach podstawowych
101 811
0
0
0
0
0
10
21.10 - Produkcja podstawowych substancji farmaceutycznych
0
0
0
0
0
0
11
22.21 - Produkcja płyt, arkuszy, rur i kształtowników z tworzyw sztucznych
34 651
6 341
0
0
0
0
12
22.22 - Produkcja opakowań z tworzyw sztucznych
15
2
0
0
0
0
13
22.23 - Produkcja wyrobów dla budownictwa z tworzyw sztucznych
41
0
0
0
0
0
14
22.29 - Produkcja pozostałych wyrobów z tworzyw sztucznych
12
0
0
0
0
0
15
23.13 - Produkcja szkła gospodarczego
43 737
0
0
0
0
0
16
23.99 - Produkcja pozostałych wyrobów z mineralnych surowców
niemetalicznych, gdzie indziej niesklasyfikowana
35
25
0
0
0
0
17
24.42 - Produkcja aluminium
162 567
29 750
0
0
0
0
18
25.11 - Produkcja konstrukcji metalowych i ich części
846
0
0
0
0
0
19
25.12 - Produkcja metalowych elementów stolarki budowlanej
140 978
25 799
0
0
0
0
20
25.61 - Obróbka metali i nakładanie powłok na metale
1 364
0
0
0
0
0
21
25.62 - Obróbka mechaniczna elementów metalowych
4 879
0
0
0
0
0
22
25.72 - Produkcja zamków i zawiasów
4
0
0
0
0
0
23
25.94 - Produkcja złączy i śrub
5 690
0
0
0
0
0
24
26.11 - Produkcja elementów elektronicznych
5 026
0
0
0
0
0
25
26.12 - Produkcja elektronicznych obwodów drukowanych
137 468
0
0
0
0
0
26
27.12 - Produkcja aparatury rozdzielczej i sterowniczej energii elektrycznej
2 063
423
0
0
0
0
27
27.51 - Produkcja elektrycznego sprzętu gospodarstwa domowego
479
0
0
0
0
0
28
28.14 - Produkcja pozostałych kurków i zaworów
26 911
0
0
0
0
0
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
198
Podział według sektorów - 4 cyfrowy poziom NACE (kod i etykieta)
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WTR)
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCA)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCA)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(WTR)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(WTR)
29
28.21 - Produkcja pieców, palenisk i palników piecowych
25 573
279
0
0
0
0
30
28.23 - Produkcja maszyn i sprzętu biurowego, z wyłączeniem komputerów i
urządzeń peryferyjnych
17 413
20
0
0
0
0
31
28.25 - Produkcja przemysłowych urządzeń chłodniczych i wentylacyjnych
11
0
0
0
0
0
32
28.92 - Produkcja maszyn dla górnictwa i do wydobywania oraz budownictwa
141 077
85 330
0
0
0
0
33
28.93 - Produkcja maszyn stosowanych w przetwórstwie żywności, tytoniu i
produkcji napojów
14
0
0
0
0
0
34
28.99 - Produkcja pozostałych maszyn specjalnego przeznaczenia, gdzie indziej
niesklasyfikowana
890
0
0
0
0
0
35
29.20 - Produkcja nadwozi do pojazdów silnikowych; produkcja przyczep i
naczep
135 235
8 732
0
0
0
0
36
29.32 - Produkcja pozostałych części i akcesoriów do pojazdów silnikowych, z
wyłączeniem motocykli
17 839
1
0
0
0
0
37
30.12 - Produkcja łodzi wycieczkowych i sportowych
13 758
0
0
0
0
0
38
30.20 - Produkcja lokomotyw kolejowych oraz taboru szynowego
182
0
0
0
0
0
39
33.13 - Naprawa i konserwacja urządzeń elektronicznych i optycznych
35
0
0
0
0
0
40
33.20 - Instalowanie maszyn przemysłowych, sprzętu i wyposażenia
2 108
24
0
0
0
0
41
35.11 - Wytwarzanie energii elektrycznej
98 729
1 668
0
0
0
0
42
35.22 - Dystrybucja paliw gazowych w systemie sieciowym
205
0
0
0
0
0
43
36.00 - POBÓR, UZDATNIANIE I DOSTARCZANIE WODY
146
0
146
0
146
0
44
38.11 - Zbieranie odpadów innych niż niebezpieczne
3
0
0
0
0
0
45
41.10 - Realizacja projektów budowlanych związanych ze wznoszeniem
budynków
36 887
0
0
0
0
0
46
41.20 - Roboty budowlane związane ze wznoszeniem budynków mieszkalnych i
niemieszkalnych
61 210
806
0
0
0
0
47
42.11 - Roboty związane z budową dróg i autostrad
30 459
0
0
0
0
0
48
42.12 - Roboty związane z budową dróg szynowych i kolei podziemnej
3 049
24
0
0
0
0
49
42.22 - Roboty związane z budową linii telekomunikacyjnych i
elektroenergetycznych
15 341
648
0
0
0
0
50
43.29 - Wykonywanie pozostałych instalacji budowlanych
53
0
0
0
0
0
51
46.11 - Działalność agentów zajmujących się sprzedażą płodów rolnych, żywych
zwierząt, surowców dla przemysłu tekstylnego i półproduktów
0
0
0
0
0
0
52
46.13 - Działalność agentów zajmujących się sprzedażą drewna i materiałów
budowlanych
0
0
0
0
0
0
53
46.18 - Działalność agentów specjalizujących się w sprzedaży pozostałych
określonych towarów
0
0
0
0
0
0
54
46.32 - Sprzedaż hurtowa mięsa i wyrobów z mięsa
0
0
0
0
0
0
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
199
Podział według sektorów - 4 cyfrowy poziom NACE (kod i etykieta)
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WTR)
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCA)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCA)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(WTR)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(WTR)
55
46.34 - Sprzedaż hurtowa napojów alkoholowych i bezalkoholowych
0
0
0
0
0
0
56
46.36 - Sprzedaż hurtowa cukru, czekolady, wyrobów cukierniczych i
piekarskich
0
0
0
0
0
0
57
46.42 - Sprzedaż hurtowa odzieży i obuwia
0
0
0
0
0
0
58
46.45 - Sprzedaż hurtowa perfum i kosmetyków
0
0
0
0
0
0
59
46.46 - Sprzedaż hurtowa wyrobów farmaceutycznych i medycznych
0
0
0
0
0
0
60
46.52 - Sprzedaż hurtowa sprzętu elektronicznego i telekomunikacyjnego oraz
części do niego
0
0
0
0
0
0
61
46.69 - Sprzedaż hurtowa pozostałych maszyn i urządzeń
0
0
0
0
0
0
62
46.71 - Sprzedaż hurtowa paliw i produktów pochodnych
0
0
0
0
0
0
63
46.72 - Sprzedaż hurtowa metali i rud metali
0
0
0
0
0
0
64
46.76 - Sprzedaż hurtowa pozostałych półproduktów
0
0
0
0
0
0
65
46.77 - Sprzedaż hurtowa odpadów i złomu
0
0
0
0
0
0
66
46.90 - Sprzedaż hurtowa niewyspecjalizowana
0
0
0
0
0
0
67
47.11 - Sprzedaż detaliczna prowadzona w niewyspecjalizowanych sklepach z
przewagą żywności, napojów i wyrobów tytoniowych
0
0
0
0
0
0
68
47.19 - Pozostała sprzedaż detaliczna prowadzona w niewyspecjalizowanych
sklepach
0
0
0
0
0
0
69
47.51 - Sprzedaż detaliczna wyrobów tekstylnych prowadzona w
wyspecjalizowanych sklepach
0
0
0
0
0
0
70
47.72 - Sprzedaż detaliczna obuwia i wyrobów skórzanych prowadzona w
wyspecjalizowanych sklepach
0
0
0
0
0
0
71
47.75 - Sprzedaż detaliczna kosmetyków i artykułów toaletowych prowadzona
w wyspecjalizowanych sklepach
0
0
0
0
0
0
72
47.91 - Sprzedaż detaliczna prowadzona przez domy sprzedaży wysyłkowej lub
Internet
0
0
0
0
0
0
73
47.99 - Pozostała sprzedaż detaliczna prowadzona poza siecią sklepową,
straganami i targowiskami
0
0
0
0
0
0
74
49.10 - Transport kolejowy pasażerski międzymiastowy
1 331
0
0
0
0
0
75
61.10 - Działalność w zakresie telekomunikacji przewodowej
188 767
0
0
0
0
0
76
61.20 - Działalność w zakresie telekomunikacji bezprzewodowej, z wyłączeniem
telekomunikacji satelitarnej
461 017
0
0
0
0
0
77
61.30 - Działalność w zakresie telekomunikacji satelitarnej
77 373
0
0
0
0
0
78
61.90 - Działalność w zakresie pozostałej telekomunikacji
2 767
0
0
0
0
0
79
62.01 - Działalność związana z oprogramowaniem
12 127
0
12 127
0
12 127
0
80
63.12 - Działalność portali internetowych
0
0
0
0
0
0
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
200
Podział według sektorów - 4 cyfrowy poziom NACE (kod i etykieta)
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WTR)
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości niefinansowej
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCA)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCA)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(WTR)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(WTR)
81
65.12 - Pozostałe ubezpieczenia osobowe oraz ubezpieczenia majątkowe
0
0
1
0
0
0
82
68.20 - Wynajem i zarządzanie nieruchomościami własnymi lub dzierżawionymi
15 486
0
0
0
0
0
83
71.12 - Działalność w zakresie inżynierii i związane z nią doradztwo techniczne
919
154
919
2
0
0
84
72.19 - Badania naukowe i prace rozwojowe w dziedzinie pozostałych nauk
przyrodniczych i technicznych
1 136
0
1 136
0
0
0
85
77.11 - Wynajem i dzierżawa samochodów osobowych i furgonetek
1 139 265
223 296
0
0
0
0
86
77.32 - Wynajem i dzierżawa maszyn i urządzeń budowlanych
0
0
0
0
0
0
87
86.10 - Działalność szpitali
0
0
38 831
0
0
0
Podział według sektorów - 4 cyfrowy poziom NACE (kod i etykieta)
m
n
o
p
q
r
s
t
u
v
w
x
y
z
aa
ab
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenie (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WMR + CE + P + BE)
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CE)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CE)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(PPC)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(PPC)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(BIO)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(BIO)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM+CCA+WT
R+CE+PPC+BIO)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM+CCA+WT
R+CE+PPC+BIO)
1
02.40 - Działalność usługowa związana z leśnictwem
0
0
0
0
0
0
18
0
2
16.23 - Produkcja pozostałych wyrobów stolarskich i ciesielskich dla
budownictwa
0
0
0
0
0
0
22 428
0
3
17.11 - Produkcja masy włóknistej
0
0
0
0
0
0
1
0
4
17.12 - Produkcja papieru i tektury
0
0
0
0
0
0
22 179
0
5
17.21 - Produkcja papieru falistego i tektury falistej oraz opakowań z
papieru i tektury
0
0
0
0
0
0
2
0
6
20.11 - Produkcja gazów technicznych
0
0
0
0
0
0
62 769
506
7
20.13 - Produkcja pozostałych podstawowych chemikaliów
nieorganicznych
0
0
0
0
0
0
40 587
6 673
8
20.15 - Produkcja nawozów i związków azotowych
0
0
0
0
0
0
1 593
0
9
20.16 - Produkcja tworzyw sztucznych w formach podstawowych
0
0
0
0
0
0
101 811
0
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
201
Podział według sektorów - 4 cyfrowy poziom NACE (kod i etykieta)
m
n
o
p
q
r
s
t
u
v
w
x
y
z
aa
ab
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenie (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WMR + CE + P + BE)
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CE)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CE)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(PPC)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(PPC)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(BIO)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(BIO)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM+CCA+WT
R+CE+PPC+BIO)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM+CCA+WT
R+CE+PPC+BIO)
10
21.10 - Produkcja podstawowych substancji farmaceutycznych
0
0
48
0
0
0
48
0
11
22.21 - Produkcja płyt, arkuszy, rur i kształtowników z tworzyw sztucznych
0
0
0
0
0
0
34 651
6 341
12
22.22 - Produkcja opakowań z tworzyw sztucznych
15
0
0
0
0
0
15
2
13
22.23 - Produkcja wyrobów dla budownictwa z tworzyw sztucznych
0
0
0
0
0
0
41
0
14
22.29 - Produkcja pozostałych wyrobów z tworzyw sztucznych
0
0
0
0
0
0
12
0
15
23.13 - Produkcja szkła gospodarczego
0
0
0
0
0
0
43 737
0
16
23.99 - Produkcja pozostałych wyrobów z mineralnych surowców
niemetalicznych, gdzie indziej niesklasyfikowana
0
0
0
0
0
0
35
25
17
24.42 - Produkcja aluminium
0
0
0
0
0
0
162 567
29 750
18
25.11 - Produkcja konstrukcji metalowych i ich części
0
0
0
0
0
0
846
0
19
25.12 - Produkcja metalowych elementów stolarki budowlanej
0
0
0
0
0
0
140 978
25 799
20
25.61 - Obróbka metali i nakładanie powłok na metale
0
0
0
0
0
0
1 364
0
21
25.62 - Obróbka mechaniczna elementów metalowych
0
0
0
0
0
0
4 879
0
22
25.72 - Produkcja zamków i zawiasów
0
0
0
0
0
0
4
0
23
25.94 - Produkcja złączy i śrub
0
0
0
0
0
0
5 690
0
24
26.11 - Produkcja elementów elektronicznych
5 026
0
0
0
0
0
5 026
0
25
26.12 - Produkcja elektronicznych obwodów drukowanych
137 468
0
0
0
0
0
137 468
0
26
27.12 - Produkcja aparatury rozdzielczej i sterowniczej energii elektrycznej
2 063
0
0
0
0
0
2 063
423
27
27.51 - Produkcja elektrycznego sprzętu gospodarstwa domowego
479
0
0
0
0
0
479
0
28
28.14 - Produkcja pozostałych kurków i zaworów
0
0
0
0
0
0
26 911
0
29
28.21 - Produkcja pieców, palenisk i palników piecowych
0
0
0
0
0
0
25 573
279
30
28.23 - Produkcja maszyn i sprzętu biurowego, z wyłączeniem komputerów
i urządzeń peryferyjnych
0
0
0
0
0
0
17 413
20
31
28.25 - Produkcja przemysłowych urządzeń chłodniczych i wentylacyjnych
0
0
0
0
0
0
11
0
32
28.92 - Produkcja maszyn dla górnictwa i do wydobywania oraz
budownictwa
0
0
0
0
0
0
141 077
85 330
33
28.93 - Produkcja maszyn stosowanych w przetwórstwie żywności, tytoniu
i produkcji napojów
0
0
0
0
0
0
14
0
34
28.99 - Produkcja pozostałych maszyn specjalnego przeznaczenia, gdzie
indziej niesklasyfikowana
0
0
0
0
0
0
890
0
35
29.20 - Produkcja nadwozi do pojazdów silnikowych; produkcja przyczep i
naczep
0
0
0
0
0
0
135 235
8 732
36
29.32 - Produkcja pozostałych części i akcesoriów do pojazdów
silnikowych, z wyłączeniem motocykli
0
0
0
0
0
0
17 839
1
37
30.12 - Produkcja łodzi wycieczkowych i sportowych
0
0
0
0
0
0
13 758
0
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
202
Podział według sektorów - 4 cyfrowy poziom NACE (kod i etykieta)
m
n
o
p
q
r
s
t
u
v
w
x
y
z
aa
ab
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenie (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WMR + CE + P + BE)
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CE)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CE)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(PPC)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(PPC)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(BIO)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(BIO)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM+CCA+WT
R+CE+PPC+BIO)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM+CCA+WT
R+CE+PPC+BIO)
38
30.20 - Produkcja lokomotyw kolejowych oraz taboru szynowego
0
0
0
0
0
0
182
0
39
33.13 - Naprawa i konserwacja urządzeń elektronicznych i optycznych
0
0
0
0
0
0
35
0
40
33.20 - Instalowanie maszyn przemysłowych, sprzętu i wyposażenia
0
0
2 108
0
0
0
2 108
24
41
35.11 - Wytwarzanie energii elektrycznej
0
0
0
0
0
0
98 729
1 668
42
35.22 - Dystrybucja paliw gazowych w systemie sieciowym
0
0
0
0
0
0
205
0
43
36.00 - POBÓR, UZDATNIANIE I DOSTARCZANIE WODY
0
0
0
0
0
0
146
0
44
38.11 - Zbieranie odpadów innych niż niebezpieczne
3
0
0
0
0
0
3
0
45
41.10 - Realizacja projektów budowlanych związanych ze wznoszeniem
budynków
36 887
0
0
0
0
0
36 887
0
46
41.20 - Roboty budowlane związane ze wznoszeniem budynków
mieszkalnych i niemieszkalnych
61 210
0
0
0
0
0
61 210
806
47
42.11 - Roboty związane z budową dróg i autostrad
30 459
0
0
0
0
0
30 459
0
48
42.12 - Roboty związane z budową dróg szynowych i kolei podziemnej
3 049
0
0
0
0
0
3 049
24
49
42.22 - Roboty związane z budową linii telekomunikacyjnych i
elektroenergetycznych
15 341
0
0
0
0
0
15 341
648
50
43.29 - Wykonywanie pozostałych instalacji budowlanych
53
0
0
0
0
0
53
0
51
46.11 - Działalność agentów zajmujących się sprzedażą płodów rolnych,
żywych zwierząt, surowców dla przemysłu tekstylnego i półproduktów
10
0
0
0
0
0
10
0
52
46.13 - Działalność agentów zajmujących się sprzedażą drewna i
materiałów budowlanych
307
0
0
0
0
0
307
0
53
46.18 - Działalność agentów specjalizujących się w sprzedaży pozostałych
określonych towarów
1 461
0
0
0
0
0
1 461
0
54
46.32 - Sprzedaż hurtowa mięsa i wyrobów z mięsa
154 571
0
0
0
0
0
154 571
0
55
46.34 - Sprzedaż hurtowa napojów alkoholowych i bezalkoholowych
35 260
0
0
0
0
0
35 260
0
56
46.36 - Sprzedaż hurtowa cukru, czekolady, wyrobów cukierniczych i
piekarskich
27 832
0
0
0
0
0
27 832
0
57
46.42 - Sprzedaż hurtowa odzieży i obuwia
117 411
0
0
0
0
0
117 411
0
58
46.45 - Sprzedaż hurtowa perfum i kosmetyków
2
0
0
0
0
0
2
0
59
46.46 - Sprzedaż hurtowa wyrobów farmaceutycznych i medycznych
264
0
0
0
0
0
264
0
60
46.52 - Sprzedaż hurtowa sprzętu elektronicznego i telekomunikacyjnego
oraz części do niego
13 918
0
0
0
0
0
13 918
0
61
46.69 - Sprzedaż hurtowa pozostałych maszyn i urządzeń
265 796
0
0
0
0
0
265 796
0
62
46.71 - Sprzedaż hurtowa paliw i produktów pochodnych
3
0
0
0
0
0
3
0
63
46.72 - Sprzedaż hurtowa metali i rud metali
50 957
0
0
0
0
0
50 957
0
64
46.76 - Sprzedaż hurtowa pozostałych półproduktów
19
0
0
0
0
0
19
0
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
203
Podział według sektorów - 4 cyfrowy poziom NACE (kod i etykieta)
m
n
o
p
q
r
s
t
u
v
w
x
y
z
aa
ab
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenie (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystemy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WMR + CE + P + BE)
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Przedsiębiorstwa niefinansowe
(podlegające dyrektywie w
sprawie sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CE)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CE)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(PPC)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(PPC)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(BIO)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(BIO)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM+CCA+WT
R+CE+PPC+BIO)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM+CCA+WT
R+CE+PPC+BIO)
65
46.77 - Sprzedaż hurtowa odpadów i złomu
2 748
0
0
0
0
0
2 748
0
66
46.90 - Sprzedaż hurtowa niewyspecjalizowana
2 499
0
0
0
0
0
2 499
0
67
47.11 - Sprzedaż detaliczna prowadzona w niewyspecjalizowanych
sklepach z przewagą żywności, napojów i wyrobów tytoniowych
141 202
0
0
0
0
0
141 202
0
68
47.19 - Pozostała sprzedaż detaliczna prowadzona w
niewyspecjalizowanych sklepach
6
0
0
0
0
0
6
0
69
47.51 - Sprzedaż detaliczna wyrobów tekstylnych prowadzona w
wyspecjalizowanych sklepach
326
0
0
0
0
0
326
0
70
47.72 - Sprzedaż detaliczna obuwia i wyrobów skórzanych prowadzona w
wyspecjalizowanych sklepach
38 019
0
0
0
0
0
38 019
0
71
47.75 - Sprzedaż detaliczna kosmetyków i artykułów toaletowych
prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach
89
0
0
0
0
0
89
0
72
47.91 - Sprzedaż detaliczna prowadzona przez domy sprzedaży
wysyłkowej lub Internet
48 202
0
0
0
0
0
48 202
0
73
47.99 - Pozostała sprzedaż detaliczna prowadzona poza siecią sklepową,
straganami i targowiskami
28
0
0
0
0
0
28
0
74
49.10 - Transport kolejowy pasażerski międzymiastowy
0
0
0
0
0
0
1 331
0
75
61.10 - Działalność w zakresie telekomunikacji przewodowej
188 767
0
0
0
0
0
188 767
0
76
61.20 - Działalność w zakresie telekomunikacji bezprzewodowej, z
wyłączeniem telekomunikacji satelitarnej
461 017
0
0
0
0
0
461 017
0
77
61.30 - Działalność w zakresie telekomunikacji satelitarnej
77 373
0
0
0
0
0
77 373
0
78
61.90 - Działalność w zakresie pozostałej telekomunikacji
2 767
0
0
0
0
0
2 767
0
79
62.01 - Działalność związana z oprogramowaniem
12 127
0
0
0
0
0
12 127
0
80
63.12 - Działalność portali internetowych
78 304
0
0
0
0
0
78 304
0
81
65.12 - Pozostałe ubezpieczenia osobowe oraz ubezpieczenia majątkowe
0
0
0
0
0
0
1
0
82
68.20 - Wynajem i zarządzanie nieruchomościami własnymi lub
dzierżawionymi
0
0
0
0
0
0
15 486
0
83
71.12 - Działalność w zakresie inżynierii i związane z nią doradztwo
techniczne
0
0
919
0
0
0
919
156
84
72.19 - Badania naukowe i prace rozwojowe w dziedzinie pozostałych nauk
przyrodniczych i technicznych
0
0
0
0
0
0
1 136
0
85
77.11 - Wynajem i dzierżawa samochodów osobowych i furgonetek
1 139 265
0
0
0
0
0
1 139 265
223 296
86
77.32 - Wynajem i dzierżawa maszyn i urządzeń budowlanych
57 200
0
0
0
0
0
57 200
0
87
86.10 - Działalność szpitali
0
0
0
0
0
0
38 831
0
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
204
Tabela 96. Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący wskaźnika zielonych aktywów w odniesieniu do stanu - w odniesieniu do obrotów
31.12.2024
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
% (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku)
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WTR)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz
przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty
kapitałowe nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby
obliczania wskaźnika zielonych aktywów
63,9%
1,4%
0,3%
0,0%
1,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
2
Przedsiębiorstwa finansowe
60,1%
8,2%
0,0%
0,0%
8,2%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
3
Instytucje kredytowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
4
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
6
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
7
Inne instytucje finansowe
64,9%
8,9%
0,0%
0,0%
8,9%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
8
w tym firmy inwestycyjne
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
9
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
11
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
12
w tym spółki zarządzające aktywami
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
13
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
15
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
16
w tym zakłady ubezpieczeń
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
17
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
19
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
20
Przedsiębiorstwa niefinansowe
17,5%
3,9%
0,0%
0,1%
3,6%
0,1%
0,1%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
21
Kredyty i zaliczki
17,5%
3,9%
0,0%
0,1%
3,6%
0,1%
0,1%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
23
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
24
Gospodarstwa domowe
71,2%
0,4%
0,4%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
205
31.12.2024
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
% (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku)
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WTR)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz
przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
25
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi
99,6%
0,7%
0,7%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
26
w tym kredyty na renowację budynków
100,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
27
w tym kredyty na pojazdy silnikowe
84,7%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
28
Finansowanie samorządów terytorialnych
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
29
Finansowanie mieszkalnictwa
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
30
Inne finansowanie samorządów terytorialnych
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie nieruchomości mieszkalnych
i komercyjnych
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
32
Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem
23,6%
0,5%
0,1%
0,0%
0,4%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
31.12.2024
n
o
p
q
r
s
t
u
v
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
af
% (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenie (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystetmy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział
procentowy
uwzględnion
ych aktywów
ogółem
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna
z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna
z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna
z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe
nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby obliczania
wskaźnika zielonych aktywów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
63,9%
1,4%
0,3%
0,0%
1,0%
24,3%
2
Przedsiębiorstwa finansowe
0,2%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
60,3%
8,2%
0,0%
0,0%
8,2%
1,6%
3
Instytucje kredytowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,1%
4
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,1%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
206
31.12.2024
n
o
p
q
r
s
t
u
v
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
af
% (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenie (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystetmy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział
procentowy
uwzględnion
ych aktywów
ogółem
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna
z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna
z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna
z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
6
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
7
Inne instytucje finansowe
0,2%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
65,2%
8,9%
0,0%
0,0%
8,9%
1,5%
8
w tym firmy inwestycyjne
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
9
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
11
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
12
w tym spółki zarządzające aktywami
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
13
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
15
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
16
w tym zakłady ubezpieczeń
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
17
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
19
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
20
Przedsiębiorstwa niefinansowe
0,1%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
17,7%
4,0%
0,0%
0,1%
3,6%
2,9%
21
Kredyty i zaliczki
0,1%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
17,7%
4,0%
0,0%
0,1%
3,6%
2,9%
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
23
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
24
Gospodarstwa domowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
71,2%
0,4%
0,4%
0,0%
0,0%
19,8%
25
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
99,6%
0,7%
0,7%
0,0%
0,0%
11,5%
26
w tym kredyty na renowację budynków
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
100,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,5%
27
w tym kredyty na pojazdy silnikowe
84,7%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
2,5%
28
Finansowanie samorządów terytorialnych
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
29
Finansowanie mieszkalnictwa
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
30
Inne finansowanie samorządów terytorialnych
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie nieruchomości mieszkalnych i
komercyjnych
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
207
31.12.2024
n
o
p
q
r
s
t
u
v
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
af
% (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenie (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystetmy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział
procentowy
uwzględnion
ych aktywów
ogółem
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna
z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna
z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna
z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
32
Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
23,6%
0,5%
0,1%
0,0%
0,4%
65,9%
Tabela 97. Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący wskaźnika zielonych aktywów w odniesieniu do stanu - w odniesieniu do nakładów inwestycyjnych
31.12.2024
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
% (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku)
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WTR)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz
przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty
kapitałowe nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby
obliczania wskaźnika zielonych aktywów
64,3%
2,1%
0,3%
0,0%
1,4%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
2
Przedsiębiorstwa finansowe
62,0%
16,4%
0,0%
0,0%
15,5%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
3
Instytucje kredytowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
4
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
6
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
7
Inne instytucje finansowe
67,0%
17,7%
0,0%
0,0%
16,8%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
8
w tym firmy inwestycyjne
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
9
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
208
31.12.2024
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
% (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku)
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WTR)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz
przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
11
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
12
w tym spółki zarządzające aktywami
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
13
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
15
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
16
w tym zakłady ubezpieczeń
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
17
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
19
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
20
Przedsiębiorstwa niefinansowe
20,0%
5,8%
0,0%
0,1%
3,2%
0,4%
0,1%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
21
Kredyty i zaliczki
20,0%
5,8%
0,0%
0,1%
3,2%
0,4%
0,1%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
23
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
24
Gospodarstwa domowe
71,2%
0,4%
0,4%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
25
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi
99,6%
0,7%
0,7%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
26
w tym kredyty na renowację budynków
100,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
27
w tym kredyty na pojazdy silnikowe
84,7%
0,0%
0,00%
0,0%
0,0%
28
Finansowanie samorządów terytorialnych
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
29
Finansowanie mieszkalnictwa
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
30
Inne finansowanie samorządów terytorialnych
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie nieruchomości mieszkalnych
i komercyjnych
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
32
Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem
23,8%
0,8%
0,1%
0,0%
0,5%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
209
31.12.2024
n
o
p
q
r
s
t
u
v
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
af
% (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenie (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystetmy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział
procentowy
uwzględnion
ych aktywów
ogółem
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna
z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna
z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna
z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe
nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby obliczania
wskaźnika zielonych aktywów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
64,4%
2,1%
0,3%
0,0%
1,4%
24,3%
2
Przedsiębiorstwa finansowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
62,0%
16,4%
0,0%
0,0%
15,5%
1,6%
3
Instytucje kredytowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,1%
4
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,1%
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
6
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
7
Inne instytucje finansowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
67,0%
17,7%
0,0%
0,0%
16,8%
1,5%
8
w tym firmy inwestycyjne
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
9
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
11
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
12
w tym spółki zarządzające aktywami
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
13
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
15
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
16
w tym zakłady ubezpieczeń
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
17
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
19
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
20
Przedsiębiorstwa niefinansowe
0,1%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,1%
0,0%
0,0%
20,6%
6,0%
0,0%
0,1%
3,2%
2,9%
21
Kredyty i zaliczki
0,1%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,1%
0,0%
0,0%
20,6%
6,0%
0,0%
0,1%
3,2%
2,9%
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
23
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
24
Gospodarstwa domowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
71,2%
0,4%
0,4%
0,0%
0,0%
19,8%
25
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
99,6%
0,7%
0,7%
0,0%
0,0%
11,5%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
210
31.12.2024
n
o
p
q
r
s
t
u
v
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
af
% (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenie (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystetmy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział
procentowy
uwzględnion
ych aktywów
ogółem
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna
z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna
z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna
z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
26
w tym kredyty na renowację budynków
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
100,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,5%
27
w tym kredyty na pojazdy silnikowe
84,7%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
2,5%
28
Finansowanie samorządów terytorialnych
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
29
Finansowanie mieszkalnictwa
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
30
Inne finansowanie samorządów terytorialnych
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie nieruchomości mieszkalnych i
komercyjnych
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
32
Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
23,8%
0,8%
0,1%
0,0%
0,5%
65,9%
Tabela 98. Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący wskaźnika zielonych aktywów w odniesieniu do przepływu - w odniesieniu do obrotu
31.12.2024
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
% (w porównaniu z przepływem aktywów kwalifikowanych ogółem)
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WTR)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz
przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty
kapitałowe nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby
obliczania wskaźnika zielonych aktywów
38,8%
0,7%
0,1%
0,0%
0,4%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
2
Przedsiębiorstwa finansowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
3
Instytucje kredytowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
211
31.12.2024
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
% (w porównaniu z przepływem aktywów kwalifikowanych ogółem)
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WTR)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz
przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
4
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
6
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
7
Inne instytucje finansowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
8
w tym firmy inwestycyjne
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
9
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
11
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
12
w tym spółki zarządzające aktywami
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
13
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
15
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
16
w tym zakłady ubezpieczeń
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
17
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
19
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
20
Przedsiębiorstwa niefinansowe
21,3%
3,0%
0,0%
0,0%
2,4%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
21
Kredyty i zaliczki
21,3%
3,0%
0,0%
0,0%
2,4%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
23
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
24
Gospodarstwa domowe
45,6%
0,1%
0,1%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
25
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi
99,9%
1,4%
1,4%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
26
w tym kredyty na renowację budynków
100,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
27
w tym kredyty na pojazdy silnikowe
100,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
28
Finansowanie samorządów terytorialnych
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
29
Finansowanie mieszkalnictwa
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
30
Inne finansowanie samorządów terytorialnych
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
212
31.12.2024
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
% (w porównaniu z przepływem aktywów kwalifikowanych ogółem)
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WTR)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz
przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie nieruchomości mieszkalnych
i komercyjnych
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
32
Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem
18,5%
0,3%
0,0%
0,0%
0,2%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
31.12.2024
n
o
p
q
r
s
t
u
v
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
af
% (w porównaniu z przepływem aktywów kwalifikowanych ogółem)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenie (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystetmy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział
procentowy
uwzględnion
ych aktywów
ogółem
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna
z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna
z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna
z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe
nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby obliczania
wskaźnika zielonych aktywów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
38,8%
0,7%
0,1%
0,0%
0,4%
24,3%
2
Przedsiębiorstwa finansowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
1,2%
3
Instytucje kredytowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,6%
4
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,6%
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
6
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
7
Inne instytucje finansowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,6%
8
w tym firmy inwestycyjne
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
213
31.12.2024
n
o
p
q
r
s
t
u
v
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
af
% (w porównaniu z przepływem aktywów kwalifikowanych ogółem)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenie (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystetmy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział
procentowy
uwzględnion
ych aktywów
ogółem
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna
z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna
z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna
z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
9
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
11
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
12
w tym spółki zarządzające aktywami
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
13
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
15
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
16
w tym zakłady ubezpieczeń
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
17
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
19
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
20
Przedsiębiorstwa niefinansowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
21,3%
3,0%
0,0%
0,0%
2,4%
4,4%
21
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
21,3%
3,0%
0,0%
0,0%
2,4%
4,4%
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
23
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
24
Gospodarstwa domowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
45,6%
0,1%
0,1%
0,0%
0,0%
18,6%
25
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
99,9%
1,4%
1,4%
0,0%
0,0%
1,8%
26
w tym kredyty na renowację budynków
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
100,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,5%
27
w tym kredyty na pojazdy silnikowe
100,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
6,2%
28
Finansowanie samorządów terytorialnych
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
29
Finansowanie mieszkalnictwa
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
30
Inne finansowanie samorządów terytorialnych
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie nieruchomości mieszkalnych i
komercyjnych
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
32
Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
18,5%
0,3%
0,0%
0,0%
0,2%
51,0%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
214
Tabela 99. Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący wskaźnika zielonych aktywów w odniesieniu do przepływu - w odniesieniu do nakładów inwestycyjnych
31.12.2024
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
% (w porównaniu z przepływem aktywów kwalifikowanych ogółem)
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WTR)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz
przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty
kapitałowe nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby
obliczania wskaźnika zielonych aktywów
39,5%
1,4%
0,1%
0,0%
0,3%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
2
Przedsiębiorstwa finansowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
3
Instytucje kredytowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
4
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
6
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
7
Inne instytucje finansowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
8
w tym firmy inwestycyjne
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
9
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
11
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
12
w tym spółki zarządzające aktywami
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
13
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
15
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
16
w tym zakłady ubezpieczeń
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
17
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
19
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
20
Przedsiębiorstwa niefinansowe
25,1%
7,0%
0,0%
0,0%
1,7%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
21
Kredyty i zaliczki
25,1%
7,0%
0,0%
0,0%
1,7%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
23
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
24
Gospodarstwa domowe
45,6%
0,1%
0,1%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
215
31.12.2024
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
% (w porównaniu z przepływem aktywów kwalifikowanych ogółem)
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WTR)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz
przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
25
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi
99,9%
1,4%
1,4%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
26
w tym kredyty na renowację budynków
100,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
27
w tym kredyty na pojazdy silnikowe
100,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
28
Finansowanie samorządów terytorialnych
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
29
Finansowanie mieszkalnictwa
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
30
Inne finansowanie samorządów terytorialnych
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie nieruchomości mieszkalnych
i komercyjnych
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
32
Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem
18,8%
0,7%
0,0%
0,0%
0,1%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
31.12.2024
n
o
p
q
r
s
t
u
v
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
af
% (w porównaniu z przepływem aktywów kwalifikowanych ogółem)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenie (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystetmy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział
procentowy
uwzględnion
ych aktywów
ogółem
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna
z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna
z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna
z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe
nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby obliczania
wskaźnika zielonych aktywów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
39,5%
1,4%
0,1%
0,0%
0,3%
17,7%
2
Przedsiębiorstwa finansowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,9%
3
Instytucje kredytowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,5%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
216
31.12.2024
n
o
p
q
r
s
t
u
v
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
af
% (w porównaniu z przepływem aktywów kwalifikowanych ogółem)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenie (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystetmy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział
procentowy
uwzględnion
ych aktywów
ogółem
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna
z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna
z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna
z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
4
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,5%
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
6
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
7
Inne instytucje finansowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,4%
8
w tym firmy inwestycyjne
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
9
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
11
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
12
w tym spółki zarządzające aktywami
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
13
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
15
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
16
w tym zakłady ubezpieczeń
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
17
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
19
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
20
Przedsiębiorstwa niefinansowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
25,1%
7,0%
0,0%
0,0%
1,7%
3,2%
21
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
25,1%
7,0%
0,0%
0,0%
1,7%
3,2%
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
23
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
24
Gospodarstwa domowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
45,6%
0,1%
0,1%
0,0%
0,0%
13,6%
25
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
99,9%
1,4%
1,4%
0,0%
0,0%
1,3%
26
w tym kredyty na renowację budynków
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
100,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,4%
27
w tym kredyty na pojazdy silnikowe
100,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
4,5%
28
Finansowanie samorządów terytorialnych
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
29
Finansowanie mieszkalnictwa
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
30
Inne finansowanie samorządów terytorialnych
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
217
31.12.2024
n
o
p
q
r
s
t
u
v
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
af
% (w porównaniu z przepływem aktywów kwalifikowanych ogółem)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenie (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystetmy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział
procentowy
uwzględnion
ych aktywów
ogółem
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna
z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna
z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna
z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie nieruchomości mieszkalnych i
komercyjnych
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
32
Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
18,8%
0,7%
0,0%
0,0%
0,1%
51,0%
Tabela 100. Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący ekspozycji pozabilansowych w odniesieniu do stanu - w odniesieniu do obrotu
31.12.2024
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
% (w porównaniu z przepływem pozabilansowych aktywów
kwalifikowanych ogółem)
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WTR)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz
przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
1
Gwarancje finansowe (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący
gwarancji finansowych)
0,6%
0,6%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
2
Zarządzane aktywa (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący
zarządzanych aktywów
3,9%
1,3%
0,0%
0,1%
0,2%
0,2%
0,1%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
218
31.12.2024
n
o
p
q
r
s
t
u
v
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
% (w porównaniu z przepływem pozabilansowych aktywów
kwalifikowanych ogółem)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenie (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystetmy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z
systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z
systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z
systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczeni
e wpływów
W tym
wspomagają
ca
W tym
przeznaczeni
e wpływów
W tym
wspomagają
ca
W tym
przeznaczeni
e wpływów
W tym
wspomagają
ca
W tym
przeznaczeni
e wpływów
W tym na
rzecz
przejścia
W tym
wspomagają
ca
1
Gwarancje finansowe (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący gwarancji
finansowych)
0,3%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,9%
0,6%
0,0%
0,0%
0,0%
2
Zarządzane aktywa (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący
zarządzanych aktywów
0,1%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
4,2%
1,4%
0,0%
0,1%
0,2%
Tabela 101. Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący ekspozycji pozabilansowych w odniesieniu do stanu - w odniesieniu do nakładów inwestycyjnych
31.12.2024
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
% (w porównaniu z przepływem pozabilansowych aktywów
kwalifikowanych ogółem)
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WTR)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz
przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
1
Gwarancje finansowe (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący
gwarancji finansowych)
8,4%
7,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
2
Zarządzane aktywa (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący
zarządzanych aktywów
3,5%
0,8%
0,0%
0,0%
0,2%
0,3%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
219
31.12.2024
n
o
p
q
r
s
t
u
v
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
% (w porównaniu z przepływem pozabilansowych aktywów
kwalifikowanych ogółem)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenie (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystetmy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z
systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z
systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z
systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczeni
e wpływów
W tym
wspomagają
ca
W tym
przeznaczeni
e wpływów
W tym
wspomagają
ca
W tym
przeznaczeni
e wpływów
W tym
wspomagają
ca
W tym
przeznaczeni
e wpływów
W tym na
rzecz
przejścia
W tym
wspomagają
ca
1
Gwarancje finansowe (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący gwarancji
finansowych)
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
8,4%
7,0%
0,0%
0,0%
0,0%
2
Zarządzane aktywa (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący
zarządzanych aktywów
0,1%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
3,8%
0,8%
0,0%
0,0%
0,2%
Tabela 102. Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący ekspozycji pozabilansowych w odniesieniu do przepływu- w odniesieniu do obrotu
31.12.2024
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
% (w porównaniu z przepływem pozabilansowych aktywów
kwalifikowanych ogółem)
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WTR)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz
przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
1
Gwarancje finansowe (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący
gwarancji finansowych)
0,6%
0,6%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
2
Zarządzane aktywa (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący
zarządzanych aktywów
2,6%
1,3%
0,0%
0,1%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
220
31.12.2024
n
o
p
q
r
s
t
u
v
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
% (w porównaniu z przepływem pozabilansowych aktywów
kwalifikowanych ogółem)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenie (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystetmy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z
systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z
systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z
systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczeni
e wpływów
W tym
wspomagają
ca
W tym
przeznaczeni
e wpływów
W tym
wspomagają
ca
W tym
przeznaczeni
e wpływów
W tym
wspomagają
ca
W tym
przeznaczeni
e wpływów
W tym na
rzecz
przejścia
W tym
wspomagają
ca
1
Gwarancje finansowe (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący gwarancji
finansowych)
0,3%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,9%
0,6%
0,0%
0,0%
0,0%
2
Zarządzane aktywa (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący
zarządzanych aktywów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
2,6%
1,3%
0,0%
0,1%
0,0%
Tabela 103. Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący ekspozycji pozabilansowych w odniesieniu do przepływu - w odniesieniu do nakładów inwestycyjnych
31.12.2024
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
m
% (w porównaniu z przepływem pozabilansowych aktywów
kwalifikowanych ogółem)
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
Zasoby wodne i morskie (WTR)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych
aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz
przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
1
Gwarancje finansowe (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący
gwarancji finansowych)
8,4%
7,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
2
Zarządzane aktywa (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący
zarządzanych aktywów
1,7%
0,4%
0,0%
-0,1%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
221
31.12.2024
n
o
p
q
r
s
t
u
v
w
x
z
aa
ab
ac
ad
ae
% (w porównaniu z przepływem pozabilansowych aktywów
kwalifikowanych ogółem)
Gospodarka o obiegu zamkniętym (CE)
Zanieczyszczenie (PPC)
Bioróżnorodność i ekosystetmy (BIO)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z
systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z
systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z
systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczeni
e wpływów
W tym
wspomagają
ca
W tym
przeznaczeni
e wpływów
W tym
wspomagają
ca
W tym
przeznaczeni
e wpływów
W tym
wspomagają
ca
W tym
przeznaczeni
e wpływów
W tym na
rzecz
przejścia
W tym
wspomagają
ca
1
Gwarancje finansowe (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący gwarancji
finansowych)
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
8,4%
7,0%
0,0%
0,0%
0,0%
2
Zarządzane aktywa (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący
zarządzanych aktywów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
1,8%
0,4%
0,0%
-0,1%
0,0%
Tabela 104. Działalność związana z energią jądrową i gazem ziemnym
Lp.
Działalność związana z energią jądrową
1.
Bank finansuje badania, rozwój, demonstrację i rozmieszczenie innowacyjnych instalacji wytwarzania energii elektrycznej wytwarzających energię w ramach procesów jądrowych
przy minimalnej ilości odpadów z cyklu paliwowego, finansuje tę działalność lub jest ma na nią ekspozycję.
NIE
2.
Bank finansuje budowę i bezpieczną eksploatację nowych obiektów jądrowych w celu wytwarzania energii elektrycznej lub ciepła technologicznego, w tym na potrzeby systemu
ciepłowniczego lub procesów przemysłowych, takich jak produkcja wodoru, a także ich modernizację pod kątem bezpieczeństwa, z wykorzystaniem najlepszych dostępnych
technologii, finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję.
NIE
3.
Bank finansuje bezpieczną eksploatację istniejących obiektów jądrowych wytwarzających energię elektryczną lub ciepło technologiczne, w tym na potrzeby systemu ciepłowniczego
lub procesów przemysłowych, takich jak produkcja wodoru z energii jądrowej, a także ich modernizację pod kątem bezpieczeństwa, finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję.
NIE
Działalność związana z gazem ziemnym
4.
Bank finansuje budowę lub eksploatację instalacji do wytwarzania energii elektrycznej z wykorzystaniem gazowych paliw kopalnych, finansuje tę działalność lub ma na nią
ekspozycję.
NIE
5.
Bank finansuje budowę, modernizację i eksploatację instalacji do skojarzonego wytwarzania energii cieplnej/chłodniczej i energii elektrycznej z wykorzystaniem gazowych paliw
kopalnych, finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję.
TAK
6.
Bank finansuje budowę, modernizację i eksploatację instalacji do wytwarzania ciepła wytwarzających energię cieplną/chłodniczą z wykorzystaniem gazowych paliw kopalnych,
finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję.
NIE
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
222
Tabela 105. Działalność gospodarcza zgodna z systematyką (mianownik) - w odniesieniu do obrotu (STOCK)
Wiersz
Rodzaje działalności gospodarczej
Kwota i udział (informacje należy przedstawić w kwotach pieniężnych i wartościach procentowych)
CCM + CCA
Łagodzenie zmiany klimatu
Adaptacja do zmian klimatu
Kwota
%
Kwota
%
Kwota
%
1.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.26 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
2.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.27 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
24
0,0%
24
0,0%
0
0,0%
3.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.28 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
483
0,0%
483
0,0%
0
0,0%
4.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.29 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
5.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.30 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
6.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.31 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
7.
Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, niewymienionych w wierszach 1–6 powyżej w
mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
562 197
0,5%
558 773
0,5%
3 425
0,0%
8.
Całkowity mający zastosowanie kluczowy wskaźnik wyników
562 704
0,5%
559 279
0,5%
3 425
0,0%
Tabela 106. Działalność gospodarcza zgodna z systematyką (licznik) - w odniesieniu do obrotu (STOCK)
Wiersz
Rodzaje działalności gospodarczej
Kwota i udział (informacje należy przedstawić w kwotach pieniężnych i wartościach procentowych)
CCM + CCA
Łagodzenie zmiany klimatu
Adaptacja do zmian klimatu
Kwota
%
Kwota
%
Kwota
%
1.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.26 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
2.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.27 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
24
0,0%
24
0,0%
0
0,0%
3.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.28 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
483
0,1%
483
0,1%
0
0,0%
4.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.29 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
5.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.30 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
6.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.31 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
7.
Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, niewymienionych w wierszach 1–6 powyżej w
liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
562 197
99,9%
558 773
99,3%
3 425
0,6%
8.
Całkowita kwota i całkowity udział rodzajów działalności gospodarczej zgodnej z systematyką w liczniku mającego zastosowanie
kluczowego wskaźnika wyników
562 704
100,0%
559 279
99,4%
3 425
0,6%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
223
Tabela 107. Działalność gospodarcza kwalifikująca się do systematyki, ale niezgodna z systematyką - w odniesieniu do obrotu (STOCK)
Wiersz
Rodzaje działalności gospodarczej
Kwota i udział (informacje należy przedstawić w kwotach pieniężnych i wartościach procentowych)
CCM + CCA
Łagodzenie zmiany klimatu
Adaptacja do zmian klimatu
Kwota
%
Kwota
%
Kwota
%
1.
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.26 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
2.
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.27 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
3.
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.28 załącznik ów I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
4.
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.29 załącznik ów I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
116
0,0%
116
0,0%
0
0,0%
5.
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.30 załącznik ów I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
332
0,0%
332
0,0%
0
0,0%
6.
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.31 załącznik ów I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
4
0,0%
4
0,0%
0
0,0%
7.
Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką,
niewymienionych w wierszach 1–6 powyżej w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
25 885 140
23,1%
25 883 201
23,1%
1 939
0,0%
8.
Całkowita kwota i całkowity udział rodzajów działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z
systematyką w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
25 885 593
23,1%
25 883 654
23,1%
1 939
0,0%
Tabela 108. Działalność gospodarcza niekwalifikująca się do systematyki - w odniesieniu do obrotu (STOCK)
Wiersz
Rodzaje działalności gospodarczej
Kwota
%
1.
Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 1 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą
niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.26 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139
w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
2.
Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 2 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą
niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.27 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139
w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
3.
Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 3 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą
niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.28 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139
w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
4.
Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 4 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą
niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.29 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139
w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
5.
Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 5 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą
niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.30 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139
w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
6.
Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 6 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą
niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.31 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139
w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
7.
Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej niekwalifikującej się do systematyki, niewymienionych w wierszach 1–
6 powyżej w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
14 921 906
13,3%
8.
Całkowita kwota i całkowity udział rodzajów działalności gospodarczej niekwalifikującej się do systematyki w mianowniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
14 921 906
13,3%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
224
Tabela 109. Działalność gospodarcza zgodna z systematyką (mianownik) - w odniesieniu do nakładów inwestycyjnych (STOCK)
Wiersz
Rodzaje działalności gospodarczej
Kwota i udział (informacje należy przedstawić w kwotach pieniężnych i wartościach procentowych)
CCM + CCA
Łagodzenie zmiany klimatu
Adaptacja do zmian klimatu
Kwota
%
Kwota
%
Kwota
%
1.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.26 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
2.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.27 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
3.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.28 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
418
0,0%
418
0,0%
0
0,0%
4.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.29 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
5.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.30 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
6.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.31 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
7.
Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, niewymienionych w wierszach 1–6 powyżej w
mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
885 683
0,8%
878 423
0,8%
7 260
0,0%
8.
Całkowity mający zastosowanie kluczowy wskaźnik wyników
886 101
0,8%
878 841
0,8%
7 260
0,0%
Tabela 110. Działalność gospodarcza zgodna z systematyką (licznik) - w odniesieniu do nakładów inwestycyjnych (STOCK)
Wiersz
Rodzaje działalności gospodarczej
Kwota i udział (informacje należy przedstawić w kwotach pieniężnych i wartościach procentowych)
CCM + CCA
Łagodzenie zmiany klimatu
Adaptacja do zmian klimatu
Kwota
%
Kwota
%
Kwota
%
1.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.26 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
2.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.27 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
3.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.28 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
418
0,0%
418
0,0%
0
0,0%
4.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.29 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
5.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.30 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
6.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.31 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
7.
Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, niewymienionych w wierszach 1–6 powyżej w
liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
885 683
100,0%
878 423
99,1%
7 260
0,8%
8.
Całkowita kwota i całkowity udział rodzajów działalności gospodarczej zgodnej z systematyką w liczniku mającego zastosowanie
kluczowego wskaźnika wyników
886 101
99,7%
878 841
99,2%
7 260
0,8%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
225
Tabela 111. Działalność gospodarcza kwalifikująca się do systematyki, ale niezgodna z systematyką - w odniesieniu do nakładów inwestycyjnych (STOCK)
Wiersz
Rodzaje działalności gospodarczej
Kwota i udział (informacje należy przedstawić w kwotach pieniężnych i wartościach procentowych)
CCM + CCA
Łagodzenie zmiany klimatu
Adaptacja do zmian klimatu
Kwota
%
Kwota
%
Kwota
%
1.
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.26 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
2.
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.27 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
3.
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.28 załącznik ów I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
4.
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.29 załącznik ów I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
448
0,0%
448
0,0%
0
0,0%
5.
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.30 załącznik ów I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
154
0,0%
154
0,0%
0
0,0%
6.
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.31 załącznik ów I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
7.
Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką,
niewymienionych w wierszach 1–6 powyżej w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
25 754 939
23,0%
25 741 828
23,0%
13 110
0,0%
8.
Całkowita kwota i całkowity udział rodzajów działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z
systematyką w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
25 755 541
23,0%
25 742 431
23,0%
13 110
0,0%
Tabela 112. Działalność gospodarcza niekwalifikująca się do systematyki - w odniesieniu do nakładów inwestycyjnych (STOCK)
Wiersz
Rodzaje działalności gospodarczej
Kwota
%
1.
Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 1 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą
niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.26 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139
w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
2.
Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 2 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą
niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.27 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139
w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
3.
Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 3 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą
niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.28 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139
w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
4.
Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 4 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą
niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.29 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139
w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
5.
Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 5 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą
niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.30 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139
w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
6.
Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 6 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą
niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.31 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139
w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
7.
Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej niekwalifikującej się do systematyki, niewymienionych w wierszach 1–
6 powyżej w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
14 732 887
13,2%
8.
Całkowita kwota i całkowity udział rodzajów działalności gospodarczej niekwalifikującej się do systematyki w mianowniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
14 732 887
13,2%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
226
Tabela 113. Działalność gospodarcza zgodna z systematyką (mianownik) - w odniesieniu do obrotu (FLOW)
Wiersz
Rodzaje działalności gospodarczej
Kwota i udział (informacje należy przedstawić w kwotach pieniężnych i wartościach procentowych)
CCM + CCA
Łagodzenie zmiany klimatu
Adaptacja do zmian klimatu
Kwota
%
Kwota
%
Kwota
%
1.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.26 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
2.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.27 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
3.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.28 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
201
0,0%
201
0,0%
0
0,0%
4.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.29 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
5.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.30 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
6.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.31 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
7.
Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, niewymienionych w wierszach 1–6 powyżej w
mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
50 039
0,0%
50 039
0,0%
0
0,0%
8.
Całkowity mający zastosowanie kluczowy wskaźnik wyników
50 240
0,3%
50 240
0,3%
0
0,0%
Tabela 114. Działalność gospodarcza zgodna z systematyką (licznik) - w odniesieniu do obrotu (FLOW)
Wiersz
Rodzaje działalności gospodarczej
Kwota i udział (informacje należy przedstawić w kwotach pieniężnych i wartościach procentowych)
CCM + CCA
Łagodzenie zmiany klimatu
Adaptacja do zmian klimatu
Kwota
%
Kwota
%
Kwota
%
1.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.26 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
2.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.27 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
3.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.28 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
201
0,4%
201
0,4%
0
0,0%
4.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.29 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
5.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.30 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
6.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.31 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
7.
Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, niewymienionych w wierszach 1–6 powyżej w
liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
50 039
99,6%
50 039
99,6%
0
0,0%
8.
Całkowita kwota i całkowity udział rodzajów działalności gospodarczej zgodnej z systematyką w liczniku mającego zastosowanie
kluczowego wskaźnika wyników
50 240
100,0%
50 240
100,0%
0
0,0%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
227
Tabela 115. Działalność gospodarcza kwalifikująca się do systematyki, ale niezgodna z systematyką - w odniesieniu do obrotu (FLOW)
Wiersz
Rodzaje działalności gospodarczej
Kwota i udział (informacje należy przedstawić w kwotach pieniężnych i wartościach procentowych)
CCM + CCA
Łagodzenie zmiany klimatu
Adaptacja do zmian klimatu
Kwota
%
Kwota
%
Kwota
%
1.
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.26 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
2.
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.27 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
3.
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.28 załącznik ów I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
4.
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.29 załącznik ów I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
50
0,0%
50
0,0%
0
0,0%
5.
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.30 załącznik ów I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
50
0,0%
50
0,0%
0
0,0%
6.
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.31 załącznik ów I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
7.
Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką,
niewymienionych w wierszach 1–6 powyżej w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
2 947 107
2,6%
2 947 107
2,6%
0
0,0%
8.
Całkowita kwota i całkowity udział rodzajów działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z
systematyką w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
2 947 207
18,2%
2 947 207
18,2%
0
0,0%
Tabela 116. Działalność gospodarcza niekwalifikująca się do systematyki - w odniesieniu do obrotu (FLOW)
Wiersz
Rodzaje działalności gospodarczej
Kwota
%
1.
Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 1 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą
niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.26 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139
w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
2.
Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 2 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą
niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.27 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139
w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
3.
Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 3 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą
niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.28 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139
w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
4.
Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 4 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą
niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.29 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139
w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
228
Wiersz
Rodzaje działalności gospodarczej
Kwota
%
5.
Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 5 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą
niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.30 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139
w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
6.
Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 6 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą
niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.31 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139
w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
7.
Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej niekwalifikującej się do systematyki, niewymienionych w wierszach 1–
6 powyżej w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
4 719 593
4,2%
8.
Całkowita kwota i całkowity udział rodzajów działalności gospodarczej niekwalifikującej się do systematyki w mianowniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
4 719 593
4,2%
Tabela 117. Działalność gospodarcza zgodna z systematyką (mianownik) - w odniesieniu do nakładów inwestycyjnych (FLOW)
Wiersz
Rodzaje działalności gospodarczej
Kwota i udział (informacje należy przedstawić w kwotach pieniężnych i wartościach procentowych)
CCM + CCA
Łagodzenie zmiany klimatu
Adaptacja do zmian klimatu
Kwota
%
Kwota
%
Kwota
%
1.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.26 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
2.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.27 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
3.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.28 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
226
0,0%
226
0,0%
0
0,0%
4.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.29 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
5.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.30 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
6.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.31 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
7.
Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, niewymienionych w wierszach 1–6 powyżej w
mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
106 542
0,7%
106 542
0,7%
0
0,0%
8.
Całkowity mający zastosowanie kluczowy wskaźnik wyników
106 768
0,7%
106 768
0,7%
0
0,0%
Tabela 118. Działalność gospodarcza zgodna z systematyką (licznik) - w odniesieniu do nakładów inwestycyjnych (FLOW)
Wiersz
Rodzaje działalności gospodarczej
Kwota i udział (informacje należy przedstawić w kwotach pieniężnych i wartościach procentowych)
CCM + CCA
Łagodzenie zmiany klimatu
Adaptacja do zmian klimatu
Kwota
%
Kwota
%
Kwota
%
1.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.26 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
2.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.27 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
229
Wiersz
Rodzaje działalności gospodarczej
Kwota i udział (informacje należy przedstawić w kwotach pieniężnych i wartościach procentowych)
CCM + CCA
Łagodzenie zmiany klimatu
Adaptacja do zmian klimatu
Kwota
%
Kwota
%
Kwota
%
3.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.28 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
226
0,2%
226
0,2%
0
0,0%
4.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.29 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
5.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.30 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
6.
Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.31 załączników I i II do rozporządzenia
delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
7.
Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, niewymienionych w wierszach 1–6 powyżej w
liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
106 542
99,8%
106 542
99,8%
0
0,0%
8.
Całkowita kwota i całkowity udział rodzajów działalności gospodarczej zgodnej z systematyką w liczniku mającego zastosowanie
kluczowego wskaźnika wyników
106 768
100,0%
106 768
100,0%
0
0,0%
Tabela 119. Działalność gospodarcza kwalifikująca się do systematyki, ale niezgodna z systematyką - w odniesieniu do nakładów inwestycyjnych (FLOW)
Wiersz
Rodzaje działalności gospodarczej
Kwota i udział (informacje należy przedstawić w kwotach pieniężnych i wartościach procentowych)
CCM + CCA
Łagodzenie zmiany klimatu
Adaptacja do zmian klimatu
Kwota
%
Kwota
%
Kwota
%
1.
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.26 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
2.
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.27 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
3.
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.28 załącznik ów I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
4.
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.29 załącznik ów I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
25
0,0%
25
0,0%
0
0,0%
5.
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.30 załącznik ów I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
50
0,0%
50
0,0%
0
0,0%
6.
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.31 załącznik ów I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
7.
Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką,
niewymienionych w wierszach 1–6 powyżej w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
2 944 097
18,2%
2 944 097
18,2%
0
0,0%
8.
Całkowita kwota i całkowity udział rodzajów działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z
systematyką w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
2 944 173
18,2%
2 944 172
18,2%
0
0,0%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
230
Tabela 120. Działalność gospodarcza niekwalifikująca się do systematyki - w odniesieniu do nakładów inwestycyjnych (FLOW)
Wiersz
Rodzaje działalności gospodarczej
Kwota
%
1.
Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 1 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą
niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.26 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139
w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
2.
Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 2 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą
niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.27 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139
w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
3.
Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 3 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą
niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.28 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139
w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
4.
Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 4 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą
niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.29 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139
w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
5.
Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 5 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą
niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.30 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139
w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
6.
Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 6 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą
niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.31 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139
w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
0
0,0%
7.
Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej niekwalifikującej się do systematyki, niewymienionych w wierszach 1–
6 powyżej w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
4 666 129
4,2%
8.
Całkowita kwota i całkowity udział rodzajów działalności gospodarczej niekwalifikującej się do systematyki w mianowniku
mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
4 666 129
4,2%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
231
Wartości wskaźników zgodności na dzień 31 grudnia 2023 r
Tabela 121. Podsumowanie kluczowych wskaźników wyników, które mają być ujawniane przez instytucje kredytowe zgodnie z art. 8 rozporządzenia w sprawie systematyki
Aktywa zrównoważone
środowiskowo ogółem (na bazie
KPI przychodów)
Aktywa zrównoważone
środowiskowo ogółem (na bazie
KPI CAPEX))
KLUCZOWY WSKAŹNIK
WYNIKÓW****
KLUCZOWY WSKAŹNIK
WYNIKÓW*****
% pokrycia (względem aktywów
ogółem)***
% aktywów wyłączonych z licznika przy
obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów (art.
7 ust. 2 i 3 oraz sekcja 1.1.2 załącznika V)
% aktywów wyłączonych z mianownika przy
obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów
(art. 7 ust. 1 oraz sekcja 1.2.4 załącznika V)
Główny kluczowy wskaźnik wyników
Wskaźnik zielonych aktywów
w odniesieniu do stanu
691 215
1 034 144
0,6%
0,8%
74,8%
44,8%
25,2%
Aktywa zrównoważone
środowiskowo ogółem (na bazie
KPI przychodów)
Aktywa zrównoważone
środowiskowo ogółem (na bazie
KPI CAPEX))
KLUCZOWY WSKAŹNIK
WYNIKÓW****
KLUCZOWY WSKAŹNIK
WYNIKÓW*****
% pokrycia (względem aktywów
ogółem)
% aktywów wyłączonych z licznika przy
obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów (art.
7 ust. 2 i 3 oraz sekcja 1.1.2 załącznika V)
% aktywów wyłączonych z mianownika przy
obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów
(art. 7 ust. 1 oraz sekcja 1.2.4 załącznika V)
Dodatkowe kluczowe wskaźniki
wyników
Wskaźnik zielonych aktywów
(przepływ)
134 876
266 808
0,5%
1,0%
42,9%
20,2%
57,1%
Portfel handlowy*
n/d
n/d
n/d
n/d
Gwarancje finansowe
0
0
0,0%
0,0%
Zarządzane aktywa
32 500
78 422
0,6%
1,6%
Przychody z tytułu opłat
i prowizji**
n/d
n/d
n/d
n/d
* W przypadku instytucji kredytowych, które nie spełniają warunków określonych w art. 94 ust. 1 rozporządzenia w sprawie wymogów kapitałowych lub warunków określonych w art. 325a ust. 1 tego rozporządzenia.
**Przychody z tytułu opłat i prowizji od usług innych niż udzielanie pożyczek i zarządzanie aktywami.
*** % aktywów objętych kluczowym wskaźnikiem wyników w aktywach banku ogółem.
****Na podstawie kluczowego wskaźnika wyników kontrahenta w odniesieniu do obrotu.
***** Na podstawie kluczowego wskaźnika wyników kontrahenta w odniesieniu do nakładów inwestycyjnych, z wyjątkiem działalności kredytowej, w przypadku której stosuje się ogólny kluczowy wskaźnik wyników dotyczący obrotu.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
232
Tabela 122. Aktywa na potrzeby obliczania wskaźnika zielonych aktywów – w odniesieniu do obrotu
31.12.2023
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
ab
ac
ad
ae
af
Całkowita
wartość
bilansowa
[brutto]
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
PLN '000
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do
systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki
(kwalifikujące się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne
z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe
nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby obliczania
wskaźnika zielonych aktywów
49 133 861
29 971 922
488 425
0
287 965
87 334
305 640
202 790
0
144 317
30 277 561
691 215
0
432 282
231 651
2
Przedsiębiorstwa finansowe
10 152 922
2 954 127
135 690
0
135 690
0
0
0
0
0
2 954 127
135 690
0
135 690
0
3
Instytucje kredytowe
8 761 246
1 624 361
0
0
0
0
0
0
0
0
1 624 361
0
0
0
0
4
Kredyty i zaliczki
8 761 246
1 624 361
0
0
0
0
0
0
0
0
1 624 361
0
0
0
0
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7
Inne instytucje finansowe
1 391 676
1 329 766
135 690
0
135 690
0
0
0
0
0
1 329 766
135 690
0
135 690
0
8
w tym firmy inwestycyjne
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12
w tym spółki zarządzające aktywami
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16
w tym zakłady ubezpieczeń
1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17
Kredyty i zaliczki
1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20
Przedsiębiorstwa niefinansowe
3 907 682
1 226 622
352 735
0
152 275
87 334
305 640
202 790
0
144 317
1 532 262
555 525
0
296 592
231 651
21
Kredyty i zaliczki
3 907 682
1 226 622
352 735
0
152 275
87 334
305 640
202 790
0
144 317
1 532 262
555 525
0
296 592
231 651
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
23
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
233
31.12.2023
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
ab
ac
ad
ae
af
Całkowita
wartość
bilansowa
[brutto]
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
PLN '000
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do
systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki
(kwalifikujące się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne
z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
24
Gospodarstwa domowe
35 038 260
25 791 173
0
0
0
0
0
0
0
0
25 791 173
0
0
0
0
25
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi
21 233 292
21 233 292
0
0
0
0
0
0
0
0
21 233 292
0
0
0
0
26
w tym kredyty na renowację budynków
2 651 497
2 651 497
0
0
0
0
0
0
0
0
2 651 497
0
0
0
0
27
w tym kredyty na pojazdy silnikowe
1 551 969
1 017 850
0
0
0
0
1 017 850
0
0
0
0
28
Finansowanie samorządów terytorialnych
34 997
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
29
Finansowanie mieszkalnictwa
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
Inne finansowanie samorządów terytorialnych
34 997
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie nieruchomości mieszkalnych i
komercyjnych
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
32
Aktywa wyłączone z licznika przy obliczaniu wskaźnika zielonych
aktywów (uwzględnione w mianowniku)
73 193 835
33
Przedsiębiorstwa finansowe i niefinansowe
57 719 273
34
MŚP i przedsiębiorstwa niefinansowe (niebędące MŚP) niepodlegające
obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą
w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
48 055 159
35
Kredyty i zaliczki
47 841 397
36
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami komercyjnymi
21 200 683
37
w tym kredyty na renowację budynków
6 404 603
38
Dłużne papiery wartościowe
82 068
39
Instrumenty kapitałowe
131 694
40
Kontrahenci z państw niebędących członkami UE niepodlegający
obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą
w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
62 292
41
Kredyty i zaliczki
3 407
42
Dłużne papiery wartościowe
0
43
Instrumenty kapitałowe
58 885
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
234
31.12.2023
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
ab
ac
ad
ae
af
Całkowita
wartość
bilansowa
[brutto]
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
PLN '000
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do
systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki
(kwalifikujące się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne
z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
44
Instrumenty pochodne
529 173
45
Pożyczki międzybankowe na żądanie
8 991 478
46
Środki pieniężne i aktywa związane ze środkami pieniężnymi
2 426 914
47
Inne aktywa (wartość firmy, towary itp.)
3 526 996
48
Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem
122 327 696
29 971 922
488 425
0
287 965
87 334
305 640
202 790
0
144 317
30 277 561
691 215
0
432 282
231 651
49
Aktywa nieuwzględnione przy obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów
41 229 452
50
Rządy centralne i emitenci ponadnarodowi
30 724 935
51
Ekspozycje wobec banków centralnych
7 804 602
52
Portfel handlowy
2 699 915
53
Aktywa ogółem
163 557 148
29 971 922
488 425
0
287 965
87 334
305 640
202 790
0
144 317
30 277 561
691 215
0
432 282
231 651
Ekspozycje pozabilansowe - przedsiębiorstwa podlegające obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości finansowej
54
Gwarancje finansowe
71 933
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
55
Zarządzane aktywa
5 006 713
294 206
31 134
0
9 878
15 896
2 096
1 367
0
1 039
296 303
32 500
0
10 917
16 935
56
z czego dłużne papiery wartościowe
1 894 277
279 168
27 281
0
9 539
13 498
0
0
0
0
279 168
27 281
0
9 539
13 498
57
z czego instrumenty kapitałowe
977 115
15 039
3 852
0
339
2 399
2 096
1 367
0
1 039
17 135
5 219
0
1 377
3 438
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
235
Tabela 123. Aktywa na potrzeby obliczania wskaźnika zielonych aktywów – na podstawie nakładów inwestycyjnych
31.12.2023
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
ab
ac
ad
ae
af
Całkowita
wartość
bilansowa
[brutto]
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
PLN '000
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do
systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki
(kwalifikujące się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne
z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe
nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby obliczania
wskaźnika zielonych aktywów
49 133 861
30 759 468
593 841
0
359 986
122 459
475 822
440 303
0
147 354
31 235 289
1 034 144
0
507 340
269 813
2
Przedsiębiorstwa finansowe
10 152 922
3 005 347
298 519
0
271 381
27 138
0
0
0
0
3 005 347
298 519
0
271 381
27 138
3
Instytucje kredytowe
8 761 246
1 648 443
0
0
0
0
0
0
0
0
1 648 443
0
0
0
0
4
Kredyty i zaliczki
8 761 246
1 648 443
0
0
0
0
0
0
0
0
1 648 443
0
0
0
0
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7
Inne instytucje finansowe
1 391 676
1 356 904
298 519
0
271 381
27 138
0
0
0
0
1 356 904
298 519
0
271 381
27 138
8
w tym firmy inwestycyjne
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12
w tym spółki zarządzające aktywami
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13
Kredyty i zaliczki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16
w tym zakłady ubezpieczeń
1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17
Kredyty i zaliczki
1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20
Przedsiębiorstwa niefinansowe
3 907 682
1 962 948
295 322
0
88 605
95 321
475 822
440 303
0
147 354
2 438 770
735 625
0
235 959
242 675
21
Kredyty i zaliczki
3 907 682
1 962 948
295 322
0
88 605
95 321
475 822
440 303
0
147 354
2 438 770
735 625
0
235 959
242 675
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
23
Instrumenty kapitałowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24
Gospodarstwa domowe
35 038 260
25 791 173
0
0
0
0
0
0
0
0
25 791 173
0
0
0
0
25
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi
21 233 292
21 233 292
0
0
0
0
0
0
0
0
21 233 292
0
0
0
0
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
236
31.12.2023
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
ab
ac
ad
ae
af
Całkowita
wartość
bilansowa
[brutto]
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
PLN '000
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do
systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki
(kwalifikujące się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne
z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
26
w tym kredyty na renowację budynków
2 651 497
2 651 497
0
0
0
0
0
0
0
0
2 651 497
0
0
0
0
27
w tym kredyty na pojazdy silnikowe
1 551 969
1 017 850
0
0
0
0
1 017 850
0
0
0
0
28
Finansowanie samorządów terytorialnych
34 997
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
29
Finansowanie mieszkalnictwa
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
Inne finansowanie samorządów terytorialnych
34 997
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie nieruchomości mieszkalnych i
komercyjnych
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
32
Aktywa wyłączone z licznika przy obliczaniu wskaźnika zielonych
aktywów (uwzględnione w mianowniku)
73 193 835
33
Przedsiębiorstwa finansowe i niefinansowe
57 719 273
34
MŚP i przedsiębiorstwa niefinansowe (niebędące MŚP) niepodlegające
obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą
w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
48 055 159
35
Kredyty i zaliczki
47 841 397
36
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami komercyjnymi
21 200 683
37
w tym kredyty na renowację budynków
6 404 603
38
Dłużne papiery wartościowe
82 068
39
Instrumenty kapitałowe
131 694
40
Kontrahenci z państw niebędących członkami UE niepodlegający
obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą
w sprawie sprawozdawczości niefinansowej
62 292
41
Kredyty i zaliczki
3 407
42
Dłużne papiery wartościowe
0
43
Instrumenty kapitałowe
58 885
44
Instrumenty pochodne
529 173
45
Pożyczki międzybankowe na żądanie
8 991 478
46
Środki pieniężne i aktywa związane ze środkami pieniężnymi
2 426 914
47
Inne aktywa (wartość firmy, towary itp.)
3 526 996
48
Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem
122 327 696
30 759 468
593 841
0
359 986
122 459
475 822
440 303
0
147 354
31 235 289
1 034 144
0
507 340
269 813
49
Aktywa nieuwzględnione przy obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów
41 229 452
50
Rządy centralne i emitenci ponadnarodowi
30 724 935
51
Ekspozycje wobec banków centralnych
7 804 602
52
Portfel handlowy
2 699 915
53
Aktywa ogółem
163 557 148
30 759 468
593 841
0
359 986
122 459
475 822
440 303
0
147 354
31 235 289
1 034 144
0
507 340
269 813
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
237
31.12.2023
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
ab
ac
ad
ae
af
Całkowita
wartość
bilansowa
[brutto]
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
PLN '000
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do
systematyki)
W tym wobec sektorów istotnych dla systematyki
(kwalifikujące się do systematyki)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne
z systematyką)
W tym zrównoważone środowiskowo (zgodne z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
Ekspozycje pozabilansowe - przedsiębiorstwa podlegające obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości finansowej
54
Gwarancje finansowe
71 933
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
55
Zarządzane aktywa
5 006 713
252 351
75 283
0
3 108
39 646
3 391
3 139
0
1 039
255 742
78 422
0
4 147
40 685
56
z czego dłużne papiery wartościowe
1 894 277
218 875
69 796
0
2 899
37 461
0
0
0
0
218 875
69 796
0
2 899
37 461
57
z czego instrumenty kapitałowe
977 115
33 476
5 486
0
209
2 185
3 391
3 139
0
1 039
36 867
8 625
0
1 248
3 224
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
238
Tabela 124. Informacje sektorowe na temat wskaźnika zielonych aktywów na podstawie obrotów
Podział według sektorów - 4 cyfrowy poziom NACE (kod i etykieta)
a
b
c
d
e
f
g
h
y
z
aa
ab
Łagodzenie zmian klimatu (CCE)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WMR + CE + P + BE)
Przedsiębiorstwa
niefinansowe (podlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Przedsiębiorstwa
niefinansowe (podlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Przedsiębiorstwa
niefinansowe (podlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCA)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCA)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM+CCA+WT
R+CE+PPC+BIO
)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM+CCA+WT
R+CE+PPC+BIO
)
1
16.10 - Produkcja wyrobów tartacznych
0
0
0
0
0
0
2
16.23 - Produkcja pozostałych wyrobów stolarskich i ciesielskich dla
budownictwa
37
34
0
0
37
34
3
17.12 - Produkcja papieru i tektury
0
0
0
0
0
0
4
20.13 - Produkcja pozostałych podstawowych chemikaliów
nieorganicznych
11 372
1 428
0
0
11 372
1 428
5
20.15 - Produkcja nawozów i związków azotowych
6 933
0
0
0
6 933
0
6
22.11 - Produkcja opon i dętek z gumy; bieżnikowanie i regenerowanie
opon z gumy
0
0
0
0
0
0
7
22.21 - Produkcja płyt, arkuszy, rur i kształtowników z tworzyw
sztucznych
940
497
0
0
940
497
8
22.22 - Produkcja opakowań z tworzyw sztucznych
182
18
0
0
182
18
9
22.29 - Produkcja pozostałych wyrobów z tworzyw sztucznych
0
0
0
0
0
0
10
23.13 - Produkcja szkła gospodarczego
0
0
0
0
0
0
11
23.61 - Produkcja wyrobów budowlanych z betonu
212 638
84 337
0
0
212 638
84 337
12
24.10 - Produkcja surówki, żelazostopów, żeliwa i stali oraz wyrobów
hutniczych
88
0
0
0
88
0
13
24.32 - Produkcja wyrobów płaskich walcowanych na zimno
0
0
0
0
0
0
14
24.42 - Produkcja aluminium
151 542
80 083
0
0
151 542
80 083
15
25.11 - Produkcja konstrukcji metalowych i ich części
0
0
0
0
0
0
16
25.12 - Produkcja metalowych elementów stolarki budowlanej
36 368
19 219
0
0
36 368
19 219
17
25.50 - Kucie, prasowanie, wytłaczanie i walcowanie metali; metalurgia
proszków
2 338
0
0
0
2 338
0
18
25.94 - Produkcja złączy i śrub
1 175
0
0
0
1 175
0
19
27.12 - Produkcja aparatury rozdzielczej i sterowniczej energii
elektrycznej
0
0
0
0
0
0
20
27.51 - Produkcja elektrycznego sprzętu gospodarstwa domowego
2 832
650
1
1
2 834
651
21
28.14 - Produkcja pozostałych kurków i zaworów
24
0
0
0
24
0
22
28.21 - Produkcja pieców, palenisk i palników piecowych
0
0
0
0
0
0
23
28.49 - Produkcja pozostałych narzędzi mechanicznych
0
0
0
0
0
0
24
28.92 - Produkcja maszyn dla górnictwa i do wydobywania oraz
budownictwa
11 065
11 092
0
0
11 065
11 092
25
29.20 - Produkcja nadwozi do pojazdów silnikowych; produkcja
przyczep i naczep
0
0
0
0
0
0
26
29.32 - Produkcja pozostałych części i akcesoriów do pojazdów
silnikowych, z wyłączeniem motocykli
23
0
0
0
23
0
27
33.17 - Naprawa i konserwacja pozostałego sprzętu transportowego
0
0
0
0
0
0
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
239
Podział według sektorów - 4 cyfrowy poziom NACE (kod i etykieta)
a
b
c
d
e
f
g
h
y
z
aa
ab
Łagodzenie zmian klimatu (CCE)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WMR + CE + P + BE)
Przedsiębiorstwa
niefinansowe (podlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Przedsiębiorstwa
niefinansowe (podlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Przedsiębiorstwa
niefinansowe (podlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCA)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCA)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM+CCA+WT
R+CE+PPC+BIO
)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM+CCA+WT
R+CE+PPC+BIO
)
28
35.11 - Wytwarzanie energii elektrycznej
11 112
4 112
0
0
11 112
4 112
29
35.30 - Wytwarzanie i zaopatrywanie w parę wodną, gorącą wodę i
powietrze do układów klimatyzacyjnych
38 414
4 822
0
0
38 414
4 822
30
41.20 - Roboty budowlane związane ze wznoszeniem budynków
mieszkalnych i niemieszkalnych
84 180
78 530
295 478
192 629
379 658
271 159
31
42.11 - Roboty związane z budową dróg i autostrad
18 217
16 995
0
0
18 217
16 995
32
42.12 - Roboty związane z budową dróg szynowych i kolei podziemnej
0
0
0
0
0
0
33
46.32 - Sprzedaż hurtowa mięsa i wyrobów z mięsa
0
0
0
0
0
0
34
46.34 - Sprzedaż hurtowa napojów alkoholowych i bezalkoholowych
0
0
0
0
0
0
35
46.42 - Sprzedaż hurtowa odzieży i obuwia
0
0
0
0
0
0
36
46.46 - Sprzedaż hurtowa wyrobów farmaceutycznych i medycznych
0
0
0
0
0
0
37
46.75 - Sprzedaż hurtowa wyrobów chemicznych
0
0
0
0
0
0
38
46.90 - Sprzedaż hurtowa niewyspecjalizowana
123 411
15 490
0
0
123 411
15 490
39
47.11 - Sprzedaż detaliczna prowadzona w niewyspecjalizowanych
sklepach z przewagą żywności, napojów i wyrobów tytoniowych
83 643
230
0
0
83 643
230
40
47.71 - Sprzedaż detaliczna odzieży prowadzona w wyspecjalizowanych
sklepach
0
0
0
0
0
0
41
47.72 - Sprzedaż detaliczna obuwia i wyrobów skórzanych prowadzona
w wyspecjalizowanych sklepach
22
7
0
0
22
7
42
59.11 - Działalność związana z produkcją filmów, nagrań wideo i
programów telewizyjnych
0
0
0
0
0
0
43
59.14 - Działalność związana z projekcją filmów
294
156
10 160
10 160
10 455
10 316
44
61.10 - Działalność w zakresie telekomunikacji przewodowej
72
22
0
0
72
22
45
61.30 - Działalność w zakresie telekomunikacji satelitarnej
6 222
519
0
0
6 222
519
46
61.90 - Działalność w zakresie pozostałej telekomunikacji
0
0
0
0
0
0
47
62.01 - Działalność związana z oprogramowaniem
16 225
13
0
0
16 225
13
48
62.02 - Działalność związana z doradztwem w zakresie informatyki
14 065
14 065
0
0
14 065
14 065
49
63.12 - Działalność portali internetowych
0
0
0
0
0
0
50
68.20 - Wynajem i zarządzanie nieruchomościami własnymi lub
dzierżawionymi
238 346
0
0
0
238 346
0
51
71.12 - Działalność w zakresie inżynierii i związane z nią doradztwo
techniczne
253
26
0
0
253
26
52
77.11 - Wynajem i dzierżawa samochodów osobowych i furgonetek
397 862
40 600
0
0
397 862
40 600
53
86.10 - Działalność szpitali
0
0
0
0
0
0
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
240
Tabela 125. Informacje sektorowe na temat wskaźnika zielonych aktywów na podstawie nakładów inwestycyjnych
Podział według sektorów - 4 cyfrowy poziom NACE (kod i etykieta)
a
b
c
d
e
f
g
h
y
z
aa
ab
Łagodzenie zmian klimatu (CCE)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WMR + CE + P + BE)
Przedsiębiorstwa
niefinansowe (podlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Przedsiębiorstwa
niefinansowe (podlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Przedsiębiorstwa
niefinansowe (podlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCA)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCA)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM+CCA+WT
R+CE+PPC+BIO
)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM+CCA+WT
R+CE+PPC+BIO
)
1
16.10 - Produkcja wyrobów tartacznych
351
0
0
0
351
0
2
16.23 - Produkcja pozostałych wyrobów stolarskich i ciesielskich dla
budownictwa
1
0
0
0
1
0
3
17.12 - Produkcja papieru i tektury
0
0
0
0
0
0
4
20.13 - Produkcja pozostałych podstawowych chemikaliów
nieorganicznych
11 720
0
0
0
11 720
0
5
20.15 - Produkcja nawozów i związków azotowych
136 615
4 899
0
0
136 615
4 899
6
22.11 - Produkcja opon i dętek z gumy; bieżnikowanie i regenerowanie
opon z gumy
0
0
0
0
0
0
7
22.21 - Produkcja płyt, arkuszy, rur i kształtowników z tworzyw
sztucznych
749
349
0
0
749
349
8
22.22 - Produkcja opakowań z tworzyw sztucznych
4 719
3 678
0
0
4 719
3 678
9
22.29 - Produkcja pozostałych wyrobów z tworzyw sztucznych
17 124
0
0
0
17 124
0
10
23.13 - Produkcja szkła gospodarczego
0
0
0
0
0
0
11
23.61 - Produkcja wyrobów budowlanych z betonu
212 650
84 339
0
0
212 650
84 339
12
24.10 - Produkcja surówki, żelazostopów, żeliwa i stali oraz wyrobów
hutniczych
1 218
508
0
0
1 218
508
13
24.32 - Produkcja wyrobów płaskich walcowanych na zimno
0
0
0
0
0
0
14
24.42 - Produkcja aluminium
120 711
56 292
0
0
120 711
56 292
15
25.11 - Produkcja konstrukcji metalowych i ich części
0
0
0
0
0
0
16
25.12 - Produkcja metalowych elementów stolarki budowlanej
28 969
13 509
0
0
28 969
13 509
17
25.50 - Kucie, prasowanie, wytłaczanie i walcowanie metali; metalurgia
proszków
9 911
0
0
0
9 911
0
18
25.94 - Produkcja złączy i śrub
4 981
0
0
0
4 981
0
19
27.12 - Produkcja aparatury rozdzielczej i sterowniczej energii
elektrycznej
0
0
0
0
0
0
20
27.51 - Produkcja elektrycznego sprzętu gospodarstwa domowego
4 293
423
507
507
4 800
930
21
28.14 - Produkcja pozostałych kurków i zaworów
100
0
0
0
100
0
22
28.21 - Produkcja pieców, palenisk i palników piecowych
0
0
0
0
0
0
23
28.49 - Produkcja pozostałych narzędzi mechanicznych
0
0
0
0
0
0
24
28.92 - Produkcja maszyn dla górnictwa i do wydobywania oraz
budownictwa
11 930
6 832
0
0
11 930
6 832
25
29.20 - Produkcja nadwozi do pojazdów silnikowych; produkcja
przyczep i naczep
0
0
0
0
0
0
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
241
Podział według sektorów - 4 cyfrowy poziom NACE (kod i etykieta)
a
b
c
d
e
f
g
h
y
z
aa
ab
Łagodzenie zmian klimatu (CCE)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WMR + CE + P + BE)
Przedsiębiorstwa
niefinansowe (podlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Przedsiębiorstwa
niefinansowe (podlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Przedsiębiorstwa
niefinansowe (podlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCA)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCA)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM+CCA+WT
R+CE+PPC+BIO
)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM+CCA+WT
R+CE+PPC+BIO
)
26
29.32 - Produkcja pozostałych części i akcesoriów do pojazdów
silnikowych, z wyłączeniem motocykli
317
132
0
0
317
132
27
33.17 - Naprawa i konserwacja pozostałego sprzętu transportowego
0
0
0
0
0
0
28
35.11 - Wytwarzanie energii elektrycznej
22 050
20 230
0
0
22 050
20 230
29
35.30 - Wytwarzanie i zaopatrywanie w parę wodną, gorącą wodę i
powietrze do układów klimatyzacyjnych
39 590
0
0
0
39 590
0
30
41.20 - Roboty budowlane związane ze wznoszeniem budynków
mieszkalnych i niemieszkalnych
2 714
244
463 493
427 974
466 207
428 218
31
42.11 - Roboty związane z budową dróg i autostrad
587
53
0
0
587
53
32
42.12 - Roboty związane z budową dróg szynowych i kolei podziemnej
0
0
0
0
0
0
33
46.32 - Sprzedaż hurtowa mięsa i wyrobów z mięsa
0
0
0
0
0
0
34
46.34 - Sprzedaż hurtowa napojów alkoholowych i bezalkoholowych
0
0
0
0
0
0
35
46.42 - Sprzedaż hurtowa odzieży i obuwia
15 681
0
0
0
15 681
0
36
46.46 - Sprzedaż hurtowa wyrobów farmaceutycznych i medycznych
0
0
0
0
0
0
37
46.75 - Sprzedaż hurtowa wyrobów chemicznych
5
2
0
0
5
2
38
46.90 - Sprzedaż hurtowa niewyspecjalizowana
134 687
0
0
0
134 687
0
39
47.11 - Sprzedaż detaliczna prowadzona w niewyspecjalizowanych
sklepach z przewagą żywności, napojów i wyrobów tytoniowych
153 342
306
0
0
153 342
306
40
47.71 - Sprzedaż detaliczna odzieży prowadzona w wyspecjalizowanych
sklepach
25 788
1 575
0
0
25 788
1 575
41
47.72 - Sprzedaż detaliczna obuwia i wyrobów skórzanych prowadzona
w wyspecjalizowanych sklepach
21 450
0
0
0
21 450
0
42
59.11 - Działalność związana z produkcją filmów, nagrań wideo i
programów telewizyjnych
0
0
0
0
0
0
43
59.14 - Działalność związana z projekcją filmów
10 467
4 488
11 822
11 822
22 290
16 311
44
61.10 - Działalność w zakresie telekomunikacji przewodowej
670
7
0
0
670
7
45
61.30 - Działalność w zakresie telekomunikacji satelitarnej
2 288
372
0
0
2 288
372
46
61.90 - Działalność w zakresie pozostałej telekomunikacji
0
0
0
0
0
0
47
62.01 - Działalność związana z oprogramowaniem
28 583
5
0
0
28 583
5
48
62.02 - Działalność związana z doradztwem w zakresie informatyki
41 100
24 379
0
0
41 100
24 379
49
63.12 - Działalność portali internetowych
0
0
0
0
0
0
50
68.20 - Wynajem i zarządzanie nieruchomościami własnymi lub
dzierżawionymi
240 317
0
0
0
240 317
0
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
242
Podział według sektorów - 4 cyfrowy poziom NACE (kod i etykieta)
a
b
c
d
e
f
g
h
y
z
aa
ab
Łagodzenie zmian klimatu (CCE)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WMR + CE + P + BE)
Przedsiębiorstwa
niefinansowe (podlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Przedsiębiorstwa
niefinansowe (podlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Przedsiębiorstwa
niefinansowe (podlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej)
MŚP i inne przedsiębiorstwa
niefinansowe niepodlegające
dyrektywie w sprawie
sprawozdawczości
niefinansowej
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
Wartość bilansowa [brutto]
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCA)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCA)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM+CCA+WT
R+CE+PPC+BIO
)
tys. PLN
W tym
zrównoważona
środowiskowo
(CCM+CCA+WT
R+CE+PPC+BIO
)
51
71.12 - Działalność w zakresie inżynierii i związane z nią doradztwo
techniczne
176
160
0
0
176
160
52
77.11 - Wynajem i dzierżawa samochodów osobowych i furgonetek
412 190
104 586
0
0
412 190
104 586
53
86.10 - Działalność szpitali
0
0
0
0
0
0
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
243
Tabela 126. Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący wskaźnika zielonych aktywów w odniesieniu do stanu - w odniesieniu do obrotów
31.12.2023
a
b
c
d
e
f
g
h
i
aa
ab
ac
ad
ae
af
% (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku)
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział
procentowy
uwzględnion
ych aktywów
ogółem
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z
systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe
nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby obliczania
wskaźnika zielonych aktywów
24,5%
0,4%
0,0%
0,2%
0,1%
0,2%
0,2%
0,0%
0,1%
24,8%
0,6%
0,0%
0,4%
0,2%
30,0%
2
Przedsiębiorstwa finansowe
2,4%
0,1%
0,0%
0,1%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
2,4%
0,1%
0,0%
0,1%
0,0%
6,2%
3
Instytucje kredytowe
1,3%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
1,3%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
5,4%
4
Kredyty i zaliczki
1,3%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
1,3%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
5,4%
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
6
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
7
Inne instytucje finansowe
1,1%
0,1%
0,0%
0,1%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
1,1%
0,1%
0,0%
0,1%
0,0%
0,9%
8
w tym firmy inwestycyjne
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
9
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
11
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
12
w tym spółki zarządzające aktywami
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
13
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
15
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
16
w tym zakłady ubezpieczeń
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
17
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
19
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
20
Przedsiębiorstwa niefinansowe
1,0%
0,3%
0,0%
0,1%
0,1%
0,2%
0,2%
0,0%
0,1%
1,3%
0,5%
0,0%
0,2%
0,2%
2,4%
21
Kredyty i zaliczki
1,0%
0,3%
0,0%
0,1%
0,1%
0,2%
0,2%
0,0%
0,1%
1,3%
0,5%
0,0%
0,2%
0,2%
2,4%
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
23
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
244
31.12.2023
a
b
c
d
e
f
g
h
i
aa
ab
ac
ad
ae
af
% (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku)
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział
procentowy
uwzględnion
ych aktywów
ogółem
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z
systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
24
Gospodarstwa domowe
21,1%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
21,1%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
21,4%
25
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi
17,4%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
17,4%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
13,0%
26
w tym kredyty na renowację budynków
2,2%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
2,2%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
1,6%
27
w tym kredyty na pojazdy silnikowe
0,8%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,8%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,9%
28
Finansowanie samorządów terytorialnych
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
29
Finansowanie mieszkalnictwa
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
30
Inne finansowanie samorządów terytorialnych
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie nieruchomości mieszkalnych i
komercyjnych
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
32
Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem
24,5%
0,4%
0,0%
0,2%
0,1%
0,2%
0,2%
0,0%
0,1%
24,8%
0,6%
0,0%
0,4%
0,2%
74,8%
Tabela 127. Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący wskaźnika zielonych aktywów w odniesieniu do stanu - w odniesieniu do nakładów inwestycyjnych
31.12.2023
a
b
c
d
e
f
g
h
i
aa
ab
ac
ad
ae
af
% (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku)
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział
procentowy
uwzględnion
ych aktywów
ogółem
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z
systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe
nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby obliczania
wskaźnika zielonych aktywów
25,1%
0,5%
0,0%
0,3%
0,1%
0,4%
0,4%
0,0%
0,1%
25,5%
0,8%
0,0%
0,4%
0,2%
30,0%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
245
31.12.2023
a
b
c
d
e
f
g
h
i
aa
ab
ac
ad
ae
af
% (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku)
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział
procentowy
uwzględnion
ych aktywów
ogółem
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z
systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
2
Przedsiębiorstwa finansowe
2,5%
0,2%
0,0%
0,2%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
2,5%
0,2%
0,0%
0,2%
0,0%
6,2%
3
Instytucje kredytowe
1,3%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
1,3%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
5,4%
4
Kredyty i zaliczki
1,3%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
1,3%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
5,4%
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
6
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
7
Inne instytucje finansowe
1,1%
0,2%
0,0%
0,2%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
1,1%
0,2%
0,0%
0,2%
0,0%
0,9%
8
w tym firmy inwestycyjne
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
9
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
11
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
12
w tym spółki zarządzające aktywami
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
13
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
15
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
16
w tym zakłady ubezpieczeń
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
17
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
19
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
20
Przedsiębiorstwa niefinansowe
1,6%
0,2%
0,0%
0,1%
0,1%
0,4%
0,4%
0,0%
0,1%
2,0%
0,6%
0,0%
0,2%
0,2%
2,4%
21
Kredyty i zaliczki
1,6%
0,2%
0,0%
0,1%
0,1%
0,4%
0,4%
0,0%
0,1%
2,0%
0,6%
0,0%
0,2%
0,2%
2,4%
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
23
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
24
Gospodarstwa domowe
21,1%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
21,1%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
21,4%
25
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi
17,4%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
17,4%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
13,0%
26
w tym kredyty na renowację budynków
2,2%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
2,2%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
1,6%
27
w tym kredyty na pojazdy silnikowe
0,8%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,8%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,9%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
246
31.12.2023
a
b
c
d
e
f
g
h
i
aa
ab
ac
ad
ae
af
% (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku)
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział
procentowy
uwzględnion
ych aktywów
ogółem
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z
systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
28
Finansowanie samorządów terytorialnych
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
29
Finansowanie mieszkalnictwa
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
30
Inne finansowanie samorządów terytorialnych
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie nieruchomości mieszkalnych i
komercyjnych
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
32
Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem
25,1%
0,5%
0,0%
0,3%
0,1%
0,4%
0,4%
0,0%
0,1%
25,5%
0,8%
0,0%
0,4%
0,2%
74,8%
Tabela 128. Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący wskaźnika zielonych aktywów w odniesieniu do przepływu - w odniesieniu do obrotu
31.12.2023
a
b
c
d
e
f
g
h
i
aa
ab
ac
ad
ae
af
% (w porównaniu z przepływem aktywów kwalifikowanych ogółem)
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział
procentowy
uwzględnion
ych aktywów
ogółem
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z
systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe
nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby obliczania
wskaźnika zielonych aktywów
10,4%
0,2%
0,0%
0,1%
0,1%
0,5%
0,3%
0,0%
0,2%
11,0%
0,5%
0,0%
0,3%
11,0%
22,7%
2
Przedsiębiorstwa finansowe
6,6%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
6,6%
0,0%
0,0%
0,0%
6,6%
13,6%
3
Instytucje kredytowe
6,2%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
6,2%
0,0%
0,0%
0,0%
6,2%
13,2%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
247
31.12.2023
a
b
c
d
e
f
g
h
i
aa
ab
ac
ad
ae
af
% (w porównaniu z przepływem aktywów kwalifikowanych ogółem)
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział
procentowy
uwzględnion
ych aktywów
ogółem
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z
systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
4
Kredyty i zaliczki
6,2%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
6,2%
0,0%
0,0%
0,0%
6,2%
13,2%
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
6
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
7
Inne instytucje finansowe
0,4%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,4%
0,0%
0,0%
0,0%
0,4%
0,4%
8
w tym firmy inwestycyjne
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
9
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
11
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
12
w tym spółki zarządzające aktywami
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
13
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
15
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
16
w tym zakłady ubezpieczeń
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
17
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
19
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
20
Przedsiębiorstwa niefinansowe
0,7%
0,1%
0,0%
0,0%
0,1%
0,5%
0,3%
0,0%
0,2%
1,2%
0,5%
0,0%
0,3%
1,3%
1,3%
21
Kredyty i zaliczki
0,7%
0,1%
0,0%
0,0%
0,1%
0,5%
0,3%
0,0%
0,2%
1,2%
0,5%
0,0%
0,3%
1,3%
1,3%
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
23
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
24
Gospodarstwa domowe
3,1%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
3,1%
0,0%
0,0%
0,0%
3,1%
7,8%
25
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi
1,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
1,0%
0,0%
0,0%
0,0%
1,0%
0,2%
26
w tym kredyty na renowację budynków
2,2%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
2,2%
0,0%
0,0%
0,0%
2,2%
0,9%
27
w tym kredyty na pojazdy silnikowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
1,2%
28
Finansowanie samorządów terytorialnych
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
248
31.12.2023
a
b
c
d
e
f
g
h
i
aa
ab
ac
ad
ae
af
% (w porównaniu z przepływem aktywów kwalifikowanych ogółem)
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział
procentowy
uwzględnion
ych aktywów
ogółem
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z
systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
29
Finansowanie mieszkalnictwa
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
30
Inne finansowanie samorządów terytorialnych
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie nieruchomości mieszkalnych i
komercyjnych
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
32
Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem
10,4%
0,2%
0,0%
0,1%
0,1%
0,5%
0,3%
0,0%
0,2%
11,0%
0,5%
0,0%
0,3%
11,0%
42,9%
Tabela 129. Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący wskaźnika zielonych aktywów w odniesieniu do przepływu - w odniesieniu do nakładów inwestycyjnych
31.12.2023
a
b
c
d
e
f
g
h
i
aa
ab
ac
ad
ae
af
% (w porównaniu z przepływem aktywów kwalifikowanych ogółem)
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział
procentowy
uwzględnion
ych aktywów
ogółem
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z
systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
1
Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe
nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby obliczania
wskaźnika zielonych aktywów
10,8%
0,3%
0,0%
0,2%
0,1%
0,8%
0,8%
0,0%
0,3%
11,6%
1,0%
0,0%
0,4%
11,7%
22,7%
2
Przedsiębiorstwa finansowe
6,7%
0,1%
0,0%
0,1%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
6,7%
0,1%
0,0%
0,1%
6,7%
13,6%
3
Instytucje kredytowe
6,3%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
6,3%
0,0%
0,0%
0,0%
6,3%
13,2%
4
Kredyty i zaliczki
6,3%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
6,3%
0,0%
0,0%
0,0%
6,3%
13,2%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
249
31.12.2023
a
b
c
d
e
f
g
h
i
aa
ab
ac
ad
ae
af
% (w porównaniu z przepływem aktywów kwalifikowanych ogółem)
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział
procentowy
uwzględnion
ych aktywów
ogółem
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z
systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
5
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
6
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
7
Inne instytucje finansowe
0,4%
0,1%
0,0%
0,1%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,4%
0,1%
0,0%
0,1%
0,4%
0,4%
8
w tym firmy inwestycyjne
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
9
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
10
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
11
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
12
w tym spółki zarządzające aktywami
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
13
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
14
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
15
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
16
w tym zakłady ubezpieczeń
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
17
Kredyty i zaliczki
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
18
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
19
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
20
Przedsiębiorstwa niefinansowe
0,9%
0,1%
0,0%
0,0%
0,1%
0,8%
0,8%
0,0%
0,3%
1,7%
0,9%
0,0%
0,3%
1,8%
1,3%
21
Kredyty i zaliczki
0,9%
0,1%
0,0%
0,0%
0,1%
0,8%
0,8%
0,0%
0,3%
1,7%
0,9%
0,0%
0,3%
1,8%
1,3%
22
Dłużne papiery wartościowe, w tym deklaracja o przeznaczeniu
wpływów
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
23
Instrumenty kapitałowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
24
Gospodarstwa domowe
3,1%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
3,1%
0,0%
0,0%
0,0%
3,1%
7,8%
25
w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi
1,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
1,0%
0,0%
0,0%
0,0%
1,0%
0,2%
26
w tym kredyty na renowację budynków
2,2%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
2,2%
0,0%
0,0%
0,0%
2,2%
0,9%
27
w tym kredyty na pojazdy silnikowe
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
1,2%
28
Finansowanie samorządów terytorialnych
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
29
Finansowanie mieszkalnictwa
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
250
31.12.2023
a
b
c
d
e
f
g
h
i
aa
ab
ac
ad
ae
af
% (w porównaniu z przepływem aktywów kwalifikowanych ogółem)
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział
procentowy
uwzględnion
ych aktywów
ogółem
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z
systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz przejścia
W tym
wspomagająca
Wskaźnik zielonych aktywów - aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w
liczniku, jak i w mianowniku
30
Inne finansowanie samorządów terytorialnych
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
31
Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie nieruchomości mieszkalnych i
komercyjnych
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
32
Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem
10,8%
0,3%
0,0%
0,2%
0,1%
0,8%
0,8%
0,0%
0,3%
11,6%
1,0%
0,0%
0,4%
11,7%
42,9%
Tabela 130. Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący ekspozycji pozabilansowych - w odniesieniu do obrotu
31.12.2023
a
b
c
d
e
f
g
h
i
aa
ab
ac
ad
ae
% (w porównaniu z przepływem pozabilansowych aktywów kwalifikowanych
ogółem)
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z
systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na rzecz
przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na
rzecz
przejścia
W tym
wspomagając
a
1
Gwarancje finansowe (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący gwarancji
finansowych)
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
2
Zarządzane aktywa (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący zarządzanych
aktywów
5,9%
0,6%
0,0%
0,2%
0,3%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
5,9%
0,6%
0,0%
0,2%
0,3%
Zgodnie ze wzorami ustalonymi w Załączniku VI do rozporządzenia 2021/2178 Bank ujawnia szczegółowe informacje dla KPI dla ekspozycji pozabilansowych w odniesieniu do stanu. KPI w odniesieniu do przepływu dla gwarancji finansowych wynosi 0%. Grupa nie ujawnia KPI
dla zarządzanych aktywów w odniesieniu do przepływu z uwagi na wątpliwości regulacyjne co do możliwości ujawnienia takich danych przez BNPP TFI.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
251
Tabela 131. Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący ekspozycji pozabilansowych - w odniesieniu do nakładów inwestycyjnych
31.12.2023
a
b
c
d
e
f
g
h
i
aa
ab
ac
ad
ae
% (w porównaniu z przepływem pozabilansowych aktywów kwalifikowanych
ogółem)
Łagodzenie zmian klimatu (CCM)
Adaptacja do zmian klimatu (CCA)
OGÓŁEM (CCM + CCA + WTR + CE + PPC + BIO)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na
finansowanie sektorów istotnych dla systematyki
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów
ogółem przeznaczonych na finansowanie
sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z
systematyką)
Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem
przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla
systematyki (zgodna z systematyką)
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na rzecz
przejścia
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym
wspomagająca
W tym
przeznaczenie
wpływów
W tym na rzecz
przejścia
W tym
wspomagająca
1
Gwarancje finansowe (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący gwarancji
finansowych)
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
2
Zarządzane aktywa (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący zarządzanych
aktywów
5,0%
1,5%
0,0%
0,1%
0,8%
0,1%
0,1%
0,0%
0,0%
5,1%
1,6%
0,0%
0,1%
0,8%
Zgodnie ze wzorami ustalonymi w Załączniku VI do rozporządzenia 2021/2178 Bank ujawnia szczegółowe informacje dla KPI dla ekspozycji pozabilansowych w odniesieniu do stanu. KPI w odniesieniu do przepływu dla gwarancji finansowych wynosi 0%. Grupa nie ujawnia KPI
dla zarządzanych aktywów w odniesieniu do przepływu z uwagi na wątpliwości regulacyjne co do możliwości ujawnienia takich danych przez BNPP TFI.
Tabela 132. Działalność związana z energią jądrową i gazem ziemnym
Wiersz
Działalność związana z energią jądrową
1.
Bank finansuje badania, rozwój, demonstrację i rozmieszczenie innowacyjnych instalacji wytwarzania energii elektrycznej wytwarzających energię w ramach
procesów jądrowych przy minimalnej ilości odpadów z cyklu paliwowego, finansuje tę działalność lub jest ma na nią ekspozycję.
NIE
2.
Bank finansuje budowę i bezpieczną eksploatację nowych obiektów jądrowych w celu wytwarzania energii elektrycznej lub ciepła technologicznego, w tym na
potrzeby systemu ciepłowniczego lub procesów przemysłowych, takich jak produkcja wodoru, a także ich modernizację pod kątem bezpieczeństwa,
z wykorzystaniem najlepszych dostępnych technologii, finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję.
NIE
3.
Bank finansuje bezpieczną eksploatację istniejących obiektów jądrowych wytwarzających energię elektryczną lub ciepło technologiczne, w tym na potrzeby
systemu ciepłowniczego lub procesów przemysłowych, takich jak produkcja wodoru z energii jądrowej, a także ich modernizację pod kątem bezpieczeństwa,
finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję.
NIE
Działalność związana z gazem ziemnym
4.
Bank finansuje budowę lub eksploatację instalacji do wytwarzania energii elektrycznej z wykorzystaniem gazowych paliw kopalnych, finansuje tę działalność
lub ma na nią ekspozycję.
NIE
5.
Bank finansuje budowę, modernizację i eksploatację instalacji do skojarzonego wytwarzania energii cieplnej/chłodniczej i energii elektrycznej
z wykorzystaniem gazowych paliw kopalnych, finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję.
TAK
6.
Bank finansuje budowę, modernizację i eksploatację instalacji do wytwarzania ciepła wytwarzających energię cieplną/chłodniczą z wykorzystaniem gazowych
paliw kopalnych, finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję.
NIE
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
252
Tabela 133. Działalność gospodarcza kwalifikująca się do systematyki, ale niezgodna z systematyką - w odniesieniu do nakładów inwestycyjnych
Wiersz
Rodzaje działalności gospodarczej
Kwota i udział (informacje należy przedstawić w kwotach pieniężnych i wartościach procentowych)
CCM + CCA
Łagodzenie zmiany klimatu
Adaptacja do zmian klimatu
Kwota
%
Kwota
%
Kwota
%
1.
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.26 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
2.
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.27 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
3.
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.28 załącznik ów I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
4.
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.29 załącznik ów I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
5.
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.30 załącznik ów I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
2 335
0,0%
2 335
0,0%
0
0,0%
6.
Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji
4.31 załącznik ów I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego
wskaźnika wyników
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
7.
Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką,
niewymienionych w wierszach 1–6 powyżej w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
30 198 811
24,7%
30 163 292
24,7%
35 518
0,0%
8.
Całkowita kwota i całkowity udział rodzajów działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z
systematyką w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników
30 201 145
24,7%
30 165 627
24,7%
35 518
0,0%
W wyniku przeglądu portfela kredytowego Bank zidentyfikował na bazie analizy KPI taksonomicznych ujawnianych przez Klientów nieznaczną ekspozycję względem działalności związanej z gazem ziemnym, ekspozycja dotyczy wyłącznie analizy opartej na wskaźnikach nakładów inwestycyjnych (CapEx) i dotyczy wyłącznie działalności kwalifikującej się do Taksonomii i niezgodnej z kryteriami technicznymi. W związku
tym Bank ujawnia jedynie powyższą tabelę na bazie wzoru określonego w Załączniku XII do rozporządzenia 2021/2178. Bank nie ujawnia pozostałych wzorów określonych w załączniku XII, ponieważ w każdym z nich ekspozycje związane z finansowaniem działalności związanych z energią jądrową lub gazem ziemnym wynosiłyby zer
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
253
Własne zasoby pracownicze (ESRS S1)
BNP Paribas Bank Polska S.A. (Bank) jest przekonany, że zaangażowany i zadowolony pracownik gwarantuje wysoki poziom
satysfakcji Klienta. Stąd kluczowe jest dla nas zapewnienie środowiska wspierającego rozwój pracowników, ich aktywność
i kreatywność, ale też akceptującego błędy wynikające z testowania odważnych, niestandardowych rozwiązań. W tym celu
Bank promuje wśród pracowników wartości: empowerment, współpraca, odwaga, prostota i transparentność. Stosowanie
ich w codziennej pracy pozwoli nam dynamicznie odpowiadać na zmieniające się warunki rynkowe oraz przyczyni się do
skutecznej realizacji naszych ambicji strategicznych.
Bank wraz ze spółkami zależnymi tworzy Grupę Kapitałową BNP Paribas Bank Polska S.A. (Grupa), która zajmuje szóstą pod
względem sumy bilansowej pozycję w polskim sektorze bankowym. Zatrudnienie w Grupie wyrażone w aktywnych etatach
wynosi 7,5 tys.
Polityki
W celu przeciwdziałania negatywnym wpływom i zagrożeniom, ale też wzmacnianiu istotnych możliwości, w Grupie
obowiązują polityki, w tym: Kodeks Postępowania Grupy BNP Paribas (Code of Conduct), Polityka zarządzania zasobami
ludzkimi, Polityka postępowania w przypadku naruszeń w zakresie szacunku dla innych, Polityka zarządzania
różnorodnością, Polityka rekrutacji pracowników, Zasady szkoleń i rozwoju pracowników, Polityka wynagradzania
pracowników. Opisy polityk w tabeli 135 poniżej.
Działania
Grupa opisuje w swoich politykach zasady i działania mające na celu zaadresowanie istotnych wpływów, ryzyk i szans
związanych z pracownikami Grupy, w tym promowanie kultury włączającej, zapobieganie dyskryminacji, molestowaniu i
przemocy w miejscu pracy, ochronę socjalną, zapobieganie zagrożeniom psychospołecznym, działania na rzecz równości
zawodowej, społeczeństwa obywatelskiego i rozwoju umiejętności.
Cele i wskaźniki
Bank realizuje cele, które zostały przyjęte jako zobowiązania w ramach strategii GObeyond. Przedstawione w niniejszej
sekcji wskaźniki odpowiadają danym o zatrudnieniu w Grupie, a także wszelkim danym dotyczącym warunków pracy
pracowników Grupy (warunki zatrudnienia, godne płace, dialog społeczny, ochrona socjalna, równowaga między życiem
zawodowym a prywatnym, bezpieczeństwo i higiena pracy) oraz równego traktowania pracowników (równość zawodowa,
szkolenia i rozwój umiejętności, osoby z niepełnosprawnościami, różnorodność, zapobieganie przemocy i molestowaniu).
Strategia
Interesy i opinie zainteresowanych stron (ESRS 2 – SBM-2)
Dla Grupy pracownicy są kluczową grupą interesariuszy, której interesy, poglądy i prawa muszą być zintegrowane z jej
strategią i modelem biznesowym. Jako odpowiedzialny pracodawca zapewniamy przestrzeganie praw pracowniczych
zarówno zatrudnionym na podstawie umowy o pracę, a także pozostających w relacji z Grupą na podstawie innych form
zatrudnienia (kontrakt, umowy cywilno-prawne).
Grupa przeprowadziła kompleksową ocenę wpływu, aby zidentyfikować istotne negatywne skutki, które mogą mieć wpływ
na jej pracowników, a także ryzyka i szanse związane z własnymi zasobami pracowniczymi.
Dla realizacji strategicznych celów oraz przyjętych założeń, konieczny jest wysoki poziom zgodności oraz powiązania
pomiędzy strategią Banku a misją Obszaru Zarządzania Zasobami Ludzkimi (Obszaru HR), która przekłada wymagania
biznesowe na oczekiwania wobec pracowników. Równocześnie model działania Obszaru, oparty o HR Biznes Partnerów, jest
zgodny i zintegrowany z modelem biznesowym. Model ten silnie integruje Obszar HR z jego Klientami i partnerami
biznesowymi.
Dla Banku jako pracodawcy, pozyskanie i utrzymanie najbardziej utalentowanych pracowników oraz korzystanie z ich
kompetencji daje szanse na uzyskanie przewagi nad konkurencją.
W budowaniu przewagi konkurencyjnej Grupy kluczowe znaczenie ma kompetentne i proaktywne zarządzanie ludźmi.
Umiejętne stosowanie w praktyce wiedzy i rozwiązań HR umożliwia kreowanie wartości dodanej dla interesariuszy oraz
wykorzystywanie szans rynkowych pojawiających się w otoczeniu.
Stąd też rolą Obszaru Zarządzania Zasobami Ludzkimi jest wspieranie kadry menedżerskiej w zarządzaniu potencjałem
ludzkim oraz kontynuacja budowania wizerunku Banku jako dobrego pracodawcy. Więcej w sekcji: Interesy i opinie
zainteresowanych stron (SBM-2).
Istotne wpływy, ryzyka i szanse oraz ich interakcja ze strategią i modelem biznesowym (ESRS 2 –
SBM-3)
Jak określono w sekcji: Opis procesów identyfikacji i oceny istotnych wpływów, ryzyk i szans (IRO-1) Grupa zidentyfikowała
szereg istotnych wpływów i ryzyk związanych z własnymi zasobami pracowniczymi (patrz też Tabela 134).
Bank, jako odpowiedzialny pracodawca, przykłada dużą wagę do rozwoju swoich pracowników, w tym zatrudnionych
w formie innej niż umowa o pracę, i dba o zapewnienie im motywującego środowiska pracy, w którym wszyscy traktowani
są z szacunkiem, godnością i na równych zasadach. Naruszenia niosą ze sobą duże prawdopodobieństwo przyszłych strat,
głównie w sferze zdrowia fizycznego i psychicznego pracowników oraz prawidłowego funkcjonowania całej organizacji.
Obejmują one szerokie spektrum sytuacji, np. agresję, przemoc w pracy, molestowanie seksualne, dyskryminację itp.
Wynikać z nich mogą także ryzyka związane z odpowiedzialnością Banku w przypadku niezapewnienia ochrony zdrowia
i bezpieczeństwa pracowników. Dlatego tak ważne jest identyfikowanie tych naruszeń na możliwie wczesnym etapie
i podejmowanie odpowiednich działań w celu zapobiegania im. Zachowania lub działania wobec drugiej osoby nie noszące
znamion dyskryminacji czy mobbingu mogą być mimo wszystko zachowaniami lub działaniami niezgodnymi z zasadami
Kodeksu Postępowania w zakresie szacunku dla innych.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
254
Niepożądane działania niezależnie od ich formy, nie mogą być tolerowane, ponieważ przyczyniają się do pogorszenia
warunków pracy zarówno osoby, która ich doświadcza, jak i zespołu, w którym pracuje. Każda osoba świadcząca usługi na
rzecz Grupy ma możliwość zgłaszania naruszeń bez obawy wystąpienia działań odwetowych w stosunku do niej.
W procesie DMA uwzględniono informacje od interesariuszy wewnętrznych i zewnętrznych, w tym pracowników, organizacji
pozarządowych oraz Klientów i inwestorów. Istotne tematy, o których informowali interesariusze, dotyczyły głównie kwestii
różnorodności i niewystarczającej dokładności w publikowaniu tzw. luki płacowej. Więcej nt. dialogu z interesariuszami
w sekcji: Interesy i opinie zainteresowanych stron (SBM-2).
Ocena wpływu i ryzyka została również oparta na wewnętrznej analizie ryzyk w narzędziu Risk ID związanych
z zatrudnieniem, raportowanych przez różne linie biznesowe, w których działa Grupa, łączących zdarzenia ryzyka i czynniki
ryzyka. Ze względu na rodzaj prowadzonej działalności w Grupie nie występują przypadki związane z pracą przymusową
czy pracą dzieci.
Wpływy zidentyfikowane przez Grupę
Wśród istotnych wpływów raportowanych w ankiecie z 2023 r.:
• zagadnienia wskazane przez interesariuszy wewnętrznych (pracowników):
bezpieczeństwo i higiena pracy (np. systemy zarządzania BHP, liczba wypadków przy pracy);
czas pracy (m.in. przestrzeganie ograniczeń dotyczących nadgodzin).
• zagadnienia wskazane przez interesariuszy zewnętrznych:
bezpieczeństwo zatrudnienia (m.in. typy umów zawieranych z personelem);
polityki w zakresie płac (w tym różnorodność);
czas pracy (m.in. przestrzeganie ograniczeń dotyczących nadgodzin, równowaga między życiem zawodowym
a prywatnym).
Istotne ryzyka zidentyfikowane przez Grupę
Bazując na analizie wskaźników ryzyka przeprowadzanej cyklicznie w Grupie, zidentyfikowano ryzyka istotne dla wyniku
finansowego:
• Ryzyka psychospołeczne: ostatnie zmiany w metodach pracy, pandemia COVID-19, działania zbrojne w Ukrainie, a także
szybko zmieniające się otoczenie prawdopodobnie zwiększą presję w pracy, co może zostać zaostrzone przez niewłaściwe
zachowania osób nadzorujących. Czynniki te mogą mieć konsekwencje dla zdrowia pracowników i obejmować potencjalne
ryzyko spowodowane niezdrowym trybem życia, ryzyko psychospołeczne i możliwe wypalenie zawodowe.
• Ryzyko sporów sądowych i związane z tym koszty prawne: ryzyko związane z dyskryminacją (które może obejmować
molestowanie), złym wykonaniem umowy czy nierównym traktowaniem może prowadzić do sporów i roszczeń
pracowników wobec Grupy. Działania prawne podejmowane przez pracowników na tych podstawach mogą skutkować
znacznymi kosztami prawnymi.
Szanse zidentyfikowane przez Grupę
Grupa koncentruje się na szansach i zapewnianiu odporności przed zagrożeniami, które mogą mieć wpływ finansowy, w tym
wpływ na planowanie strategiczne i zarządzanie ryzykiem, ale także wpływ pozafinansowy.
Możliwości w zakresie różnorodności płci i równowagi między życiem zawodowym a prywatnym: promowanie
różnorodności płci, szczególnie w organach zarządzających i kierownictwie wyższego szczebla, a także inicjatywy „Work-life
balance”: akcje Dwie Godziny dla Rodziny/dla Człowieka, Dwie Godziny dla Zdrowia, Dobre Kilometry, system kafeteryjny
MyBenefit (cykliczne zasilenia punktami dla pracowników), dofinansowanie do wypoczynku pracowników i ich dzieci, akcje
i działania w ramach programu Bank Bliski Bliskim – np. tydzień rodzicielski, strona intranetowa dla rodziców. Poprzez
wspieranie inkluzywnego, zrównoważonego i wspierającego środowiska pracy przyciągamy najlepszych ekspertów.
Możliwości w zakresie rozwoju kompetencji: programy szkoleń i rozwoju, w tym nabywanie i rozwijanie nowych
umiejętności, promujących satysfakcję i lojalność pracowników, zmniejszając w ten sposób koszty rekrutacji zewnętrznej
dla Grupy. Umożliwiają one również wzmocnienie umiejętności pracowników zgodnie z przyszłymi potrzebami. W 2024 r.
w ramach inicjatywy szkoleniowej #MyWay zostało zrealizowanych 99 tematów w 270 sesjach. Wzięło w nich udział 4 694
uczestników. W ramach tej inicjatywy funkcjonuje wewnętrzny program dzielenia się wiedzą #MamToDamTo, gdzie
zrealizowano – 34 tematy w 150 sesjach i wzięło w nich udział 1 883 uczestników. Efektem tych działań jest zwiększenie
perspektyw zatrudnienia i wewnętrznej mobilności pracowników. Wszystkie te elementy przyczyniają się do ogólnego
wzrostu efektywności organizacyjnej Grupy.
Na etapie przeprowadzania analizy DMA nie możliwa była kwantyfikacja finansowa wymienionych powyżej możliwości dla
Grupy, dlatego nie zostały one uznane za istotne szanse w procesie analizy podwójnej istotności (patrz tabela poniżej).
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
255
Tabela 134. Podsumowanie istotnych wpływów i ryzyk oraz ich zaadresowania w naszych politykach i działaniach
Kategoria
Tytuł istotnego IRO
Polityki
Działania
Mierniki
Cele
Wpływy
Negatywne wpływy w zakresie
dyskryminacji, nierówności
i wykluczenia
Kodeks Postępowania Grupy BNP Paribas (Code of Conduct), Umowa BNP Paribas
dotycząca podstawowych praw i globalnych rozwiązań socjalnych, Polityka
postępowania w przypadku naruszeń w zakresie szacunku dla innych, Polityka
zarządzania różnorodnością w BNP Paribas Bank Polska S.A., Polityka
wynagradzania pracowników
Inicjatywy na rzecz różnorodności i włączenia
• Charakterystyka pracowników
• Zakres układów zbiorowych pracy i dialogu społecznego
• Wskaźnik różnorodności
• Odpowiednie wynagrodzenie
• Liczba zatrudnionych osób z niepełnosprawnościami
• Wskaźniki szkoleń i rozwoju umiejętności
• Wskaźniki równowagi między życiem zawodowym a prywatnym
• Metryki wynagrodzeń
• Incydenty, skargi i poważne naruszenia praw człowieka
• Udział kobiet w Zarządzie
Banku [vs. 2021]
22% » 30% (2025)
Negatywne skutki przemocy
i mobbingu w miejscu pracy
Kodeks Postępowania Grupy BNP Paribas (Code of Conduct), Umowa BNP Paribas
dotycząca podstawowych praw i globalnych rozwiązań socjalnych, Polityka
postępowania w przypadku naruszeń w zakresie szacunku dla innych, Skargi i
wnioski w sprawach pracowniczych - instrukcja trybu postępowania, Polityka
zgłaszania naruszeń (Whistleblowing), Polityka przeciwdziałania nadużyciom
Kanały zgłaszania naruszeń (whistleblowing)-
zgłaszanie nieprawidłowości przypadków
dyskryminacji, przemocy i mobbingu
Działania naprawcze (środki dyscyplinarne
i wspierające, działania następcze)
• Charakterystyka pracowników
• Wskaźniki bezpieczeństwa i higieny pracy
• Incydenty, skargi i poważne naruszenia praw człowieka
• eNPS [vs. 2021] -9 » 20 (2025)
Wskaźnik Net Promoter Score
pracowników
Negatywne skutki dla zdrowia
i bezpieczeństwa w pracy
Umowa BNP Paribas dotycząca podstawowych praw i globalnych rozwiązań
socjalnych, Kodeks Postępowania, Wprowadzenie stanowiskowych instrukcji BHP
w BNP Paribas Bank Polska S.A.
Program Dobrze, BHP, Kanały zgłaszania naruszeń
(whistleblowing)- zgłaszanie nieprawidłowości
przypadków dyskryminacji, molestowania i
mobbingu
• Charakterystyka pracowników
• Zakres układów zbiorowych pracy i dialogu społecznego
• Ochrona socjalna
• Wskaźniki bezpieczeństwa i higieny pracy
• Wskaźniki równowagi między życiem zawodowym a prywatnym
• eNPS [vs. 2021] -9 » 20 (2025)
Wskaźnik Net Promoter Score
pracowników
Ryzyka
Ryzyko psychospołeczne
Umowa BNP Paribas dotycząca podstawowych praw i globalnych rozwiązań
socjalnych
Program Dobrze, BHP, system whistleblowing
• Charakterystyka pracowników
• Wskaźniki bezpieczeństwa i higieny pracy
• eNPS [vs. 2021] -9 » 20 (2025)
Wskaźnik Net Promoter Score
pracowników
Ryzyko sporów sądowych
i związane z nimi koszty
prawne związane
z dyskryminacją lub
nierównym traktowaniem
Kodeks Postępowania Grupy BNP Paribas (Code of Conduct), Umowa BNP Paribas
dotycząca podstawowych praw i globalnych rozwiązań socjalnych, Polityka
rekrutacji pracowników w BNP Paribas Bank Polska S.A., Polityka wynagradzania
pracowników, Polityka zarządzania różnorodnością w BNP Paribas Bank Polska S.A.,
Polityka zarządzania zasobami ludzkimi
RCSA (samoocena ryzyka operacyjnego i kontroli)
ewidencja zdarzeń ryzyka operacyjnych RiskCare,
KRI kluczowe wskaźniki ryzyka
• Charakterystyka pracowników
• Incydenty, skargi i poważne naruszenia praw człowieka
• eNPS [vs. 2021] -9 » 20 (2025)
Wskaźnik Net Promoter Score
pracowników
Zarządzanie wpływami, ryzykami i szansami
Polityki związane z własnymi zasobami pracowniczymi (S1-1)
Grupa kładzie szczególny nacisk na prawa człowieka, bezpieczeństwo i higienę pracy oraz różnorodność, równość
i włączenie. Budowanie przewagi konkurencyjnej dzięki tworzeniu różnorodnych zespołów otwartych na współpracę, dialog
i wymianę pomysłów są. ważnymi elementami Strategii w filarze #TOGETHER. Poprzez promowanie inkluzywnego
i bezpiecznego środowiska pracy dążymy do poprawy dobrostanu pracowników, zapobieganiu dyskryminacji oraz
zagrożeniom dla zdrowia i bezpieczeństwa.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
256
Tabela 135. Podsumowanie kluczowych polityk regulujących kwestie pracownicze
Polityka*
Opis treści polityki
Opis zakresu polityki i jej
ewentualnych wyłączeń
Najwyższy szczebel organizacji
odpowiedzialny za wdrożenie
Interakcja z interesariuszami
Kodeks Postępowania Grupy BNP Paribas
Kodeks precyzuje obowiązki wszystkich pracowników i menedżerów w duchu misji oraz wartości Grupy BNP Paribas
Bank
Rada Nadzorcza Banku
Kodeks Postępowania Grupy jest dostępny na
stronie internetowej Banku a jego przestrzeganie
leży w obowiązkach każdego pracownika Grupy
BNP Paribas
Polityka bezpieczeństwa fizycznego
w BNP Paribas Bank Polska S.A.
Polityka stanowi integralny element Systemu Zarządzania Bezpieczeństwem w BNP Paribas Bank Polska S.A., określa
podstawowe zagadnienia w zakresie bezpieczeństwa fizycznego i jest podstawą do bezpiecznego zarządzania
działalnością Grupy w obszarze bezpieczeństwa osób oraz jego aktywów materialnych i niematerialnych.
Bank
Zarząd Banku
Dokument wewnętrzny
Polityka postępowania w przypadku
naruszeń w zakresie szacunku dla innych
Celem polityki jest budowanie świadomości pracowników w zakresie zasad Kodeksu Postępowania dotyczących szacunku
dla innych, zapobieganie naruszeniom i wykrywanie ich na możliwie wczesnym etapie. Polityka określa ponadto sposoby
zgłaszania naruszeń, tryb ich rozpatrywania i zakres możliwych sankcji dla ich sprawców.
Tryb i forma działań podejmowanych w Banku w związku ze zgłoszonymi przypadkami naruszeń
uwzględniają wytyczne Grupy BNP Paribas, przy jednoczesnym zapewnieniu przestrzegania lokalnych przepisów prawa,
w szczególności w zakresie dotyczącym zapewnienia bezstronności osób realizujących te działania i braku konfliktu
interesów.
Bank
Zarząd Banku
Dokument wewnętrzny
Polityka zgłaszania naruszeń w BNP
Paribas Bank Polska S.A.
(Whistleblowing)
Regulacja stanowi procedurę zgłoszeń wewnętrznych Banku i ma na celu określenie zasad, trybów zgłaszania
uzasadnionych podejrzeń, bez obaw o działania odwetowe będące następstwem zgłoszenia naruszenia. Sygnaliście
gwarantuje się, że zgłoszenie naruszenia zostanie potraktowane z należytą powagą, rzetelnie, sprawiedliwie i przy
zachowaniu pełnej ochrony danych osobowych, jak również osoby, której dotyczy zgłoszenie, osób trzecich wskazanych
w zgłoszeniu naruszenia, oraz innych osób, które pojawiły się w treści zgłoszenia, czy podczas jego analizy np. osoby
poszkodowanej, świadków zdarzeń.
Bank
Zarząd Banku
Dokument wewnętrzny
Polityka zarządzania różnorodnością
w BNP Paribas Bank Polska S.A.
Polityka określa reguły postępowania w Bank w zakresie zarządzania ryzykiem dyskryminacji w aspekcie poszanowania
różnorodności. Polityka uwzględnia zasady obowiązujące w Grupie BNP Paribas oraz zdefiniowane w niej strategiczne
osie DEI: równość zawodowa kobiet i mężczyzn bez względu na płeć; wielokulturowość, różnorodność pochodzenia;
niepełnosprawność; wiek i międzypokoleniowość, orientacja seksualna i tożsamość płciowa.
Polityka definiuje rolę sieci pracowniczych.
Bank
Dyrektor Wykonawczy HR
Dokument wewnętrzny
Polityka rekrutacji pracowników w BNP
Paribas Bank Polska S.A.
Polityka rekrutacji zawiera opis zasad i regulacji, zgodnie z którymi realizowane są w Banku procesy rekrutacji
Bank
Dyrektor Wykonawczy HR
Dokument wewnętrzny
Polityka zarządzania zasobami ludzkimi
Polityka zarządzania zasobami ludzkimi jest zestawem zasad i narzędzi, które mają zapewnić maksymalne wsparcie
strategii Banku poprzez:
• zapewnienie optymalnej kadry pracowniczej – przyciągnięcie, utrzymanie w Banku oraz zmotywowanie pracowników
oraz
• zapewnienie sprawiedliwości i przejrzystości zasad zarządzania ludźmi w Banku.
Wszystkie narzędzia oraz procesy w Obszarze Zarządzania Zasobami Ludzkimi są tworzone tak, aby zmaksymalizować
ich obiektywizm (są oparte na najlepszych praktykach rynkowych) i przejrzystość - są jasne oraz powszechnie znane.
Ogólne zasady i wytyczne, opisane w Polityce, są podstawą, do której odnoszą się inne polityki i regulaminy Obszaru
Zarządzania Zasobami Ludzkimi i na których bazują dalsze procedury oraz instrukcje operacyjne.
Bank
Zarząd Banku
Dokument wewnętrzny
Polityka wynagradzania pracowników
BNP Paribas Bank Polska S.A.
Zapewnienie oraz określenie przejrzystych i jednolitych zasad wynagradzania, zgodnie z którymi przyznawane
i wypłacane jest wynagrodzenie pracowników.
Bank
Rada Nadzorcza Banku
Dokument wewnętrzny
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
257
Polityka*
Opis treści polityki
Opis zakresu polityki i jej
ewentualnych wyłączeń
Najwyższy szczebel organizacji
odpowiedzialny za wdrożenie
Interakcja z interesariuszami
Polityka wynagradzania osób mających
istotny wpływ na profil ryzyka BNP
Paribas Bank Polska S.A.
Dotyczy w szczególności:
• zasad identyfikacji stanowisk w Banku i jednostkach zależnych Banku mających istotny wpływ na profil ryzyka oraz
zasad obejmowania Polityką pracowników Grupy, jak również określania podstawy (warunki) do uzyskania
wynagrodzenia zmiennego oraz nabywania prawa do odroczonego wynagrodzenia zmiennego;
• zasad określania składników wynagrodzenia zmiennego osób mających istotny wpływ na profil ryzyka oraz jego
wypłaty.
Grupa
Rada Nadzorcza Banku
Dokument wewnętrzny
* Do stosowania się do postanowień polityk zobowiązani są wszyscy pracownicy.
Prawa człowieka
Zaangażowanie społeczne
Przestrzegamy szereg zasad i standardów, które stanowią wytyczne dla działalności gospodarczej w zakresie praw
człowieka. Są to w szczególności:
• 10 zasad United Nations Global Compact,
• Cele Zrównoważonego Rozwoju ONZ (Sustainable Development Goals),
• Wytyczne ONZ dotyczące biznesu i praw człowieka,
• Wytyczne OECD dla przedsiębiorstw międzynarodowych,
• Standardy Praw człowieka zgodnie z definicją zawartą w Międzynarodowej Karcie Praw człowieka,
• Główne standardy pracy określone przez Międzynarodową Organizację Pracy,
• Kodeks Postępowania Grupy BNP Paribas,
• Deklaracja praw człowieka BNP Paribas,
• Deklaracja CSR dla dostawców BNP Paribas,
• Karta Praw Dziecka w Biznesie.
W 2012 r. Grupa BNP Paribas podpisała Deklarację BNP Paribas dotyczącą praw człowieka, zobowiązując się tym samym do
zapewnienia przestrzegania praw człowieka w jej strefie wpływów i obejmującą pracowników, dostawców, Klientów
i lokalne społeczności.
Naszym priorytetem jest sprawiedliwe traktowanie wszystkich pracowników i partnerów zewnętrznych oraz zapobieganie
jakiejkolwiek dyskryminacji, w szczególności ze względu na wiek, płeć, pochodzenie etniczne, wyznanie, narodowość,
przekonania polityczne, tożsamość płciową, orientację seksualną, poziom sprawności i inne.
W Kodeksie Postępowania, który obowiązuje wszystkie spółki Grupy BNP Paribas, opisano jak ważne jest traktowanie
wszystkich zatrudnionych z szacunkiem. Kodeks określa oczekiwane zachowania i postawy pracowników wewnątrz i na
zewnątrz organizacji. Polityka zarządzania różnorodnością zawiera reguły dotyczące postępowania w zakresie zarządzania
ryzykiem dyskryminacji. Ma na celu tworzenie i promowanie różnorodnego środowiska pracy, wykorzystującego potencjał
wszystkich pracowników. Polityka zobowiązuje do przestrzegania przyjętych zasad we wszystkich procesach zarządzania
miejscem pracy.
Nie tolerujemy żadnych przejawów mobbingu, czy dyskryminacji w organizacji. Zasady przeciwdziałania takim zjawiskom
regulują: odpowiednie polityki i procedury (tabela 135). Polityki umożliwiają pracodawcy zapobieganie zachowaniom
niepożądanym, a w razie ich zaistnienia – natychmiastową reakcję. Pracownikom – udostępnione są kanały zgłaszania
uzasadnionych podejrzeń bez obawy o wystąpienie wobec nich działań odwetowych, niezależnie od tego, czy doświadczają
oni takich zjawisk, czy są ich obserwatorami. Rozpatrywaniem zgłoszeń pracowników zajmuje się dedykowany zespół,
którego sposób działania i kompetencje opisują odpowiednie regulacje.
Zagrożenia związane ze współczesnym niewolnictwem i handlem ludźmi
Umowa BNP Paribas dotycząca Praw Podstawowych i Globalnych Rozwiązań Socjalnych stanowi, że Grupa uznaje
i potwierdza swoje zobowiązanie do przestrzegania szeregu zasad i standardów, w tym podstawowych konwencji w sprawie
pracy przymusowej, pracy dzieci i współczesnego niewolnictwa.
Ryzyka związane z pracownikami
Ryzyko współczesnego niewolnictwa i handlu ludźmi zostało uznane za niskie w działalności biznesowej, ponieważ zgodnie
z naszą najlepszą wiedzą, żadne publicznie dostępne badanie nie sklasyfikowało sektora bankowego i jego pracowników,
z których większość to wysoko wykwalifikowani specjaliści, jako szczególnie narażonych na takie praktyki. Grupa
zobowiązuje się jednak do zapewnienia środowiska pracy, w którym wszyscy pracownicy są traktowani sprawiedliwie.
W szczególności Grupa koncentruje się na szacunku i potrzebie stosowania najbardziej rygorystycznych norm zachowania
zawodowego oraz odrzuca wszelkie formy dyskryminacji.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
258
Chociaż uważamy, że ryzyko naruszeń praw człowieka wśród pracowników Grupy jest bardzo niskie, to jednak zapewniamy
mechanizm zaradczy, w tym kanały zgłaszania nieprawidłowości i mechanizm obsługi alertów związanych z tymi
kwestiami.
Bezpieczeństwo i higiena pracy (BHP)
Wszystkie wypadki przy pracy odnotowywane są w rejestrze wypadków oraz w systemie RiskCare. Po każdym zdarzeniu
opracowywany jest protokół powypadkowy, w którym znajdują się wnioski oraz zalecenia profilaktyczne. Dodatkowo raz
w roku Komisja ds. BHP całościowo analizuje wypadkowość w Grupie i na ich podstawie wdraża działania podnoszące
świadomość w zakresie bezpieczeństwa pracy.
W 2024 r. zorganizowano dni BHP podczas których skupiono się na bezpieczeństwie kierowców podczas poruszania się
samochodem oraz zasadach bezpieczeństwa podczas jazdy na rowerze i hulajnodze. W ramach Światowego Dnia Serca
przypomniano pracownikom jak postępować w sytuacji nagłego zatrzymania krążenia oraz zorganizowano szkolenie
z pierwszej pomocy przedmedycznej.
Bank regularnie organizuje szkolenia z pierwszej pomocy dla chętnych pracowników od 2022 r. Do tej pory łącznie
przeszkolonych zostało ponad 1,2 tys. pracowników (w 2024 r. - 486 pracowników). Dodatkowo 18 pracowników Banku
posiada tytuł ratownika medycznego. Dla tej grupy zorganizowano w 2024 r. przypominający kurs Kwalifikowanej Pierwszej
Pomocy (KPP).
Rozporządzenie Ministra Zdrowia co roku określa tereny narażone na zwiększone stężenie promieniotwórcze radonu
w powietrzu. Mając na uwadze bezpieczeństwo pracowników Banku, na początku 2024 r. przeprowadzone zostały pomiary
w oddziałach na wskazanych obszarach. Pomiary wykonuje się przy użyciu detektorów śladowych, przez minimum 30 dni,
a ich celem jest określenie czy stężenie poziomu radonu mieści się w dopuszczalnych normach i może mieć wpływ na
zdrowie pracowników.
Aby zapewnić pracownikom bezpieczne i komfortowe miejsce pracy, Grupa dba o przestrzeganie przepisów BHP (uchwalone
akty wykonawcze takie jak m.in.: Ocena ryzyka zawodowego, Zasady zapewnienia pracownikom okularów lub szkieł
kontaktowych korygujących wzrok podczas pracy przy obsłudze monitorów ekranowych lub Zasady przeprowadzania
kontroli w zakresie BHP). Zapewnia pracownikom ergonomiczne środowisko i równowagę pomiędzy życiem zawodowym
a prywatnym. Organizuje obowiązkowe szkolenia wstępne i okresowe w dziedzinie BHP oraz udostępnia dla wszystkich
chętnych pracowników szkolenie dotyczące ergonomii pracy w formie e-learningu na platformie szkoleniowej
MyDevelopment. Celem szkoleń jest m.in. profilaktyka chorób i urazów narządów ruchu.
Przestrzenie biurowe wyposażone są w udogodnienia dla wszystkich pracowników, w tym osób z niepełnosprawnościami,
miejsca relaksu oraz nowoczesne przestrzenie dostosowane do wspólnej pracy. Dla osób z niepełnosprawnościami
opracowywane są oceny przystosowania środowiska pracy do ich potrzeb, co pozwala na indywidualne podejście i zakup
odpowiedniego wyposażenia.
Działania prewencyjne Zespołu BHP zapobiegają występowaniu materialnych negatywnych wpływów na pracowników.
Dodatkowo cyklicznie organizowane są kampanie BHP, które promują zagadnienia dotyczące bezpiecznej pracy oraz
zdrowego trybu życia.
Biorąc pod uwagę charakter działalności Grupy i wdrażane działania, realne ryzyka związane ze zdrowiem
i bezpieczeństwem pracowników Grupy są relatywnie niskie, przy bardzo ograniczonej liczbie wypadków (i chorób
zawodowych). Główne zagrożenia dla zdrowia pracowników, które mogą być związane z możliwymi wypadkami, dotyczą
zagrożeń psychospołecznych i siedzącego trybu życia. Punkty te zostały opisane w sekcji: Istotne wpływy, ryzyka i szanse
oraz ich wzajemne interakcje ze strategią i z modelem biznesowym (SBM-3).
Różnorodność, równość i włączanie
W Banku promowane jest środowisko pracy ukierunkowane na poszanowanie i optymalne wykorzystanie potencjału
różnorodności pracowników na rzecz rozwoju Banku. Główną zasadą jest szacunek do współpracowników – rozumiany jako
stosowanie najlepszych praktyk w relacjach zawodowych, odrzucanie wszelkich form dyskryminacji i zapewnianie
pracownikom bezpieczeństwa w miejscu pracy, gdzie każda osoba może rozwijać swój potencjał.
Fundamentem działań w zakresie włączającej kultury organizacyjnej są wartości: transparentność, odwaga, empowerment,
prostota i współpraca. Wartości te są swoistym „drogowskazem” przy podejmowaniu decyzji strategicznych i operacyjnych.
Wskazówkami w zakresie przestrzegania standardów etycznego i odpowiedzialnego biznesu jest Kodeks Postępowania
Grupy BNP Paribas. Kampania komunikująca kulturę i nasze wartości pt. „MOGĘ” dostała w sumie 8 nagród, z czego
w 2024 r.: Masters&Robots Awards oraz Internal Communication and Engagament Awards.
Polityka zarządzania różnorodnością w BNP Paribas Bank Polska S.A. określa reguły postępowania w zakresie zarządzania
ryzykiem dyskryminacji w aspekcie poszanowania różnorodności. Polityka uwzględnia zasady obowiązujące w Grupie BNP
Paribas opisane w dokumencie „Diversity, Equity and Inclusion Governance at BNP Paribas” oraz zdefiniowane w niej
strategiczne osie obszaru DEI: równość zawodowa kobiet i mężczyzn bez względu na płeć; wielokulturowość, różnorodność
pochodzenia; niepełnosprawność; wiek i międzypokoleniowość, orientacja seksualna i tożsamość płciowa.
Jednym z kluczowych elementów budowania inspirującego i stymulującego miejsca pracy jest zarządzanie różnorodnością
i włączeniem. Od 2016 r. Bank jest sygnatariuszem i przestrzega zasad Karty Różnorodności, czyli międzynarodowej
inicjatywy pod patronatem Komisji Europejskiej, która zobowiązuje do wprowadzenia zakazów dyskryminacji i promowania
różnorodności. Jako Bank podpisaliśmy również „Umowę BNP Paribas dotyczącą Praw Podstawowych i Globalnych
Rozwiązań Socjalnych wraz z Kartą Sieci Globalnego Biznesu i Niepełnosprawności ILO (Międzynarodowej Organizacji
Pracy)”. Dokument zobowiązuje nas do przestrzegania praw człowieka w naszej działalności biznesowej i promocji
różnorodności, równouprawnienia płci oraz ochrony zdrowia i jakości życia w pracy. Nadzór nad przestrzeganiem
poszanowania różnorodności oraz koordynację działań w tym zakresie sprawuje osoba powołana na dedykowane
stanowisko ds. zarządzania różnorodnością i włączeniem jak również dwie osoby sprawujące funkcje – Diversity Officerów
w Banku.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
259
Działania na rzecz różnorodności poddajemy zewnętrznej ocenie. W 2024 r., szósty rok z rzędu, znaleźliśmy się wśród
liderów (wynik powyżej 80%) zarządzania różnorodnością w badaniu Diversity In Check (poprzednia nazwa D&I Rating)
organizowanym przez Forum Odpowiedzialnego Biznesu.
Szacunek dla różnorodności i włączającą kulturę organizacyjną prezentujemy zawsze – nie tylko wobec osób już
zatrudnionych, ale także wobec kandydatów, zgodnie z Zasadami rekrutacji pracowników w BNP Paribas Bank Polska S.A.,
jak również podczas procesu onboardingu. Aktywnie wspieramy, także dedykowanym budżetem, oddolne inicjatywy
pracownicze działające na rzecz równości płci, równych praw rodzicielskich, dialogu międzypokoleniowego osób 50+,
z niepełnosprawnościami, neuroatypowych, społeczności LGBT+. Regularnie prowadzimy działania zapobiegające
dyskryminacji i promujące standardy D&I (diversity&inclusion) w miejscu pracy. Wypracowaliśmy Dekalog Równego
Traktowania - „Dostrzeż różnice, nie dyskryminuj” - zbiór zasad przeciwdziałających dyskryminacji, mikro dyskryminacji
i wykluczeniu w miejscu pracy przygotowany na podstawie ankiety badającej percepcję równego traktowania. Organizujemy
cykliczne wydarzenia takie jak: Dni Różnorodności, Dni Zdrowia, Zdrowie zaczyna się od głowy, Tydzień Rodzicielski.
Zobowiązanie do uczciwego i równego traktowania kandydatów w trakcie procesu rekrutacji i ocen zawodowych
(assesment center / nominacje)
Bank uznaje swoich pracowników jako kluczowy czynnik osiągnięcia sukcesu. Strategiczne i profesjonalne podejście do
rekrutacji i selekcji pozwala na pozyskiwanie i zatrudnianie pracowników z niezbędnymi umiejętnościami i cechami
umożliwiającymi realizację strategicznych celów Banku i podnoszenia jego wartości.
Wszystkie decyzje rekrutacyjne są podejmowane tylko i wyłącznie na podstawie obiektywnych i związanych ze
stanowiskiem pracy kryteriów. Proces rekrutacji i selekcji oparty jest o przejrzyście opracowane opisy stanowisk pracy oraz
wymagania kompetencyjne określone dla każdego stanowiska. Jedną z głównych zasad polityki rekrutacji jest podejmowanie
starań, aby stanowiska były obsadzane w oparciu o proces rekrutacji wewnętrznej, zwłaszcza w przypadku stanowisk
menedżerskich.
Kryteria selekcji kandydatów są jasno zdefiniowane i transparentnie zakomunikowane, a wybór kandydata jest realizowany
w oparciu o obiektywny proces oceny wymaganych kompetencji przy zachowaniu poszanowania różnorodności.
Spółki Grupy zapewniają, że w ofertach pracy nie znajdują się żadne kryteria dyskryminujące. Dotyczy to zarówno ofert
wewnętrznych, jak i zewnętrznych. Dbają również o zapewnienie, że tytuły i pojęcia używane są tak, aby umożliwić
składanie aplikacji zarówno przez kobiety, jak i mężczyzn, bez żadnego ograniczenia. Zasady te mają zastosowanie do
wszystkich rodzajów umów.
Wdrażanie polityk w przypadku incydentów dyskryminacji, mobbingu, molestowania, w tym molestowania seksualnego
Jednym z elementów Kodeksu Postępowania Pracowników Grupy jest szacunek da innych. Szacunek jest kluczowym
elementem w zapobieganiu mobbingowi i dyskryminacji w miejscu pracy. Szacunek oznacza traktowanie innych
pracowników z godnością i uznaniem. Szacunek dla różnorodności i indywidualnych cech pracowników pomaga w
tworzeniu środowiska wolnego od dyskryminacji. Kultura oparta na szacunku promuje równość i sprawiedliwość, co z kolei
zmniejsza ryzyko wystąpienia mobbingu czy dyskryminacji. Pracownicy czują się zintegrowani i zmotywowani do
współpracy. Szacunek w relacjach międzyludzkich sprzyja lepszej komunikacji i zrozumieniu, co pomaga w rozwiązywaniu
konfliktów zanim przerodzą się w mobbing i dyskryminację. W Banku obowiązuje Polityka postępowania w przypadku
naruszeń w zakresie szacunku dla innych. Dokument ten zawiera zasady zgłaszania niepożądanych zachowań, sposób ich
wyjaśniania, obowiązujące terminy rozpatrywania zgłoszeń, a także działania następcze po zakończeniu postępowania.
Obowiązujące w Polityce zasady zapewniają osobom zgłaszającym oraz biorącym udział w postępowaniu wyjaśniającym
poufność i brak działań odwetowych.
Bank jako pracodawca uznaje dyskryminacje, mobbing, molestowanie, w tym molestowanie seksualne jako zjawiska
niepożądane. Wszystkie wewnętrzne regulacje dotyczące zatrudnienia i pracowników są zgodne z obowiązującymi
przepisami w szczególności w zakresie zakazu nierównego traktowania. Przeciwdziałanie zjawiskom niepożądanym polega
głównie na regularnych działaniach informacyjnych, edukacyjnych, organizacyjnych, prewencyjnych oraz następczych po
stwierdzeniu działań niepożądanych. Wykonując ten obowiązek Bank organizuje odpowiednie szkolenia uświadamiające
jakie zachowania są nieodpowiednie i wyjaśniające dlaczego są one niedopuszczalne w miejscu pracy. W ramach Kodeksu
Postępowania Grupy BNP Paribas propagowane są opisy dobrych praktyk, które obejmują przykłady zachowań
oczekiwanych od pracowników, nienoszących znamion dyskryminowania lub mobbingowania innych.
Działania te mają na celu skutecznie zapobiegać pojawieniu się w miejscu pracy zachowań noszących znamiona
dyskryminacji i mobbingu w zatrudnieniu.
Dodatkowe regulacje wewnętrzne dotyczące przeciwdziała dyskryminacji (poza politykami wymienionymi w tabeli 135):
• Regulamin pracy BNP Paribas Bank Polska S.A.,
• Regulamin Komitetu Dyscyplinarnego oraz zasady postępowania dyscyplinarnego w BNP Paribas Bank Polska S.A.
Procedury współpracy z własnymi zasobami pracowniczymi i przedstawicielami pracowników
w kwestiach wpływów (S1-2)
Współpraca z interesariuszami, na których mamy wpływ i którzy oddziałują na naszą organizację odgrywa kluczową rolę
w procesie należytej staranności oraz w ocenie istotności podejmowanych działań na rzecz zrównoważonego rozwoju.
Stawiamy na stały, otwarty dialog z interesariuszami. Dotyczy to zarówno naszej bieżącej działalności, jak i procesów
związanych z identyfikacją i oceną wpływów, szans oraz rzeczywistych lub potencjalnych ryzyk.
W ramach procesu należytej staranności BNP Paribas Bank Polska, wraz ze swoimi pracownikami i ich przedstawicielami,
angażuje się w istotne kwestie, które ich dotyczą lub mogą dotyczyć. Ten dialog z pracownikami opiera się na kilku
narzędziach, których opis i ocenę jakości można znaleźć w sekcji: Interesy i opinie zainteresowanych stron (SBM-2).
Dialog ten jest nadzorowany przez Zarząd Banku, który jest odpowiedzialny za zarządzanie istotnym wpływem, ryzykiem
i szansami. Za zapewnienie zaangażowania pracowników odpowiada kadra menedżerska. Zespół Kultury Organizacyjnej
(w ramach współpracy w interdyscyplinarnym Zespole Employee Voice) koordynuje zbieranie opinii pracowników.
Menedżerowie mają także dostęp do wyników cotygodniowych ankiet (typu pulse „Friday 6”) swoich zespołów.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
260
Zaangażowanie pracowników jest oceniane przez analizę ankiet i opinii pracowników, które są omawiane przez
menadżerów, HR Biznes Partnerów i Zarząd.
W 2018 r. BNP Paribas i UNI Global Union zawarły „Porozumienie Międzynarodowe” dotyczące 7 obszarów podstawowych
praw pracowniczych, które ustanowiło ramy postępowania społecznego i objęło wszystkich pracowników Grupy BNP
Paribas. Wdrożenie tego rodzaju porozumienia było efektem wysiłków podejmowanych przez zespoły HR najważniejszych
podmiotów BNP Paribas na świecie oraz wynikiem negocjacji ze związkami zawodowymi. Jest to także ukoronowaniem
długiej tradycji prowadzenia dialogu społecznego w ramach Grupy na poziomie europejskim, czego odzwierciedleniem jest
wcześniejsze podpisanie trzech porozumień europejskich (Zarządzanie zatrudnieniem, Równość płci, Zapobieganie stresowi
w pracy). Pod koniec 2024 r. Porozumienie to zostało odnowione i obowiązuje od 1 grudnia 2024 r. przez okres 4 lat.
Procesy naprawy skutków negatywnych wpływów i kanały zgłaszania wątpliwości przez własne
zasoby pracownicze (S1-3)
Wszyscy pracownicy Grupy mają obowiązek przestrzegania przepisów prawa oraz standardów określonych w Kodeksie
Postępowania Grupy BNP Paribas.
Kanały zgłoszeń naruszeń i rozpatrywanie spraw pracowniczych
W swojej działalności kierujemy się standardami etycznymi oraz wartościami, do których w szczególności należą:
uczciwość, otwartość, wzajemne zaufanie, odpowiedzialność, transparentność, profesjonalizm i szacunek. Dotyczy to każdej
działalności Grupy, bez względu na jej charakter, odnosząc się do wszystkich osób reprezentujących Bank lub z nim
współpracujących. Istotnym elementem wsparcia tego procesu jest umożliwienie zgłaszania podejrzenia naruszenia, bez
obawy wystąpienia działań odwetowych w stosunku do osoby zgłaszającej.
Pracownicy, którzy doświadczyli braku szacunku wobec siebie lub innych osób powinni kontaktować się w tej sprawie
przede wszystkim ze swoim przełożonym lub HR Biznes Partnerem. Jeśli z różnych powodów nie jest to możliwe, mogą
skorzystać również z innych kanałów zgłoszeń (opisanych w Polityce postępowania w przypadku naruszeń w zakresie
szacunku dla innych w BNP Paribas Bank Polska S.A.)
Zgłoszenia naruszenia można również dokonać poprzez kanały komunikacji wymienione w Polityce zgłaszania naruszeń
w BNP Paribas Bank Polska S.A. (Whistleblowing) i wówczas są one rozpatrywane zgodnie ze standardami określonymi
w tej regulacji.
Mechanizm obsługi zgłoszeń
Tryb i forma działań podejmowanych w Banku w związku ze zgłoszonymi przypadkami naruszeń uwzględniają założenia
polityki Grupy BNP Paribas, przy jednoczesnym zapewnieniu przestrzegania lokalnych przepisów prawa, w szczególności
w zakresie dotyczącym zapewnienia bezstronności osób realizujących te działania i braku konfliktu interesów.
Zasady wzajemnego szacunku muszą przyświecać decyzjom i działaniom pracowników. Aby zapewnić wszystkim możliwość
pracy w przyjaznym środowisku ważne jest, aby każdy pracownik dbał o przestrzeganie najwyższych standardów etyki
zawodowej oraz aby mógł w sposób bezpieczny zgłaszać swoje obawy dotyczące zachowań współpracowników.
Niezwłocznie podejmujemy działania i udzielamy pomocy osobom poszkodowanym kierując się poczuciem
odpowiedzialności i dbałością o ochronę zdrowia i bezpieczeństwa pracowników.
W każdym przypadku stwierdzenia nieprawidłowości, bez względu na poziom stanowiska sprawcy, skutkować będzie
podjęciem decyzji o zastosowaniu adekwatnych do sytuacji środków dyscyplinarnych. Jednocześnie wydawane są
rekomendacje, których realizacja jest monitorowana.
Wszystkie zgłoszenia rozpatrywane są przez Zespół Relacji Pracowniczych, zaś sprawy dotyczące zachowań mogących
wskazywać na występowanie mobbingu, dyskryminacji, molestowania lub molestowania seksualnego kierowane są do
rozpatrzenia przez Komisję ds. Standardów Postępowania Pracowników.
Zgłoszenie powinno zawierać opis stanu faktycznego, w tym wskazanie, jakie konkretne zachowania lub działania
świadczące o wystąpieniu naruszenia, w opinii zgłaszającego, miały miejsce, a także w miarę możliwości, dowody
potwierdzające w ocenie zgłaszającego, wystąpienie przytoczonych zachowań lub zdarzeń wraz z imiennym wskazaniem
ich domniemanego sprawcy.
Zgłaszającym gwarantuje się, że zgłoszenie zostanie potraktowane z należytą powagą, rzetelnie, sprawiedliwie i przy
zachowaniu pełnej dyskrecji. Wobec osób, którym w zgłoszeniu postawiono zarzuty stosuje się zasadę domniemania
niewinności.
Nie toleruje się stosowania jakiejkolwiek formy odwetu wobec zgłaszającego za to, że w dobrej wierze złożył zgłoszenie, ani
wobec osób, które brały udział w postępowaniu w sprawie zgłoszenia.
Ocena skuteczności i zaufania pracowników
Kontrole
Dedykowany Zespół Compliance HR przeprowadza cykliczne kontrole mające na celu zbadanie i ocenę dostępności do
informacji i kanałów zgłoszeń oraz procesu analizy i rozpatrywania spraw. Kontrole drugiego poziomu są przeprowadzane
przez niezależny zespół w celu oceny skuteczności wdrożenia systemu zgłaszania naruszeń.
Raportowanie
Potwierdzone naruszenia podlegające postępowaniu wyjaśniającemu raportowane są zbiorczo do Komitetu Etyki
i Standardów Postępowania w Banku. Wskaźniki odnoszące się do naruszeń są ponadto monitorowane kwartalnie
w wewnętrznych systemach analizy danych dla kadry kierowniczej Banku.
Badanie Kodeksu Postępowania, Różnorodności i Włączenia
W 2023 r. Grupa po raz drugi przeprowadziła badanie wśród wszystkich pracowników, w tym zatrudnionych w formie innej
niż umowa o pracę, w zakresie Kodeksu Postępowania oraz Różnorodności i Inkluzywności (badanie jest przeprowadzane co
2 lata). Ok. 90% respondentów udzieliło pozytywnej odpowiedzi na pytania związane ze znajomością i stosowaniem zasad
Kodeksu Postępowania. 95% respondentów zna kanały zgłaszania nieprawidłowych zachowań. 85% uważa, że odpowiednio
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
261
reagujemy na zgłaszane nieprawidłowe zachowania, a 86% potwierdza stosowanie zasad Kodeksu przez kadrę
menedżerską.
Podejmowanie działań dotyczących istotnych wpływów na własne zasoby pracownicze oraz
stosowanie podejść służących zarządzaniu istotnymi ryzykami i wykorzystywaniu istotnych szans
związanych z własnymi zasobami pracowniczymi oraz skuteczność tych działań (S1-4)
Bank wdraża różne działania mające na celu zapobieganie, łagodzenie i korygowanie negatywnych skutków dla
pracowników oraz zarządzanie istotnymi ryzykami i szansami.
Bank wdraża działania mające na celu promowanie włączającej kultury i przeciwdziałanie dyskryminacji. Polityka szacunku
dla innych opiera się na działaniach podnoszących świadomość, szkoleniach i zgłaszaniu nieprawidłowości w celu
zapobiegania przypadkom dyskryminacji, mobbingu, molestowania i molestowania seksualnego w miejscu pracy oraz
radzenia sobie z nimi.
Wdrażamy działania mające na celu poprawę ochrony zdrowia psychicznego i fizycznego pracowników w ramach bogatej
oferty benefitowej i programu wellbeingowego „Dobrze”.
Ponadto, w celu wykrywania i przeciwdziałania zagrożeniom materialnym i psychospołecznym, wdrażane są programy
wsparcia psychologicznego i szkolenia w zakresie zdrowia psychicznego. Zapewniamy również swoim pracownikom dobre
i elastyczne warunki pracy
Promujemy równowagę między życiem zawodowym a prywatnym. Zachęcamy też pracowników do wolontariatu
pracowniczego (więcej w Filarze POSITIVE, w sekcji: Fundacja BNP Paribas).
Różnorodne i włączające miejsce pracy
Zapobieganie i łagodzenie negatywnych skutków wykluczenia i ryzyka sporów sądowych związanych z dyskryminacją
i niesprawiedliwym traktowaniem
W Banku od lat konsekwentnie budujemy inkluzywną kulturę organizacyjną, która zwiększa kreatywność, jest motorem
innowacyjności, jest otwarta na nowe idee, rynki, Klientów, dzięki czemu budujemy przewagę biznesową, a tym samym
przyczyniamy się do rozwoju pracowników oraz sukcesu całej organizacji. Codzienną współpracę opieramy na zaufaniu
i szacunku – chcemy, aby w Banku wszyscy mogli wyrażać siebie, realizować swoje aspiracje zawodowe, pasje, czuć się
doceniani i mieć poczucie wpływu.
Działania naprawcze i monitorowanie skuteczności
Regularnie przeprowadzane badania opinii pracowników na temat Kodeksu Postępowania oraz Różnorodności i
Inkluzywności (badanie Code of Conduct & Diversity & Inclusion realizowane co dwa lata w całej Grupie BNP Paribas)
potwierdzają, że skutecznie tworzymy włączające środowisko pracy. W ostatniej edycji badania, przeprowadzonej w
październiku 2023 r. wśród pracowników Banku 92% respondentów uważa, że może być sobą i czuje się akceptowana. 88%
uważa, że każdy ma szanse na rozwój w naszej organizacji niezależnie od pochodzenia etnicznego, a 80%, że ma takie same
szanse rozwoju kariery zawodowej jak współpracownicy.
Ważną rolę we wzmacnianiu włączającej kultury organizacyjnej opartej na wartościach i szacunku odgrywają oddolne sieci
pracownicze, których celem jest działanie na rzecz osób z grup potencjalnie zagrożonych nierównym traktowaniem. W
bliskiej współpracy z sieciami Bank podejmuje liczne działania dostępne dla wszystkich pracowników promujące
różnorodność i inkluzywność w miejscu pracy. W 2024 roku zorganizował cztery, wydarzenia edukacyjno- informacyjne
(kampanie edukacyjne, serie spotkań, webinarów i warsztatów):
• Zdrowie zaczyna się od głowy edukacja w zakresie zdrowia mentalnego,
• Dni Różnorodności – edukacja poświęcona włączającej komunikacji jako fundamentowi dobrej współpracy,
niepełnosprawności wzroku i roli wsparcia technologicznego, neuroatypowości u dzieci,
• Dni Zdrowia – akcje edukacyjne o tematyce zdrowotnej działania stacjonarne związane z profilaktyką wzroku, sesje
relaksacyjne VR, sesje refleksologii oraz masaże;
• Dni Rodzicielskie, w trakcie których budowano świadomość w obszarze neuroróżnorodności dzieci;
W minionym roku Bank był również zaangażowany w promowanie idei różnorodności i włączenia poprzez udział w
wypracowaniu i promowaniu raportu Komitetu DEI przy Związku Banków Polskich „Zarządzanie różnorodnością w bankach
komercyjnych".
Szacunek dla ludzi: zapobieganie dyskryminacji, molestowaniu i przemocy w miejscu pracy
Zapobieganie znaczącym negatywnym skutkom i ryzyku dyskryminacji i przemocy w miejscu pracy oraz łagodzenie tych
skutków
Do działań, które służą podnoszeniu świadomości w zakresie naruszeń, a przygotowanie do ich skutecznego wykrywania
i reagowania w celu uniknięcia ich nasilenia, należą:
• regularne przypominanie zasad przyjętych w tym zakresie, rodzajów zachowań nimi objętych wraz z konkretnymi
przykładami;
• wskazywanie kanałów zgłoszeń naruszeń;
• podkreślanie znaczenia, jakie ma zgłaszanie przez pracowników wszelkich sytuacji, które budzą ich zastrzeżenia,
składanie zeznań, jeżeli zostaną o to poproszeni w ramach postępowania wyjaśniającego, a także zapewnienie im ochrony
w związku z zaistniałą sytuacją.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
262
Przełożeni muszą być szczególnie świadomi swoich obowiązków wynikających z Kodeksu Postępowania w zakresie szacunku
dla innych, jakimi są:
• dawanie dobrego przykładu i przestrzeganie najwyższych standardów etycznych,
• tworzenie środowiska otwartej i uczciwej komunikacji,
• zachęcanie do dyskusji o etyce i uczciwości przy podejmowaniu decyzji biznesowych,
• regularne wspieranie pracowników i zachęcanie ich do zgłaszania wszelkich wątpliwości bez obawy o ewentualne
negatywne konsekwencje.
Etapy procesu zgłaszania naruszeń
Wszyscy pracownicy, a w szczególności osoby na stanowiskach menedżerskich oraz osoby pracujące w Obszarze HR muszą
zachować wrażliwość i czujność na wszelkie sytuacje zawodowe, które mogą prowadzić do niewłaściwych zachowań
odnoszących się do Kodeksu Postępowania w zakresie szacunku dla innych. Wszystkie zgłoszenia analizowane są z należytą
powagą, rzetelnie, sprawiedliwie i przy zachowaniu pełnej dyskrecji.
Etapy procesu zgłaszania naruszeń:
• Zgłoszenie naruszenia - pracownik, który jest przekonany, iż on lub inny pracownik doświadczył naruszenia, może
dokonać zgłoszenia za pośrednictwem kanałów zgłoszeń dostępnych w Polityce postępowania w przypadku naruszeń
w zakresie szacunku dla innych w BNP Paribas Bank Polska S.A.
• Analiza wstępna przeprowadzana przez dedykowany zespół - na jej podstawie podejmowana jest decyzja dotycząca
dalszego rozpatrywania zgłoszenia i trybu w jakim będzie ono przeprowadzane lub też jego zaniechania ze względu na
niespójność przekazanych informacji.
• Postępowanie wyjaśniające - przeprowadzane są indywidualne rozmowy z osobami zaangażowanymi tj. osobą
zgłaszającą, potencjalnym sprawcą i świadkami oraz analiza dostępnej dokumentacji związanej z zatrudnieniem osób
objętych postępowaniem wyjaśniającym.
• Analiza materiałów i ustaleń dokonanych w toku postępowania wyjaśniającego.
• Dokument końcowy - sporządzenie przez prowadzący zespół dokumentu zawierającego poczynione ustalenia
i rekomendacje dotyczące dalszego działania w rozpatrywanej sprawie.
• Wydanie rekomendacji i monitoring ich wykonania.
Sankcje
Jeśli w wyniku przeprowadzonego postępowania wyjaśniającego stwierdzone zostaną niewłaściwe zachowania lub sytuacje
wymagające działania, podejmowane są odpowiednie środki wobec wszystkich osób, które tego wymagają, w tym także
środki dyscyplinarne. Decyzja na temat sankcji podejmowana jest przez Komitet Dyscyplinarny w oparciu o Kodeks pracy
i przepisy wewnętrzne i uzależniona jest od stopnia naruszenia obowiązków pracowniczych.
Działania naprawcze i monitorowanie skuteczności:
• Osoba poszkodowana otrzymuje wsparcie ze strony przełożonych i opiekunów HR. Zapewniona jest jej ponadto
odpowiednia pomoc medyczna, psychologiczna i społeczna. Kierując się poczuciem odpowiedzialności i dbałością
o ochronę zdrowia i bezpieczeństwa pracowników podejmowane są także działania zapobiegające powtórzeniu się
podobnych sytuacji w przyszłości.
• W 2024 r. w Banku zostało rozpatrzonych 17 zgłoszeń, w tym ze względu na ciężar stawianych zarzutów dwukrotnie
powołana była Komisja ds. Standardów Postępowania Pracowników.
• Odpowiedzialni za niewłaściwe zachowania ponieśli konsekwencje adekwatne do przewinień, a osoby poszkodowane
otrzymały niezbędne wsparcie.
Świadczenia w ramach ochrony socjalnej
Zapobieganie i minimalizowanie potencjalnego negatywnego wpływu na ochronę socjalną
W ramach programu opieki zdrowotnej Lux Med opłacamy pracownikom (zatrudnionym co najmniej na 0,3 etatu) pakiet
opieki medycznej W ramach umowy z Lux Med, pracownicy mają do wyboru kilka pakietów z różnym rodzajem usług.
Oferta benefitowa Banku obejmuje m.in.:
• Pracownicze Plany Kapitałowe, ubezpieczenie na życie i NNW dla pracowników i ich bliskich (również dla pracowników
zatrudnionych na część etatu i na czas określony), dodatkowe ubezpieczenie dla dzieci w wieku szkolnym, zniżki na
ubezpieczenie podróży i ubezpieczenie komunikacyjne OC/AC, ubezpieczenie dodatkowe – pakiety onkologiczne i pakiety
kardiologiczne, dopłaty do wypoczynku pracownika oraz dopłaty do wypoczynku dzieci pracownika z Zakładowego
Funduszu Świadczeń Socjalnych, pomoc finansową z Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych (również dla
pracowników zatrudnionych na część etatu i na czas określony), pożyczki mieszkaniowe z Zakładowego Funduszu
Świadczeń Socjalnych;
• Program opieki zdrowotnej Lux Med dla pracowników i ich bliskich (również dla pracowników zatrudnionych na część
etatu i na czas określony), karty MultiSport Plus (pracownik, osoba towarzysząca, Kids, Kids Aqua, Student, Senior),
aplikację Worksmile, która skupia pracowników wokół ich pasji i aktywności sportowych (również dla pracowników
zatrudnionych na część etatu i na czas określony), Dni Zdrowia dla wszystkich pracowników Banku, w czasie których
promujemy zdrowy styl życia – ruch i zdrowe odżywianie (webinary dot. zdrowego odżywiania, wydarzenia stacjonarne:
analiza składu ciała, sesje relaksacyjne, ćwiczenia w biurze), szczepienia przeciw grypie, vouchery na badania
profilaktyczne: profilaktyka nowotworów oraz dobrostan mentalny.
Podjęte i planowane działania
Bank wdrożył szereg inicjatyw i działań mających na celu poprawę dobrobytu i ochrony socjalnej swoich pracowników. Na
bieżąco też monitoruje wskaźniki m.in. wykorzystania urlopów macierzyńskich, ojcowskich i rodzicielskich. W 2024 r.
wspólnie z przedstawicielami zakładowych organizacji związkowych uzgodniliśmy zmiany w Zakładowym Układzie
Zbiorowym Pracy dla pracowników BNP Paribas Bank Polska S.A. Wśród zmian wchodzących w życie z dniem 1 stycznia
2025 r. znalazły się prawa do skorzystania z:
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
263
• urlopu w wymiarze do 2 tygodni - na zasadach odpowiadających tzw. urlopowi ojcowskiemu (nie dłużej niż do ukończenia
przez dziecko 12 miesiąca życia) – przez pracownika (bez względu na płeć) nie posiadającego władzy rodzicielskiej, ale
sprawującego faktyczną opiekę nad dzieckiem,
• dni urlopu tzw. okolicznościowego należnych w sytuacjach takich jak m.in. urodzenie się dziecka, ślub dziecka,
konieczność zapewnienia opieki nad dzieckiem w wieku do lat 14, przez pracownika pozostającego w nieformalnym
związku (bez względu na płeć) oraz pracownika nie posiadającego władzy rodzicielskiej, ale sprawującego faktyczną
opiekę nad dzieckiem,
• dodatkowy dzień wolny na poszukiwanie pracy w przypadku rozwiązania umowy z przyczyn niedotyczących pracownika.
Działania naprawcze i monitorowanie skuteczności
Bank cyklicznie bada zarówno potrzeby jak i dobrostan pracowników poprzez badania opinii pracowniczej na temat oferty
benefitowej i wellbeingowej. Zebrane informacje pozwalają na dostosowywanie aktywności i rozwiązań pod konkretne
potrzeby. W II kwartale 2024 r. zostało przeprowadzone badanie w zakresie oferty benefitowej oraz wellbeingowego
programu „Dobrze”, które pozwoliło na sformułowanie planów działania oraz strategicznych kierunków w zakresie potrzeb
pracowników w tych obszarach i ich bieżącą adaptację.
Wykrywanie zagrożeń psychospołecznych i działania naprawcze
Troska o zdrowie psychiczne i fizyczne pracowników
Program „Dobrze”
Bank aktywnie wpływa na dobrostan osób pracujących poprzez kształtowanie środowiska pracy wspierającego zarówno ich
dobrostan, jak i ich efektywność biznesową. Dbamy o zdrowie psychiczne i fizyczne pracowników (w tym o ochronę
i przeciwdziałanie fizycznym i psychologicznym efektom stresu w pracy), wdrażamy elastyczne metody pracy i taką jej
organizację, by zapobiegała przeciążeniom i wzmacniała efektywność. Kreujemy środowisko pracy wspierające wellbeing
poprzez:
• cykliczne badanie i bieżące monitorowanie dobrostanu pracowników, a na podstawie zebranych danych podejmowanie
działań wpływających na środowisko pracy i wspierających dobrostan,
• edukację w zakresie zdrowia psychicznego i fizycznego poprzez prowadzenie programu wellbeingowego, na który składają
się m.in. warsztaty i szkolenia dotyczące zdrowego stylu życia, zarządzania stresem, wypalenia zawodowego, zdrowia
fizycznego i psychicznego,
• zapewnianie bieżącego wsparcia psychologicznego, które obejmuje dostęp do specjalistów i terapeutów, infolinię wsparcia
psychologicznego i wypalenia zawodowego, a także programy wsparcia dla pracowników w radzeniu sobie ze stresem lub
innymi problemami zdrowia psychicznego,
• zachęcanie pracowników do aktywności fizycznej w celu utrzymania dobrej kondycji fizycznej i poprawy ogólnego
samopoczucia i dobrostanu,
• promocję zdrowego stylu życia i zachęcanie pracowników do dbania o swoje zdrowie.
Coroczne inicjatywy na rzecz zdrowia:
• „Zdrowie zaczyna się od głowy” - wydarzenie, podczas którego promujemy i budujemy świadomość jak dbać i wzmacniać
odporność psychiczną,
• „Dni Zdrowia” - wydarzenie, podczas którego promujemy i zachęcamy pracowników do profilaktyki zdrowia oferując
działania edukacyjne (webinary), sesje fizycznie redukujące stres oraz vouchery na dodatkowe badania profilaktyczne.
Podjęte i planowane działania
Pracownikom Banku oferujemy atrakcyjne benefity oraz udział w inicjatywach pozwalających zadbać o zdrowie, rozwinąć
sportowe umiejętności i realizować swoje pasje. Ofertę benefitów opracowaliśmy w taki sposób, aby mogli z nich skorzystać
również bliscy osób zatrudnionych. Duża ich liczba oraz szeroki zakres pozwalają dostosować korzyści do indywidualnych
potrzeb każdej osoby.
Proces identyfikacji działań mających na celu przeciwdziałanie istotnym zagrożeniom
Menedżerowie odgrywają kluczową rolę w zapobieganiu zagrożeniom psychospołecznym poprzez wykrywanie ich
przejawów i podejmowanie odpowiednich działań. Mają możliwość zaobserwować pewne nietypowe lub niepokojące oznaki
i zmiany w nastawieniu lub zachowaniu pracowników. Dlatego Bank organizuje dla kadry menedżerskiej działania
edukacyjne (webinary, szkolenia e-learning) i dostarcza materiały edukacyjne dotyczące kryzysu zdrowia psychicznego,
przejawów wypalenia zawodowego, współpracy z osobami z orzeczeniem o niepełnosprawności, z osobami
neuroatypowymi. W 2024 r. zapewnił też specjalne kanały wsparcia psychologicznego dla menedżerów (z uwzględnieniem
specyfiki roli liderskiej w sytuacjach trudnych i kryzysowych).
Działania naprawcze
Działania naprawcze koncentrują się na analizie przejawów ryzyka psychospołecznego i wdrażaniu odpowiednich działań
w celu rozwiązania zidentyfikowanych problemów. Analiza głosu pracowników, udzielanego poprzez otwarte komentarze
w badaniach zaangażowania i cyklicznych ankietach, pozwala na bieżąco reagować na zgłaszane uwagi.
Monitorowanie i ocena skuteczności
Bank dostarcza menedżerom na bieżąco informacje o zespole poprzez dashboardy zdefiniowanych wskaźników ryzyka HR
(m.in. dotyczące absencji, wykorzystania urlopów, nadgodzin, rotacji) oraz analizy i podsumowania z wynikami cyklicznego
badania zaangażowania Pulse Check i cotygodniowych ankiet satysfakcji Friday 6. Dzięki temu menedżerowie mogą na
bieżąco reagować na niepokojące zjawiska świadczące o potencjalnym spadku nastrojów wśród pracowników.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
264
Działania w zakresie równości zawodowej
Działania na rzecz wykorzystania możliwości w zakresie różnorodności płci
Stawiamy na kulturę odwagi, sprawczości i różnorodności jako podstawy do wspierania efektywności i kreatywności.
W ścisłej współpracy z oddolnymi sieciami pracowniczymi Bank podejmuje szereg działań na rzecz różnych obszarów
różnorodności i włączenia. W 2024 roku w Banku funkcjonowało aż sześć sieci: kobiet „Kobiety zmieniające BNP Paribas”,
ojców „Tato, masz to jak w banku”, „BNP Paribas PRIDE Poland” wspierająca społeczności LGBT+, „Wiek Agawy” działająca
na rzecz społeczności 50+ oraz dialogu międzypokoleniowego, „OZNacza mogę” obejmująca osoby z niepełnosprawnościami
oraz „Neuronauci” koncentrująca swoją działalność na osobach neuroatypowych. Wspólnie podejmowaliśmy liczne
działania na rzecz D&I.
Inicjatywy promujące równe szanse kobiet i mężczyzn
• zmniejszanie luki płacowej pomiędzy kobietami i mężczyznami. Wyrównujemy szanse awansu i udziału w programach
talentowych oraz stawiamy sobie konkretne cele równego udziału kobiet na wszystkich szczeblach stanowisk organizacji,
• kampania marketingowa „Wystarczy słowo”, promująca feminatywy, których używanie pomaga walczyć ze stereotypami
i sprzyja wyrównywaniu szans pomiędzy płciami,
• partnerstwo z Fundacją Share the Care, projekty: „Równi w domu, równi w pracy”, „Proud to be a working mum”, „Facet
na 100 pro”,
• partnerstwo akcji #WiedzaNieMaPłci, której celem jest pokazanie, jak ważne jest wzmacnianie pozycji kobiet w debacie
publicznej i zmniejszanie dysproporcji w obecności ekspertek w mediach,
• partnerstwo w programach „Sukces To Ja”, „Co z tą kasą”, Bizneswoman Roku Fundacji Sukces Pisany Szminką,
• wspieranie inicjatyw 30% Club Poland, #JamaisSansElles, Klub Champions of Change,
• partnerstwo w wydarzeniach Women in IT Day Future Collars,
• autorskie programy rozwojowe sieci Kobiety zmieniające BNP Paribas: Women UP program Women UP oraz Future UP
(finalistą w konkursie „Super M” programy mentoringowe w kategorii Biznes w 2024 r.).
Inicjatywy na rzecz rodziców
• Dni Rodzicielskie to cykliczne wydarzenie, podczas którego dzieci poznają miejsce pracy rodziców i uczestniczą
w różnorodnych warsztatach promujących wartości ważne dla Banku, powiązane z Celami Zrównoważonego Rozwoju
a pracownicy mogą podnosić swoje kompetencje rodzicielskie podczas webinarów, warsztatów, spotkań z osobami
eksperckimi. Poruszane tematy to m.in. zagrożenia i ochrona dzieci w sieci, wsparcie dzieci neuroatypowych, nowe
technologie, ochrona środowiska, pierwsza pomoc;
• partnerstwo z Fundacją Share the Care, która zajmuje się promocją wyrównywania prawa obojga rodziców do opieki nad
dzieckiem i budowania zaangażowanego ojcostwa;
• konsultacje parentingowe (wsparcie rodzicielstwa) dostępne w wellbeingowym programie „Dobrze”.
Inicjatywy promujące równe szanse osób z niepełnosprawnościami
• kampania edukacyjna „Różne możliwości, wspólny cel” oraz specjalnie przygotowana przestrzeń w intranecie,
• cykl filmów-wywiadów „Ludzie z doświadczeniem” prezentujących rozmowy z pracownikami, którzy mierzą się
z wyzwaniem niepełnosprawności czy problemami zdrowotnymi i chcą się tym doświadczeniem podzielić ze
społecznością bankową,
• Edukacja świadomościowa: webinar dot. niepełnosprawności wzroku, warsztaty ciemność online.
• szkolenia e-learning dla menadżerów oraz pracowników z niepełnosprawnościami,
• poradnik savoir-vivre wobec osób z niepełnosprawnościami,
• wspieranie osób z niepełnosprawnościami w uzyskaniu orzeczenia o niepełnosprawności,
• dedykowane stanowisko ds. włączania osób z niepełnosprawnościami oraz dedykowane stanowisko w zespole rekrutacji,
• partnerstwo Incluvision Fundacji Aktywizacja, którego celem jest ułatwianie osobom z niepełnosprawnościami wejścia na
polski rynek pracy. Bank jest głównym partnerem 2. Kongresu Inclu(vi)sion, a także współorganizatorem wirtualnych
targów pracy dla osób z niepełnosprawnościami,
Inicjatywy promujące równe szanse osób neuroatypowych
• kampania świadomościowa na temat neuroróżnorodności „Inne spojrzenie na inne spojrzenie” (webinary, materiały
edukacyjne, specjalnie przygotowana przestrzeń w intranecie),
• testimonial z cyklu „Ludzie z doświadczeniem” dotyczący neuroróżnorodności - historia osoby w spektrum ADHD i jej
współpracy z menedżerem,
• poradnik dla menedżerów dotyczący dobrej współpracy z osobami w spektrum autyzmu i ADHD przygotowany przez
społeczność Neuronautów,
• webinar edukacyjny nt. spektrum ADHD,
• działania edukacyjne (webinary, warsztaty) dla rodziców i opiekunów dzieci neuroatypowych, strefa neuro podczas
wydarzenia bankowego dla dzieci.
• współpraca z fundacją AsperIT - kampania świadomościowa, webinaria oraz audyt gotowości organizacji do współpracy
z osobami neuroatypowymi oraz wdrażanie rekomendacji,
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
265
Inicjatywy wspierające społeczność LGBT+
• celebrowanie Pride Day w warszawskiej centrali Banku połączone z pokazem filmu „Lekcja tolerancji”, a także
wspieraniem Kampanii Przeciw Homofobii,
• kontynuacja cyklu działań edukacyjnych o tematyce transpłciowości - webinar z transpłciową osobą o jej wyzwaniach
w życiu osobistym i zawodowym,
• przygotowanie poradnika dotyczącego obsługi osób nieheteronormatywnych/LGBT+ jako Klientów Banku.
• udział w akcji stowarzyszenia Miłość nie wyklucza „Biznes nie wyklucza – Tu możesz być sobą”, nawiązanie współpracy
z Fundacją Tęcza po burzy, która oferuje wsparcie psychologiczne dla osób ze społeczności LGBT+, a także współpraca
partnerska w wydarzeniu All Inclusive Festiwal (Fundacja Kina Żeglarz).
Inicjatywy wspierające różnorodność wiekową
• w odpowiedzi na potrzeby ujawnione w badaniu ankietowym pracowników 50+, a także na doświadczenia menadżerów
w obszarze zarządzania wielopokoleniowymi zespołami sieć Wiek Agawy zainicjował autorski projekt rozwojowy „Tandem
międzypokoleniowy”, który otrzymał główną nagrodę w kategorii Wiek, w konkursie Polskie Nagrody Różnorodności 2024,
• edukacja w tematyce różnorodności i inkluzywności w obszarze zróżnicowania wiekowego, edukacja w zakresie
menopauzy i cykl webinarów rozwojowych „Catch my way”,
• uczestnictwo w projekcie Zespołu Karty Różnorodności (Forum Odpowiedzialnego Biznesu) w cyklu spotkań tematycznych
grupy roboczej, skupiającej przedstawicieli biznesu i sektora NGO wokół szeroko pojętej tematyki wyzwań związanych ze
zmianami demograficznymi i sytuacją osób 50+. W 2024 r. jako podsumowanie tych spotkań opublikowany został materiał
"Osoby 50+ na rynku pracy - analiza tematyczna".
Działania naprawcze i monitorowanie skuteczności
Bank przywiązuje bardzo dużą wagę do realnego wdrażania różnorodności, w tym zapewnienia odpowiedniego udziału
kobiet w organach Banku. Na dzień 31 grudnia 2024 r. udział kobiet w Radzie Nadzorczej wynosił 45%, natomiast udział
kobiet w Zarządzie Banku wynosił 37,5%. Przestrzeganie zasady różnorodności jest monitorowane nie tylko na poziomie
organów Banku, ale także na poziomie stanowisk menadżerskich.
Zaangażowanie społeczne
Program wolontariatu pracowniczego pod hasłem „Możesz na mnie polegać” prowadzony jest od 2011 r. Działania
szczegółowo opisane w Filarze POSITIVE, w sekcji: Fundacja BNP Paribas Jednocześnie działania społeczne pracowników to
część międzynarodowej inicjatywy Grupy BNP Paribas #1MillionHours2Help, koordynowanej w Polsce przez Fundację BNP
Paribas.
Wszystkie te działania stanowią okazję do promowania dobrego samopoczucia w pracy, zaangażowania pracowników
i zatrzymania ich w Grupie.
Rozwój pracowników
Działanie mające na celu wykorzystanie ważnych szans w zakresie rozwoju umiejętności
Budujemy kompetentną organizację, która jest gotowa skutecznie realizować strategię biznesową oraz budować
długoterminową wartość na rynku. Inwestujemy w kompetencje liderów, talentów, ekspertów oraz pracowników adresując
potrzeby z zakresu umiejętności. Dążymy, by była atrakcyjnym miejscem rozwoju dla każdego pracownika.
Ważny filar w polityce rozwojowej stanowi rozwój skutecznego przywództwa oraz wspieranie liderów, zgodnie z modelem
kompetencji liderskich BNP Paribas LeaderUP. Kompetentni liderzy stanowią siłę napędową rozwoju organizacji. Model
kompetencji promuje zachowania i umiejętności, dzięki którym osiągamy wysokie rezultaty biznesowe dbając jednocześnie
o przyjazne środowisko pracy. Liderzy otrzymują wsparcie poprzez różnorodne działania rozwojowe, w tym webinary,
warsztaty, indywidualne konsultacje. Okresowo realizowana jest samoocena oraz ocena 360 kompetencji liderskich, aby
liderzy mogli precyzyjnie sięgać po adekwatne dla siebie wsparcie. Bank oferuje także Akademię Rozwoju Lidera (NewBorn
Leaders) – program dedykowany osobom wchodzącym na ścieżkę menadżerską. Cyklicznie odbywają się również
wydarzenia „Stronger Together” dedykowane wysokiej kadrze zarządzającej.
Tworzenie kultury ciągłego rozwoju
Aby zapewnić organizacji kompetentnych pracowników i być przygotowanym na nadchodzące wyzwania, kultura tzw.
lifelong learning jest nieodzowna. Jest ona promowana poprzez programy re- i up-skillingowe, ale także poprzez obecny
w Grupie mechanizm indywidualnej odpowiedzialności pracowników za swój rozwój. Opracowujemy tzw. Indywidualne
Plany Rozwoju i dbamy o to, by każdy pracownik był świadomy, w jakim zakresie oraz w jakim czasie potrzebuje podnieść
posiadane kompetencje lub nabyć nowe.
Jednocześnie Bank zapewnia dostęp do bogatych i różnorodnych tematycznie szkoleń i webinarów. Obok szkoleń
obowiązkowych związanych z pracą na danym stanowisku, które realizujemy przede wszystkim w formie e-learningów,
oferujemy szeroki pakiet szkoleń indywidualnych oraz możliwość dofinansowania nauki języków lub studiów.
W 2024 r. w ramach działań rozwojowych nasi pracownicy zapełnili 24 547 miejsc w różnego rodzaju grupach
szkoleniowych. Jesteśmy otwarci również na osoby, które dopiero wybierają ścieżkę swojej kariery zawodowej. Bankowy
program praktyk letnich kierujemy do studentów co najmniej II roku studiów.
Dla pracowników, którzy rozstają się z Bankiem oferujemy programy wspierające w odnalezieniu się na rynku pracy:
program outplacementowy oferujący wsparcie w znalezieniu pracy, określanie profilu zawodowego, pomoc w przygotowaniu
CV, przygotowaniu się do rozmowy kwalifikacyjnej.
Pozostałe inicjatywy szkoleniowe w 2024 r. w Banku to:
• programy re- i up-skillingowe: 2. edycja Lean Green Belt i Akademia UX, Innowacyjne Myślenie,
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
266
• Digital Academy – długoterminowy program up-skillingowy skoncentrowany w 2024 r. na rozwoju wiedzy i umiejętności
pracy z AI - 644 uczestników, zrealizowano 18 tematów w 28 sesjach szkoleniowych. 761 uczestników skorzystało
z biblioteki wiedzy z zakresu AI (szkolenia e-learningowe, wideo, ebooki),
• cykl warsztatów – Wartościowych Spotkań – dla prawie 4 tys. pracowników, w tym menedżerów, których efektem są m.in.
plany działań związane z podniesieniem jakości stosowania wartości w codziennej pracy,
• w ramach #MyWay - 4 694 uczestników, zrealizowano 99 tematów w 270 sesjach,
• w ramach #MamToDamTo - 1 883 uczestników, zrealizowano 34 tematy w 150 sesjach,
• UniversITy – szkolenia IT z zakresu nowoczesnych technologii - 1 364 uczestników, zrealizowano 43 tematy w 75 sesjach,
• program rozwojowy Women Up – 85 uczestniczek, Program mentoringowy Future UP – 166 osób, w ramach sieci
pracowniczej „Kobiety Zmieniające BNP Paribas”.
W 2024 r. lokalną edycję Career Days w BNP Paribas Bank Polska S.A. przeprowadziliśmy pod hasłem „Festiwal Nowych
możliwości: Rewolucja AI a nasza zawodowa przyszłość”. Była to okazja dla wszystkich pracowników do zapoznania się z
tematyką AI i możliwościami wykorzystania nowych technologii w życiu codziennym. Uświadomienie sobie ilości i szybkości
zmian jakie dzieją się w naszym otoczeniu z użyciem AI było też dobrym motywatorem dla pracowników do zaplanowania
własnego rozwoju i wykorzystywania szans na zmianę kariery. Pięć wydarzeń zgromadziło w sumie ponad 800 uczestników.
Jedną z kluczowych grup docelowych inwestycji w kompetencje stanowią Talenty będące ambasadorami zmian i innowacji.
W 2024 r. rozpoczęliśmy działania rozwojowe dla naszych pracowników i liderów zidentyfikowanych jako osoby z wysokim
potencjałem. Osoby zidentyfikowane jako „Leaders for Tomorrow” biorą udział w międzynarodowej ofercie szkoleniowej
przygotowanej przez Talent Development EM BNP Paribas. Dodatkowo osoby z grupy Emerging LFT zostały zaproszone do
udziału w lokalnym, dedykowanym, 10-miesięcznym programie rozwojowym.
Szkolenia: Akademia ESG
Akademia ESG to siedmiomiesięczny program edukacyjny, który ma na celu wzmocnienie wiedzy i umiejętności z zakresu
zrównoważonego rozwoju, aby efektywnie pracować na rzecz realizacji strategii GObeyond oraz przyczyniać się do realizacji
Celów Zrównoważonego Rozwoju. W 2024 r. do grona Sustainability Community dołączyło 160 pracowników Grupy, którzy
wzięli udział w drugiej edycji Akademii ESG.
Cele Akademii ESG:
• ŚWIADOMOŚĆ – budowanie świadomości w zakresie trendów i zachodzących zmian społecznych, gospodarczych
i środowiskowych,
• WIEDZA – dostarczenie wiedzy na temat podstawowych pojęć, regulacji, standardów działań w zakresie zrównoważonego
rozwoju,
• UMIEJĘTNOŚCI – wyposażenie w umiejętności umożliwiające wdrażanie nowych inicjatyw z zakresu ESG,
• POSTAWY – inspirowanie do dyskusji, promowania ESG oraz zaangażowania w działania na rzecz zrównoważonego
rozwoju Banku i Klientów.
Zgodnie z filarem #POSITIVE strategii celem Banku jest utrzymanie pozycji lidera zrównoważonych finansów i partnera
wspierającego zrównoważony rozwój gospodarki. Dołączenie do Sustainability Community daje szanse na głębsze poznanie
obecnych wyzwań i przekucie zdobytej wiedzy w praktyczne działania na rzecz zmian w organizacji oraz otoczeniu.
Sustainability Officers inicjują i wdrażają działania w zakresie zrównoważonego rozwoju w poszczególnych obszarach
i liniach biznesowych.
Rozwój w miejscu pracy
Platforma AboutMe, służąca pracownikom, menedżerom i HR w zarządzaniu ścieżkami kariery, ma na celu:
• deklarowanie umiejętności przez pracowników, dzięki którym budowany jest zakres programów, szkoleń oraz zasobów
wspierających rozwój zawodowy. W 2024 r. 5 827 tj. 80,6% pracowników (w tym ok. 64% to kobiety) zadeklarowało swoje
umiejętności na profilu w AboutMe,
• wspieranie pracowników w ich rozwoju i doskonaleniu zawodowym,
• usprawnienie interakcji pomiędzy pracownikami, menedżerami i HR, ułatwiając także mobilność wewnętrzną,
• przeprowadzanie corocznego procesu oceny zawodowej.
Mobilność wewnętrzna: system ścieżek karier i wewnętrznej mobilności jest istotnym mechanizmem mającym wpływ na
pozytywne doświadczenia osób pracujących w Banku. Ważnym elementem mechanizmu ścieżek karier jest diagnoza
indywidualnych zasobów, predyspozycji i talentów, dzięki którym łatwiej jest podejmować decyzje o dalszym rozwoju
zawodowym i wyznaczać w tym zakresie cele w perspektywie krótko- i długoterminowej. Pracownicy otrzymują wsparcie
w tym zakresie poprzez dostarczanie przez Bank narzędzi i działań rozwojowych pozwalających identyfikować te
predyspozycje i budować na nich ścieżkę kariery. Bank oferuje rozwiązania uwzględniając fakt, że potrzeby i oczekiwania
pracowników zmieniają się w czasie i są redefiniowane wraz z ich rozwojem zawodowym i zmiennością w życiu prywatnym.
Bank oferuje ścieżki karier dla różnych stanowisk i specjalizacji, które pozwalają pracownikom na planowanie swojego
rozwoju zawodowego w sposób przemyślany i zgodny z ich aspiracjami. Jednocześnie celem Banku jest łączenie potrzeb
organizacji i potrzeb pracowników. Identyfikowane są kompetencje kluczowe dla całej organizacji z perspektywy strategii
Banku, a także dla poszczególnych obszarów biznesowych, by w rezultacie przygotowywać pracowników poprzez programy
upskilligowe do wykonywania zawodów przyszłości. Dzięki temu stwarzane są możliwości osobom pracującym w Banku do
kształtowania ich drogi zawodowej w zgodzie z trendami rynkowymi, wymaganiami narzucanymi przez rozwój
technologiczny i zmienne otoczenie biznesowe.
Zasoby wykorzystywane do zarządzania istotnym wpływem
Rolą Obszaru Zarządzania Zasobami Ludzkimi jest wspieranie kadry menedżerskiej w zarządzaniu potencjałem ludzkim
Banku oraz budowanie wizerunku Banku jako pracodawcy.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
267
Strategia HR skupia się na pozyskaniu oraz utrzymaniu „najlepszych” pracowników, budowaniu silnych i długotrwałych
relacji z tymi pracownikami poprzez uczciwą ofertę uwzględniającą solidne szanse rozwoju własnej kariery oraz
dopasowanie indywidualnych potrzeb i ambicji pracownika do potrzeb i celów Banku.
Strategia HR jest także oparta na kluczowych wartościach Banku: transparentność, odwaga, empowerment, prostota
i współpraca. Wartości te wpływają na zachowania pracowników. Suma zachowań pracowników i kadry menedżerskiej
tworzy kulturę organizacji, która umożliwia Bankowi osiągnięcie i utrzymanie przewagi konkurencyjnej oraz realizacji
planowanego rozwoju.
Mierniki i cele
Cele dotyczące zarządzania istotnymi negatywnymi wpływami, zwiększania pozytywnych wpływów
i zarządzania istotnymi ryzykami i szansami (S1-5)
Naszym kluczowym celem jest nieustanne budowanie organizacji będącej wyjątkowym miejscem pracy przyciągającym
najlepszych kandydatów z rynku pracy, jak i dbającej o motywację i efektywność wśród obecnych pracowników. Tylko
zaangażowani i skuteczni pracownicy, zarządzani przez wyjątkowych liderów, działający w duchu agile i zgodnie
z wartościami kultury organizacyjnej pozwolą nam zapewnić sukces rynkowy.
Chcemy to osiągnąć poprzez nieustanny rozwój kompetencji przywódczych jak i kompetencji przyszłości wśród naszych
pracowników, pozwalających na odnalezienie się i stały rozwój w obecnych, cyfrowych i zmiennych czasach. Wysoki
standard przywództwa i wykwalifikowani pracownicy dysponujący kluczowymi kompetencjami oraz wartości organizacji są
dla nas podstawą do tworzenia wyjątkowego miejsca pracy. Wszystko to, wspierane przez efektywne i zdigitalizowane
procesy HR, atrakcyjną ofertę pracowniczą i możliwości rozwoju, daje pełen obraz organizacji jaką budujemy.
Dbamy o spójność celów strategicznych z celami zespołowymi lub indywidualnymi. Dlatego też proces wyznaczania celów
rozpoczynamy od zatwierdzenia celów biznesowych przez Rade Nadzorczą dla Zarządu. Praktykujemy kaskadowanie, czyli
przełożenie celów strategicznych na cele poszczególnych struktur, a na dalszym etapie – podczas spotkań przełożonych
z pracownikami na cele pojedynczych osób.
Głównym celem HR w zakresie zarządzania doświadczeniem pracowników jest stworzenie środowiska pracy, w którym
każda pracująca osoba czuje się wysłuchana, doceniona i ma realny wpływ na kształtowanie kultury organizacyjnej oraz
procesów w Banku. Takie podejście pozwala działać kompleksowo i koncentrować się na wszystkich aspektach życia
zawodowego pracowników, od momentu rekrutacji do zakończenia współpracy. Podejmowane działania mają na celu
zwiększanie zaangażowania pracowników i ich satysfakcji z pracy.
Zarządzanie doświadczeniem pracowników jest realizowane w ramach poniższych wymiarów:
• Budowanie kultury otwartości, zaufania i szacunku - tworzenie atmosfery, w której osoby pracujące mogą być sobą, czują
się bezpiecznie dzieląc się swoimi opiniami, pomysłami i obawami oraz promowanie wartości otwartej komunikacji jako
kluczowego sukcesu organizacji.
• Integracja głosu pracowniczego w decyzjach strategicznych - wdrażanie rozwiązań umożliwiających systematyczne
uwzględnianie doświadczeń pracownika w strategii organizacyjnej i przy podejmowaniu kluczowych decyzji.
• Stymulowanie innowacji i ciągłego doskonalenia - wykorzystanie feedbacku od pracowników do identyfikacji obszarów
wymagających usprawnień oraz wdrażanie innowacyjnych rozwiązań.
• Zwiększanie zaangażowania i satysfakcji osób pracujących na każdym szczeblu zatrudnienia - regularne monitorowanie
poziomu zaangażowania i satysfakcji oraz podejmowanie działań mających na celu ich zwiększanie.
Powyższe wymiary przekładają się na określone działania:
• Definiowanie, opisanie i pomiar konkretnych doświadczeń pracowników, aby tworzyć satysfakcjonujące i angażujące
doświadczenie na każdym etapie zatrudnienia.
• Przeprowadzanie regularnych ankiet satysfakcji i zaangażowania pracowników, których wyniki są systematycznie
analizowane, i w efekcie są identyfikowane główne trendy i obszary wymagające poprawy.
• Badanie bieżących odczuć i nastrojów w cotygodniowych ankietach, aby na bieżąco móc reagować, gdy pojawia się taka
potrzeba.
• Wzmacnianie kultury feedbacku promując bieżącą informację zwrotną.
• Umożliwianie badania głosu pracowniczego poprzez ankiety w kwestiach, które są strategicznie istotne z punktu widzenia
Banku.
Nasze zobowiązania w zakresie różnorodnego i inkluzywnego miejsca pracy (D&I):
• co najmniej 30% udział kobiet na stanowiskach zarządczych do 2025 r.,
• zmniejszenie skorygowanej luki płacowej – strategicznym celem Banku jest zmniejszenie skorygowanej luki płacowej do
wartości poniżej 4% w 2025 r.,
• zwiększenie zatrudnienia osób z niepełnosprawnościami,
• monitoring wskaźników istotnych w zarządzaniu D&I, w tym m.in. udział kobiet vs mężczyzn w poszczególnych
inicjatywach, wykorzystanie urlopów rodzicielskich, wskaźnik retencji z podziałem na płeć,
• cykliczna ankieta Grupy BNP Paribas dotycząca Kodeksu Postępowania (Code of Conduct) oraz różnorodności i włączania,
• wspieranie oddolnych inicjatyw pracowniczych na rzecz grup zagrożonych wykluczeniem.
Tabela 136. Wskaźniki strategiczne dotyczące odpowiedzialności społecznej
Filar
Wskaźnik strategiczny
Cel 2025
2024
Odpowiedzialność
społeczna
Udział kobiet w Zarządzie Banku [vs 2021: 22%]
30%
37,5%
Zmniejszenie skorygowanej luki płacowej między kobietami a mężczyznami
[vs 2021: 7,3%]
<4%
3,8%
eNPS - wskaźnik Net Promoter Score pracowników [vs 2021: -9]
20
27
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
268
Charakterystyka pracowników jednostki (S1-6)
Poniższe tabele obejmują wszystkich aktywnych pracowników Grupy, którzy zawarli umowę o pracę na czas określony (FTC)
lub umowę o pracę na czas nieokreślony (PTC) w Banku lub w jednej ze spółek, zależnych. Poniższe dane nie uwzględniają
pracowników zatrudnionych na etatach technicznych, czyli osoby zatrudnione w wymiarze 0.05 i 0,063 etatu. Pracownicy
zatrudnieni w minimum dwóch spółkach liczymy raz. Tabele zawierają dane na dzień 31.12.2024 r.
Tabela 137. Zatrudnienie ze względu na płeć w 2024 r.
Płeć
2024
Liczba pracowników
Liczba etatów
Kobiety
4 778
4 761
Mężczyźni
2 734
2 717
Razem
7 512
7 478
aktywni pracownicy bez etatów technicznych i duplikujących się osób w ramach Grupy
Na koniec 2024 r. 64% zatrudnionych w Grupie to kobiety, a 36% to mężczyźni. Wszyscy pracownicy Grupy zatrudnieni są
w Polsce.
Tabela 138. Zatrudnienie ze względu na formę zatrudnienia w 2024 r.
Forma zatrudnienia
2024
kobiety
mężczyźni
razem
Suma zatrudnionych osób
Liczba pracowników
4 778
2 734
7 512
Liczba etatów
4 761
2 717
7 478
Pracownicy zatrudnieni na czas nieokreślony
Liczba pracowników
4 185
2 418
6 603
Liczba etatów
4 172
2 403
6 575
Pracownicy zatrudnieni na czas określony
Liczba pracowników
593
316
909
Liczba etatów
589
314
903
aktywni pracownicy bez etatów technicznych i duplikujących się osób w ramach Grupy
Zdecydowana większość pracowników zatrudniona jest na umowach na czas nieokreślony (prawie 88%).
Tabela 139. Liczba pracowników ze względu na rodzaj zatrudnienia w 2024 r.
Rodzaj zatrudnienia
2024
kobiety
mężczyźni
razem
Suma zatrudnionych osób
Umowa na cały etat
4 719
2 696
7 415
Umowa na część etatu
59
38
97
aktywni pracownicy bez etatów technicznych i duplikujących się osób w ramach Grupy
W 2024 r. 97 pracowników było zatrudnionych w niepełnym wymiarze czasu pracy (1% zatrudnionych w Grupie).
Tabela 140. Liczba pracowników, którzy zakończyli pracę w Grupie w 2024 r.
2024
kobiety
mężczyźni
razem
Liczba pracowników, którzy zakończyli pracę
759
378
1 137
Dobrowolne odejścia, w tym emerytury i inne
472
258
730
Zwolnienie
287
120
407
aktywni pracownicy bez etatów technicznych i duplikujących się osób w ramach Grupy
Tabela 141. Wskaźniki rotacji w 2024 r.
2024
kobiety
mężczyźni
razem
wskaźnik odejść wg liczby pracowników
14,4%
13,6%
14,1%
wskaźnik odejść wg liczby etatów
14,4%
13,6%
14,1%
wskaźnik odejść dobrowolnych wg liczby pracowników
8,9%
9,3%
9,0%
wskaźnik odejść dobrowolnych wg liczby etatów
8,9%
9,3%
9,0%
Wszyscy pracownicy Grupy z wyłączeniem etatów technicznych
Rotacja w tabeli powyżej liczona jako liczba osób odchodzących z wyłączeniem etatów technicznych do średniorocznego
zatrudnienia w Grupie.
Tabela 142. Liczba nowych pracowników zatrudnionych w Grupie w 2024 r.
2024
Kobiety
508
Mężczyźni
331
Razem
839
aktywni pracownicy bez etatów technicznych i duplikujących się osób w ramach Grupy
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
269
Charakterystyka osób niebędących pracownikami stanowiących własne zasoby pracownicze jednostki
(S1-7)
Całkowita liczba współpracowników, którzy nie są pracownikami, a których praca jest kontrolowana przez Grupę ma
charakter prac biurowych takich jak: rejestracja umów sprzedaży produktów finansowych, sprzedaż ubezpieczeń,
kompletowanie dokumentacji, dokonywanie weryfikacji dokumentów.
Tabela 143. Charakterystyka osób niebędących pracownikami stanowiących własne zasoby pracownicze jednostki
2024
Liczba współpracowników
319
Zakres układów zbiorowych pracy i dialogu społecznego (S1-8)
Zakładowy Układ Zbiorowy Pracy (ZUZP), rodzaj porozumienia zbiorowego, zawierany jest w drodze rokowań między
pracodawcą a pracownikami, których reprezentują zakładowe organizacje związkowe działające w Banku.
ZUZP ma charakter normatywny, co oznacza, że jego postanowienia działają wobec pracowników nim objętych w taki sam
sposób jak przepisy wyrażone w ustawach. Postanowienia ZUZP-u regulują wzajemne prawa i obowiązki stron stosunku
pracy, w tym przede wszystkim warunki pracy i płacy oraz inne świadczenia związane z pracą. W dokumencie tym strony
porozumienia mogą ustalić warunki pracy, które będą korzystniejsze niż w przepisach Kodeksu pracy. W naszym ZUZP-ie
mamy zapisy korzystniejsze niż te powszechnie obowiązujące na rynku. Dzięki takiemu porozumieniu warunki zatrudnienia
i wynagradzania są lepiej dostosowane do specyfiki Banku.
Układ został zawarty dla pracowników Banku, aczkolwiek stosowanie układu zostaje w całości wyłączone w odniesieniu do:
• członków Zarządu Banku,
• pracowników oddelegowanych do pracy za granicą,
• osób wykonujących pracę w Banku na podstawie oddelegowania z innych podmiotów Grupy BNP Paribas,
• osób zatrudnionych w Banku na podstawie kontraktów menedżerskich.
Tabela 144. Wskaźnik pracowników objętych układem zbiorowym pracy
2024
% pracowników objętych układem zbiorowym pracy
99%
Tabela 145. Zakres układów zbiorowych pracy i dialogu społecznego w Grupie
2024
Układ zbiorowy pracy
Dialog społeczny
Współczynnik pokrycia
Pracownicy EOG
Pracownicy
spoza EOG
Reprezentacja
(tylko EOG)
80-100%
Polska
-
Polska
Kraj/region (z wyłączeniem EOG), w którym Grupa BNP Paribas ma znaczące zatrudnienie, definiuje się jako kraj lub region, w którym zatrudnionych jest co najmniej 50
pracowników, co stanowi co najmniej 10% całkowitej liczby pracowników.
Pracodawca cyklicznie spotyka się z organizacjami związkowymi prowadząc dialog w zakresie praw i interesów
zawodowych i socjalnych pracowników W 2024 r zawarto 15 porozumień w tym uzgodniono protokół nr 3 do ZUZP
wprowadzający politykę wynagrodzeń oraz inne dodatkowe uprawnienia dla pracowników mające na celu zwiększenie ich
dobrostanu i tworzenia inkluzywnego środowiska pracy.
Rozwój dialogu społecznego pomiędzy pracownikami a kadrą zarządzającą ma miejsce nie tylko lokalnie, ale również na
szczeblu międzynarodowym, w postaci instytucji o nazwie Europejska Rada Zakładowa (ERZ).
ERZ w Polsce funkcjonuje na podstawie dyrektywy Parlamentu Unii Europejskiej 2009/38/WE z 16 maja 2009 r. oraz Ustawy
z dnia 5 kwietnia 2002 r. o Europejskich Radach Zakładowych w Polsce.
BNP Paribas Bank Polska S.A. oraz pozostałe spółki Grupy działające w Polsce mają w ERZ swoich stałych przedstawicieli,
wybieranych w wyborach lokalnych na czteroletnią kadencję.
Europejska Rada Zakładowa jest uprawniona do uzyskiwania informacji i prowadzenia konsultacji dotyczących istotnych
aspektów funkcjonowania firmy w wymiarze międzynarodowym i lokalnym, mających wpływ na warunki zatrudnienia
pracowników w krajach należących do ERZ (kraje Unii Europejskiej + wyjątkowo w BNP Paribas -> Anglia).
ERZ bierze udział w procesach konsultacji z Zarządem Grupy BNP Paribas decyzji mogących mieć wpływ na sytuację
pracowników w wymiarze transgranicznym. Reprezentuje pracowników zatrudnionych we wszystkich jednostkach Grupy
BNP Paribas w Polsce na arenie międzynarodowej. Ma wpływ na inicjatywy Grupy BNP Paribas na świecie oraz na treść
dokumentów/umów wypracowywanych na szczeblu międzynarodowym i mających zastosowanie w naszym kraju. Wspiera
promowanie w Polsce najlepszych doświadczeń innych krajów w obszarze rozwoju dialogu społecznego i troski
o pracowników.
Mierniki różnorodności (S1-9)
Bank przywiązuje bardzo dużą wagę do realnego wdrażania różnorodności, w tym zapewnienia odpowiedniego udziału
kobiet w organach Banku. Bank podjął strategiczne zobowiązania w tym zakresie (patrz tabela 136).
Przestrzeganie zasady różnorodności jest monitorowane nie tylko na poziomie organów Banku, ale także na poziomie
stanowisk menadżerskich.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
270
Podział pracowników ze względu na płeć i wiek
Tabela 146. Struktura zatrudnienia w Grupie w podziale na płeć – liczba i procent pracowników (stan na 31.12.2024 r.)
Struktura zatrudnienia
2024
kobiety
mężczyźni
razem
Zarząd (Banku i spółek zależnych)
4
27%
11
73%
15
Kadra kierownicza najwyższego szczebla (B1+B2)
196
46%
233
54%
429
Kadra kierownicza niższego szczebla
287
58%
210
42%
497
Pozostali pracownicy
4 291
65%
2 280
35%
6 571
Razem
4 778
64%
2 734
36%
7 512
aktywni pracownicy bez etatów technicznych i duplikujących się osób w ramach Grupy
Tabela 147. Struktura zatrudnienia w Grupie w podziale na wiek – liczba pracowników (stan na 31.12.2024 r.)
Struktura zatrudnienia
2024
<30 lat
30-50 lat
>50 lat
razem
Zarząd (Banku i spółek zależnych)
-
6
9
15
Kadra kierownicza najwyższego szczebla (B1+B2)
4
316
109
429
Kadra kierownicza niższego szczebla
7
386
104
497
Pozostali pracownicy
838
4 620
1 113
6 571
Razem
849
5 328
1 335
7 512
aktywni pracownicy bez etatów technicznych i duplikujących się osób w ramach Grupy
W 2024 r. Grupa zatrudniała 849 pracowników poniżej 30 roku życia, 5 328 w wieku od 30 do 49 lat oraz 1 335
pracowników w wieku powyżej 50 lat.
Ogólna średnia wieku w Grupie w 2024 r. to 41,7 lat: 41,0 lat dla mężczyzn i 42,1 lat dla kobiet. Najdłuższy staż pracy to
41 lat.
Odpowiednie wynagrodzenia (S1-10)
W celu określenia odpowiedniego wynagrodzenia we wszystkich krajach w których działa Grupa BNP Paribas bazuje na
danych firmy FairWage Network, która oblicza je według różnych kryteriów, takich jak lokalizacja (w podziale na kraje i w
obrębie krajów w głównych miastach, w których pracują pracownicy), wielkość gospodarstwa domowego (przy założeniu, że
gospodarstwo domowe składa się z 2 osób i określonej liczby dzieci w zależności od współczynnika dzietności w danym
kraju) oraz średnia liczba osób uzyskujących dochód w gospodarstwie domowym. Dane dotyczące odpowiedniego
wynagrodzenia są corocznie aktualizowane przez FairWage Network i stanowią podstawę dla ciągłych planów działania
Grupy. Według tych danych wszyscy pracownicy Grupy Banku BNP Paribas Polska otrzymują odpowiednie wynagrodzenie.
Grupa przestrzega zasad wynagrodzenia minimalnego obowiązującego w Polsce. Od stycznia 2024 r. minimalne
wynagrodzenie brutto za pracę wynosiło 4 242 zł, a od 1 lipca 2024 r. - 4 300 zł. W odniesieniu do tzw. „godnej płacy”
Grupa zdefiniowała ją jako poziom wynagrodzenia, który jest adekwatny do pokrycia podstawowych potrzeb pracownika
i jego rodziny, w szczególności w zakresie mieszkania, wyżywienia, zdrowia, edukacji, transportu, środków komunikacji
i oszczędzania.
W sierpniu 2024 r. w Banku został wdrożony nowy Zakładowy Układ Zbiorowy Pracy (ZUZP) oraz nowe „widełki
wynagrodzeń”, które zostały przygotowane w oparciu o wycenę stanowisk i benchmarki rynkowe. Wynagrodzenie
w najniższej kategorii zaszeregowania (minimalne w Banku) zostało określone na poziomie 5 000 zł brutto.
Oprócz wynagrodzenia zasadniczego pracownicy mogą otrzymać wynagrodzenie zmienne (premie), które przyznawane są
w oparciu o obowiązujące w Banku regulaminy premiowania. Kwoty premii ustalane są w oparciu o ilościowe i jakościowe
wyniki pracy pracowników, zespołu i Banku.
Pracownicy Banku mogą również korzystać z benefitów pozapłacowych wymienionych w sekcji: Świadczenia w ramach
ochrony socjalnej.
Ochrona socjalna (S1-11)
Oferta benefitowa dla pracowników Banku obejmuje: Pracownicze Plany Kapitałowe, opiekę medyczną, ubezpieczenie na
życie i NNW dla pracowników i ich bliskich (również dla pracowników zatrudnionych na część etatu i na czas określony),
dodatkowe ubezpieczenie dla dzieci w wieku szkolnym, zniżki na ubezpieczenie podróży i ubezpieczenie komunikacyjne
OC/AC, ubezpieczenie dodatkowe – pakiet onkologiczny i pakiet kardiologiczny, dopłaty do wypoczynku pracownika oraz
dopłaty do wypoczynku dzieci pracownika z Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych, pomoc finansową z Zakładowego
Funduszu Świadczeń Socjalnych (również dla pracowników zatrudnionych na część etatu i na czas określony), pożyczki
mieszkaniowe z Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych. Wszyscy pracownicy są objęci ubezpieczeniem od utraty
dochodu w wyniku któregokolwiek z następujących zdarzeń (choroba, bezrobocie, wypadek przy pracy/niepełnosprawność,
rodzicielstwo, przejście na emeryturę)
Osoby z niepełnosprawnościami (S1-12)
Tabela 148. Procent pracowników z orzeczoną niepełnosprawnością zatrudnionych w Grupie w podziale na płeć w 2024 r.
2024
kobiety
mężczyźni
razem
% pracowników
1,7%
1,5%
1,6%
aktywni pracownicy bez etatów technicznych i duplikujących się osób w ramach Grupy
Na 31 grudnia 2024 r. Grupa zatrudniała 122 aktywnych pracowników z niepełnosprawnościami, co stanowi 1,6%
aktywnych pracowników w Grupie. W 2024 r. zatrudniono 8 pracowników z niepełnosprawnościami.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
271
Mierniki dot. szkoleń i rozwoju umiejętności (S1-13)
Tabela 149. Procent pracowników podlegających regularnym ocenom jakości pracy i przeglądom rozwoju kariery
zawodowej w 2024 r.
2024
kobiety
mężczyźni
razem
Procent pracowników, podlegających regularnym ocenom jakości pracy i przeglądom
rozwoju kariery zawodowej
100%
100%
100%
Procesem wyznaczania celów oraz oceny rocznej objęci są pracownicy zatrudnieni w Banku na podstawie umowy o pracę,
pod warunkiem spełnienia łącznie w roku, którego dotyczy ocena następujących warunków:
• pozostawania w stosunku zatrudnienia z Bankiem nieprzerwanie przez co najmniej trzy miesiące,
• przepracowania („obecności w pracy”) łącznie co najmniej 90 dni kalendarzowych.
Odsetek pracowników, którzy wzięli udział w ocenie pracy, został obliczony na podstawie populacji kwalifikującej się do
oceny (tj. 7 235 pracowników). Ponadto, w odsetku pracowników, którzy wzięli udział w ocenach pracowniczych,
uwzględniono wyłącznie pracowników w podmiotach, które korzystają z platformy AboutMe, która służy do zarządzania
wynikami pracy, karierą i rozwojem pracowników.
Szkolenia
Szkolenia w Grupie są rozumiane jako inicjatywy wdrożone przez spółki Grupy, które mają na celu utrzymanie poziomu
umiejętności lub poprawę umiejętności i wiedzy własnych zasobów pracowniczych. Obejmują one zarówno szkolenia
w siedzibie Banku/spółki Grupy, a także szkolenia on-line tzw. e-learning.
Tabela 150. Średnia liczba godzin szkoleniowych pracowników w 2024 r.
2024
kobiety
mężczyźni
razem
Średnia liczba godzin szkoleniowych, które odbyli pracownicy
27,1
29,3
27,9
Średnia liczba godzin szkoleniowych, które odbyli pracownicy (z wyłączeniem szkoleń
obowiązkowych)
13,8
18,7
15,5
aktywni pracownicy bez etatów technicznych i duplikujących się osób w ramach Grupy
Średnia liczba godzin szkoleń stale rośnie ze względu na ulepszanie ofert rozwojowych oraz doświadczenia pracowników
w zakresie szkoleń. Ze względu na charakter naszej działalności, pracownicy Grupy muszą co roku odbywać,
w szczególności ze względów regulacyjnych, tzw. szkolenia obowiązkowe.
Mierniki bezpieczeństwa i higieny pracy (S1-14)
Tabela 151. Bezpieczeństwo i higiena pracy w 2024 r.
2024
% pracowników objętych systemem zarządzania bezpieczeństwem i higieną pracy opartym na wymogach prawnych i/lub
uznanych standardach lub wytycznych
100%
Liczba ofiar śmiertelnych w wyniku urazów i chorób związanych z pracą
0
Liczba zarejestrowanych wypadków przy pracy
18
Odsetek możliwych do zarejestrowania wypadków przy pracy (wskaźnik częstotliwości: liczba wypadków na 1 milion
przepracowanych godzin)
0,77
Liczba możliwych do zarejestrowania przypadków złego stanu zdrowia pracowników związanych z pracą (z
zastrzeżeniem ograniczeń prawnych dotyczących gromadzenia danych)
1
Liczba dni utraconych z powodu urazów związanych z pracą i wypadków śmiertelnych związanych z pracą, złego stanu
zdrowia związanego z pracą i wypadków śmiertelnych związanych ze złym stanem zdrowia
577
Systemem zarządzania BHP objęci są wszyscy pracownicy Grupy zatrudnieni na podstawie umowy o pracę.
W 2024 r. najwięcej wypadków w Banku zdarzyło się na terenie biura – były to poślizgnięcia, potknięcia oraz upadki podczas
poruszania się po schodach. Odnotowano również 1 wypadek zrównany z wypadkiem przy pracy (w delegacji). Żaden
z wypadków nie zdarzył się podczas pracy zdalnej. Nie odnotowano również przypadków śmiertelnych oraz poważnych
obrażeń.
Mierniki równowagi między życiem zawodowym a prywatnym (S1-15)
Wszyscy pracownicy Grupy mają prawo do co najmniej jednego z następujących rodzajów nieobecności ze względów
rodzinnych: urlopu macierzyńskiego, urlopu ojcowskiego, urlopu rodzicielskiego, wychowawczego, a także zasiłek
opiekuńczy nad dzieckiem lub członkiem rodziny.
Tabela 152. Procent uprawnionych pracowników, którzy skorzystali z urlopu ze względów rodzinnych, w podziale na płeć
2024
Procent pracowników uprawnionych do korzystania z urlopu ze względów rodzinnych
kobiety
100%
mężczyźni
100%
Razem
100%
Procent uprawnionych pracowników, którzy skorzystali z urlopu ze względów rodzinnych
kobiety
28%
mężczyźni
13%
Razem
23%
aktywni pracownicy bez etatów technicznych i duplikujących się osób w ramach Grupy
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
272
Grupa realizuje również liczne działania promujące rodzicielstwo o których można przeczytać w sekcji: Podejmowanie
działań dotyczących istotnych wpływów na własne zasoby pracownicze oraz stosowanie podejść służących zarządzaniu
istotnymi ryzykami i wykorzystywaniu istotnych szans związanych z własnymi zasobami pracowniczymi oraz skuteczność
tych działań (S1-4)
Mierniki wynagrodzeń (luka płacowa i całkowite wynagrodzenie) (S1-16)
Tabela 153. Wskaźnik luki płacowej
2024
Wskaźnik luki płacowej (wynagrodzenie całkowite)
31,5%
Wskaźnik luki płacowej (wynagrodzenie stałe)
29,6%
aktywni pracownicy bez etatów technicznych i duplikujących się osób w ramach Grupy
Realizujemy w Banku racjonalną, zrównoważoną i podlegającą kontroli politykę wynagradzania, która jest zgodna z naszą
strategią, akceptowanym poziomem ryzyka oraz standardami i kluczowymi wartościami. Polityka opiera się na jasnych
zasadach i adresuje dobre praktyki rynkowe w zakresie wynagrodzeń. Od strony formalnej, zasady związane z
wynagrodzeniami ustalają „Zakładowy Układ Zbiorowy Pracy” oraz „Polityka wynagradzania Pracowników BNP Paribas
Bank Polska S.A.”. Dodatkowo, w Banku funkcjonuje też polityka wynagradzania osób, które mają istotny wpływ na profil
ryzyka Banku.
Lukę płacową liczymy dla aktywnych pracowników pozostających w zatrudnieniu na dzień 31.12.2024 r., z wyłączeniem
etatów technicznych i duplikujących się osób w ramach Grupy. Wskaźnik został wyliczony na podstawie rocznego
wynagrodzenia zasadniczego brutto z 2024 r. oraz wynagrodzenia zmiennego przyznanego w 2024 r. za realizację celów
z 2023 r.
Tabela 154. Stosunek najwyższego wynagrodzenia do mediany wynagrodzeń
Wskaźnik wynagrodzenia
2024
Stosunek najwyższego rocznego wynagrodzenia całkowitego do mediany rocznego wynagrodzenia całkowitego
wszystkich pracowników (z wyłączeniem najwyższego)
41,5
Stosunek najwyższego wynagrodzenia do mediany wynagrodzeń wszystkich pracowników wynika przede wszystkim
z wyceny i pozycjonowania stanowisk.
Incydenty, skargi i poważne wpływy na przestrzeganie praw człowieka (S1-17)
Tabela 155. Incydenty, skargi i poważne naruszenia praw człowieka
Incydenty, skargi, naruszenia
2024
Liczba przypadków dyskryminacji, w tym molestowania oraz mobbingu rozpatrzonych w 2024
2
Liczba rozpatrzonych w 2024 roku skarg dotyczących kwestii społecznych związanych z warunkami pracy, równym
traktowaniem (z wyłączeniem dyskryminacji i molestowania oraz mobbingu)
15
Łączna kwota istotnych grzywien, kar i odszkodowań za szkody w wyniku incydentów i skarg (dyskryminacja i
molestowanie)
0
Liczba poważnych incydentów naruszających prawa człowieka
0
Pracownicy, którzy doświadczyli braku szacunku wobec siebie lub innych osób powinni skontaktować się w tej sprawie
przede wszystkim ze swoim przełożonym lub HR Biznes Partnerem. Jeśli z różnych powodów nie jest to możliwe mogą
skorzystać również z innych kanałów (opisanych w Polityce postępowania w przypadku naruszeń w zakresie szacunku dla
innych w BNP Paribas Bank Polska S.A.).
Wszystkie zgłoszenia rozpatrywane są przez Zespół Relacji Pracowniczych, zaś sprawy dotyczące zachowań mogących
wskazywać na występowanie mobbingu, dyskryminacji, molestowania lub molestowania seksualnego kierowane są do
rozpatrzenia przez Komisję ds. Standardów Postępowania Pracowników.
Wszystkie zgłoszenia analizowane są z należytą powagą, rzetelnie, sprawiedliwie i przy zachowaniu pełnej dyskrecji.
Grupa kieruje się w swojej działalności wysokimi standardami etycznymi wynikającymi w szczególności z przepisów prawa,
rekomendacji organów nadzorczych, norm przewidzianych w Kodeksie Postępowania Grupy BNP Paribas i innych regulacji
wewnętrznych. Dotyczy to każdej działalności Banku i jego podmiotów zależnych, bez względu na jej charakter, odnosząc
się do wszystkich osób, które reprezentują Bank lub z nim współpracują. Brak poważnych incydentów naruszających prawa
człowieka tylko potwierdza, że organizacja zapewnia poszanowanie praw człowieka we wszystkich relacjach
z pracownikami, podmiotami należącymi do łańcucha dostaw, klientami i zaangażowanymi społecznościami.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
273
Konsumenci i użytkownicy końcowi (ESRS S4)
W tej części Sprawozdania zrównoważonego rozwoju opisane są cztery tematy związane z konsumentami i użytkownikami
końcowymi produktów i usług Grupy: ochrona prywatności danych, przejrzyste i adekwatne informacje, satysfakcja Klientów
oraz integracja społeczna.
Poniżej znajduje się analiza strategii, polityk i działań realizowanych przez Grupę w odniesieniu do konsumentów
i użytkowników końcowych, zdefiniowanych jako bezpośrednich Klientów indywidualnych, obsługiwanych w ramach
działalności segmentów Bankowości Detalicznej i Biznesowej oraz Bankowości Personal Finance.
Strategia
Istotne wpływy, ryzyka i szanse (IRO) oraz ich interakcja ze strategią i modelem biznesowym (ESRS 2 –
SBM-3)
W wyniku przeprowadzonej przez Grupę analizy podwójnej istotności (DMA), opisanej w sekcji: Opis procesów identyfikacji i
oceny istotnych wpływów, ryzyk i szans (IRO-1) części Ogólne ujawnienia (ESRS 2), zidentyfikowany został szereg istotnych
wpływów, ryzyk i szans (IRO) związanych z konsumentami i użytkownikami końcowymi.
Istotne wpływy zidentyfikowane przez Grupę
Wpływ związany z przejrzystymi i adekwatnymi informacjami
Produkty i usługi finansowe oferowane Klientom indywidualnym mogą mieć istotny negatywny wpływ, jeżeli przekazywane
Klientom informacje nie są wystarczająco jasne i wyczerpujące. Na przykład, jeśli warunki kredytu lub produktu
inwestycyjnego nie zostaną przedstawione w jasny i uczciwy sposób, istnieje ryzyko, że Klienci mogą zostać wprowadzeni
w błąd i podjąć decyzje, które nie są zgodne z ich potrzebami lub sytuacją finansową. Naraża ich to na możliwe trudności
finansowe.
Może to być szczególnie szkodliwe dla Klientów, którzy są podatni na zagrożenia lub mniej zaznajomieni ze złożonymi
instrumentami finansowymi, zwiększając ich ryzyko strat finansowych lub złych wyborów inwestycyjnych. Narzędziem do
obniżenia tego zagrożenia jest, wdrożony stosownie do wymogów prawa, test adekwatności MIFID dla Klientów, dostępny
również w bankowości online, uzupełniany przez Klientów przed rozpoczęciem inwestowania. W przypadku osób, które chcą
skorzystać z oferty kredytowej Bank przeprowadza analizę zdolności kredytowej, która pomaga chronić Klientów przed
zaciągnięciem zobowiązań, które nie odpowiadają ich możliwościom finansowym. Materiały marketingowe i komunikacja do
Klienta podlegają weryfikacji pod kątem prostej polszczyzny, tak aby treści przekazywane Klientom były dla nich jasne
i zrozumiałe. Dodatkowo Bank podejmuje działania kontrolne choćby w zakresie badań satysfakcji Klientów, gdzie pyta
posiadaczy produktów nie tylko o zadowolenie z korzystania z produktów, ale również o przejrzystość dokumentów, czy
procesów kredytowych oraz o to, czy Klient uzyskał w trakcie sprzedaży potrzebne mu informacje i czy są one dla niego
jasne i zrozumiałe. Na postawie analizy wyników badań, ale również rozmów telefonicznych i reklamacji składanych przez
Klientów podejmowane są ewentualne działania naprawcze.
Ze względu na duży wolumen produktów i usług wprowadzanych na rynek przez Bank, brak adekwatnych informacji mógłby
potencjalnie dotyczyć dużej liczby Klientów, jednak ze względu na podejmowane przez Bank działania, ryzyko to jest
mitygowane.
Wpływ związany z satysfakcją Klienta
Niezadowolenie Klienta może być skutkiem jednorazowego incydentu i oznacza, że Bank nie zaspokoił potrzeby Klienta.
Incydent taki może dotyczyć kwestii operacyjnych (np. trudności w dostępie do bankowości internetowej) lub biznesowych
(np. sprzedaż produktu, który nie jest dostosowany do profilu ryzyka Klienta).
Wpływ związany z włączeniem społecznym
W przypadku Banku i Grupy wpływ obejmuje wprowadzanie ułatwień związanych z dostępem do usług i produktów między
innymi dla osób starszych lub z niepełnosprawnościami.
Działania, które mają pozytywny wpływ na włączenie społeczne
Bank realizuje dla Klientów działania, które mają na nich pozytywny wpływ w zakresie włączenia społecznego:
• do komunikacji z Klientami wdraża zasady prostego języka;
• zwiększa dostępność, co ma wpływ na Klientów w Centrach Obsługi Klienta i Contact Center [więcej w sekcji:
Podejmowanie działań dotyczących istotnych wpływów na konsumentów i użytkowników końcowych oraz podejścia do
zarządzania istotnymi ryzykami i wykorzystywania istotnych szans związanych z konsumentami i użytkownikami
końcowymi oraz skuteczność tych działań (S4-4)].
Działania, które skutkują pozytywnym wpływem na satysfakcję Klienta
Bank na bieżąco udostępnia wszystkim pracownikom wyniki i raporty z poszczególnych badań satysfakcji Klientów. Łączy je
z danymi operacyjnymi i reklamacyjnymi. Dzięki temu tworzy szczegółowe rekomendacje działań dla poszczególnych
ścieżek Klienta. Ocenia planowane inicjatywy pod kątem ich wpływu na Klienta i wybiera te najważniejsze. Co roku
organizuje Dni Klienta, podczas których pokazuje pracownikom, jak pracować z głosem Klienta. Prowadzi program
Mastercard Bezcenne Chwile, w ramach którego nagradza Klientów za korzystanie z bankowości w Banku.
Istotne ryzyka zidentyfikowane przez Grupę
Ryzyka związane z ochroną prywatności danych
Grupa przetwarza pewną ilość danych osobowych związanych z poszczególnymi Klientami, takich jak dane identyfikacyjne
(np. imię i nazwisko, numer dowodu osobistego, PESEL itp.) lub dane kontaktowe (np. adres pocztowy, e-mail, numer
telefonu itp.). Grupa może być narażona na ryzyko prawne i ryzyko utraty reputacji wynikające z naruszeń przepisów
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
274
o ochronie danych osobowych, takich jak naruszenie ogólnego rozporządzenia o ochronie danych (RODO) w Unii
Europejskiej i/lub utrata lub kradzież poufnych informacji o jego indywidualnych Klientach.
Definiując środki ochrony danych, Bank analizuje ryzyko dla określonych grup Klientów, takich jak osoby starsze, dzieci,
Klienci korzystający z bankowości internetowej, którzy mogą być bardziej narażeni na naruszenia ochrony danych w ramach
oceny ochrony danych osobowych.
Ryzyka związane z jasnymi, przejrzystymi i niewprowadzającymi w błąd informacjami
Brak ochrony interesów Klientów może skutkować ryzykiem nałożenia sankcji przez regulatorów oraz ryzykiem wystąpienia
przez Klientów na drogę sądową.
Ryzyko związane z kredytami denominowanymi we frankach szwajcarskich (CHF) lub kredyty walutowe
Bank identyfikuje ryzyko prawne związane z toczącymi się postępowaniami sądowymi, których przedmiotem są kredyty
denominowane we frankach szwajcarskich lub walutowe we frankach szwajcarskich, których nie posiada w ofercie od 2012
r. Bank na bieżąco szacuje wpływ ryzyka prawnego biorąc pod uwagę aktualny stan wyroków w sprawach przeciwko
Bankowi oraz linię orzecznictwa. Jednocześnie, od grudnia 2021 r. Bank prowadzi indywidualne negocjacje z Klientami, z
którymi pozostaje w sporze lub co do których istnieje uzasadnione ryzyko wdania się w spór. Więcej informacji na temat
postępowań w tej sprawie, a także opis pozostałych postępowań dotyczących Klientów, znajduje się w Nocie nr 53 w
Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym.
Istotne szanse zidentyfikowane przez Grupę
Podczas przeprowadzania analizy podwójnej istotności nie było możliwe ilościowe określenie finansowej oczekiwanej skali
szans w odniesieniu do tematu integracji społecznej, dlatego Bank zdecydował się potraktować tę szansę jako nieistotną.
Tabela 156. Podsumowanie powiązań pomiędzy istotnymi wpływami, ryzykami i szansami (IRO) a politykami, działaniami, miernikami i celami
Kategoria
Istotne IRO
Tytuł Polityki
Działania
Mierniki I Cele
Wpływy
Trudności finansowe związane z brakiem
informacji
Kodeks Postępowania
Polityka ochrony interesów Klientów
Przekrojowe działania szkoleniowe
Wdrożenie jasnych, przejrzystych i niewprowadzających w błąd informacji oraz konkretnych działań, takich jak
sformalizowanie wytycznych dotyczących sporządzania umów
Zarządzanie reklamacjami, zasady informowania Klientów indywidualnych i odpowiadania na ich zapytania
Proces ciągłego doskonalenia
–
Wpływy
Niezadowolenie Klientów
Kodeks Postępowania
Polityka ochrony interesów Klientów
Przekrojowe działania szkoleniowe
System Net Promoter wraz z procesami Innerloop (działania podejmowane w odpowiedzi na bieżące sprawy
zgłaszane przez Klientów przez pierwsza linię obsługi) i Outerloop (aktywności wymagające współpracy
międzyorganizacyjnej)
NPS
Wpływy
Wpływ związany z ryzykiem prawnym i
utraty reputacji wynikające z utraty lub
kradzieży poufnych danych
Uniknięcie wycieku danych
Kodeks Postępowania
Polityka Banku w zakresie ochrony danych
osobowych
Przekrojowe działania szkoleniowe
Proces zarządzania ryzykiem związanym z ochroną danych osobowych
Dedykowane zarządzanie
Kanały dialogu z Klientami indywidualnymi
Proces ciągłego doskonalenia
–
Wpływy
Włączenie społeczne
Kodeks Postepowania
Przekrojowe działania szkoleniowe
Proces ciągłego doskonalenia
Projekty z zakresu dostępności
Liczba Centrów Klienta z certyfikatem
„Obiekt bez barier”
Ryzyka
Ryzyka prawne związane z brakiem
informacji
Kodeks Postępowania
Polityka ochrony interesów Klientów
Przekrojowe działania szkoleniowe
Wdrożenie jasnych, przejrzystych i niewprowadzających w błąd informacji oraz konkretnych działań, takich jak
sformalizowanie wytycznych dotyczących sporządzania dokumentów handlowych
Zarządzanie reklamacjami, zasady informowania Klientów indywidualnych i odpowiadania na ich zapytania
Proces ciągłego doskonalenia
–
Ryzyka
Ryzyko prawne związane z kredytami
hipotecznymi we frankach szwajcarskich
–
Indywidualne ugody oferowane przez Bank Klientom posiadającym kredyty denominowane we frankach
szwajcarskich lub kredyty walutowe we frankach szwajcarskich
–
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
275
Wzajemne oddziaływanie na strategię i model biznesowy Grupy
Istotne negatywne skutki zidentyfikowane przez Grupę w odniesieniu do Klientów indywidualnych (problemy finansowe
związane z brakiem informacji lub niezadowoleniem) nie są wynikiem jej strategii. Są to negatywne efekty zewnętrzne jej
działalności. Dotyczą one niezamierzonych wad związanych z jej produktami lub usługami oraz nieplanowanych
negatywnych konsekwencji działalności Grupy. Istotne ryzyka zidentyfikowane przez Bank w odniesieniu do Klientów
indywidualnych dotyczą w szczególności sytuacji nieprzestrzegania przepisów prawa lub regulacji, utraty lub kradzieży
danych lub braku informacji o produktach i usługach wprowadzanych na rynek. Są to ryzyka wpisane w działalność
bankową, a w ramach swoich działań strategicznych Grupa dąży do mitygacji tych ryzyk.
Zarządzanie wpływami, ryzykami i szansami oraz mierniki i cele
Polityki dotyczące konsumentów i użytkowników końcowych (S4-1)
W celu zarządzania istotnym wpływem swoich produktów i usług na Klientów i użytkowników końcowych, a także istotnymi
ryzykami i szansami z nimi związanymi, Grupa wdrożyła polityki, które zostały przedstawione i opisane w poniższej tabeli.
Mają one zastosowanie do wszystkich Klientów indywidualnych, zgodnie z definicją zawartą we wprowadzeniu do
niniejszego rozdziału, bez wyjątków.
Tabela 157. Lista polityk dotyczących Konsumentów i użytkowników końcowych
Nazwa polityki
Opis treści polityki
Opis zakresu polityki
lub jej wyłączeń
Opis najwyższego szczebla organizacji
odpowiedzialnego za wdrożenie polityki
Interakcja z interesariuszami
[Tag ESRS: ESRS S4 – S4-1 AR 13]
Kodeks Postępowania Grupy BNP Paribas
Kodeks Postępowania określa zasady
postępowania, które mają zastosowanie do
wszystkich działań i pracowników Grupy.
Kodeks ma zastosowanie do wszystkich
podmiotów Grupy BNP Paribas
Zarząd Banku i Rada Nadzorcza Banku
Kodeks Postępowania dostępny jest na stronie
internetowej Banku
9
Polityka Ochrony Danych Osobowych w Banku BNP
Paribas S.A.
Reguluje ona strategię Banku w tym obszarze,
określając zasady dla wszystkich kategorii osób,
których dane dotyczą (Klienci, pracownicy,
usługodawcy itp.) oraz wszelkich czynności
przetwarzania danych osobowych, we wszystkich
modelach dystrybucji Banku.
BNP Paribas Bank Polska.
Spółki zależne mają swoje własne polityki.
Departament Kontroli Wewnętrznej Banku, Zarząd
Banku
Polityka jest dostępna wyłącznie wewnętrznie.
Bank publikuje na swojej stronie internetowej dla
swoich Klientów „Klauzule informacyjne ochrony
danych osobowych” w języku polskim, angielskim,
rosyjskim i ukraińskim oraz „Kartę ochrony danych
osobowych“.
10
Celem dokumentów jest wyjaśnienie Klientom, w jaki
sposób Grupa i Bank przetwarza ich dane osobowe i
w jaki sposób mogą korzystać z przysługujących im
praw.
Polityka ochrony interesów Klientów
Polityka określa zasady organizacji i postępowania,
które muszą być stosowane przez cały okres relacji
z klientem oraz na wszystkich etapach cyklu życia
produktów i usług.
BNP Paribas Bank Polska
Departament Zgodności i Etyki BNP Paribas Bank
Polska, Zarząd Banku
Polityka jest publikowana tylko wewnętrznie.
Podsumowanie zawierające informacje na temat
ochrony interesów Klientów jest dostępne w Kodeksie
Postępowania Grupy BNP Paribas dostępnym na
stronie internetowej Banku.
9
https://www.bnpparibas.pl/_fileserver/item/1515413
10
https://www.bnpparibas.pl/repozytorium/rodo
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
276
W zakresie procesów nadzoru, wszystkie polityki przedstawione w tej tabeli podlegają ciągłym i okresowym kontrolom
wewnętrznym. Polityka Banku w zakresie ochrony danych osobowych jest monitorowana przez Inspektora Ochrony Danych,
który jest umiejscowiony w obszarze Ryzyka, w ramach działań drugiej linii obrony. Może być również objęta kontrolą
pierwszoliniową na podstawie planu kontroli przyjętego na dany rok.
Wszystkie polityki wymienione w powyższej tabeli są zgodne z uznanymi na całym świecie ramami mającymi zastosowanie
do konsumentów i użytkowników końcowych, w tym z Wytycznymi ONZ dotyczącymi biznesu i praw człowieka.
W odniesieniu do Klientów indywidualnych prawo do prywatności jest uznane i zintegrowane z Polityką Ochrony Danych
Osobowych Banku oraz jej wewnętrznymi procedurami, ustanowionymi zgodnie z europejskimi regulacjami w tym zakresie,
takimi jak RODO. Grupa, jako instytucja finansowa, nie stwierdza żadnych poważnych naruszeń podstawowych praw
człowieka Klientów indywidualnych w związku z prowadzoną przez nią działalnością. Grupa nie odnotowała przypadków
nieprzestrzegania Wytycznych ONZ dotyczących biznesu i praw człowieka, Deklaracji Międzynarodowej Organizacji Pracy
ani Wytycznych OECD dla Przedsiębiorstw Międzynarodowych.
System zgłaszania nieprawidłowości może zostać uruchomiony przez zewnętrznych interesariuszy, za pomocą kanałów
określonych na stronie internetowej Banku.
Ochrona sygnalistów przed ryzykiem działań odwetowych została wzmocniona ustawą z dnia 14 czerwca 2024 r. o ochronie
sygnalistów. Z jednej strony każda osoba, która musi wiedzieć o zgłoszeniu w trakcie jego przetwarzania, jest formalnie
zobowiązana do poszanowania poufności informacji dotyczących sygnalisty i każdej zaangażowanej osoby. Z drugiej strony
Grupa gwarantuje ochronę sygnalistów przed ryzykiem wystąpienia działań odwetowych, a każda osoba, która uważa się za
ofiarę działań odwetowych, może dokonać zgłoszenia, które zostanie rozpatrzone zgodnie ze standardami określonymi
przez Obszar Zarządzania Zasobami Ludzkimi. Ochrona ta ma zastosowanie niezależnie od kanału Whistleblowing,
z którego korzysta sygnalista.
Proces angażowania konsumentów i użytkowników końcowych w kwestie wpływu (S4-2)
Przejrzyste i niewprowadzające w błąd informacje
Polityka ochrony interesów Klientów określa następujące zasady ogólne, za realizację operacyjną których odpowiada każdy
segment oraz jednostki organizacyjne Banku, w tym Departament Zgodności i Etyki:
• Klient musi mieć dostęp do informacji, które są rzetelne, uczciwe, przejrzyste, zrozumiałe i niewprowadzające w błąd co
do produktów i usług, zarówno w formie, jak i treści, niezależnie od kanału czy formatu.
• Przed dystrybucją produktu lub usługi jednostka musi dostarczyć Klientom wszystkich informacji niezbędnych do
umożliwienia im zrozumienia:
co kupują, w tym funkcje, zalety i wady produktu lub usługi: wszelkie informacje, które nie wspominają o zaletach
i wadach produktu lub usługi w zrównoważony sposób, byłyby uważane za wprowadzające w błąd;
szczegóły dotyczące tego, ile płacą, tj. koszt produktów, usług i porad.
• W razie potrzeby informacje powinny być przekazywane Klientom przez cały cykl życia produktu lub usługi.
• Produkt lub usługa muszą być łatwe do wyjaśnienia i zrozumienia przez Klientów należących do rynku, dla którego
produkt lub usługa jest przeznaczona.
• Odpowiedzi na pytania zadawane przez Klientów muszą być udzielane jak najszybciej i jak najlepiej.
W Grupie istnieje obowiązek:
• przestrzegania lokalnych przepisów;
• wdrożenia systemu kontroli wewnętrznej w celu zapewnienia przejrzystości informacji dla Klientów i zgodności
z obowiązującymi przepisami.
Każdy menedżer biznesowy jest odpowiedzialny za realizację tego procesu.
Ochrona interesów Klientów jest przedmiotem szkoleń dla pracowników, w szczególności zespołów odpowiedzialnych za
relacje z Klientami i zarządzanie nimi (więcej informacji w sekcji: Podejmowanie działań dotyczących istotnych wpływów na
konsumentów i użytkowników końcowych oraz podejścia do zarządzania istotnymi ryzykami i wykorzystywania istotnych
szans związanych z konsumentami i użytkownikami końcowymi oraz skuteczność tych działań (S4-4).
Satysfakcja Klientów
W ramach realizowanego w Banku od 2017 r. programu Advocacy wdrażany jest system do szerokiego i ciągłego
wsłuchiwania się w głos Klientów.
Ten program opiera się na:
• wielokanałowym systemie ankiet do zbierania opinii Klientów na różnych etapach ich relacji z Bankiem:
coroczne benchmarki Net Promoter Score (NPS), które mierzą poziom rekomendacji Klientów Grupy i porównują go
z poziomem konkurencji, w wielu elementach relacji z Klientem,
badania relacji: Klienci są proszeni około cztery razy w roku o wyrażenie opinii na temat ich relacji z Bankiem,
badania transakcyjne przeprowadzane po interakcji między Klientem a Bankiem (np. wizyta w oddziale lub rozmowa
telefoniczna z obsługą Klienta) lub konkretnej podróży Klienta (np. nawiązanie relacji, zarządzanie swoją kartą
kredytową).
Oprócz wyniku NPS i wskaźników operacyjnych (współczynnik konwersji, czas trwania itp.), Bank mierzy również odczucia
pracowników, aby mieć jak najbardziej dogłębny wgląd w Customer Journey – podróż Klienta, czyli to, jak Klienci czują się
w trakcie kontaktu z Bankiem.
• analizowaniu spontanicznej ekspresji Klientów, takiej jak skargi (omówione w następnej sekcji: Procesy naprawy skutków
negatywnych wpływów i kanały zgłaszania wątpliwości przez konsumentów i użytkowników (S4-3) lub ich działania w
sieciach społecznościowych.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
277
Ponadto rezultaty benchmarku NPS uzupełniają wyniki całego systemu słuchania Klientów jednostki. Wyciągnięte wnioski
i tematy, którymi należy się zająć, są przekazywane na najwyższym szczeblu operacyjnym Zarządowi Banku, menedżerom
jednostek i wszystkim zainteresowanym pracownikom.
Z roku na rok Bank stawia sobie za cel poprawę swojego pozycjonowania w stosunku do konkurentów.
W 2024 r. z Klientami indywidualnymi przeprowadzonych zostało ok. 118 tys. ankiet.
Odpowiedzialność za budowanie satysfakcji Klientów spoczywa na wszystkich pracownikach Banku, a najwyższą funkcję
w zakresie Doświadczeń Klienta pełni Zarząd Banku. Centralną jednostką odpowiedzialną za doświadczenia Klienta w Banku
jest Departament Strategii i Rozwoju Customer Experience.
Budując swoje produkty i usługi, Bank skupia się przede wszystkim na potrzebach Klienta. Dzięki temu ma szersze
spojrzenie na Klienta i jest w stanie lepiej dopasować procesy i produkty do jego głównych potrzeb. Przykładem efektów
takiego działania było wdrożenie inicjatyw, które poprawiły doświadczenia Klientów związane z otwarciem konta
osobistego, takich jak usprawnienia w procesie weryfikacji zdalnej, skrócenie czasu dostarczenia karty czy wydłużenia czasu
na podpisanie umowy zdalnie. Bank zaobserwował efekty tych usprawnień we wzroście wyników NPS związanych z tym
procesem. Mapując doświadczenia i emocje Klientów na ścieżkach zakupowych, Bank towarzyszy im na wszystkich etapach
procesu. Wsłuchuje się w głos Klienta, a także w głos pracowników, którzy znają proces. Dzięki takiemu podejściu można
wskazać te etapy, które mogą być wyzwaniem dla Klienta lub pracownika.
Procesy naprawy skutków negatywnych wpływów i kanały zgłaszania wątpliwości przez konsumentów
i użytkowników (S4-3)
Zarządzanie reklamacjami
Rozpatrywanie reklamacji jest kluczowym elementem polityki Grupy w zakresie ochrony interesów Klientów i podlega
szczegółowym procedurom operacyjnym.
Polityka ochrony interesów Klientów określa zasady rozpatrywania reklamacji:
• Klienci muszą być wyraźnie poinformowani o kanale i procesie rozpatrywania skarg oraz, w stosownych przypadkach,
o protokole mediacji. Dodatkowo w Banku funkcjonuje Rzecznik Klienta. Sprawy skierowane do niego, obsługiwane przez
dedykowaną grupę pracowników, są niezależne od pierwotnego procesu rozpatrywania reklamacji.
• reklamacje muszą być potwierdzane, a Klienci muszą być regularnie informowani o postępach w ich rozpatrywaniu,
• odpowiedź musi zostać udzielona Klientowi w ciągu maksymalnie 60 dni kalendarzowych,
• rozpatrywanie reklamacji nie jest obciążane opłatami.
W Grupie:
• pracownicy mający kontakt z Klientem mają wystarczający poziom wiedzy na temat procesu składania skarg,
• przestrzeganie zasad rozpatrywania reklamacji jest monitorowane,
• przyczyny reklamacji są analizowane, informuje się również o programach poprawy jakości. W ten sposób kanały te
pozwalają Grupie na wyciąganie wniosków w celu ciągłego uczenia się.
Standardy rozpatrywania reklamacji i udzielania odpowiedzi opisane są w Polityce rozpatrywania reklamacji. Dokument
określa zakres odpowiedzialności na każdym etapie procesu oraz wskazuje podział ról, zadań i obowiązków jednostek
biorących w nim udział. Wskazuje także formy składania reklamacji dostępne dla naszych Klientów.
Klienci mogą zgłaszać reklamacje:
• poprzez czat w bankowości internetowej GOonline lub w aplikacji GOmobile,
• przez formularz reklamacyjny w bankowości elektronicznej GOonline, zakładka Kontakt – Reklamacje,
• za pośrednictwem formularza internetowego na stronie Banku,
• telefonicznie – pod numerem infolinii: +48 500 990 500 lub +48 22 134 00 00,
• listownie na adres: BNP Paribas Bank Polska S.A. Zespół Operacji Obsługi Reklamacji i Pism ul. Żelazna 10, 40-851
Katowice,
• bezpośrednio – w dowolnym oddziale Banku.
Klienci mają również możliwość zgłoszenia sprawy do Rzecznika Klienta:
• przez formularz na stronie: https://www.bnpparibas.pl/kontakt/formularz-rzecznik-Klienta,
• e-mailowo – na adres: rzecznik.Klienta@bnpparibas.pl,
• listownie na adres: BNP Paribas Bank Polska S.A. Rzecznik Klienta ul. Kasprzaka 2 01-211 Warszawa.
Proces rozpatrywania reklamacji w Banku jest jednym z głównych źródeł głosu Klientów. Sygnały, które otrzymuje Bank,
pomagają się rozwijać i dzięki temu wychodzić naprzeciw oczekiwaniom i potrzebom Klientów.
W obszarze Departamentu Dialogu z Klientem (od 2025 r.: Zespół Operacji Obsługi Reklamacji i Pism) znajdowały się cztery
specjalistyczne zespoły reklamacyjne, które zajmują się różnymi typami reklamacji w tym Zespół Rzecznika Klienta. Dzięki
temu wszystkie jednostki odpowiedzialne za obsługę procesu reklamacji i skarg wspólnie diagnozują problemy zgłaszane
przez Klientów i działają na rzecz ich eliminacji w przyszłości oraz efektywniej jakościowo dostosowują się do oczekiwań
stawianych przez regulatorów. Pozwala to też na szybsze udzielanie odpowiedzi naszym Klientom. Tym samym Bank
realizuje dwa główne filary, na których opiera się proces reklamacji – jakościowy i operacyjny. Działania Banku sprawiły, że
w 2024 r. wpłynęło o 4,5% mniej skarg w porównaniu do 2023 r. Przekłada się to również na pozytywną ocenę procesu
reklamacyjnego, której Klienci dokonują w ramach cyklicznych badań NPS. Wynik na koniec 2024 r. wynosił 19 punktów
i wzrósł o blisko 3 punkty w porównaniu z 2023 r.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
278
• 14 dni kalendarzowych – średni czas rozpatrywania reklamacji w 2024 r.
• Blisko 5% mniej skarg w 2024 r. w porównaniu z 2023 r.
Liczba reklamacji zarejestrowanych do końca grudnia 2024 r. wyniosła 56 930 (dotyczy wszystkich Klientów indywidualnych
i wszystkich rodzajów reklamacji).
Na głos Klientów Bank reaguje nie tylko w ramach otrzymanych reklamacji i skarg. Na wspólnej drodze Klienta i Banku
pojawiają się niestandardowe przypadki, które wymagają indywidualnego podejścia. Właśnie takimi sprawami zajmuje się
Zespół Rzecznika Klienta, do którego odwołują się Klienci, którzy nie zgodzili się z decyzją po rozpatrzeniu reklamacji.
Zespół Rzecznika Klienta weryfikuje zgłoszenia, które Klienci skierowali do Zarządu Banku, Rady Nadzorczej, Rzecznika
Prasowego. Wspiera również obsługę i komunikację z Klientami, którzy w mediach społecznościowych poruszają
problematyczne i ważne dla nich kwestie.
• W 2024 r. do Rzecznika Klienta wpłynęło 2 619 spraw (w tym 132 skierowane bezpośrednio do Zarządu Banku).
• 84% osób, które skorzystały z pomocy Rzecznika Klienta w 2024 r., to Klienci indywidualni.
• 20% tematów (najwyższy odsetek), w odniesieniu do których Rzecznik Klientów podjął działania w 2024 r., dotyczyło
zgłoszeń nieautoryzowanych transakcji płatniczych.
W związku z reklamacją Klient może złożyć odwołanie za pomocą opisanych wcześniej kanałów. Ma też możliwość
odwołania się do innych urzędów. Podmiotami właściwymi ze strony Banku uprawnionymi do prowadzenia postępowań
w sprawie pozasądowego rozwiązywania sporów konsumenckich są:
• Arbiter Bankowy przy Związku Banków Polskich,
• Rzecznik Finansowy,
• Sąd Arbitrażowy przy Komisji Nadzoru Finansowego.
Ponadto, w celu rozwiązywania sporów w związku z umową zawartą drogą elektroniczną, Klienci mogą skorzystać z
platformy ODR, dostępnej pod adresem ec.europa.eu/consumers/odr. Platforma ODR umożliwia Klientowi skierowanie skargi
do podmiotu zajmującego się pozasądowym rozwiązywaniem sporów między konsumentami a przedsiębiorcami na terenie
Unii Europejskiej.
W ramach swojej pracy Bank nie chce wyłącznie wskazywać właścicielom poszczególnych produktów i procesów, jakie
obszary wymagają poprawy. Jego celem jest, by proces reklamacji był dla wszystkich przejrzysty i intuicyjny w obsłudze.
Bank pracuje nad udostępnieniem pracownikom i Klientom dalszych funkcjonalności systemu reklamacyjnego GObetter.
W docelowym kształcie najważniejsze z nich to:
• omnichannel – wszystkie reklamacje Klienta, niezależnie od kanału kontaktu, rejestrowane są w jednym systemie;
• Gest Handlowy, czyli narzędzie, dzięki któremu doradcy w trakcie procesu reklamacyjnego mogą szybko rozwiązać sprawę
zgłoszoną przez Klienta – możliwość użycia Gestu Handlowego jest jeszcze prostsza. Klient szybko otrzyma zwrot
zareklamowanej opłaty;
• łatwość użytkowania – aplikacja jest łatwa i intuicyjna. Wprowadzanie reklamacji zajmuje mniej czasu. Aplikacja
podpowiada kolejne kroki;
• status reklamacji – system informuje o bieżącym statusie reklamacji. To wygoda nie tylko dla Klienta, ale i pracownika;
• integracja z GOonline – Klient może samodzielnie złożyć reklamację poprzez dedykowany formularz w systemie
bankowości elektronicznej GOonline. Dodatkowo w bankowości elektronicznej ma bieżący podgląd do wszystkich
reklamacji zarejestrowanych w GObetter (w tym do kopii udzielonych odpowiedzi);
• prosty język – wszystkie komunikaty do Klientów i odpowiedzi reklamacyjne piszemy zgodnie z zasadami prostego języka;
• funkcjonalność – dużo łatwiejsze raportowanie. W jednej bazie można znaleźć wszelkie informacje potrzebne do analizy
i wprowadzania zmian;
• zwiększona automatyzacja procesu – szczególnie ważne w zakresie obsługi reklamacji fraudów transakcyjnych.
Automatyzacja działań znacząco przyspiesza weryfikację sprawy i udzielenie odpowiedzi Klientom.
Przebieg procesu obsługi reklamacji, zarówno pod względem jakościowym, jak i ilościowym, podlega bieżącemu
monitorowaniu i usprawnianiu i może przekładać się na ocenę pracy jednostek zaangażowanych w proces. Bank gromadzi
informacje pozyskane z wpływających reklamacji i analizuje je w celu „uczenia się”, czyli wyciągania wniosków i naprawy
błędów. Bank ocenia również skutki finansowe związane z wpływającymi reklamacjami. Stosowne raporty są przedkładane
Zarządowi Banku lub członkom kierownictwa Banku, w zakresie i na zasadach określonych z poszczególnymi jednostkami.
Proces ten opisuje Polityka rozpatrywania reklamacji.
Wszystkie zgłoszenia Klientów są traktowane poufnie i z poszanowaniem ich prawa do prywatności oraz ochrony danych
osobowych. W przypadku reklamacji, nie jest możliwa pełna obsługa sprawy (udzielenie odpowiedzi) w przypadku
anonimowego zgłoszenia lub zgłoszenia bez danych umożliwiających identyfikację produktu/Klienta.
Bank nie posiada polityk chroniących osoby korzystające z procesu reklamacji przed ewentualnymi działaniami odwetowymi
ze strony Banku.
Satysfakcja Klientów
Indywidualne podejście naprawcze jest wdrażane w stosunku do wszystkich Klientów, którzy odpowiedzieli na ankietę
satysfakcji oceniającą kontakt z infolinią. Doradca ma obowiązek oddzwonić do każdego Klienta w ciągu kilku dni, przy czym
szczególną uwagę przywiązujemy do ankiet Klientów, którzy zgłaszają nam swoje sugestie. Ten kontakt pozwala lepiej
zrozumieć opinię Klientów i jej źródło.
Tam, gdzie to możliwe, Klientowi dostarczane jest natychmiastowe rozwiązanie. Doradca lub konsultant obsługujący
bezpośrednio Klienta musi wdrożyć działania naprawcze, jeśli problem dla Klienta występuje na poziomie lokalnym
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
279
(Innerloop) lub przekazać go obszarowi Customer Experience, jeśli jest to problem procesowy, którego rozwiązanie nie jest
bezpośrednio kontrolowane przez jednostkę obsługującą Klienta na poziomie lokalnym (Outerloop).
Wyniki przekazywane są w przekrojowych analizach oraz za pomocą platformy pokazującej opinie Klientów, co ułatwia
cykliczne udostępnianie wyników w Banku i monitorowanie ich.
Bank wyciąga wnioski z zastosowanych działań naprawczych, co pozwala prowadzić ciągły proces uczenia się. Zespół
Customer Experience regularnie dzieli się ze swoim menadżerami i biznesem problemami Klientów i planami działań
mających na celu ich rozwiązanie. Plany są wciąż aktualizowane biorąc pod uwagę nowe dane z przekazywanych opinii
Klientów z badań satysfakcji czy reklamacji.
Klienci Banku mogą korzystać z kanałów oferowanych przez Bank, aby zgłaszać swoje wątpliwości i potrzeby. Są one
następnie wyjaśniane przez pierwszą linię i w razie konieczności rejestrowane jako reklamacje. Dla Klientów dostępne są
następujące kanały kontaktu:
• czat w aplikacji bankowej GOmobile i GOonline,
• dla Klientów nieposiadających bankowości internetowej czat na stronie Banku (preferowane są jednak kanały
zweryfikowane, aby udzielić Klientowi jak najprecyzyjniejszych informacji),
• możliwość rozmowy poprzez wideoczat,
• wideospotkanie z ekspertem on-line,
• formularz kontaktowy,
• infolinia z możliwością zadzwonienia bezpośrednio w aplikacji,
• tradycyjne oddziały, czyli Centra Klienta,
• Klienci zgłaszają też swoje opinie i uwagi w badaniach satysfakcji oraz w mediach społecznościowych.
Informacje na temat kanałów dostępu można znaleźć na stronie internetowej Banku w zakładce Kontakt.
Kanały Banku są zróżnicowane i uwzględniają różne potrzeby Klientów. Na podstawie kwartalnych analiz dotyczących
trudności doświadczanych przez Klientów, które przekazywane są właścicielom produktów, planowane są ewentualne
działania naprawcze odpowiadające na te potrzeby. Jednostki w Banku maja podejście wielokanałowe i dbają o wysoką
jakość kanałów dostępu. Szczególnym przykładem podejmowanych przez nas działań jest zwiększanie dostępności dla osób
ze szczególnymi potrzebami. W Banku funkcjonuje również Centrum Ekspertów Online dla Klientów Indywidualnych
w obszarze hipotecznym. Jest on dostępny także dla segmentu Klientów premium. Wspiera ono rozwój przeniesienia
bankowości stacjonarnej do internetu. Główną misją kanału jest stworzenie w pełni zdalnego oddziału Banku obsługującego
Klienta bez względu na miejsce zamieszkania.
Efektywność kanałów komunikacji jest oceniana na podstawie badań NPS (Net Promoter Score), czyli polecania Banku przez
Klientów, FCR (First Contact Resolution) czyli tego, czy Klient załatwił sprawę w pierwszym kontakcie i CES (Customer Effort
Score) czyli wysiłku włożonego w załatwienie sprawy przez Klienta. W Contact Center dodatkowo monitorowany jest
procent odebranych połączeń w czasie do 30 sekund, procent połączeń odebranych w stosunku do wszystkich połączeń
i średni czas oczekiwania na połączenie.
Klienci mogą bezpiecznie i bez obaw zgłaszać swoje skargi i uwagi. Mimo, że Bank nie ma odrębnych przepisów dotyczących
ochrony Klientów przed działaniami odwetowymi, polski system prawny zakazuje represjonowania Klientów za składanie
reklamacji.
Prowadząc badania z Klientami, Bank stosuje obowiązujące przepisy RODO. W zależności od rodzaju przeprowadzonego
badania są one anonimowe lub nie, ale Klient ma prawo do wniesienia sprzeciwu i nieudostępniania danych Bankowi, w tym
sprzeciwu wobec kontaktu w sprawie opinii przekazanej po przeprowadzeniu badania satysfakcji. Ze względu na swój
charakter skargi nie są anonimowe.
Włączenie społeczne
Adresując swój wpływ na Klientów indywidualnych w zakresie włączenia społecznego, Grupa koncentruje się na zwiększaniu
dostępności do swoich produktów i usług, opisanej w sekcji: Podejmowanie działań dotyczących istotnych wpływów na
konsumentów i użytkowników końcowych oraz podejścia do zarządzania istotnymi ryzykami i wykorzystywania istotnych
szans związanych z konsumentami i użytkownikami końcowymi oraz skuteczność tych działań (S4-4). Grupa opiera się na
tych samych procesach naprawczych, które są wykorzystywane w przypadku innych Klientów indywidualnych, opisanych
w sekcjach dotyczących satysfakcji Klientów oraz zarządzania reklamacjami.
Podejmowanie działań dotyczących istotnych wpływów na konsumentów i użytkowników końcowych
oraz podejścia do zarządzania istotnymi ryzykami i wykorzystywania istotnych szans związanych
z konsumentami i użytkownikami końcowymi oraz skuteczność tych działań (S4-4)
Grupa wdraża różnorodne działania mające na celu zapobieganie, ograniczanie i korygowanie negatywnych wpływów na
Klientów indywidualnych, zarządzanie powiązanymi istotnymi ryzykami oraz wykorzystywanie związanych z tym szans.
Przekrojowe działania szkoleniowe
Grupa prowadzi działania szkoleniowe dla pracowników, mające na celu zarządzanie głównymi ryzykami oraz
wykorzystanie istotnych szans w odniesieniu do Klientów indywidualnych. Organizuje szkolenia związane z ochroną
interesów Klientów Grupy, przede wszystkim rozbudowane szkolenie z Kodeksu Postępowania przypisane do wszystkich
pracowników. Zostało ono wzbogacone o informacje na temat kanałów ostrzegania o etyce oraz o nowy moduł dotyczący
różnorodności, równości i integracji.
Ponadto wszyscy pracownicy Grupy muszą przejść obowiązkowe szkolenie w zakresie ochrony prywatności. Regularne
kampanie promują również zwiększoną świadomość zagrożeń cybernetycznych i związanych z prywatnością.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
280
Działania na rzecz ochrony prywatności danych osobowych
Proces zarządzania ryzykami związanymi z ochroną danych osobowych
Polityka Grupy i Banku w zakresie ochrony danych osobowych obejmuje proces identyfikacji, kwalifikacji i oceny ryzyka
związanego z czynnościami związanymi z przetwarzaniem danych osobowych mającego wpływ na osoby, których dane
dotyczą, w tym Klientów indywidualnych.
Grupa wdraża szereg środków organizacyjnych i technicznych mających na celu ograniczenie i zapobieganie ryzyku
związanemu z przetwarzaniem danych osobowych, w tym ryzyku związanemu z utratą poufnych danych osobowych,
naruszenia ich integralności lub dostępności. Zgodnie z art. 32 rozporządzenia RODO środki te obejmują:
• pseudonimizację i szyfrowanie danych osobowych,
• zdolność do zapewnienia poufności, integralności, dostępności i odporności systemów i usług przetwarzania danych,
• zdolność do przywrócenia dostępności i dostępu do danych osobowych w rozsądnym czasie w przypadku incydentu
fizycznego lub technicznego.
Zarządzanie
Zarządzanie ochroną danych osobowych Klientów, oparte na sieci Chief Data Officers (w strukturach Group Data Office
w ramach pierwszej linii obrony) oraz Inspektorów Ochrony Danych (w strukturach Ryzyka w ramach drugiej linii obrony),
zapewnia stosowanie ram ochrony danych, za które są odpowiedzialni. Sieć ta jest wspierana przez wyspecjalizowanych
ekspertów w ramach pionu prawnego (druga linia obrony). Funkcje stałej i okresowej kontroli (trzecia linia obrony) są
odpowiedzialne za zapewnienie prawidłowego stosowania ram ochrony danych i ich skuteczności.
Kanały dialogu z Klientami indywidualnymi
Zasady Grupy, zgodne z RODO, przewidują bezpośrednie powiadamianie osób, których dane dotyczą, w przypadku
naruszenia ochrony ich danych osobowych. Są one w ten sposób jak najszybciej informowane o przysługujących im prawach
i mogą podjąć niezbędne środki w celu zapewnienia sobie ochrony.
Klienci indywidualni mogą w każdej chwili skontaktować się z Bankiem, bezpośrednio lub za pośrednictwem organów
ochrony danych, w przypadku jakichkolwiek pytań lub skarg dotyczących przetwarzania ich danych osobowych. Ponadto
dostawcy Banku są zobowiązani do informowania Banku o wszelkich żądaniach Klientów i do pomagania w udzielaniu na
nie odpowiedzi.
Kanały, które ułatwiają dialog z Klientem, są opisane w Klauzulach informacyjnych ochrony danych osobowych Banku oraz
na stronie internetowej Banku. Dokumenty te zawierają również wskazówki dotyczące składania skarg do Prezesa Urzędu
Ochrony Danych Osobowych. Skargi i reklamacje są traktowane w sposób poufny i bezpieczny, aby zapewnić dostęp
wyłącznie na zasadzie ograniczonego dostępu.
Proces dialogu z Klientami indywidualnymi w zakresie ochrony danych osobowych jest zorganizowany w Grupie wokół
Inspektorów Ochrony Danych, którzy działają we współpracy z Inspektorem Ochrony Danych Grupy i pełnią rolę opiekunów
danych osobowych osób, których dane dotyczą. Działają one w ramach autonomicznej funkcji kontrolnej, zapewniając w ten
sposób wystarczającą niezależność. Powołany w Banku Inspektor Danych Osobowych, umiejscowiony w obszarze Ryzyka,
zapewnia niezależny nadzór nad przetwarzaniem danych osobowych.
Odpowiedzialność operacyjną za zaistnienie dialogu w Grupie ponoszą zespoły odpowiedzialne za zarządzanie ochroną
danych osobowych w ramach drugiej linii obrony oraz zarządy spółek.
Proces ciągłego doskonalenia
W 2024 r. Bank kontynuował rozwój sieci specjalistów ds. ochrony danych. Obecnie w Banku funkcjonuje zespół Inspektora
Ochrony Danych (w ramach drugiej linii obrony), odpowiedzialny za stosowanie zasad ochrony danych osobowych oraz
podnoszenie stopnia dojrzałości w zakresie ochrony danych osobowych.
Skuteczność procesów odpowiadania na skargi i reklamacje osób, których dane dotyczą, związanych z ochroną danych
osobowych, podlega zarówno stałym (za pośrednictwem funkcji kontrolnych), jak i okresowym (poprzez audyty) kontrolom.
Ponadto mogą być monitorowane także przez organy nadzorcze ochrony danych osobowych i sądy. Dane kontaktowe
organu nadzorczego są udostępnione w „Klauzuli informacyjnej ochrony danych osobowych” oraz w każdym czasie na
prośbę Klienta.
Grupa wyciąga wnioski zarówno z przypadków naruszenia ochrony danych, jak i interakcji z osobami, których dane dotyczą,
w celu poprawy kanałów dialogu oraz zapobiegania przyszłym skutkom i ich łagodzenia. W razie potrzeby przeprowadza się
dodatkową wymianę informacji z zainteresowanymi osobami w celu lepszego sprecyzowania ich wniosków lub zebrania
dodatkowych informacji, zapewniając w ten sposób najbardziej odpowiednią odpowiedź.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
281
Działania na rzecz jasnych, przejrzystych i niewprowadzających w błąd informacji dla Klientów oraz
zarządzanie reklamacjami
Jasne, przejrzyste i niewprowadzające w błąd informacje
Działania te zostały opisane w sekcji: Proces angażowania konsumentów i użytkowników końcowych w kwestie wpływu (S4-
2). Ponadto w Grupie realizowane są działania zgodnie ze zidentyfikowanymi potrzebami poszczególnych grup Klientów,
takie jak formalizacja wytycznych dotyczących sporządzania umów czy praktyk przeciwdziałających greenwashingowi.
Zarządzanie reklamacjami
Działania te zostały opisane wcześniej w sekcji: Procesy naprawy skutków negatywnych wpływów i kanały zgłaszania
wątpliwości przez konsumentów i użytkowników (S4-3). Klienci są informowani o funkcjonującym w Grupie procesie
reklamacyjnym i protokole mediacji, zarówno w Centrach Klienta, jak i na stronie internetowej. Klient, który złożył
reklamację, musi uzyskać potwierdzenie jej otrzymania od Banku w ciągu pięciu dni kalendarzowych (jeżeli jest ona nadal
analizowana przez Bank). Klienci są regularnie informowani o postępach w realizacji ich zapytania, a ostateczna odpowiedź
jest udzielana w ciągu maksymalnie 60 dni.
Proces ciągłego doskonalenia
Proces analizy przyczyn otrzymanych reklamacji i dostarczonych rozwiązań wspiera ciągłe doskonalenie Grupy. Raport
reklamacyjny jest przedstawiany raz na kwartał na posiedzeniu Zarządu i posiedzeniu Rady Nadzorczej. Temat skarg jest
również poruszany co kwartał podczas spotkań dotyczących Kodeksu Postępowania.
Bank inwestuje w rozwój systemu reklamacyjnego GObetter oraz w inne narzędzia umożliwiające lepsze zarządzanie
reklamacjami. Bank stosuje procedury zgodności (Compliance), aby zarządzać ryzykiem i zapewniać najwyższą jakość usług.
Bank również monitoruje doświadczenia Klientów na ścieżkach zakupowych i obsługowych w ramach badań Customer
Journey oraz badań NPS, co zostało opisane w sekcji: Proces angażowania konsumentów i użytkowników końcowych w
kwestie wpływu (S4-2).
Skupienie się na satysfakcji Klienta
Za obsługę reklamacji odpowiedzialne są następujące zasoby:
• Departament Dialogu z Klientem (od 2025 r. Zespół Obsługi Reklamacji i Pism),
• Dyrektor Departamentu Dialogu z Klientem, który aktualnie pełni również funkcję Rzecznika Klienta Banku.
W przypadku zidentyfikowania błędów skutkujących stratą finansową lub nienależnymi opłatami dla Klienta, Bank
podejmuje następujące działania:
• jeśli opłaty lub prowizje zostały nieprawidłowo naliczone, pracownik rozpatrujący reklamację zwraca zakwestionowaną
opłatę w ramach zgłoszenia reklamacyjnego. Informacje o błędzie skutkującym powstaniem reklamacji są zgłaszane do
właściwego właściciela produktu/ procesu;
• gdy zidentyfikowane zostanie zdarzenie, które skutkuje stratą operacyjną, jest ono rozliczane zgodnie z Instrukcją
ewidencjonowania zdarzeń operacyjnych oraz planów działania w Banku.
W przypadku uznania roszczeń Klienta straty są niezwłocznie niwelowane w procesie obsługi reklamacji (co polega na
przykład na anulowaniu niewłaściwie naliczonej opłaty). Straty finansowe będące skutkiem błędnego działania systemów/
procesów/ błędów ludzkich są przekazywane bezpośrednio do osób zarządzających produktem/ procesem, dla którego
zidentyfikowano błędy.
Działania na rzecz satysfakcji Klienta
Aby lepiej zrozumieć oczekiwania Klientów i reagować na nie, Bank zaprojektował narzędzia mające na celu odpowiadanie
na istotne tematy mogące mieć negatywny wpływ w obszarze satysfakcji Klienta.
Za model współpracy, monitoring i dzielenie się wynikami NPS odpowiedzialny jest zespół Customer Experience, który:
• odpowiada za standardy i metodyki wdrażania systemu NPS,
• regularnie komunikuje wyniki ankiety NPS i śledzi problemy Klientów,
• jest uczestnikiem wewnętrznych zespołów decyzyjnych, aby reprezentować głos Klientów, rekomendując zmiany
i doskonalenia procesów sprzedażowych i posprzedażowych w podróży Klienta.
Zespół ten, w ramach pracy nad Customer Journey, prowadzi także etap Outerloop (opisany w sekcji: Procesy naprawy
skutków negatywnych wpływów i kanały zgłaszania wątpliwości przez konsumentów i użytkowników (S4-3)
Satysfakcja Klientów
Polega on na:
• gromadzeniu wszystkich dostępnych informacji zwrotnych od Klientów (z ankiet, skarg, sieci społecznościowych itp.);
• przeprowadzaniu dogłębnej analizy w celu zidentyfikowania kluczowych trudności doświadczanych przez Klientów i ich
przyczyn;
• priorytetyzacji i rozwiązywanie tych problemów z odpowiednimi zespołami operacyjnymi.
Aby zapewnić pozytywne oddziaływanie na Klientów Bank wdrożył następujące działania:
• wspiera Klientów z Ukrainy, dla których opracowana została specjalna oferta konta osobistego,
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
282
• rozwija Ofertę Samodzielniaka skierowaną do dzieci,
• umożliwia Klientom zdalne otwarcie konta osobistego za pomocą aplikacji mobilnej oraz procesu kurierskiego,
• w odpowiedzi na zdefiniowane problemy Klientów na ścieżkach zaproponowane zostały kolejne procesy dostępne
w kanale on-line:
wnioskowanie on-line o kredyt gotówkowy: Bank umożliwia wnioskowanie i uzyskanie kredytu gotówkowego zdalnie
end-to-end także dla osób nie będących Klientami Banku (i bez wymogu zakładania konta w Banku) z weryfikacją
tożsamości oraz dochodów z wykorzystaniem bankowej weryfikacji dochodu (tzw. open bankingu);
umożliwienie dyspozycji aktualizacji danych z wykorzystaniem aplikacji mObywatel, dzięki czemu Klienci mogą
zaktualizować dane poprzez aplikację mObywatel z wykorzystaniem kodu QR;
w bankowości internetowej GOonline Klient może załączyć i przekazać do Banku dokumenty, które zgodnie z umową
kredytową ma dostarczyć po udzieleniu kredytu, np. akt notarialny, świadectwo charakterystyki energetycznej, wniosek
do sądu o wpis hipoteki, rozliczenie ostatniej transzy, pozwolenie na użytkowanie nieruchomości.
W 2024 r. Bank zaoferował wsparcie dla osób i firm dotkniętych skutkami powodzi umożliwiając odroczenie spłat rat
kredytu Klientom, którzy zostali poszkodowani w wyniku powodzi lub jej bezpośrednich następstw. Klienci, których dotknęły
skutki powodzi, mogli skorzystać z Funduszu Wsparcia Kredytobiorców. Fundusz ten zapewnia pomoc dla kredytobiorców,
którzy znaleźli się w trudnej sytuacji finansowej i są zobowiązani do spłaty rat kredytu mieszkaniowego. Działa on w
oparciu o Ustawę z dnia 9 października 2015 r.
Innym przykładem pozytywnego wpływu jest Kredyt na zielone zmiany dla Klientów indywidualnych, który można
wykorzystać na wymianę źródeł ciepła, modernizację i ocieplenie lub nowoczesne technologie.
Ponadto Bank kontynuuje rozpowszechnianie wiedzy, która buduje organizację zorientowaną na Klienta. W 2024 r. Bank po
raz kolejny:
• pokazał, jak tworzyć ścieżki Klienta (czyli mapy doświadczeń Klientów) dla kolejnych właścicieli produktów i procesów
w ramach Agile Academy;
• kontynuował spotkania Customer Excellence Board, podczas których omawiane były kluczowe potrzeby Klientów;
• w ramach onboardingu przeszkoleni zostali nowi liderzy w zakresie Customer Experience, bo zaangażowanie menedżerów
jest kluczowe w budowanie organizacji zorientowanej na Klienta;
• we współpracy z Akademią Leona Koźmińskiego Bank zrealizował program certyfikacyjny dla wszystkich Menedżerów
Jakości w oddziałach (Centrach Klienta) oraz osób wspierających budowanie doświadczeń Klienta;
• kontynuował realizację założeń Programu Advocacy, który skupia się na wielu aspektach Klientocentryczności, takich jak
budowanie świadomości wśród pracowników na temat tego, jak ważne jest skupienie się na Kliencie, wykorzystanie
wiedzy o Klientach i pracownikach do działania i poprawy doświadczeń Klienta, weryfikacja, czy podjęte działania
przyniosły oczekiwane efekty;
• kontynuował 3-modułowe szkolenie online pt. Customer Experience – NPS;
• zorganizował Dni Klienta pod hasłem "Klient na dziś, na jutro, na zawsze". Ich celem było zainspirowanie naszych
pracowników do szukania rozwiązań pozwalających budować długotrwałe relacje z Klientami. Poruszone zostały m.in.
tematy „Jak technologie mogą wspierać długoterminowe relacje z Klientami” oraz „partnerstwo na pokolenia”.
W Banku funkcjonują zaawansowane systemy monitorowania ryzyka oraz programy przeciwdziałania nadużyciom,
z regularnym raportowaniem wyników do Zarządu Banku.
Bank regularnie ocenia i monitoruje swoje praktyki, aby zapewnić, że nie powodują one ani nie przyczyniają się do
materialnych negatywnych skutków dla Klientów. Wykorzystując głos Klienta przy analizie ścieżek, można precyzyjnie
identyfikować problemy z jakimi mierzą się Klienci. Na tej podstawie Bank dostosowuje swoje rozwiązania, aby skuteczniej
odpowiadać na ich potrzeby i oczekiwania. Pomaga w tym również analiza zgłaszanych przez Klientów reklamacji. Bank
stara się w odpowiedzi na nie wprowadzać rozwiązania, które zapobiegają wystąpieniu ponownych reklamacji.
Zasoby, które Bank wykorzystuje do zarządzania istotnymi wpływami w stosunku do satysfakcji Klientów to Departament
Strategii i Rozwoju Customer Experience, który zajmuje się zbieraniem i analizą głosu Klienta z różnych źródeł.
Prowadzone są również badania wśród Klientów, którzy są pozyskiwani w kanałach partnerskich, a rekomendacje z tych
badań są omawiane z jednostkami w Banku współpracującymi z partnerami.
Zarówno zbieranie opinii Klientów na temat ich doświadczeń z produktami i kanałami obsługi jak i późniejsza praca z tymi
opiniami w ramach Inner i Outerloop przekłada się na wdrażanie ulepszeń w działalności Banku.
Działania na rzecz włączenia społecznego poprzez włączenie finansowe
Filar POSITIVE strategii Banku GObeyond na lata 2022-2025 zakłada m.in. rozwój zrównoważonego finansowania oraz
wsparcie Klientów w zakresie zrównoważonej transformacji. W ramach filaru jednym z celów jest również dostęp do
bankowości dla wszystkich. Bank jest zaangażowany w poprawę dostępności usług finansowych, różnorodności i równości,
aby wspierać bardziej integracyjne społeczeństwo.
Grupa koncentruje się na włączaniu społecznym rozumianym jako umożliwienie każdemu Klientowi równego dostępu do
bankowości, z uwzględnieniem prostoty oraz najwyższego komfortu z ich korzystania. Działa zgodnie ze strategią GObeyond
na lata 2022-2025, w której dostępność jest jednym z kluczowych zobowiązań. Szczególny nacisk kładziony jest na
ułatwienie korzystania z usług bankowych przez osoby z grup zagrożonych wykluczeniem społecznym. Osoby z
niepełnosprawnościami czy seniorzy mogą liczyć, że zarówno stacjonarnie, jak i online znajdą w Banku produkty i usługi
dostosowane do swoich potrzeb. Bank pomaga w ten sposób zapobiegać ryzykom dla Klientów związanym z utrudnionym
dostępem do usług finansowych oraz wspiera Klientów w osiąganiu pozytywnych skutków. Regularnie analizuje wszystkie
kanały dostępu do naszej oferty pod kątem funkcjonalności i przyjazności zgodnie z wytycznymi WCAG.
Od strony formalnej, kwestie dostępności Banku uregulowane są w dokumencie „Zasady udostępniania Klientom
dokumentów bankowych w formie dostępnej dla osób ze szczególnymi potrzebami”. Bank spełnia również wymogi ustawy
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
283
o zapewnianiu dostępności osobom ze szczególnymi potrzebami. Nasze działania prowadzimy w horyzoncie
długoterminowym.
W 2024 r. Bank zwiększał dostępność poprzez liczne działania:
• cyklicznie szkolił pracowników z obsługi Klientów z niepełnosprawnościami i wdrażał Standardy Obsługi Klientów z Grup
Wrażliwych,
• kolejne Centra Klienta otrzymały certyfikaty „Obiekt bez barier”,
• liczba bankomatów przystosowanych do obsługi przez osoby z niepełnosprawnościami zwiększyła się do 540 urządzeń,
• obsługa została dostosowana do potrzeb osób starszych.
Dostępność dla osób ze szczególnymi potrzebami
W każdym Centrum Klienta dostępna jest pomoc tłumacza Polskiego Języka Migowego (PJM). W 195 Centrach Klienta
funkcjonują pętle indukcyjne, czyli systemy wspomagania słuchu, umożliwiające osobie z niepełnosprawnością słuchu
odbiór czystego i wyraźnego dźwięku poprzez cewkę telefoniczną, którą ma niemal każdy aparat słuchowy. Klienci mogą
zamówić także nagrania wizualne treści dokumentów w PJM. Każda placówka Banku jest wyposażona w lupę powiększającą
oraz ramkę ułatwiającą złożenie podpisu osobom z niepełnosprawnością wzroku. Bank zapewnia również możliwość
zapoznania się z wzorami umów w formie nagrania audio, wydruku powiększonego oraz wydruku dokumentów
przełożonych na alfabet Braille’a.
Na koniec 2024 r. 143 Centra Klienta oraz siedziba główna Banku posiadały certyfikat „Obiekt bez barier” przyznawany
przez Fundację Integracja. To najlepszy wynik wśród banków w Polsce. Certyfikat poświadcza, że budynek posiada
udogodnienia m.in. dla osób z niepełnosprawnościami ruchu, wzroku, słuchu oraz osób starszych, a także opiekujących się
dziećmi. W praktyce oznacza to, że Klienci mogą bez przeszkód poruszać się po placówce Banku oraz korzystać z
udogodnień, jakie wdrożyliśmy. Strategiczny cel Banku to posiadać do 2025 r. co najmniej 50% Centrów Klienta z
certyfikatem „Obiekt bez barier”.
Wszystkie placówki Banku są także certyfikowane znakiem OK Senior® przyznawanym przez Krajowy Instytut Gospodarki
Senioralnej. Bank otrzymał go jako pierwszy w Polsce. Certyfikat poświadcza, że Bank oferuje rozwiązania przyjazne
seniorom, a ich obsługa odbywa się w sposób bezpieczny, przystępny oraz zrozumiały i rzetelny.
W 2023 r. Centra Klienta Banku, po raz trzeci otrzymały recertyfikację Krajowego Instytutu Gospodarki Senioralnej oraz OK
SENIOR® Polska na lata 2023-2025. Certyfikacja Krajowego Instytutu Gospodarki Senioralnej poprzedzona była pracą
audytorów, którzy badali, czy usługi spełniają potrzeby dojrzałych Klientów. Znak Jakości OK SENIOR® to gwarancja, że
wyróżnione nim produkty i usługi są wiarygodne, posiadają sprawdzoną jakość, a przede wszystkim charakteryzują się
przystępnością dla starszej grupy wiekowej konsumentów. Bank jako jedyny na rynku finansowym w Polsce posiada taki
znak jakości.
Wsparcie osób niesłyszących i niedosłyszących w korzystaniu z bankowości:
• połączenia online z tłumaczem języka migowego,
• rezerwacje wizyt w języku migowym poprzez formularz internetowy,
• tłumacz PJM dostępny na infolinii,
• nagrania wizualne treści dokumentów w PJM,
• pętle indukcyjne w Centrach Klienta.
Bank pomaga korzystać z bankowości osobom niewidzącym i niedowidzącym poprzez:
• wzory dokumentów w formie nagrania audio, wydruku powiększonego oraz wydruku w alfabecie Braille’a,
• lupy powiększające,
• ramki ułatwiające złożenie podpisu,
• bankomaty przystosowane do obsługi przez osoby niedowidzące,
• oklejenie szklanych elementów konstrukcji Centrów Klienta.
W zapewnieniu dostępności produktów, usług i naszych placówek Bankowi pomaga współpraca z organizacjami
partnerskimi, takimi jak Dostępność Plus, Fundacja Integracja, Dostępny Bankomat, Krajowy Instytut Gospodarki Senioralnej,
Migam „RKPK” Sp. z o.o. S.K.A. oraz Fundacja Deaf Respect.
Prosty język
Jednym ze sposobów zwiększenia włączenia społecznego jest również upraszczanie języka, którym Bank komunikuje się z
Klientami, dzięki czemu komunikaty są bardziej dostępne i zrozumiałe. Od 2019 r. Bank stopniowo przepisuje dokumenty,
listy, komunikaty i materiały promocyjne zgodnie ze standardem prostego języka (plain language). Prosty język jest
stosowany w komunikacji ze wszystkimi segmentami Klientów – od Klientów indywidualnych, przez mikroprzedsiębiorstwa,
aż do segmentu Klientów korporacyjnych. Bank upraszcza teksty prawnicze – umowy i regulaminy oraz dokumenty
formalne. Więcej o podejściu do prostego języka można przeczytać w sekcji: Filar POSITIVE.
Skuteczność działań związanych ze zidentyfikowanymi oddziaływaniami
Opisane powyżej działania, w podziale na tematy (transparentne i adekwatne informacje, satysfakcja Klientów, włączenie
społeczne) oraz działania przekrojowe (działania szkoleniowe) umożliwiają zapobieganie, łagodzenie i korygowanie
zidentyfikowanych przez Bank oddziaływań na Klientów indywidualnych.
Poprzez monitorowanie reklamacji oraz NPS, Grupa monitoruje i ocenia zdolność tych działań w osiągnięciu oczekiwanych
rezultatów dla Klientów indywidualnych.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
284
Grupa zapewnia również wdrożenie procesów mających na celu zaradzenie wszelkim istotnym wpływom, a także
zapewnienie skuteczność wdrożenia działań zaradczych i osiągnięcia wyników w odniesieniu do, na przykład opisanych
powyżej, zasad dotyczących czasu reakcji na złożoną reklamację.
Grupa monitoruje i ocenia skuteczność prowadzonych przez siebie działań i inicjatyw odniesieniu do kluczowych wpływów.
Grupa, za pośrednictwem wewnętrznego systemu zarządzania ryzykiem, zgodnie z przepisami o ochronie danych
osobowych (takimi jak RODO i rozporządzenie w sprawie poszanowania życia prywatnego i ochrony danych osobowych
w łączności elektronicznej) unika negatywnego wpływu na osoby, których dane dotyczą, w odniesieniu do ochrony danych
osobowych, w tym w zakresie wynikającym z praktyk marketingowych lub wykorzystywania danych.
Proces zarządzania ryzykiem w zakresie ochrony danych osobowych jest podstawą systemu Grupy służącego do oceny
każdego procesu i każdej operacji przetwarzania danych pod kątem zgodności z RODO i polityką ochrony danych osobowych
Grupy, z uwzględnieniem bieżących lub planowanych środków ochrony. System ten umożliwia również wdrożenie środków
wspomnianych wcześniej w sekcji: Działania na rzecz ochrony prywatności danych osobowych, takich jak szyfrowanie lub
pseudonimizacja.
Kodeks Postępowania Grupy promuje najwyższe standardy etyczne w zakresie ochrony danych osobowych.
Zgodnie z Polityką Banku w zakresie ochrony danych osobowych, Bank zobowiązuje się nigdy nie sprzedawać danych
osobowych swoich Klientów swoim partnerom biznesowym. W 2024 r. nie zostały zgłoszone żadne incydenty związane
z naruszeniem praw człowieka.
Mierniki i cele
Cele dotyczące zarządzania istotnymi negatywnymi wpływami, zwiększania pozytywnych wpływów
i zarządzania istotnymi ryzykami i szansami (S4-5)
Satysfakcja Klienta
Dzięki badaniom NPS Benchmark, Bank zna poziom polecania swoich usług przez Klientów i raz w roku może porównać go
z konkurencją. Badania prowadzone są we współpracy z instytutem badawczym zajmującym się badaniami rynku.
Kluczowym celem w obszarze satysfakcji Klientów jest NPS, czyli znalezienie się w TOP3 banków. W 2024 r. Bank znalazł
się w środkowej stawce (6. miejsce na koniec 2024 r.).
Cele Banku w stosunku do Klientów są stabilne i mierzalne w czasie i zostały określone w strategii GObeyond na lata 2022-
2025. Strategia została opracowana wewnętrznie przez pracowników reprezentujących wszystkie kluczowe obszary Banku
oraz przez przedstawicieli spółek zależnych, w tym we współpracy z zespołem Customer Experience oraz Rzecznikiem
Klienta, których zadaniem było występowanie w imieniu Klientów. Cele opracowane w ramach czterech filarów strategii,
w tym dotyczące Klientów, zostały opisane szczegółowo w rozdziale Realizacja strategii GObeyond, a wyniki realizacji
strategii zaprezentowano w sekcji: Strategia, model biznesowy i łańcuch wartości (SBM-1) rozdziału Ogólne ujawnienia
(ESRS 2). Bank stosuje spójne definicje i metodyki pomiaru, co umożliwia porównywanie wyników rok do roku. Klienci
rokrocznie mogą zapoznać się z celami Banku oraz osiąganymi wynikami czytając Sprawozdanie Zarządu z działalności
Grupy Kapitałowej BNP Paribas Polska S.A. oraz publikowane w poprzednich latach Sprawozdanie na temat informacji
niefinansowych Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
285
Postępowanie w biznesie (ESRS G1)
Ład korporacyjny
Poniżej przedstawione zostały przyjęte w Grupie zasady postępowania, w tym odnoszące się do przeciwdziałania korupcji,
a także innych kwestii dotyczących ryzyka braku zgodności (bezpieczeństwo finansowe, integralność rynku).
Strategia: W odniesieniu wskazanych tematów strategia Grupy jest określana przez wpływy, ryzyka i szanse (IRO)
zidentyfikowane w ramach analizy podwójnej istotności. Istotne wpływy, ryzyka i szanse związane z zasadami
postępowania i innymi tematami związanymi z ryzykiem braku zgodności przedstawiono poniżej, w sekcji: Zarządzanie
wpływami, ryzykami, szansami (IRO).
Zasady: Zasady obowiązujące w celu zarządzania istotnymi wpływami, ryzykami i szansami w postępowaniu biznesowym
oraz w zarządzaniu ryzykiem braku zgodności opisane zostały w sekcji: Polityki prowadzenia biznesu oraz kultura
organizacyjna (G1-1)
Działania: Opisano również działania mające na celu ograniczenie ryzyk związanych z prowadzeniem działalności i innymi
kwestiami związanymi z ryzykiem braku zgodności.
Mierniki i cele: Przyjęto następujące wskaźniki dotyczące postępowania biznesowego i innych tematów związanych
z ryzykiem braku zgodności:
• odsetek osób zajmujących stanowiska najbardziej narażone na ryzyko korupcji objętych programami szkoleniowymi na
temat korupcji i przekupstwa;
• liczba wyroków skazujących i kar za naruszenia przepisów antykorupcyjnych.
Zarządzanie ryzykami braku zgodności jest częścią ogólnego systemu zarządzania ryzykiem obejmującego identyfikację
i ocenę ryzyka oraz zestaw działań podejmowanych wobec zidentyfikowanych ryzyk.
Zarządzanie wpływami, ryzykami i szansami (IRO-1)
W wyniku przeprowadzonej analizy podwójnej istotności, opisanej w części: Informacje ogólne (ESRS 2), w sekcji: Opis procesów identyfikacji i oceny istotnych wpływów, ryzyk i szans (IRO-1) zidentyfikowaliśmy szereg istotnych IRO związanych z
prowadzeniem działalności.
Tabela 158.Podsumowanie powiązań między istotnymi IRO a politykami, działaniami, wskaźnikami i celami
Kategoria
Istotne IRO
Polityki, zasady
Działania
Mierniki
Cele
Wpływy
Ryzyka prawne i reputacyjne
związane z korupcją lub handlem
wpływami
• Program przeciwdziałania procederowi prania pieniędzy
oraz przeciwdziałania finansowaniu terroryzmu
• Polityka zgłaszania podejrzeń nieprawidłowości
• Polityka prezentowa
• Polityka przeciwdziałania korupcji
• Polityka zarządzania konfliktem interesów
Kodeks Postępowania
• Proces Poznaj Swojego Klienta (KYC)
• Przeciwdziałanie praniu pieniędzy i finansowaniu
terroryzmu / monitorowanie działalności
• Raportowanie podejrzanych transakcji
• Negatywne informacje
• Przegląd relacji biznesowych
• Kontrola transakcji
• Odsetek osób zajmujących stanowiska
najbardziej narażone na ryzyko korupcji
objętych programami szkoleniowymi na
temat korupcji i przekupstwa
• Liczba wyroków skazujących i kar za
naruszenia przepisów antykorupcyjnych
N/A
Ryzyka
Ryzyka prawne związane z
niezidentyfikowaniem podejrzanej
aktywności klientów
• Program przeciwdziałania procederowi prania pieniędzy
oraz przeciwdziałania finansowaniu terroryzmu
• Zasady Weryfikacji Transakcji Pod Kątem Sankcji i
Embarg
• Polityka akceptacji Klienta w BNP Paribas (Polityka KYC),
• Polityka ochrony przejrzystości rynków finansowych
• Proces Poznaj Swojego Klienta (KYC)
• Przeciwdziałanie praniu pieniędzy i finansowaniu
terroryzmu / monitorowanie działalności
• Raportowanie podejrzanych transakcji
• Negatywne informacje
Przegląd relacji biznesowych
N/A
N/A
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
286
Polityki prowadzenia biznesu oraz kultura organizacyjna (G1-1)
Poniższa tabela przedstawia główne polityki w zakresie zarządzania wpływem, ryzykiem i szansami związanymi z prowadzeniem działalności.
Tabela 159.Polityki przyjęte w zakresie prowadzenia działalności
Polityka
Opis treści polityki
Opis zakresu polityki lub jej
wyłączeń
Opis najwyższego szczebla organizacji
odpowiedzialnego za realizację polityki
dialog z zainteresowanymi stronami
Kodeks Postępowania
Kodeks kieruje działaniami wszystkich osób I na wszystkich poziomach organizacji.
W związku z tym wszystkie wewnętrzne polityki i procedury w Grupie są w razie
potrzeby dostosowywane do Kodeksu. Składa się on z trzech części:
• Misja i wartości: pomaga kierować i inspirować zachowania;
• Zasady postępowania, które mają być udostępniane i stosowane
Kodeks postępowania – zawiera przydatne wskazówki dotyczące sposobu stosowania
zasad postępowania.
Grupa BNP Paribas
Prezes Zarządu Grupy BNP Paribas
Brak interakcji
Kodeks Postępowania jest dostępny w intranecie oraz
na stronie internetowej Banku.
Jest dostępny w języku polskim i angielskim
Polityka Grupy BNP Paribas Bank Polska S.A.
w zakresie Przeciwdziałania Praniu
Pieniędzy oraz Finansowaniu Terroryzmu
Polityka ta stanowi fundament, na którym opiera działanie Grupy w zakresie
przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.
Grupa
Zarząd Banku
Brak interakcji
Polityka zgłaszania podejrzeń
nieprawidłowości BNP Paribas
W Polityce określony jest system wdrożony w Grupie w celu umożliwienia
Pracownikom i osobom trzecim zgłaszania, z zachowaniem pełnego bezpieczeństwa
i zgodnie z warunkami określonymi w przepisach, wszelkich naruszeń lub podejrzeń
naruszenia przepisów prawa lub zasad Kodeksu Postępowania Grupy.
Grupa
Zarząd Banku
Udostępnienie dedykowanych kanałów
Polityka Prezentowa
Polityka ta określa zasady, których muszą przestrzegać Pracownicy w zakresie
prezentów i zaproszeń
Grupa
Zarząd Banku
Klauzula w umowach z kontrahentami dot. Zasad
przeciwdziałania korupcji
Polityka Przeciwdziałania Korupcji
Niniejsza polityka określa oczekiwania Zarządu w stosunku do wszystkich
pracowników, którzy muszą aktywnie uczestniczyć w walce z korupcją w celu
zapobiegania i wykrywania korupcji.
Grupa
Zarząd Banku
Brak interakcji
Polityka Zarządzania Konfliktem Interesów
Polityka ta ma na celu:
wyjaśniać tematykę konfliktu interesów w kontekście działalności Grupy, a ogólniej
w kontekście biznesowym; nakreślić obowiązujące w Grupie zasady identyfikowania,
zapobiegania i zarządzania sytuacjami konfliktu interesów.
Grupa
Zarząd Banku
Brak interakcji
Zasady Weryfikacji Transakcji Pod Kątem
Sankcji i Embarg
Niniejsze zasady określają standardy, procesy wewnętrzne i minimalne mechanizmy
kontrolne w celu ograniczenia narażenia BNPP na ryzyko związane z naruszeniem
przepisów dotyczących sankcji finansowych i wymogów regulacyjnych oraz ryzyko
związane z relacjami biznesowymi ze stronami objętymi sankcjami.
Bank*
Zarząd Banku
Brak interakcji
Polityka akceptacji Klienta w BNP Paribas
(Polityka KYC)
Polityka ta określa zasady Poznaj swojego Klienta, determinuje sposób zarządzania
ryzykiem prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu (ML/FT) oraz zawiera zakres
obowiązków w zakresie środków bezpieczeństwa finansowego wobec Klientów Banku.
Bank*
Zarząd Banku
Pozyskiwanie klientów
Polityka ochrony przejrzystości rynków
finansowych
Niniejsza polityka stanowi odniesienie dla przejrzystości rynku. Dotyczy ona
różnych kwestii regulacyjnych, w szczególności:
Grupa
BNP Paribas
Zarząd Banku
Brak interakcji
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
287
Polityka
Opis treści polityki
Opis zakresu polityki lub jej
wyłączeń
Opis najwyższego szczebla organizacji
odpowiedzialnego za realizację polityki
dialog z zainteresowanymi stronami
• kwestie związane z nadużyciami na rynku,
• kwestie związane z konfliktami interesów,
• wymogi MiFID II dotyczące integralności rynku,
• regulacje dotyczące benchmarków i zasady IOSCO,
• zasady dotyczące rynku walutowego (Globalny kodeks postępowania dla rynku
walutowego),
• zasady dotyczące przejrzystości (przekraczanie progów i krótkiej sprzedaży).
* regulację odpowiednio wdrożono w spółkach Grupy zgodnie z zasadą proporcjonalności
Opisane polityki podlegają procesowi monitorowania, jak określono w rozdziale: Ład korporacyjny, w sekcji: System kontroli
wewnętrznej (w tym system kontroli i zarządzania ryzykiem w procesie sporządzania sprawozdań
Przestrzeganie najwyższych standardów etycznych jest warunkiem koniecznym dla wszystkich spółek Grupy. Wszyscy
pracownicy Grupy są zobowiązani do ścisłego przestrzegania przepisów prawa, dyrektyw i regulacji obowiązujących we
wszystkich obszarach, a także standardów zawodowych i regulacji wewnętrznych, które mają zastosowanie do ich
działalności. W przypadku potencjalnej rozbieżności między ustawodawstwem kraju a zasadami etycznymi BNP Paribas,
pracownicy są zobowiązani do przestrzegania obowiązujących przepisów polskich, jeśli są one bardziej restrykcyjne, przy
jednoczesnym poszukiwaniu sposobów stosowania i przestrzegania wewnętrznych zasad etycznych.
Przestrzeganie tych zasad, szczegółowo opisanych w Kodeksie Postępowania Grupy BNP Paribas, ma kluczowe znaczenie
dla zachowania reputacji Grupy i zaufania, jakim obdarzają ją jej klienci i partnerzy biznesowi.
Kodeks Postępowania
Kodeks Postępowania, który obowiązuje wszystkich pracowników i wszystkie linie biznesowe, wyznacza kierunek działań
pracowników i stanowi drogowskaz decyzji na wszystkich poziomach organizacji.
Zgodnie z Kodeksem Postępowania Grupy BNP Paribas, Bank wymaga od swoich pracowników przestrzegania określonych
standardów postępowania podczas wykonywania swoich obowiązków. W tym celu przeprowadzane są obowiązkowe
szkolenia udostępniane odpowiednio wszystkim pracownikom bądź dedykowanej grupie pracowników. Szerzej opisane
w sekcji: Mierniki dot. szkoleń i rozwoju umiejętności (S1-13)
Zgodnie z zasadą „Zero tolerancji dla nadużyć”, w każdym przypadku ujawnienia zdarzenia wypełniającego znamiona
naruszenia, w tym nadużycia, niezależnie od formy jego popełnienia, rozmiarów straty finansowej lub jej braku, Bank
z należytą starannością podejmuje wszelkie działania zmierzające do ustalenia odpowiedzialnych za dane działanie,
mechanizmów ich działania, okoliczności faktycznych zdarzenia oraz jeśli zasadne stosuje sankcje, wprowadza środki
naprawcze lub zapobiegawcze.
Każdy pracownik ma przypisany cel: Przestrzeganie zasad opisanych w Kodeksie Postępowania, który oceniany jest podczas
procesu oceny rocznej. Zadaniem Komitetu ds. stałej oceny pracowników w BNP Paribas Bank Polska S.A. jest analiza oceny
każdego pracownika, który nie spełnia wymagań w zakresie zachowania zasad zgodności (cel: „Przestrzeganie zasad
opisanych w Kodeksie Postępowania”) oraz zachowań pracowników w zakresie ryzyka (cel: „Ocena i zarządzanie ryzykiem”).
Zgodnie z zasadą proporcjonalności, w mniejszych podmiotach Grupy powyższe zadania realizowane są przez
wyznaczonego Conduct Referenta.
O zastosowaniu i rodzaju sankcji dyscyplinarnych wobec pracowników Banku zaangażowanych w przypadek naruszenia
oraz innych koniecznych działaniach związanych z naruszeniem decyduje Komitet Dyscyplinarny
Ponadto w Banku funkcjonuje Komitetu Etyki i Standardów Postępowania, którego celem jest inicjowanie i monitorowanie w
inicjatyw mających na celu popularyzację zasad postępowania we wszystkich jednostkach w zgodzie z Kodeksem
Postępowania oraz wydawanie odpowiednich rekomendacji. Na posiedzeniach Komitetu przedstawiane są główne wskaźniki
(KPI) związane z przestrzeganiem Kodeksu Postępowania, a także oceną ryzyk związanych ze standardami postępowania
oraz stopień realizacji projektów dotyczących tych tematów. Na posiedzeniach Komitetu z udziałem Zarządu podejmowane
są ostateczne decyzje dotyczące przedstawionych rekomendacji, zatwierdzanie informacji zarządczej w zakresie
postępowania, a także zatwierdzanie rozwiązań oraz zasobów odpowiednich do skali i złożoności prowadzonej działalności,
które pozwalają na skuteczne zarządzanie działaniami w zakresie postępowania w Banku.
Kodeks Postępowania obejmuje:
• część poświęconą misji i wartościom, która pomaga wywierać pozytywny wpływ i promować kulturę korporacyjną BNP
Paribas;
• część dotyczącą zasad postępowania, którymi należy się kierować i stosować w różnych obszarach, takich jak:
interesy Klienta,
bezpieczeństwo finansowe,
zgodność ze standardami rynkowymi (integralność rynku),
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
288
konflikty interesów,
etyka zawodowa,
szacunek do współpracowników,
ochrona Grupy,
zaangażowanie na rzecz społeczeństwa;
• „Kodeks Postępowania w praktyce", który zawiera przydatne wskazówki dotyczące stosowania zasad postępowania, w
zakresie:
podejmowania decyzji,
zgodności z lokalnymi i międzynarodowymi przepisami prawa,
zgłaszania opinii i podnoszenia wątpliwości,
dodatkowych obowiązków menedżerów;
• „Kodeks Postępowania – przeciwdziałanie korupcji”.
Przeprowadzone pod koniec 2023 r. badanie ankietowe wśród pracowników Grupy potwierdziło wysoki poziom przywiązania
do wartości i zachowań zdefiniowanych w Kodeksie Postępowania, a także dobrą znajomość kanałów umożliwiających
zgłaszanie nieprawidłowości (patrz niżej, sekcja: System zgłaszania nieprawidłowości - Whistleblowing).
Zarządzanie ryzykiem postępowania (Conduct)
Wszystkie zagadnienia objęte Kodeksem Postępowania są przedmiotem polityk i procedur, które określają zasady i procesy
specyficzne dla każdego rodzaju ryzyka.
Zasady i procesy są częścią ogólnego systemu kontroli wewnętrznej, który określa w szczególności zasady oceny ryzyka,
kontroli, wykrywania i postępowania z incydentami, monitorowania działań korygujących oraz przekazywania informacji
zarządczej. Więcej w rozdziale: Ryzyka i szanase, sekcja: Kontrola i monitorowanie ryzyka operacyjnego.
Przeciwdziałanie korupcji, praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu
Grupa utrzymuje systemy wykrywania operacji prania pieniędzy i finansowania terroryzmu, które opierają się na zestawie
standardów i kontroli oraz na czujności pracowników, utrzymywanej poprzez obowiązkowe programy szkoleniowe.
Sformalizowano również i wdrożono system zapobiegania i wykrywania korupcji i handlu wpływami. Więcej niżej w sekcji:
Zapobieganie i wykrywanie korupcji (G1-3)
Poszanowanie integralności rynku
Działalność rynkowa Grupy, w imieniu Klientów lub na własny rachunek, podlega ścisłym mechanizmom zapobiegania
nadużyciom rynkowym i ich wykrywania oraz zarządzaniu poufnymi informacjami i konfliktami interesów.
Przeciwdziałanie unikaniu i uchylaniu się od opodatkowania
Kompleksowe przestrzeganie obowiązków podatkowych jest częścią zobowiązań Grupy w zakresie odpowiedzialności
ekonomicznej i społecznej. W tym kontekście wdrożono zasady i procedury mające zapewnić zgodność z obowiązującymi
wymogami prawa podatkowego.
Grupa dokłada starań, aby zapewnić zgodność podatkową swoich Klientów, w tym zapewnia prawidłowe stosowanie
wszystkich przepisów regulujących potrącanie podatków u źródła, a także przekazywanie tych podatków do właściwych
organów podatkowych. Dodatkowo Grupa realizuje obowiązki w zakresie przekazywania organom publicznym informacji
o charakterze podatkowym, zarówno w procesach automatycznych jak i na żądanie organów, dbając przy tym, aby
przekazywane dane były możliwie wyczerpujące i wysokiej jakości.
Ochrona interesów Klientów
Ochrona interesów Klientów jest dla Grupy kwestią priorytetową. Z tego powodu zdecydowała się umieścić ten temat wśród
najważniejszych zagadnień w Kodeksie postępowania ustanawiając również dedykowany obszar specjalizacji w ramach
funkcji Compliance. Więcej w części: Konsumenci i użytkownicy końcowi, w sekcji: Polityki dotyczące konsumentów i
użytkowników końcowych (S4-1)
System zgłaszania nieprawidłowości - Whistleblowing
System Whistleblowing uregulowany jest w odpowiednich politykach i procedurach dostosowanych do polskich wymogów
prawa, a także standardów Grupy BNP Paribas wynikających z francuskiej ustawy Sapin II dotyczącej zwalczania korupcji i
przejrzystości prowadzenia biznesu.
Od wszystkich pracowników wymaga się znajomości standardów i przestrzegania odpowiednich przepisów prawa, zasad,
regulacji wewnętrznych i standardów zawodowych we wszystkich obszarach działalności Banku. Wszelkie zidentyfikowane
przez pracowników nieprawidłowości powinny być zgłaszane.
System sygnalizowania nieprawidłowości jest również otwarty dla zewnętrznych podmiotów, a w szczególności dla byłych
pracowników, dostawców i ich podwykonawców, w celu uzyskania informacji pozyskanych w trakcie ich działalności na
rzecz Grupy.
Zagadnienia, które mogą podlegać zgłoszeniu, obejmują między innymi poniższe obszary:
• akty korupcji i płatnej protekcji lub jakiekolwiek przestępstwo podważające uczciwość,
• przypadki oszustwa,
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
289
• zachowanie sprzeczne z przepisami dotyczącymi poszanowania osób (molestowanie seksualne i moralne, dyskryminacja,
agresja, przemoc, akty seksizmu),
• naruszenia zasad etyki zawodowej,
• naruszenia zasad bezpieczeństwa finansowego,
• praktyki antykonkurencyjne,
• naruszenia integralności rynku,
• naruszenia zasad ochrony interesów klientów,
• nieuprawnione ujawnienie informacji poufnych, kradzież lub wyciek danych,
• naruszenia praw człowieka i podstawowych wolności, zdrowia i bezpieczeństwa osób lub środowiska, popełnione przez
podmiot Grupy, dostawcę lub podwykonawcę dostawcy, w kontekście relacji handlowej nawiązanej z Grupą lub z jednym
z jej podmiotów,
• naruszenia zasad Grupy dotyczących dostawców,
• naruszenia polityki Grupy dotyczącej korzystania z sieci społecznościowych.
Regulacje dotyczące prawa do sygnalizowania nieprawidłowości określają kanały zgłoszeń dostępne dla pracowników
i zewnętrznych podmiotów trzecich, niezwłoczne terminy rozpatrywania zgłoszeń, metody przetwarzania i ochronę
gwarantowaną sygnalistom przed ewentualnymi działaniami odwetowymi.
Niezależne i bezpieczne kanały komunikacji dostępne dla pracowników i zewnętrznych podmiotów trzecich
Proces Whistleblowing jest uregulowany w Polityce zgłaszania naruszeń w BNP Paribas Bank Polska S.A. (Whistleblowing),
który ma na celu ochronę interesów Banku, pracowników, Klientów, podmioty trzecie oraz monitorowanie przestrzegania
prawa. Określono w nim m.in. kanały komunikacji, poprzez które można zgłaszać potencjalne naruszenia. Polityka
zgłaszania naruszeń w Banku wdrażająca zapisy Ustawy o Ochronie Sygnalistów została zaktualizowana we wrześniu
2024 r.
Bank wyznaczył dedykowanych Referentów Whistleblowing, którzy przestrzegając zasad poufności zapewniają
bezstronność, niezależność i niezwłoczność w wyjaśnianiu każdego zgłoszenia.
Ochrona sygnalistów
Bank daje sygnaliście możliwość zgłoszenia podejrzenia naruszenia bez obawy o wystąpienie działań odwetowych.
Jakiekolwiek działania odwetowe np. zwolnienie, dyskryminacja, w szczególności w odniesieniu do rekrutacji,
wynagrodzenia, awansu, szkolenia będą traktowane jako naruszenie tej polityki. Taka sama ochrona dotyczy pracowników,
którzy przekazywali informacje w trakcie postępowania, osób które pomagały w dokonaniu zgłoszenia, osób powiązanych
z sygnalistą.
System zgłaszania naruszeń zapewnia poufność tożsamości sygnalisty i osób wymienionych w zgłoszeniu, w tym osób,
których dotyczy zgłoszenie, a także informacji zgromadzonych w zgłoszeniu i w trakcie prowadzonego postępowania
wyjaśniającego.
Upoważnione osoby są odpowiedzialne za wdrożenie zasad ochrony, a także za ich zgodność z przepisami mającymi
zastosowanie do przetwarzania, rejestrowania i przechowywania danych osobowych zgłoszonych przez sygnalistę.
Obsługa alertów
Referenci ds. Whistleblowing odpowiedzialni są za przyjmowanie zgłoszeń, nadzorowanie działań następczych. Działania te
odbywają się niezwłocznie oraz z należytą starannością i bezstronnością. Przetwarzanie zgłoszeń o nieprawidłowościach na
każdym etapie podlega ochronie tożsamości i poufności.
Analiza dopuszczalności zgłoszenia odbywa się na podstawie faktów i dokumentów przekazanych w zgłoszeniu.
W przypadku pozytywnego wstępnego rozpoznania, przeprowadzone jest postępowanie wyjaśniające. Zgłoszenie jest
analizowane i badane w sposób niezależny z wykorzystaniem wiedzy eksperckiej. Zgłoszone naruszenia rozpatrywane są
w ściśle określonych terminach. Sygnalista otrzymuje informację na każdym etapie procesu analizowanej sprawy (tj.
potwierdzenie odbioru zgłoszenia, wstępny wynik analizy dopuszczalności czy zamknięcie sprawy po jej przeanalizowaniu),
chyba że istnieje uzasadniona przeszkoda w wysłaniu informacji np. dokonano zgłoszenia anonimowego bez podania adresu
do kontaktu z sygnalistą.
Podnoszenie świadomości pracowników
Wszyscy pracownicy Grupy są informowani o Kodeksie Postępowania i systemie zgłaszania nieprawidłowości w ramach
obowiązkowych szkoleń.
Zasady związane z system zgłaszania nieprawidłowości - Whistleblowing oraz sposobami jego użytkowania są również
komunikowane na stronach internetowych i intranetowych Grupy.
Kontrola
Wdrożony został system kontroli wewnętrznej weryfikujący czy m.in. dostęp do zgłoszonych naruszeń mają wyłącznie
upoważnione osoby i czy weryfikacja zgłoszeń przebiega zgodnie z obowiązującymi regulacjami.
Raport w zakresie adekwatności i efektywności polityki Whistleblowing przekazywany jest co roku do Zarządu i Rady
Nadzorczej. W 2024 r. poprzez kanały Whistleblowing w Banku zostało zgłoszonych 12 alertów.
Szkolenia
Wszystkie tematy poruszane w Kodeksie Postępowania są zintegrowane w kursie szkoleniowym o nazwie Conduct Journey.
Jest on regularnie aktualizowany i wzbogacany w zakresie tematów dotyczących kanałów zgłaszania nieprawidłowości,
różnorodności, równości i integracji. Ostatnia aktualizacja kursu miała miejsce w 2023 r. Szkolenie rozwija podstawowe
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
290
zasady przedstawione w Kodeksie Postępowania, omawia oczekiwane zachowania pracowników oraz podejmuje kwestie
wykrywania i przeciwdziałania nadużyciom.
Nowi pracownicy, po dołączeniu do Grupy, są systematycznie zapisywani na szkolenie z zakresu bezpieczeństwa
finansowego (Poznaj Swojego Klienta, przeciwdziałanie praniu brudnych pieniędzy, finansowaniu terroryzmu, sankcje
międzynarodowe i embarga).
Pracownicy, którzy są szczególnie narażeni na określone ryzyka, przechodzą szkolenia zaawansowane. Członkowie Zarządu
również uczestniczą w programie Conduct Journey lub szkoleniach na temat bezpieczeństwa.
Tabela 160. Szkolenia dla pracowników „Conduct Journey” i kadry menadżerskiej poświęcone politykom i procedurom
antykorupcyjnym w 2024 r.
Rodzaj szkolenia
„Conduct Journey” dotyczące
postępowania - Edycja 2024
(Compliance) - przeciwdziałanie
łapownictwu i korupcji - najbardziej
narażeni pracownicy
Liczba pracowników biorących udział
w szkoleniu
7 119
493
Rodzaj szkolenia
szkolenia e-learningowe
szkolenia e-learningowe
Czas trwania
1,5 godz. (moduły 7 x 15-min.)
40 minut
Częstotliwość
co rok
co dwa lata
Wskaźnik ukończenia w 2024 r.
99,7%
96,8%
Statystyka obejmuje szkolenie „Conduct Journey” dotyczące postępowania - Edycja 2024. Część pracowników, która została zatrudniona w Banku w pierwszej połowie roku w pierwszej kolejności miała
obowiązek odbyć szkolenie z etyki postępowania, zawierające moduł pt. „Zwalczanie korupcji” obejmujące aspekt przeciwdziałania korupcji. Danie skorygowane o pracowników na długotrwałej
nieobecności.
Zapobieganie i wykrywanie korupcji (G1-3)
Bank wdrożył standardy zapobiegania i wykrywania korupcji i przekupstwu. Standardy zostały opracowane
z uwzględnieniem wymogów prawa polskiego oraz regulacji eksterytorialnych (francuska ustawa „Sapin II”, brytyjska
ustawa antykorupcyjna „Bribery Act” i amerykańska ustawa o zagranicznych praktykach korupcyjnych „Foreign Corrupt
Practices Act”). Standardy antykorupcyjne zostały zawarte w „Polityce przeciwdziałania korupcji” i są aktualizowane
z uwzględnieniem wyników oceny ryzyka korupcji. Regulacja zawiera wytyczne dotyczące identyfikacji i ograniczania ryzyka
korupcji oraz określa główne zasady postępowania oraz zakres odpowiedzialności w tym obszarze. Dzięki przyjęciu
wspomnianej regulacji monitoringiem objęte są wszystkie zdarzenia mające – nawet potencjalnie – charakter korupcyjny.
Standardy ABC (Anti-Bribery and Corruption) są utrzymywane poprzez:
• Oświadczenie antykorupcyjne prezesa Grupy BNP Paribas potwierdzające zerową tolerancję BNP Paribas dla korupcji
i handlu wpływami.
• Zarządzanie: nadzorowane przez dedykowany Zespół Compliance odpowiedzialny za projektowanie i koordynację
standardów ABC oraz nadzór nad siecią tzw. Korespondentów ABC obecnych w liniach biznesowych i funkcjach.
• Ocenę ryzyka korupcji: ryzyko korupcji jest regularnie oceniane, a wyniki oceny ryzyka są przedstawiane Zarządowi.
Metodologia oceny ryzyka umożliwia szczegółową ocenę ryzyk korupcji w oparciu o scenariusze oceniane przez linie
i funkcje biznesowe oraz ich priorytetyzację (poprzez czynniki ryzyka), a także plany działań mających na celu
przeciwdziałanie zagrożeniom korupcyjnym.
• Kodeks Postępowania Grupy, który zawiera dodatek „Kodeks Postępowania – przeciwdziałanie korupcji” oraz przykłady
sytuacji zabronionych lub takich, które powinny zwrócić uwagę pracowników w przypadku ich napotkania. Dostępne są
również zasady związane z Kodeksem Postępowania, takie jak dotyczące prezentów i zaproszeń, lobbingu, konfliktu
interesów, filantropii i sponsoringu, zawierające wytyczne dla pracowników, w jaki sposób zapewnić, aby te kwestie
adresowały ryzyka korupcji.
• Standardy informowania o nieprawidłowościach: pracownicy Grupy mają dostęp do kanałów informowania
o nieprawidłowościach (Whistleblowing), aby zgłaszać wszelkie naruszenia „Kodeksu Postępowania – przeciwdziałanie
korupcji”.
• Procesy należytej staranności: standardy Banku określają wymogi dotyczące należytej staranności w odniesieniu do
Klientów (w tym osób zajmujących eksponowane stanowiska polityczne), pośredników, dostawców i innych rodzajów stron
trzecich. Umożliwia to identyfikację kontrahentów najbardziej narażonych na szczególne ryzyko korupcji i zarządzanie
nimi (takie relacje podlegają szczególnym środkom ograniczającym ryzyko). Wdrożone zostało również narzędzie do
analizy niekorzystnych informacji związanych ze stronami trzecimi.
• Mechanizmy kontrolne mające na celu zarządzanie ryzykiem korupcji: ramy kontroli Banku są zorganizowane wokół 3 linii
obrony, przy czym jednostki biznesowe są odpowiedzialne za kontrole na pierwszej linii, druga linia obrony jest
realizowana przez jednostki takie jak: zgodność, ryzyko, finanse, a audyt stanowi trzecią linię obrony z okresowymi
audytami, w tym dotyczącymi ABC. Antykorupcyjny (w tym finansowy) system kontroli wewnętrznej ma na celu
ograniczenie ryzyka korupcji. Analiza zdarzeń operacyjnych związanych z korupcją jest przeprowadzana kwartalnie,
a wyniki są uwzględniane w ocenie ryzyka. Wszystkie te funkcje kontrolne i kluczowe wskaźniki umożliwiają
monitorowanie standardów ABC i reagowanie na negatywne wyniki za pomocą zaleceń lub planu działania.
• Szkolenia i komunikację (patrz poniżej: Szkolenia).
• System dyscyplinarny: wszelkie podejrzenia korupcji z udziałem pracownika Banku są analizowane i nakładane są
stosowne sankcje dyscyplinarne, jeśli naruszenia zostaną potwierdzone.
Bank w systemie ciągłym ocenia system zarządzania i kontroli (procedury, raportowanie, kontrole, szkolenia) wdrożony
w celu przeciwdziałania korupcji. Na bieżąco wdrażane są i aktualizowane odpowiednie regulacje wewnętrzne w tym
zakresie. Centralnemu nadzorowi podlega tworzenie map ryzyka korupcji oraz analizowanie informacji dotyczących korupcji
pochodzących z raportowania. Dyrektor Zarządzający Pionu Monitoringu Zgodności wyznacza osoby pełniące funkcję
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
291
Korespondentów ABC, do których zadań należy koordynowanie działań antykorupcyjnych. W przypadku podejrzenia
zaistnienia działań korupcyjnych, niezależna jednostka zajmująca się zwalczaniem nadużyć prowadzi postępowanie
wyjaśniające. W ramach przeciwdziałania korupcji Bank monitoruje m.in. wskaźniki dotyczące zgłoszonych przypadków
nadużyć, zidentyfikowanych konfliktów interesów, przyjętych/przekazanych prezentów i zaproszeń, należytej staranności
w nawiązywaniu relacji z Klientami/kontrahentami/pośrednikami, poziomu świadomości pracowników. Przygotowane
zostały również rozwiązania informatyczne, które pozwalają na efektywniejszy monitoring kluczowych wskaźników korupcji.
Od naszych partnerów biznesowych (dostawców, kontrahentów, zleceniobiorców współpracujących z Bankiem i jego
Klientami w imieniu Banku) oczekujemy postępowania zgodnego z zasadami określonymi w Kodeksie Postępowania Grupy.
Integralną częścią każdej umowy zawieranej przez Bank z dostawcami i partnerami biznesowymi jest klauzula etyczna
i antykorupcyjna.
Obowiązujące polityki w obszarze przeciwdziałania korupcji zostały wymienione powyżej w Tabeli 159 Polityki przyjęte
w zakresie prowadzenia działalności.
Szkolenia
Proces przeciwdziałania korupcji musi być znany i zrozumiały dla wszystkich pracowników Banku. W tym celu
przeprowadzane są stosowne szkolenia dostępne dla wszystkich pracowników oraz prowadzona jest regularna komunikacja
wewnętrzna w tym zakresie.
Wdrożyliśmy obowiązkowe dla wszystkich pracowników szkolenie z zakresu Kodeksu Postępowania, którego jeden z
modułów poświęcony jest tematowi przeciwdziałania korupcji. Wszyscy pracownicy Grupy muszą przejść szkolenie w
zakresie korupcji i handlu wpływami w ramach szkolenia Conduct Journey.
Pracownicy najbardziej narażeni na ryzyko korupcji muszą również uczestniczyć w specjalistycznym szkoleniu,
dostosowanym do specyfiki ich działalności, przez cały okres zajmowania tych stanowisk. Stanowiska są identyfikowane
poprzez uwzględnienie mapowania ryzyka (osoby współpracujące z osobami trzecimi lub wykonujące działania wysokiego
ryzyka oraz poprzez wskazanie osób odpowiedzialnych za wdrożenia systemu antykorupcyjnego. Do grona osób najbardziej
narażonych na ryzyko korupcji Bank zaliczył pracowników uczestniczących w procesach sprzedaży, zakupowym, rekrutacji,
obsługi nieruchomości. Rozszerzonemu szkoleniu z zakresu przeciwdziałania korupcji, ze względu na pełnione funkcje,
podlegają również Korespondenci ABC, audytorzy, menadżerowie wyższego szczebla, Korespondenci ds. Whistleblowing.
Korespondenci ABC przygotowują szkolenia i warsztaty dedykowane poszczególnym jednostkom Banku. Dodatkowo Bank
posiada dedykowaną stronę intranetową, w której opisany został system przeciwdziałania korupcji.
Mierniki i cele
Potwierdzone przypadki korupcji lub łapownictwa (G1-4)
W ciągu ostatnich pięciu lat Bank, ani żaden z podmiotów wchodzących w skład Grupy nie został skazany ani ukarany
grzywną za naruszenie przepisów antykorupcyjnych lub przepisów w sprawie zwalczania przekupstwa.
Od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r. nie zidentyfikowano potwierdzonych przypadków korupcji lub przekupstwa.
Wszystkie zgłoszenia dotyczące naruszenia procedur i standardów antykorupcyjnych są niezwłocznie rozpatrywane przez
niezależną, nie zaangażowaną w sprawę jednostkę, a następnie uwzględniane w ogólnej analizie systemu antykorupcyjnego
w celu określenia możliwych działań naprawczych na poziomie systemowym. Patrz: Zapobieganie i wykrywanie korupcji
(G1-3). Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej są informowani o zgłoszonych przypadkach korupcji lub przekupstwa.
Dodatkowe informacje dotyczące podmiotu
Przejrzystość rynków finansowych
Informacje ogólne
Otwarte i przejrzyste rynki mają zasadnicze znaczenie dla rozwoju gospodarczego. Bank jest zaangażowany w pomoc
w utrzymaniu i zachowaniu i przejrzystości rynków finansowych. Definiujemy ją jako potrzebę zapewnienia uczciwego
i bezpiecznego funkcjonowania rynków w celu wzbudzenia jak najszerszego zaufania do nich i promowania wysokiego
poziomu oszczędności i inwestycji.
Ramy zapewniania Przejrzystości Rynku zostały opracowane w ścisłej zgodności z przepisami i opierają się na
następujących filarach:
• politykach i procedurach operacyjnych;
• narzędziach informatycznych;
• zespołach wyspecjalizowanych pracowników;
• niezależnym systemie kontroli wewnętrznej i audytu;
• programie kształcenia ustawicznego.
Składa się on z dwóch głównych działań:
• zarządzania informacjami poufnymi i konfliktami interesów;
• monitorowania transakcji na rynkach kapitałowych i przyczyniania się do sprawnego funkcjonowania i przejrzystości
rynków.
Ład korporacyjny
Polityki i procesy
W Banku posiadamy Politykę ochrony przejrzystości rynków finansowych, która stanowi zbiór najważniejszych przepisów
dotyczących zasad przejrzystości rynków finansowych. Określa także zasady i kontrole mające na celu zapobieganie
i wykrywanie nadużyć na rynku (market abuse) oraz porusza zagadnienia dotyczące wykrywania i zarządzania sytuacjami
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
292
konfliktu interesów. Polityka ta definiuje kluczowe role w procesach związanych z zapobieganiem nadużyć rynkowych
i opiera się na przepisach dotyczących nadużyć na rynku (Rozporządzenie MAR), jak i na wybranych aspektach wymogów
MIFID.
Polityka adresuje kwestie takie jak: wykrywanie i zapobieganie nadużyciom na rynku (manipulacje ceną, wskaźnikiem
referencyjnym lub wykorzystanie informacji poufnej), zarządzanie informacjami poufnymi, zarządzanie konfliktami
interesów, zasady dotyczące wskaźników referencyjnych, a także zasady postępowania na rynku walutowym.
Zarządzanie informacjami poufnymi i zapobieganie konfliktom interesów
Bank i Grupa przestrzegają obowiązujących przepisów prawa oraz regulacji, zarówno na poziomie europejskim, jak
i międzynarodowym, a także najlepszych praktyk i zaleceń właściwych organów krajowych dotyczących ochrony informacji
poufnych.
W związku z powyższym, Bank zapewnia prawidłowe przetwarzanie i obieg informacji poufnych oraz wdrożenie
wewnętrznego mechanizmu określającego charakter tych informacji oraz decydującego o tym, kiedy informacje te zostaną
podane do wiadomości publicznej.
Informacje poufne, jak również osoby posiadające dostęp do informacji poufnych, podlegają rejestracji. W celu
zagwarantowania poufności informacji poufnych i zapobiegania ich wykorzystywaniu, utrzymywane są rozwiązania
administracyjno-organizacyjne takie jak bariery informacyjne i wydzielenie organizacyjne działalności bankowych (takich
jak: bankowość inwestycyjna, transakcje na własny rachunek, zarządzanie aktywami).
Ponadto Bank wdrożył system zapobiegania konfliktom interesów i zarządzania nimi, a w stosownych przypadkach
transakcyjnym konfliktom interesów, przy jednoczesnym wykrywaniu lub odpowiednim zarządzaniu sytuacjom konfliktów
interesów związanych z działalnością rynkową..
Bank posiada też proces wykrywania sytuacji potencjalnego konfliktu interesów, dotyczącego podmiotów Grupy BNP Paribas
i zarządzania tymi sytuacjami poprzez prowadzenie i zarządzanie listami emitentów lub Klientów.
Wszystkie osoby z dostępem do informacji poufnych są zobowiązane do przestrzegania zasad postępowania, których
zasadniczym elementem jest właściwe zarządzanie informacjami poufnymi oraz informacjami odnoszącymi się do sytuacji
konfliktu interesów.
Zarządzanie wpływami, ryzykami i szansami (IRO)
Monitorowanie transakcji i przyczynianie się do prawidłowego funkcjonowania i przejrzystości rynków
W celu ochrony przejrzystości rynków, rozpowszechniania lub niewłaściwego wykorzystywania informacji poufnych
wprowadzony został wewnętrzny system przeciwdziałania nadużyciom rynkowym. System ten zapobiega nadużyciom na
rynku, wspiera ich wykrywanie i zgłaszanie. W szczególności zapobiega wykorzystywaniu informacji poufnych,
manipulacjom cenowym oraz ujawnianiu informacji dotyczących zleceń lub transakcji maklerskich składanych przez
Klientów lub przez Bank (w działalności na własny rachunek, jako kontrahent).
Wykryte zlecenia lub transakcje, które mogą stanowić nadużycie na rynku, są przedmiotem deklaracji (STOR „Suspicious
Transaction Order Report”) dla odpowiedniego organu regulacyjnego (organów regulacyjnych).
Bank monitoruje zlecenia transakcji w odniesieniu do wszystkich działalności maklerskich, a także realizuje obowiązki
w zakresie przejrzystości przed- i po transakcyjnej oraz przekazywania deklaracji dotyczących transakcji związanych
z instrumentami finansowymi, które realizuje.
Ponadto w określonych obszarach biznesowych Bank wdrożył monitoring nagrań komunikacji głosowej i elektronicznej,
zgodnie z przepisami i wytycznymi Regulatora.
Incydenty
W ramach Polityki ochrony przejrzystości rynków finansowych, w Banku funkcjonuje proces identyfikacji incydentów braku
zgodności, w tym naruszeń, które mogłyby przerodzić się w nadużycia. Raportowanie w ramach tego procesu odbywa się
kwartalnie i dotyczy zidentyfikowanych nadużyć dla transakcji osobistych na instrumentach finansowych oraz nadużyć na
rynku (dla informacji poufnych lub podejrzanych transakcji i zleceń).
Ścieżka raportowania i systemy
Raportowanie do Zarządu Banku, Komitetu Audytu i Rady Nadzorczej odbywa się okresowo w ramach systemu informacji
zarządczej i raportowania komórki ds. zgodności.
Nadużycia na rynku finansowym raportowane są do Komisji Nadzoru Finansowego w zgłoszeniach podejrzanych transakcji
i zleceń (raporty STOR).
Bank wykorzystuje systemy informatyczne w celu identyfikacji potencjalnych nadużyć dla transakcji osobistych lub nadużyć
na rynku finansowym, mechanizmy do zarządzania informacją poufną oraz rozwiązania służące do identyfikacji
i zarządzania sytuacjami konfliktu interesów.
Szkolenia
Pracownicy realizują obowiązkowe szkolenie e-learningowe, dotyczące market abuse oraz transakcji osobistych, które
obejmują tematy związane z przejrzystością rynków finansowych..
Dodatkowo, dla wybranych pracowników Zespołu ds. Etyki i Przejrzystości Rynku, realizujących zadania związane
z przeciwdziałaniem manipulacji ceną, wskaźnikami referencyjnymi lub wykorzystaniem informacji poufnej, realizowane są
dodatkowe, bardziej szczegółowe szkolenia z tematyk obszaru przejrzystości rynku.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
293
Bezpieczeństwo finansowe
Informacje ogólne
BNP Paribas Bank Polska S.A. jako część Grupy BNP Paribas jest zobligowany do przestrzegania sankcji międzynarodowych
i zwalczania prania pieniędzy, finansowania terroryzmu oraz korupcji. Grupa Kapitałowa BNP Paribas Bank Polska wdrożyła,
stosownie do zakresu prowadzonej działalności w spółkach, procedury regulujące obszar bezpieczeństwa finansowego.
Poprzez polityki wewnętrzne implementuje wymagania prawne, rekomendacje i wytyczne regulatorów, dąży do
minimalizacji ryzyk związanych z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu. Stale dostosowuje się do zmiennego
otoczenia biznesowego i regulacyjnego poprzez systematyczną weryfikację tendencji rynkowych, zmian w profilach oceny
Klientów i transakcji. Uwzględnia nowe zjawiska prowadzące do wprowadzenia do obiegu finansowego środków
z nielegalnych źródeł. Dostosowuje do tych zdarzeń wewnętrzne zasady funkcjonowania i zapobiegania tego typu
zjawiskom, wdrażając nowocześniejsze rozwiązania i udoskonalając dotychczasowe narzędzia. Jednym z założeń polityk jest
zapewnienie najwyższego poziomu wiedzy wszystkich osób zaangażowanych w proces zapobiegania praniu pieniędzy
i finansowaniu terroryzmu poprzez nieustanne dokształcanie, co w aspekcie długoterminowym przełoży się na zwiększenie
poziomu bezpieczeństwa finansowego Banku i Grupy.
Ład korporacyjny
Bank, realizując powyższe zobowiązania, wdraża i stale aktualizuje polityki w zakresie bezpieczeństwa finansowego, na
które składają się:
• Polityka poznaj swojego Klienta (KYC),
• Program przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu,
• Polityka z zakresu stosowania sankcji międzynarodowych.
Polityka poznaj swojego Klienta (KYC)
Bank wdrożył Politykę akceptacji Klienta w BNP Paribas Bank Polska S.A. („Polityka KYC”), Politykę Poznaj Swojego
Pośrednika („Polityka KYI”), Politykę Poznaj Swojego Dostawcę („Polityka KYS”), Politykę dotyczącą relacji z innymi niż
powyżej wskazanymi kategoriami osób lub podmiotów („Polityka KYX”).
Celem tych polityk jest wdrożenie niezbędnych rozwiązań zapewniających unikanie nawiązywania przez Bank relacji
biznesowych z osobami fizycznymi i podmiotami, które są zaangażowane w podejrzaną, nielegalną lub nieetyczną
działalność. Podstawowym celem polityk jest ochrona reputacji i dobrego imienia Banku, wyznaczenie standardów należytej
staranności w odniesieniu do wiedzy o Kliencie, dostawcy, pośredniku oraz wszelkich innych nieskategoryzowanych relacji,
poprzez wyznaczenie zakresu stosowania środków bezpieczeństwa finansowego, oceny ryzyka prania pieniędzy
i finansowania terroryzmu oraz podejmowania decyzji o nawiązaniu lub kontynuacji relacji z tymi podmiotami. Jest to
niezbędny składnik procesu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz walki z finansowaniem terroryzmu, a także zachowania
zgodności z międzynarodowymi sankcjami finansowymi.
Oprócz ryzyk związanych z bezpieczeństwem finansowym, polityki te pomagają w ocenie i zarządzaniu innymi ryzykami
związanymi z relacjami Banku ze stronami trzecimi, takimi jak integralność rynku, ochrona interesów Klienta, ryzyko
reputacji i ESG.
Polityka akceptacji Klienta w Banku stanowi wypełnienie obowiązku stosowania środków bezpieczeństwa finansowego
określonych w ustawie z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Obejmuje
swoimi zakresem zasady dotyczące:
• identyfikacji, weryfikacji i aktualizację informacji o tożsamości Klientów;
• identyfikacji beneficjenta rzeczywistego i podejmowanych czynności w związku z konicznością ustalenia tożsamości
beneficjenta rzeczywistego, a w przypadku osób prawnych ustalenie struktury własności i kontroli klienta;
• identyfikacji innych powiązanych osób, w tym działających w imieniu i na rzecz Klienta;
• zrozumienie i uzyskanie informacji na temat celu i zamierzonego charakteru relacji biznesowych;
• prowadzenia ciągłego monitoringu relacji biznesowych i kontroli transakcji podejmowanych w trakcie trwania relacji
w celu zapewnienia, że przeprowadzane transakcje są zgodne z wiedzą Banku o Kliencie, jego profilu biznesowym i profilu
ryzyka, w tym, w razie potrzeby, o źródle pochodzenia środków finansowych;
• stosowania zasad wzmożonej staranności w odniesieniu do Klientów wysokiego ryzyka, osób zajmujących eksponowane
stanowiska polityczne, bankowości korespondenckiej i sytuacji zwiększonego ryzyka (powiązanie z krajem trzecim
wysokiego ryzyka, ryzyko korupcji, itp.);
• czynniki brane pod uwagę w procesie oceny ryzyka Klientów.
Polityka KYC określa zakres informacji gromadzonych i analizowanych dla każdego rodzaju Klientów (osoby fizyczne,
korporacje, instytucje finansowe, podmioty publiczne itp.). Opisuje metodologię stosowaną do określenia stosowanych
środków należytej staranności przy użyciu podejścia opartego na analizie ryzyka zgodnie z obowiązującymi przepisami
prawa i zaleceniami The Financial Action Task Force (FATF). Określa również rolę i obowiązki różnych zespołów
zaangażowanych w proces KYC, od gromadzenia danych po kontrole zgodności procedur wewnętrznych.
Polityki KYI, KYS, KYX określają podobne środki ostrożności, które należy zachować, zgodnie z podejściem opartym na
ryzyku, w odniesieniu do pośredników, dostawców i innych stron, które nie są Klientami, pośrednikami ani dostawcami (np.
beneficjentów darowizn, uczestników transakcji finansowania handlu itp.)
Program przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu
Program ten jest strategicznym dokumentem wskazującym kierunek działań, w którym podąża Bank jako instytucja
zobowiązana, w ramach realizacji obowiązków wynikających z ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu
pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Główne założenia to ograniczenie narażenia Banku na ryzyka prania pieniędzy
i finansowania terroryzmu poprzez wdrażanie najwyższej jakości rozwiązań i usprawnień ograniczających te ryzyka.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
294
Program obejmuje m.in.:
• opis czynności lub działań podejmowanych w celu ograniczenia ryzyka prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu
i właściwego zarządzania zidentyfikowanym ryzykiem prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu;
• zasady rozpoznawania i oceny ryzyka prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu związanego z danymi stosunkami
gospodarczymi, w tym zasad weryfikacji i aktualizacji uprzednio dokonanej oceny ryzyka prania pieniędzy oraz
finansowania terroryzmu;
• środki stosowane w celu właściwego zarządzania rozpoznanym ryzykiem prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu
związanym z danymi stosunkami gospodarczymi;
• zasady stosowania środków bezpieczeństwa finansowego;
• zasady przechowywania dokumentów oraz informacji;
• zasady wykonywania obowiązków obejmujących przekazywanie Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej danych
o transakcjach oraz zawiadomieniach;
• zasady upowszechniania wśród pracowników wiedzy z zakresu przepisów Ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy
oraz finansowaniu terroryzmu;
• zasady zgłaszania przez pracowników lub inne osoby wykonujące czynności na rzecz Banku, rzeczywistych lub
potencjalnych naruszeń przepisów z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu;
• zasady kontroli wewnętrznej lub nadzoru zgodności działalności Banku z przepisami o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy
oraz finansowaniu terroryzmu oraz zasadami postępowania określonymi w wewnętrznej procedurze;
• zasady odnotowywania rozbieżności między informacjami zgromadzonymi w Centralnym Rejestrze Beneficjentów
Rzeczywistych, a informacjami o beneficjentach rzeczywistych Klienta;
• zasady dokumentowania utrudnień stwierdzonych w związku z weryfikacją tożsamości beneficjenta rzeczywistego oraz
czynności podejmowanych w związku z identyfikacją jako beneficjenta rzeczywistego osoby fizycznej zajmującej wyższe
stanowisko kierownicze;
• sposoby wyznaczania osoby odpowiedzialnej w Banku za wdrażanie obowiązków określonych w w/w Ustawie oraz wykaz
wiążących się z tym obowiązków;
• sposoby wyznaczenia Koordynatora Programu (AMLRO) i jego zadań oraz wskazanie zastępstwa na wypadek braku
możliwości wykonywania zadań przez Koordynatora;
• obowiązki wszystkich pracowników Banku w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy.
Polityka Banku z zakresu stosowania sankcji międzynarodowych
Opracowaliśmy zbiór zasad i procedur w celu zapewnienia jednolitych standardów w zakresie przestrzegania przepisów
dotyczących sankcji międzynarodowych. W szczególności przyjęta w Banku polityka, oparta o właściwe przepisy prawa oraz
wewnętrzną ocenie ryzyka Banku, polega na nieprzetwarzaniu lub nieangażowaniu się w inny sposób, niezależnie od
waluty, w działalność lub transakcje:
• na rzecz, w imieniu lub na korzyść, bezpośrednio lub pośrednio, osób fizycznych, podmiotów lub organizacji objętych
sankcjami polskimi, francuskimi, Unii Europejskiej lub Stanów Zjednoczonych, a także Organizacji Narodów Zjednoczonych
lub innych mających zastosowanie lokalnych organów ds. sankcji, lub angażujących bezpośrednio lub pośrednio kraje lub
terytoria objęte kompleksowymi sankcjami, w tym obszar Krymu/Sewastopola, niekontrolowane przez Ukrainę obszary
Doniecka i Ługańska, Kubę, Iran, Koreę Północną i Syrię, lub:
• w jakikolwiek sposób powiązane z osobami, podmiotami, organizacjami lub terytoriami, które mogą być powiązane lub
kontrolowane przez organizację terrorystyczną, uznaną za taką przez odpowiednie organy w Polsce, Unii Europejskiej,
Stanach Zjednoczonych i Organizacji Narodów Zjednoczonych, USA.
Polityka ta przewiduje, że gdy bezpośrednio lub pośrednio zaangażowany jest kraj, terytorium lub region o wysokim
poziomie ryzyka bezpieczeństwa finansowego (na przykład ryzyko związane z przeciwdziałaniem praniu
pieniędzy/finansowaniu terroryzmu, w szczególności w oparciu o klasyfikacje FATF lub Unii Europejskiej (UE), ryzyko
korupcji potwierdzone przez Bank Światowy, ryzyko obejścia sankcji, kraj/terytorium/region objęty
ukierunkowanymi/sektorowymi sankcjami, brak współpracy z UE w kwestiach podatkowych, niestabilna sytuacja
gospodarcza, niestabilność polityczna, wojna, konflikty, proliferacja), Bank może w poszczególnych przypadkach
i niezależnie od waluty:
• odmówić nawiązania relacji,
• odmówić przetwarzania niektórych transakcji lub
• zdecydować o nieangażowaniu się w określone działania lub transakcje.
W celu realizacji tej polityki, Bank wdrożył i ciągle udoskonala narzędzia mające na celu kontrolę bazy danych Klientów
Banku oraz zapewniające filtrowanie transakcji w celu zachowania zgodności z wymogami prawnymi.
Zarządzanie wpływami, ryzykami i możliwościami
Ryzyka związane z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu, a także potencjalnym narażeniem Banku na sankcje
międzynarodowe stale ewoluują. Bank podejmuje szereg działań dążąc tym samym do ograniczenia tych ryzyk i poprawy
bezpieczeństwa rynku finansowego. Jako część Grupy BNP Paribas, poza wymaganiami wynikającymi wprost z przepisów
polskiego prawa, wprowadza restrykcyjne zasady uszczelniające produkty i procesy oferowane swoim Klientom. Jednym
z czynników ograniczającymi narażenie na ryzyko są szkolenia.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
295
Szkolenia
Bank zapewnia osobom wykonującym obowiązki związane z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy oraz finansowaniu
terroryzmu kompleksowe programy szkoleniowe. Szkolenia dzielą się na onboardingowe (przed rozpoczęciem działań
służbowych) i odświeżane co roku wraz z aktualizacją wiedzy. Materiały szkoleniowe przekazywane są poprzez platformę
e-learningową, jak również w formie spotkań z pracownikami odpowiedzialnymi za realizację polityk Banku w obszarze
bezpieczeństwa finansowego. Szkolenia mają na celu stałe podnoszenie kompetencji pracowników, co ogranicza ryzyka na
które narażony jest Bank i Grupa.
Bank stale aktualizuje swoje procedury i regulacje dostosowując je do dynamicznego otoczenia prawnego zarówno po
stronie prawa krajowego, jak i standardów międzynarodowych. Stałe wzmocnienie bezpieczeństwa finansowego pozwala
uniknąć narażenia ryzyka oraz zapewnić zgodność regulacyjną z prawem.
Cyberbezpieczeństwo
Informacje ogólne
W stale zmieniającym się krajobrazie globalnej branży finansowej Grupa BNP Paribas Bank Polska (Grupa) uznaje kluczową
rolę cyberbezpieczeństwa w utrzymaniu odporności operacyjnej. Grupa stoi przed wyzwaniami związanymi z zapewnieniem
bezpieczeństwa, poufności i integralności swoich danych, stabilności i odporności swoich systemów technologii
informacyjno-komunikacyjnych (ICT). Wzajemnie powiązany charakter działalności, w połączeniu z szybkim tempem
postępu technologicznego i koniecznością polegania w coraz większym stopniu na podmiotach zewnętrznych w celu
świadczenia usług o kluczowym znaczeniu, wymaga strategicznego i adaptacyjnego podejścia do zarządzania ryzykiem.
Grupa jest narażona na ryzyko cyberbezpieczeństwa lub ryzyko spowodowane złośliwym i/lub oszukańczym działaniem,
popełnionym wirtualnie, z zamiarem manipulowania informacjami (poufnymi danymi, bankowymi, technicznymi lub
strategicznymi), procesami i użytkownikami, w celu spowodowania istotnych strat dla Grupy.
Instytucje nadzorujące uważają obecnie cyberprzestępczość za rosnące ryzyko systemowe dla sektora finansowego.
Podkreślają one potrzebę zwiększenia odporności instytucji finansowych na cyberataki poprzez wzmocnienie wewnętrznych
procedur monitorowania i kontroli systemów informatycznych. Udany cyberatak może zatem narazić Grupę na grzywnę
regulacyjną, zwłaszcza w przypadku utraty danych osobowych Klientów.
Ryzyka związane z cyberatakami są obecnie jednym z kluczowych elementów, który każda organizacja musi rozważyć
w kontekście swojego modelu biznesowego, operacji i łańcucha wartości. Wszelkie udane cyberataki, awarie, przerwy
w świadczeniu usług informatycznych, ujawnienia danych poufnych w Grupie lub jej dostawców mogą spowodować znaczne
straty finansowe, kary ze strony organów nadzoru oraz mieć niekorzystny wpływ na reputację, wyniki operacyjne i sytuację
finansową Grupy. W trakcie procesu analizy podwójnej istotności (DMA) ryzyko cyberbezpieczeństwa zostało oszacowane na
średnim poziomie.
Ład korporacyjny
Bank nadzoruje cyberbezpieczeństwo poprzez dedykowane zarządzanie oparte na opracowanych i wdrożonych procedurach
i politykach dotyczących technologii informatycznych i bezpieczeństwa środowiska teleinformatycznego, wynikających z
celów zdefiniowanych w Strategii IT Banku IT@Scale, lokalnych zaleceń regulacyjnych i przepisów prawa, a także
standardów Grupy. Strategia jest okresowo weryfikowana/aktualizowana, przynajmniej raz do roku, a postępy są
raportowane Zarządowi i Radzie Nadzorczej Banku. Obecna strategia obejmuje lata 2022-2025. Ryzyka związane z
działaniami realizowanymi w ramach strategii są monitorowane, identyfikowane i ograniczane.
W celu zwiększenia skuteczności nadzoru i kontroli nad bezpieczeństwem środowiska teleinformatycznego, zapewnienia
efektywnej komunikacji i zgodności jego działań z celami i potrzebami Banku, powołano Komitet Bezpieczeństwa
i Zarządzania Ciągłości Działania oraz Komitet Architektury IT z przewodniczącym Wiceprezesem Zarządu odpowiedzialnym
za Nowe Technologie i Cyberbezpieczeństwo. Zadaniem tych. komitetów jest m.in. nadzór i kontrola nad obszarem
bezpieczeństwa środowiska teleinformatycznego, zapewnienie efektywnej komunikacji, zgodności z celami i potrzebami.
Zadania i tryb pracy tych komitetów uregulowano w dedykowanych regulaminach. Istotne tematy z punktu widzenia ryzyka
operacyjnego są prezentowane również na Komitecie Kontroli Wewnętrznej (KKW).
Od września 2015 r. w strukturze Banku funkcjonuje Pion Bezpieczeństwa i Zarządzania Ciągłością Działania. Działania tego
Pionu są zdefiniowane wokół kluczowych obowiązków:
• Bezpieczny Klient: bezpieczna usługa w kanałach cyfrowych, innowacyjna i bezpieczna metoda uwierzytelniania
i autoryzacji. Ciągłe edukowanie Klientów w zakresie bezpiecznej bankowości.
• Bezpieczny Bank: ciągłe doskonalenie infrastruktury bezpieczeństwa, efektywne zarządzanie słabymi punktami i skuteczne
reagowanie na incydenty, budowanie solidnych planów ciągłości działania i zarządzania kryzysowego dostosowanych do
celu, innowacyjne podejście do budowania świadomości i kompetencji pracowników.
• Zgodność z przepisami i innowacje: pełne dostosowanie do wymagań Programu Cyberbezpieczeństwa Grupy BNP Paribas,
wzmocnienie programu cyfryzacji i partnerstwa Agile@Scale, szeroka współpraca sektorowa i międzysektorowa,
bezpieczne wykorzystanie współpracy Open-API, zgodność z wymogami organów regulacyjnych.
Dyrektor Zarządzający Pionem Bezpieczeństwa i Zarządzania Ciągłości Działania (Chief Security Officer), zapewnia, że
zarządzanie ryzykiem związanym z cyberbezpieczeństwem i technologiami informacyjno-komunikacyjnymi (ICT) jest
zintegrowane z lokalnymi zaleceniami regulacyjnymi i przepisami prawa, a także standardami Grupy BNP Paribas poprzez
zapewnienie, że wdrożone są odpowiednie polityki, dobre praktyki i wytyczne. Jest również odpowiedzialny za realizację
przez Bank wymogów bezpieczeństwa zdefiniowanych przez Grupę BNP Paribas w ramach Programu Cyberbezpieczeństwa
oraz projektów naprawczych, które mają na celu zaadresowanie ryzyk cyberbezpieczeństwa.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
296
Zarządzanie wpływami, ryzykami i szansami (IRO-1)
Tabela 161. Podsumowanie powiązań między istotnymi IRO a politykami, działaniami, wskaźnikami i celami
Kategoria
Istotne IRO
Polityki, zasady
Działania
Mierniki
Cele
Ryzyka
Ryzyko operacyjne generowane przez cyberataki
• Polityka Bezpieczeństwa Informacji
• Polityka Bezpieczeństwa Teleinformatycznego
• Wymogi ramowe przełożone na działania i
plany działania
• Kluczowe wskaźników wydajności (KPI)
• Program Cyberbezpieczeństwa Grupy BNP
Paribas.
• Strategia IT@Scale
• Docelowa dojrzałość w podziale na
podmioty w ramach Programu
Cyberbezpieczeństwa Grupy BNP Paribas
• Realizacja strategii IT@Scale
Zagrożenia dla reputacji generowane przez
cyberataki
Ryzyka prawne generowane przez cyberataki
Polityki i procedury z zakresu cyberbezpieczeństwa w Banku
Tabela 162. Polityki przyjęte w zakresie prowadzenia działalności
Polityka
Opis treści polityki
Opis zakresu polityki
lub jej wyłączeń
Opis najwyższego szczebla organizacji
odpowiedzialnego za realizację polityki
dialog z zainteresowanymi stronami
Polityka Bezpieczeństwa Informacji
Polityka określa podstawowe zasady w zakresie zapewnienia bezpieczeństwa
materialnych i niematerialnych aktywów Banku, w tym aktywów informacyjnych, w
celu zapewnienia wysokiej jakości usług zorientowanych na Klienta oraz utrzymanie
wysokiego poziomu zaufania Klientów do Banku
Bank*
Zarząd Banku
Polityka wewnętrzna
Polityka Bezpieczeństwa
Teleinformatycznego
Ramy bezpieczeństwa w zakresie zarządzania ryzykiem ICT i teleinformatycznym
Składa się z zestawu dokumentów (polityk, rekomendacji i standardów), które
definiują podstawowe wymagania dotyczące bezpieczeństwa informacji
Bank*
Zarząd Banku
Polityka wewnętrzna
* Regulację odpowiednio wdrożono w spółkach Grupy zgodnie z zasadą proporcjonalności
W ramach struktury zarządzania ryzykiem teleinformatycznym i cybernetycznym w Banku istnieją specjalne ramy dla
cyberbezpieczeństwa, składające się z zestawu dokumentów (polityk, procedur, procesów i standardów), które definiują
podstawowe wymagania dotyczące cyberbezpieczeństwa, oferując znormalizowane podejście do ograniczania ryzyka. Są
one dostosowane do najlepszych praktyk branżowych. Zapewnia to spójne wdrażanie procesów i towarzyszących im
mechanizmów kontrolnych w Banku, wzmacniając ogólną postawę w zakresie cyberbezpieczeństwa.
Bank zachowuje zgodność z przepisami i zasadami ochrony danych, tj. zasadami RODO. Wdrożył Politykę Ochrony Danych
Osobowych, która zapewnia zarządzanie informacjami poufnymi i wrażliwymi, ochronę danych osobowych zgodnie z
obowiązującymi przepisami i zaleceniami właściwych organów. Bank posiada Politykę Bezpieczeństwa Informacji,
certyfikowaną zgodnie z normą ISO 27001, Politykę Bezpieczeństwa Teleinformatycznego oraz Politykę Zarządzania
Ciągłością Działania, certyfikowaną zgodnie z normą ISO22301. Najlepsze praktyki w zakresie cyberbezpieczeństwa są
dostępne dla pracowników i prowadzone są regularne kampanie uświadamiające.
Bank posiada także procedurę: Zasady w zakresie zarządzania incydentami bezpieczeństwa informacji i
cyberbezpieczeństwa, w której zawarte są zasady postępowania w przypadkach wystąpień incydentów naruszenia
bezpieczeństwa środowiska IT, z jasnym wskazaniem zakresów odpowiedzialności poszczególnych uczestników procesu.
W ramach zarządzania ciągłością działania Bank opracował, wdrożył i cyklicznie testuje szereg różnych scenariuszy, na
które może być narażony, ocenia ich potencjalny wpływ na ciągłość procesów biznesowych i usług.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
297
Mierniki i cele
Cele
Grupa stosuje wymagania określone w celach cyberbezpieczeństwa wynikających ze strategii IT Banku, obowiązujących
przepisów i standardów oraz Programu Cyberbezpieczeństwa Grupy BNP Paribas. Stosowane jest proaktywne podejście
w celu zapewnienia zgodności z celami cyberbezpieczeństwa poprzez efektywne przydzielanie zakresu, stosowalności,
harmonogramów, niezbędnych zasobów, w tym zasobów ludzkich, technologicznych i budżetowych. Proaktywne podejście
polega na priorytetyzacji działań w oparciu o poziom ryzyka, mandaty regulacyjne i cele operacyjne. Przekłada się to na
konkretne działania i inicjatywy. Sekwencja działań jest zorganizowana w oparciu o poziom ryzyka, terminy regulacyjne
i cele operacyjne. Nacisk kładziony jest na ustanowienie jasnych obowiązków i terminów dla każdego zadania, aby ich
zapewnić skuteczną realizację.
Postępy w realizacji każdego celu w zakresie cyberbezpieczeństwa są monitorowane zgodnie ze Strategią IT Banku IT@Scale
na lata 2022-2025, która określa główne założenia i wymierne cele ilościowe.
Mierniki
W celu pomiaru odporności cyberbezpieczeństwa w Banku wdrożono szeroki zakres wskaźników, kluczowych wskaźników
wydajności (KPI).
Każdego roku Pion Bezpieczeństwa i Zarządzania Ciągłością Działania, w ramach Programu Cyberbezpieczeństwa Grupy
BNP Paribas, bierze udział w kilku kampaniach mających na celu ocenę zgodności z celami ww. Programu. Wyniki są
przekazywane kierownictwu podczas spotkań organizowanych w ramach inicjatywy Cybersecurity Panorama w Grupie BNP
Paribas.
Postępy we wdrażaniu strategii IT@Scale są regularnie omawiane przez Zarząd i monitorowane przez dedykowane zespoły,
które koncentrują się na przedstawianiu postępów każdej inicjatywy zintegrowanej ze strategią, nadzorze nad realizacją
wskaźników KPI i realizacji przydzielonego budżetu.
Ponadto Grupa regularnie przeprowadza wewnętrzne kontrole i audyty w zakresie wdrażania wymogów związanych zładem
informatycznym, ryzykiem teleinformatycznym, cyberbezpieczeństwem i normami ISO. Działania te zapewniają zgodność
z przepisami prawa, standardami i zaleceniami organów nadzoru. W przypadku zidentyfikowania obszarów niezgodności,
opracowywane są zalecenia wraz z uzgodnionym tempem ich wdrażania.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
298
Ład
korporacyjny
299 Stosowanie zasad ładu korporacyjnego w 2024 r.
305 Akcje i akcjonariusze
306 Organy statutowe Banku
322 Wynagrodzenia Zarządu i Rady Nadzorczej
324 Polityka różnorodności
326 System kontroli wewnętrznej (w tym system kontroli i zarządzania
ryzykiem w procesie sporządzania sprawozdań
327 Informacja o biegłym rewidencie
Oświadczenie Zarządu o stosowaniu
zasad ładu korporacyjnego
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
299
Stosowanie zasad ładu korporacyjnego w 2024 r.
Podstawy prawne i regulacyjne ładu korporacyjnego
Ład korporacyjny określa system zarządzania bankiem, organizację banku,
uprawnienia, obowiązki i odpowiedzialność oraz wzajemne relacje Rady
Nadzorczej, Zarządu i osób pełniących kluczowe funkcje w banku, a także relację
z akcjonariuszami i klientami. Ponadto określa funkcjonowanie nadzoru
wewnętrznego oraz kluczowych systemów i funkcji wewnętrznych. Zapewnia
efektywne zarządzanie, skuteczny nadzór, poszanowanie praw akcjonariuszy
oraz przejrzystą komunikację spółki z rynkiem.
Stosowane w BNP Paribas Bank Polska S.A. zasady ładu korporacyjnego wynikają
z przepisów prawa (w szczególności Kodeksu spółek handlowych, Prawa
bankowego i przepisów regulujących funkcjonowanie rynku kapitałowego) oraz
zaleceń zawartych w dokumentach: „Dobre praktyki spółek notowanych na
GPW”, „Zasady ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych”, a także
wydanej przez Komisję Nadzoru Finansowego Rekomendacji Z, dotyczącej zasad
ładu wewnętrznego w bankach.
Ponadto Bank kieruje się wewnętrznymi regulacjami m.in. Statutem, Kodeksem
Postępowania Grupy BNP Paribas, przyjętym Uchwałą Rady Nadzorczej nr
48/2022 w dniu 22 czerwca 2022 r. oraz wewnętrznymi politykami, które
odzwierciedlają regulacyjne wymogi w zakresie ładu korporacyjnego.
Zgodnie z § 70 ust. 6 pkt 5) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca
2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez
emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne
informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem
członkowskim (tekst jednolity Dz. U. z 2018 r., poz. 757), Zarząd BNP Paribas
Bank Polska S.A. przedstawia poniższe informacje w zakresie stosowania zasad
ładu korporacyjnego w 2024 r.
Obowiązujący zbiór zasad ładu korporacyjnego, którym podlegał
Bank
Zasady ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych
Bank podlega „Zasadom ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych”
wydanym przez Komisję Nadzoru Finansowego w dniu 22 lipca 2014 r. Dokument
ten określa relacje wewnętrzne i zewnętrzne instytucji nadzorowanych, w tym
relacje z akcjonariuszami i Klientami, ich organizację, funkcjonowanie nadzoru
wewnętrznego oraz kluczowych systemów i funkcji wewnętrznych,
funkcjonowanie organów statutowych i zasad ich współdziałania. Zasady te są
dostępne na stronie Komisji Nadzoru Finansowego pod adresem:
https://www.knf.gov.pl/dla_rynku/regulacje_i_praktyka/zasady_ladu_korporacyjn
ego.
„Zasady ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych” zostały przyjęte
przez Zarząd Banku i Radę Nadzorczą w grudniu 2014 r. oraz Walne
Zgromadzenie w lutym 2015 r. Stanowisko Banku w zakresie stosowania „Zasad
ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych” zostało zaktualizowane w
2022 r. i wyrażone w Uchwale Zarządu Banku z dnia 17 lutego 2022 r., następnie
potwierdzone przez Radę Nadzorczą w dniu 2 marca 2022 r. oraz przyjęte przez
Walne Zgromadzenie w dniu 27 czerwca 2022 r. Zamieszczone jest na stronie
internetowej Banku: https://www.bnpparibas.pl/relacje-inwestorskie/lad-
korporacyjny/zasady-ladu-korporacyjnego-knf.
Coroczne oświadczenie Banku nt. stosowania Zasad ładu korporacyjnego dla
instytucji nadzorowanych zawarte jest również w Sprawozdaniach z działalności
Rady Nadzorczej wraz z ocenami wskazanymi w zasadzie 2.11. Dobrych Praktyk
Spółek Notowanych na GPW 2021 oraz oceną sposobu przestrzegania przez Bank
Zasad ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych, wydanych przez
Komisję Nadzoru Finansowego.
Spośród wszystkich zasad stosowanych przez Bank, poniżej przedstawiono
sposób realizacji wybranych, mających największe znaczenie ze względu na
misję oraz wartości, którymi Bank kieruje się w swojej działalności, a także
mających istotne znaczenie dla akcjonariuszy, Klientów i partnerów biznesowych.
Zasady ujęte w Rozdziale 1. „Organizacja i struktura organizacyjna”
W ramach zasad wskazanych w tym rozdziale Bank w szczególności zwraca
uwagę na realizację zasad związanych z dostosowaniem struktury organizacyjnej
do potrzeb wynikających z realizacji celów strategicznych, a także zachowaniem
jej przejrzystości i dostępności. Istotne z punktu widzenia wartości Banku jest
także funkcjonowanie anonimowego sposobu powiadamiania władz Banku o
nieprawidłowościach.
1. Organizacja Banku umożliwia osiąganie celów długoterminowych m.in. przez
łączenie planowana strategicznego z analizą otoczenia zewnętrznego, czynników
ryzyka, prognoz makroekonomicznych oraz analizą czynników wewnętrznych i
sytuacji Banku, w tym jego poszczególnych obszarów. Cele strategiczne
uwzględniają charakter i skalę działalności Banku, plany działań oraz cele
biznesowe i finansowe zarówno w skali Banku jak i poszczególnych Obszarów.
Zmiany organizacyjne w Banku są podporządkowane strategii Banku i są
istotnym narzędziem osiągania zarówno celów biznesowych i w wymiarze
finansowym, jak i innych istotnych celów jego działalności. W szczególności
zmiany organizacyjne, odzwierciedlające uproszczenie struktury zarządzania,
umożliwiają powiększenie potencjału sprzedaży, usprawnienie przepływu
informacji, silniejsze i bardziej spójne zarządzanie procesami i ich jakością oraz
wpływają na wzrost zaangażowania i możliwości rozwoju pracowników.
2. Odpowiednie przepisy wewnętrzne Banku regulują kwestie zarządzania i
sprawowania kontroli, systemów sprawozdawczości wewnętrznej, przepływu i
ochrony informacji oraz obiegu dokumentów. Zmiany w otoczeniu zewnętrznym i
wewnętrznym są w Banku stale monitorowane i analizowane, tak aby m.in.
poprzez zmiany organizacyjne, Bank mógł na nie elastycznie reagować,
zapewniając iż Bank jest zorganizowany w sposób przejrzysty, uwzględniający
wielkość i profil ryzyka oraz charakter i skalę działalności, a także zapewniający
osiąganie wyznaczonych celów prowadzonej działalności, skuteczne zarządzanie
Bankiem, właściwe reagowanie na zmieniające się warunki zewnętrzne lub
zdarzenia nagłe i nieoczekiwane, efektywny przepływ i ochronę informacji.
3. Regulaminy organizacyjne odzwierciedlają strukturę organizacyjną Banku.
Struktura organizacyjna Banku jest częścią Regulaminu organizacyjnego Banku,
Struktura organizacyjna Centrali jest załącznikiem do Regulaminu Centrali, a
schematy organizacyjne jednostek są integralną częścią regulaminów tych
jednostek. Struktura organizacyjna jest zamieszczona na stronach internetowych
Banku https://www.bnpparibas.pl/relacje-inwestorskie/lad-
korporacyjny/struktura-organizacyjna.
4. Przepisy wewnętrzne, w szczególności „Zasady postępowania w procesie
dokonywania zmian organizacyjnych”, zapewniają takie określenie struktury
organizacyjnej by nie zachodziły wątpliwości co do zakresu zadań i
odpowiedzialności odpowiednich komórek organizacyjnych, jednostek
BNP Paribas Bank Polska S.A. oświadcza, że przyjął i przestrzega
wszystkich „Zasad Ładu Korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych”
wydanych przez Komisję Nadzoru Finansowego.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
300
terenowych i stanowisk lub grup stanowisk, a zwłaszcza, by nie dochodziło do
nakładania się na siebie obowiązków i odpowiedzialności komórek
organizacyjnych, jednostek terenowych i stanowisk lub grup stanowisk.
5. Wszystkie cele strategiczne zostały określone w dokumencie strategii
GObeyond Banku na lata 2022-25. Jej publiczna wersja jest dostępna na stronie
banku pod poniższym adresem: https://www.bnpparibas.pl/relacje-
inwestorskie/o-banku/strategia-banku.
6. „Zasady opracowania, monitoringu realizacji oraz aktualizacji strategii Banku”
jasno opisują proces reagowania na sytuacje, gdy konieczne jest odstąpienie lub
nie jest możliwe realizowanie przyjętych celów strategicznych. Ponadto Bank
posiada szczegółowo określone zasady zarządzania sytuacjami nadzwyczajnymi i
kryzysowymi.
7. „Polityka rekrutacji pracowników w BNP Paribas Bank Polska S.A.” i „Polityka
oceny odpowiedniości członków Zarządu i pracowników pełniących kluczowe
funkcje w Banku” zapewniają powoływanie na stanowiska osób odpowiednich do
realizacji zadań zdefiniowanych w Regulaminach organizacyjnych.
8. Pracownicy Banku posiadają dostęp do niezbędnych regulacji, udostępnionych
na stronach intranetowych przez Zespół Komunikacji Wewnętrznej oraz w bazie
regulacji wewnętrznych IntraLex.
9. W Banku obowiązuje „Polityka zgłaszania naruszeń (Whistleblowing)”.
Sygnalista może zgłosić podejrzenie naruszenia bez obawy przed negatywnymi
konsekwencjami odwetowymi.
10. Wdrożony i działający w Banku System Zarządzania Ciągłością Działania
(SZCD) obejmuje zakresem stosowania obszary, w których zdefiniowano
najważniejsze zagrożenia, które mogą mieć bezpośredni wpływ na nieprzerwane
funkcjonowanie krytycznych procesów Banku. Dla tych obszarów zdefiniowane są
stosowne działania. W 2022 r. przeprowadzono audyt SZCD na zgodność z normą
ISO 22301:2019. Otrzymany Certyfikat poświadcza zgodność wdrożonego i
funkcjonującego Systemu Zarządzania Ciągłością Działania z wymaganiami ISO
22301.
Zasady ujęte w Rozdziale 2. „Relacja z udziałowcami instytucji nadzorowanej”
W ramach zasad wskazanych w tym rozdziale Bank w szczególności zapewnia
należyty przepływ informacji między instytucją nadzorowaną a udziałowcami
oraz zgodne z przyjętymi do stosowania zasadami zapewnia podstawy działania
udziałowców.
1. Podstawowym narzędziem komunikacji z udziałowcami jest strona WWW
Banku (podstrona relacji inwestorskich): https://www.bnpparibas.pl/relacje-
inwestorskie (wersja angielska: https://www.bnpparibas.pl/investor-relations).
Pozostałymi najczęściej wykorzystywanymi narzędziami komunikacji z
analitykami i inwestorami są konferencje inwestorskie (organizowane m.in. po
publikacji kwartalnych wyników finansowych oraz tematyczne), udział w
konferencjach organizowanych przez podmioty rynku kapitałowego, spotkania i
telekonferencje w formule one-on-one. Jednym z najważniejszych celów
zapisanych w „Polityce informacyjnej BNP Paribas Bank Polska S.A.” jest
zapewnienie równego dostępu do informacji. W przypadku podejmowania decyzji
przez organ stanowiący (Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy) zapewnienie
udziałowcom właściwego dostępu do informacji realizowane jest (oprócz działań
i narzędzi opisanych powyżej) poprzez publikację za pomocą raportów bieżących
oraz strony internetowej Banku treści projektów uchwał oraz dokumentów, które
mają być przedmiotem obrad Walnego Zgromadzenia, istotnych dla
podejmowanych uchwał, które nie zostały uprzednio przekazane do publicznej
wiadomości (w tym uzasadnień do projektów uchwał).
2. Współdziałanie udziałowców oraz zasady funkcjonowania i tryb zwoływania
Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy (WZ) reguluje Statut Banku oraz
Regulamin WZ. Z kolei Regulamin udziału w Walnym Zgromadzeniu BNP Paribas
Bank Polska S.A. przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej stanowi
podstawę udziału i głosowania w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu
środków komunikacji elektronicznej.
3. Bank jest zobowiązany przepisami ustawy Prawo bankowe do utrzymywania
kapitałów własnych instytucji nadzorowanej na odpowiednim poziomie.
Akcjonariusz strategiczny Banku złożył także takie zobowiązanie inwestorskie
wobec KNF do dostarczenia wsparcia finansowego w sytuacji, gdy jest to
niezbędne do utrzymania odpowiedniego poziomu kapitału oraz płynności, także
gdy wymaga tego bezpieczeństwo Banku.
4. Zasady i cele polityki dywidendowej Banku zawarte w „Polityce zarządzania
kapitałem w BNP Paribas Bank Polska S.A." przyjętej przez Radę Nadzorczą
stanowią m.in. że: ogólnym założeniem polityki dywidendowej Banku jest
stabilne realizowanie wypłat dywidend w długim terminie z zachowaniem
zasady ostrożnego zarządzania Bankiem i stosownie do możliwości finansowych
Banku i Grupy, określanych, w oparciu o przyjęte kryteria jak również, że polityka
dywidendowa uwzględnia czynniki związane z działalnością Banku i Grupy, a w
szczególności wymogi i rekomendacje Organów nadzoru w zakresie
adekwatności kapitałowej. Polityka w szczególności uwzględnia wydawane przez
Komisję Nadzoru Finansowego stanowiska w sprawie polityki dywidendowej
instytucji finansowych, jak również uwzględnia sytuację na rynku finansowym,
szczególnie w kontekście zmieniających się warunków otoczenia
makroekonomicznego. Polityka zgodna z wymogami Rekomendacji Z wydanej
przez KNF.
Zasady ujęte w Rozdziale 3. „Organ zarządzający”
W odniesieniu do zasad opisanych w tym rozdziale Bank szczególną wagę
przykłada do stosowania zasad obejmujących bezpieczne i stabilne zarządzanie
Bankiem.
1. Bezpieczeństwo organizacji jest wbudowane w strategię realizowaną przez
organ zarządzający. Wskaźniki stanowiące o bezpieczeństwie organizacji
dotyczące poziomu kapitałów czy płynności zostały uwzględnione w ramach
filaru #Stronger, strategii GObeyond na lata 2022-25. W perspektywie
długoterminowej, bezpieczeństwo jest zapewnione poprzez politykę wzrostu
zrównoważonego i wysokiej jakości, kosztem jego dynamiki. Ma to na celu
ograniczenie kosztów ryzyka kredytowego, ale też minimalizację ryzyk
środowiskowych, społecznych czy reputacyjnych, które mogłyby generować
odroczone koszty, przekładając się na długoterminową stabilność i
przewidywalność. Członkowie organu zarządzającego dają rękojmię należytego
wykonania powierzonych obowiązków, a w szczególności zdolności do
prowadzenia spraw Banku w sposób ostrożny i stabilny. Celem Zarządu jest
zapewnienie efektywnego i ostrożnego zarządzania Bankiem.
2. Zarząd jest odpowiedzialny za całość zarządzania Bankiem, w tym za
podejmowanie i realizację decyzji mających za przedmiot rozstrzyganie spraw
istotnych dla funkcjonowania Banku, dokonywanie wyboru celów, sposobów i
środków działania, w tym za organizację Banku i jego działalności, kierowanie
bieżącą działalnością, jak również za właściwe zarządzanie ryzykami związanymi
z czynnościami zleconymi na zewnątrz, w tym nad czynnościami, o których
mowa w art. 5 i 6 ustawy Prawo bankowe, których wykonywanie zostało
powierzone podmiotom zewnętrznym na podstawie art. 6a-6d ustawy Prawo
bankowe, a także planowanie oraz kontrolę osiąganych efektów. Mając na
uwadze, że wspólnym celem Zarządu i Rady Nadzorczej jest zapewnienie
efektywnego i ostrożnego zarządzania Bankiem, Zarząd pozostaje w stałej
dyskusji z Radą Nadzorczą.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
301
3. Podział kompetencji Zarządu opisuje Uchwała w sprawie wewnętrznego
podziału kompetencji w Zarządzie BNP Paribas Bank Polska S.A. oraz jest
odzwierciedlony przez strukturę organizacyjną.
4. Uchwały Zarządu podejmowane są we wszystkich sprawach, które zgodnie ze
Statutem, powszechnie obowiązującymi przepisami prawa, rekomendacjami
nadzorczymi oraz odrębnymi przepisami wewnętrznymi Banku wymagają
kolegialnego działania Zarządu. Obrady Zarządu Banku odbywają się w języku
polskim lub za zgodą wszystkich obecnych na posiedzeniu członków Zarządu – w
języku angielskim. Członek Zarządu nie władający językiem, w którym odbywa się
posiedzenie, może korzystać z pomocy tłumacza.
5. Polityka oceny odpowiedniości członków władz Banku zawiera m.in.
kwestionariusze oceny członka Zarządu również pod względem niezależności i
braku konfliktu interesów jak również deklaracje, że pełniona funkcja stanowi
główny obszar aktywności zawodowej członka Zarządu. Zasada jest
przestrzegana i monitorowana m.in. podczas dokonywania okresowej oceny
odpowiedniości indywidualnej i zbiorowej członków Zarządu Banku.
Zasady ujęte w Rozdziale 4. „Organ nadzorujący”
W odniesieniu do zasad opisanych w tym rozdziale Bank zwraca przede
wszystkim uwagę na zasady odnoszące się do wykonywania obowiązków
bieżącego nadzoru przez Radę Nadzorczą.
1. Posiedzenia Rady Nadzorczej zwoływane są w miarę potrzeb, nie rzadziej
jednak niż raz w każdym kwartale roku obrotowego. W 2024 r. odbyły się 4
posiedzenia stacjonarne Rady Nadzorczej oraz 6 posiedzeń Komitetu Audytu.
Posiedzenia Rady Nadzorczej odbywają się w języku polskim lub za zgodą
wszystkich obecnych na posiedzeniu członków Rady, w języku angielskim.
2. W celu wykonania swoich obowiązków tj. sprawowania stałego nadzoru nad
działalnością Banku we wszystkich dziedzinach jego działalności, Rada
Nadzorcza ma prawo w szczególności do: badania wszystkich dokumentów
Banku, dokonywania rewizji stanu majątku Banku, żądania od Zarządu,
prokurentów, osób zatrudnionych w Banku na podstawie umowy o pracę lub
wykonujących na rzecz Banku w sposób regularny określone czynności na
podstawie umowy o dzieło, umowy zlecenia albo innej umowy o podobnym
charakterze sporządzenia lub przekazania wszelkich informacji, dokumentów,
sprawozdań lub wyjaśnień dotyczących Banku, w szczególności jego działalności
lub majątku; przedmiotem żądania mogą być również posiadane przez organ lub
osobę obowiązaną informacje, sprawozdania lub wyjaśnienia dotyczące spółek
zależnych oraz spółek powiązanych Banku.
3. Informacje na temat efektywności sprawowanego nadzoru, sposobie
przekazywania informacji żądanych od Zarządu oraz ich jakości przekazuje Rada
Nadzorcza. Rada informuje o powołaniu doradcy, w celu zbadania wybranego
obszaru działalności Banku. Informacje są zawarte w Sprawozdaniu rocznym
Rady, które przedkłada się Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy.
Zasady ujęte w Rozdziale 5. „Polityka wynagradzania”
W odniesieniu do zasad opisanych w tym rozdziale Bank m.in. zwraca uwagę na
zasady związane z wynagradzaniem osób mających istotny wpływ na profil
ryzyka.
1. Zgodnie z Polityką wynagradzania członków Rady Nadzorczej BNP Paribas
Bank Polska S.A. wysokość wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej ustalana
jest przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy. Wynagrodzenie członków Rady
Nadzorczej ustalane jest adekwatnie do pełnionej funkcji, a także adekwatnie do
skali działalności, złożoności struktury organizacyjnej oraz stopnia złożoności
działalności Banku.
2. Wynagrodzenie członków Zarządu Banku lub osób pełniących kluczowe funkcje
reguluje „Polityka wynagradzania osób mających istotny wpływ na profil ryzyka
BNP Paribas Bank Polska S.A.”, która została wprowadzona mając na względzie
konieczność ostrożnego, stabilnego i skutecznego zarządzania ryzykiem,
kapitałem i płynnością Banku oraz szczególną dbałość o długoterminowe dobro
Banku, interes akcjonariuszy, inwestorów i udziałowców Banku oraz dbałość o
dobro Klientów Banku.
3. Zgodnie z „Polityką wynagradzania osób mających istotny wpływ na profil
ryzyka BNP Paribas Bank Polska S.A.” wysokość wynagrodzenia zmiennego
ustalana jest na podstawie wyników Banku jako całości, wyników jednostki
organizacyjnej oraz indywidualnych wyników pracy, i podlega zmianie wraz ze
zmianami tych wyników. Wyniki Banku przyjmowane w celu określenia wysokości
Wynagrodzenia Zmiennego uzależnionego od wyników pracy uwzględniają:
przychody, koszty operacyjne, koszty ryzyka Banku, obciążenia podatkowe,
wskaźnik kosztów do przychodów oraz zwrot z kapitału, koszt kapitału i ryzyka
płynności w perspektywie długoterminowej. Ocena wykonania wyników jest
odnoszona do stopnia realizacji budżetu Banku.
Zasady ujęte w Rozdziale 6. „Polityka informacyjna”
Zasady opisane w tym realizowane są w Banku przede wszystkim zgodnie z
Polityką informacyjną BNP Paribas Bank Polska S.A.
1. Polityka informacyjna BNP Paribas Bank Polska S.A. reguluje kwestię
odpowiedzialności za kontakty z poszczególnymi grupami interesariuszy. Stanowi
ona, że Bank jako spółka publiczna i instytucja nadzorowana, udzielając
informacji, kieruje się zasadami ładu korporacyjnego, z zachowaniem
obowiązujących przepisów prawa, w tym wymogów Prawa bankowego, Kodeksu
spółek handlowych, ustaw o ofercie publicznej oraz obrocie instrumentami
finansowymi, a w szczególności Bank przestrzega zasad zachowania tajemnicy
bankowej i zawodowej oraz zasad zapobiegania wykorzystywaniu i ujawnianiu
informacji poufnych. Zgodnie z polityką do zadań Biura Relacji Inwestorskich
należy zapewnienie należytego i terminowego wypełniania obowiązków
informacyjnych Banku jako spółki notowanej na Giełdzie Papierów
Wartościowych w Warszawie S.A. Wyciąg z Polityki informacyjnej jest
opublikowany na stronie www Banku, w sekcji Relacje Inwestorskie:
https://www.bnpparibas.pl/relacje-inwestorskie/lad-korporacyjny/polityka-
informacyjna.
Zasady ujęte w Rozdziale 7. „Działalność promocyjna i relacje z klientami”
W odniesieniu do zasad opisanych w tym rozdziale, oprócz zasad związanych z
przekazem reklamowym, Bank w szczególny sposób przykłada uwagę do zasad
opisujących proces oferowania produktów lub usług finansowych oraz proces
rozpatrywania reklamacji.
1. W Banku funkcjonują polityki, procedury i instrukcje zapewniające, aby
informacje przekazywane przez pracowników były rzetelne, jasne i zrozumiałe
dla Klientów. Zasada ta realizowana jest poprzez zapewnienie pracownikom
odpowiedniej realizacji przyjętych ścieżek szkoleniowych i przygotowania
zawodowego niezbędnego do wykonywanej pracy, poprzez rozwój kompetencji
pracowników zgodnie z obowiązującymi w Banku programami rozwojowymi,
(szkolenia wstępne, indywidualne plany rozwoju, szkolenia obowiązkowe) oraz
zapewnienie pracownikom odpowiedniego przygotowania merytorycznego
poprzez realizację programów szkoleniowych dotyczących oferowanych
produktów (szkolenia produktowe), a także zapewnienie pracownikom
przygotowania merytorycznego i odpowiedniej certyfikacji wymaganej
szczegółowymi przepisami prawa, poprzez realizację szkoleń certyfikujących i
potwierdzających wiedzę (szkolenia zawodowe dystrybucji ubezpieczeń,
szkolenia dla pracowników przekazujących informacje o usługach i produktach
inwestycyjnych). Dodatkowo realizację tej zasady wspomaga opracowanie
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
302
instrukcji operacyjnych i procedur sprzedażowych uwzględniających realizację
kroków przekazywania pełnych i rzetelnych informacji na temat produktów i
usług Banku, zapewnienie dostępnej i aktualne bazy wiedzy na temat
poszczególnych produktów i procesów sprzedażowych oraz uwzględnienie w
procesach tworzenia nowych produktów obowiązku przeprowadzenia szkolenia
pozwalającego na zapoznanie się pracowników z charakterem nowo
wprowadzanego produktu.
2. Informacje na temat procesu rozpatrywania reklamacji są zamieszczone w
Ogólnych Warunkach Umowy lub we wzorcach umownych, które Bank zawiera z
Klientami przy nawiązywaniu relacji. Ogólnodostępne informacje są również
ujęte na stronie internetowej Banku pod adresem
https://www.bnpparibas.pl/repozytorium/reklamacje
3. Bank ma również wypracowane i obowiązujące przepisy wewnętrzne opisujące
działanie procesu obsługi reklamacji (w tym jednostek uczestniczących) oraz
stanowisko Rzecznika Klienta Banku.
4. Bank wdrożył wewnętrzne przepisy w zakresie przygotowywania komunikacji
marketingowej, gwarantujące ich zgodność z przyjętymi zasadami, w tym
„Zasady tworzenia materiałów marketingowych w BNP Paribas Bank Polska S.A.”
oraz „Zasad akceptacji materiałów marketingowych oraz innej komunikacji do
Klientów”.
Zasady ujęte w Rozdziale 8. „Kluczowe systemy i funkcje wewnętrzne”
W odniesieniu do zasad opisanych w tym rozdziale Bank w pełni stosuje
obowiązujące w tym zakresie przepisy i standardy rynkowe, w szczególności
przykładając wagę do funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej.
1. System kontroli wewnętrznej Banku ujęty jest w ramach tzw. modelu trzech
linii obrony i jest dostosowany do struktury organizacyjnej. Bank opiera system
kontroli wewnętrznej na zbiorze mechanizmów kontrolnych zapewniających
osiąganie celów systemu kontroli wewnętrznej określonych w Rekomendacji H
(tj. skuteczności i efektywności działania Banku, wiarygodności
sprawozdawczości finansowej, przestrzegania zasad zarządzania ryzykiem w
banku, zgodności działania banku z przepisami prawa, regulacjami
wewnętrznymi i standardami rynkowymi). System kontroli wewnętrznej regulują
„Zasady sprawowania kontroli wewnętrznej”. Dodatkowo Bank opracował i
przyjął „Politykę zarządzania ryzykiem braku zgodności”, definiującą kluczowe
obszary utożsamiane z ww. ryzykiem, jak również definiującą obowiązki
pracowników Banku w zakresie zarządzania tym ryzykiem.
2. W Banku funkcjonuje Komitet Kontroli Wewnętrznej, którego celem jest przede
wszystkim wsparcie Zarządu Banku w zakresie zapewnienia prawidłowości
funkcjonowania systemu zarządzania ryzykiem operacyjnym oraz systemu
kontroli wewnętrznej. Komitet gromadzi kluczowych reprezentantów trzech linii
obrony. W ramach Rady Nadzorczej utworzono Komitet Audytu. Do jego
obowiązków należy między innymi wykonywanie czynności nadzorczych nad
działalnością Pionu Audytu Wewnętrznego.
3. Bank co roku dokonuje wyboru procesów istotnych w oparciu o przyjęte przez
Bank kryteria oraz dokumentuje opis powiązania celów ogólnych i
wyodrębnionych w ich ramach celów szczegółowych systemu kontroli
wewnętrznej z procesami istotnymi oraz kluczowymi mechanizmami
kontrolnymi, a także niezależnym monitorowaniem przestrzegania tych
mechanizmów kontrolnych.
4. W ramach systemu zarządzania ryzkiem Bank posiada w pełni
zharmonizowaną operacyjnie i informatycznie architekturę działania. Bank
konsekwentnie rozwija i dostosowuje do zmieniających się wymagań system
zarządzania ryzykiem kredytowym poprzez opracowywanie i wdrożenie regulacji
wewnętrznych, procesów, narzędzi i systemów. Bank na bieżąco prowadzi prace
nad zwiększaniem efektywności i unarzędziowienia procesów i aplikacji
wykorzystywanych w obszarze ryzyka. Bank bez opóźnień wdraża wszelkie
zalecenia audytu wewnętrznego, audytora oraz nadzorcy.
5. System zarządzania ryzykiem Banku obejmuje: strukturę organizacyjną, z
określeniem odpowiedzialności i zadań organów, komitetów oraz komórek
organizacyjnych Centrali Banku/jednostek organizacyjnych Banku
uczestniczących w systemie zarządzania ryzykiem oraz polityki i procedury
określające szczegółowe zasady identyfikacji, pomiaru, akceptacji, kontroli,
monitorowania i raportowania ryzyka, a także narzędzia: system informatyczny,
hurtownie danych, bazy danych oraz aplikacje IT wspierające proces zarządzania
ryzykiem.
6. Zarządzanie ryzykiem w Banku realizowane jest na podstawie polityk i innych
regulacji wewnętrznych Banku dotyczących identyfikacji, pomiaru, akceptacji,
kontroli, monitorowania i raportowania ryzyka, zatwierdzanych przez właściwych
decydentów, w ramach ich kompetencji. Polityki kredytowe i procedury podlegają
okresowej weryfikacji w celu ich dostosowania do zmian profilu ryzyka Banku i
otoczenia gospodarczego, w którym Bank działa. Regulacje wewnętrzne Banku
dotyczące zarządzania ryzykiem uwzględniają wymogi regulacyjne dotyczące
sektora bankowego oraz standardy obowiązujące w Grupie BNP Paribas.
7. Stosownie do wymogów określonych w art. 9c ust. 2 pkt 2) ustawy z dnia 29
sierpnia 1997 r. Prawo bankowe, Bank wyodrębnił i utrzymuje komórkę do spraw
zgodności mającą za zadanie identyfikację, ocenę, kontrolę i monitorowanie
ryzyka braku zgodności działalności Banku z przepisami prawa, regulacjami
wewnętrznymi i standardami rynkowymi oraz przedstawianie raportów w tym
zakresie (compliance).
8. Odpowiedzialność Zarządu Banku za zapewnienie skutecznego systemu
zapewniania zgodności (compliance) oraz zasady organizacji, zakres
odpowiedzialności oraz mechanizmy zapewniające niezależność i efektywność
komórki ds. zgodności (Pionu Monitoringu Zgodności) określają przepisy
Rozporządzenia Ministra Finansów, Funduszy i Polityki Regionalnej z dnia 10
czerwca 2021 r. w sprawie systemu zarządzania ryzykiem i systemu kontroli
wewnętrznej oraz polityki wynagrodzeń w bankach oraz Rekomendacja H Komisji
Nadzoru Finansowego dotycząca systemu kontroli wewnętrznej w bankach, które
zostały odpowiednio implementowane w regulacjach wewnętrznych Banku, w
szczególności w Regulaminie funkcjonowania Pionu Monitoringu Zgodności oraz
Polityce zgodności w BNP Paribas Bank Polska S.A.
9. W ramach systemu kontroli wewnętrznej jako 3 linia obrony występuje
komórka audytu wewnętrznego, mająca za zadanie prowadzenie niezależnego i
obiektywnego badania oraz oceny adekwatności i skuteczności systemu
zarządzania ryzykiem i systemu kontroli wewnętrznej.
10. Rada Nadzorcza oraz Zarząd Banku zapewniają, że Pion Audytu
Wewnętrznego posiada status gwarantujący autonomię, niezależność,
bezstronność oraz budżet i uprawnienia niezbędne do wykonywania jego zadań.
11. Pion Audytu Wewnętrznego działa w oparciu o Międzynarodowe Standardy
Profesjonalnej Praktyki Audytu Wewnętrznego oraz Kodeks Etyki, ustalone przez
Instytut Audytorów Wewnętrznych (ang. The Institute of Internal Auditors, IIA),
standardy opracowane przez Stowarzyszenie do Spraw Audytu i Kontroli
Systemów Informatycznych (The Information Systems Audit and Control
Association – ISACA), jak też wytyczne określone przez organy nadzoru.
Zasady ujęte w Rozdziale 9. „Wykonywanie uprawnień z aktywów nabytych na
ryzyko klienta”
Zasady opisane w tym rozdziale realizowane są przez Biuro Maklerskie BNP
Paribas Bank Polska S.A. m.in. na podstawie polityk i procedur wewnętrznych, w
szczególności zapewniając ochronę interesów klientów, w tym w oparciu o zapisy
„Polityki działania w najlepiej pojętym interesie klientów BNP Paribas Bank
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
303
Polska S.A. w zakresie usług inwestycyjnych i obrotu instrumentami finansowymi
w Biurze Maklerskim” oraz „Regulaminu świadczenia usługi zarządzania
portfelami, w skład których wchodzi jeden lub większa liczba instrumentów
finansowych, przez Biuro Maklerskie BNP Paribas Bank Polska S.A. dla Klientów
bankowości prywatnej”.
Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW
Od 1 lipca 2021 r. weszły w życie nowe zasady ładu korporacyjnego: „Dobre
Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021” („Dobre Praktyki”, „DPSN 2021”),
przyjęte przez Radę Giełdy uchwałą nr 13/1834/2021 z 29 marca 2021 r.
Zastąpiły one zbiór „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016”.
Treść Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2021 dostępna jest na
stronie internetowej GPW pod linkiem: https://www.gpw.pl/dobre-praktyki.
Zarząd Banku, Uchwałą 49/BZ/42/2021 z 30 lipca 2021 r., przyjął do stosowania
zbiór zasad „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021”. Następnie
Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Banku, przyjęło do stosowania zasady
zawarte w dokumencie „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021”
Uchwałą Nr 3 z 4 stycznia 2022 r.
Bank jako spółka giełdowa, podlega obowiązkowi zamieszczania w raporcie
rocznym oświadczenia o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego stosownie do
przepisów § 70 ust. 6 pkt 5 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca
2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych (…).
Ponadto, na podstawie § 29 ust. 3 Regulaminu GPW oraz zgodnie z zasadami
określonymi w stosownych uchwałach Zarządu GPW, Bank zobowiązany jest do
przekazywania Giełdzie, za pośrednictwem Elektronicznej Bazy Informacji (EBI),
raportów dotyczących stosowania zasad ładu korporacyjnego.
Informacje dotyczące stosowania „Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW”
w tym wszystkie raporty EBI są dostępne na stronie Relacji Inwestorskich Banku
(https://www.bnpparibas.pl/relacje-inwestorskie/lad-korporacyjny/dobre-
praktyki-spolek-notowanych-na-gpw).
Aby umożliwić inwestorom i analitykom przeglądanie oświadczeń spółek w
różnych zestawieniach i wariantach, na stronach internetowych Giełdy Papierów
Wartościowych udostępniono również Skaner Dobrych Praktyk (Główny Rynek
GPW - Skaner Dobrych Praktyk).
Poniżej przedstawiono opis realizacji wybranych zasad, mających największe
znaczenie ze względu na misję Banku, wartości którymi Bank kieruje się w swojej
działalności oraz mających istotne znaczenie dla akcjonariuszy i Klientów.
1. POLITYKA INFORMACYJNA I KOMUNIKACJA Z INWESTORAMI
1. Za kształtowanie i realizację polityki informacyjnej Banku odpowiada Zarząd
oraz Departament Komunikacji Korporacyjnej. Za współpracę i reprezentowanie
Banku w kontaktach z mediami oraz środowiskami opiniotwórczymi odpowiadają
z kolei Rzecznik Prasowy oraz pracownicy Zespołu PR. Poza członkami Zarządu,
tylko Rzecznik Prasowy oraz pracownicy Zespołu PR są upoważnieni do
oficjalnego prezentowania stanowiska Banku w mediach. Za relacje z
akcjonariuszami, inwestorami oraz innymi uczestnikami rynku kapitałowego
odpowiada Biuro Relacji Inwestorskich, a podstawowym narzędziem komunikacji
jest strona WWW Banku (podstrona relacji inwestorskich):
https://www.bnpparibas.pl/relacje-inwestorskie (wersja angielska:
https://www.bnpparibas.pl/investor-relations).
2. Obecnie obowiązującą strategią funkcjonowania BNP Paribas Bank Polska S.A.
jest przyjęta przez Zarząd i Radę Nadzorczą w marcu 2022 r. Strategia GObeyond
na lata 2022-25. Głównym celem tej strategii jest dalszy dynamiczny rozwój
Banku, który będzie instytucją działającą efektywnie, z zaangażowanymi
pracownikami i zadowolonymi Klientami, będąc jednocześnie liderem działań
wspierających zrównoważony rozwój. Jest to strategia w pełni zintegrowana z
zagadnieniami ESG.
3. Prezentacja strategii GObeyond Banku na lata 2022-25 jest dostępna na
stronie Banku https://www.bnpparibas.pl/relacje-inwestorskie/o-
banku/strategia-banku. Uwzględnia ona cele finansowe oraz niefinansowe,
planowane do osiągnięcia w horyzoncie strategii. Postępy w realizacji strategii są
publikowane: kwartalnie w zakresie osiągnięć biznesowych w podziale na filary
strategiczne oraz rocznie w zakresie kluczowych celów strategicznych (KPI).
4. Opis realizacji strategii jest elementem raportów rocznych, prezentacji
inwestorskich oraz materiałów publikowanych na stronie internetowej Banku.
5. Nadzór nad kwestiami środowiskowymi, społecznymi i ładu zarządczego - ESG
(E – environmental, S – social, G – governance), w tym również nad realizacją
celów strategicznych z zakresu CSR i zrównoważonego rozwoju sprawuje Zarząd
kierowany przez Prezesa Zarządu. Zarząd akceptuje kierunek i zakres działań, a
także opiniuje i nadzoruje zintegrowanie działań w zakresie zrównoważonego
rozwoju. Od stycznia 2022 r. zadania z zakresu zrównoważonego rozwoju
podzielone wcześniej między różne jednostki naszego Banku są realizowane
przez Obszar Zrównoważonego Rozwoju, pełniący funkcję koordynatora działań
ESG w organizacji. Dyrektor Wykonawczy Obszaru, raportuje bezpośrednio do
prezesa Zarządu. Dodatkowo, stoi także na czele nieformalnej struktury
Sustainability Community, pełniąc rolę Chief Sustainability Officera.
6. W odniesieniu do ryzyka zmian klimatu, w ramach przeglądu procesu
identyfikacji ryzyk, ryzyko ESG zostało ocenione jako istotne dla Banku i zostało
wprowadzone do Strategii zarządzania ryzykiem.
7. Realizując najlepsze praktyki rynkowe w 2020 r. BNP Paribas Bank Polska S.A.
zmierzył po raz pierwszy lukę płacową. Po analizie wyników podjęto systemowe i
dedykowane działania oraz rekomendacje mające na celu zmniejszenie poziomu
luki płacowej, w tym w ramach corocznego procesu przeglądu wynagrodzeń.
Wskaźnik równości wynagrodzeń jest mierzony według metodyki wewnętrznej
Banku uwzględniającej wynagrodzenie całkowite w oparciu o homogeniczne
grupy pracowników (stworzone z uwzględnieniem obszaru zatrudnienia i
poziomu zaszeregowania). Wskaźnik jest publikowany w rocznym Sprawozdaniu
Zarządu oraz na stronie internetowej raportu rocznego Banku. W Strategii
GObeyond na lata 2022-2025 Bank przyjął do zrealizowania dalszą redukcję
wskaźnika GPG do poziomu poniżej 4%. Na koniec 2024 r. luka płacowa,
wyrażona we wskaźniku Gender Pay Gap wyniosła 3,8%. To oznacza, że
wynagrodzenia mężczyzn były o 3,8% wyższe od wynagrodzeń kobiet na
porównywalnych stanowiskach. Wskaźnik jest średnią ważoną liczebności
poszczególnych grup pracowniczych. W porównaniu do 2023 r. wskaźnik
zmniejszył się o 2,4 p.p.
2. ZARZĄD I RADA NADZORCZA
1. Bank posiada politykę różnorodności, która formalnie stanowi część polityki
oceny odpowiedniości Członków Rady Nadzorczej BNP Paribas Bank Polska S.A.
oraz w przypadku Członków Zarządu stanowi część polityki oceny odpowiedniości
Członków Zarządu i Osób pełniących najważniejsze funkcje w BNP Paribas Bank
Polska S.A., która została przyjęta przez Radę Nadzorczą w dniu 8 grudnia 2022
r.
Stan stosowania „Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2021”
w Banku podlega stałej weryfikacji. Na dzień publikacji niniejszego
Sprawozdania Bank stosuje wszystkie zasady określone w Dobrych
Praktykach Spółek Notowanych na GPW 2021 r.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
304
2. Stosowanie kryteriów zapewniających różnorodność w organach Banku jest
prawnie wiążącym wymogiem wynikającym z szczególnych regulacji prawnych, a
także Wytycznych EBA [European Banking Authority] obowiązujących banki. Bank
realnie wdraża politykę różnorodności, w tym w zakresie zapewnienia
odpowiedniego udziału kobiet w organach Banku. Bank podjął strategiczną
decyzję odzwierciedloną w polityce różnorodności, że do 2025 r. zapewni udział
30% kobiet w Zarządzie i Radzie Nadzorczej odrębnie. W wyniku zmian
dokonanych w składzie organów Banku na koniec 2024 r. udział kobiet w
Zarządzie wynosi 37,5%, zaś udział kobiet w Radzie Nadzorczej wynosi 45%.
Przestrzeganie zasady różnorodności jest monitorowane nie tylko na poziomie
Organów Banku, ale także na poziomie stanowisk menadżerskich. Na koniec 2024
r. na najwyższych stanowiskach menedżerskich innych niż Zarząd (SMP - Senior
Managerial Positions: dyrektor zarządzający, dyrektor wykonawczy, tribe leader)
udział kobiet wyniósł 39%.
3. Szczegółowe informacje dotyczące członków Zarządu i Rady Nadzorczej
prezentowane są w dalszej części niniejszego raportu „Organy statutowe Banku”.
3. SYSTEMY I FUNKCJE WEWNĘTRZNE
1. W Banku wdrożono system kontroli wewnętrznej dostosowany do struktury
organizacyjnej. Bank posiada system kontroli wewnętrznej wraz z
poszczególnymi elementami kontroli wewnętrznej o charakterze stałym i
okresowym. Bank, w ramach systemu kontroli wewnętrznej, identyfikuje ryzyko
związane z każdą operacją, transakcją, produktem i usługą. System kontroli
wewnętrznej służy zarządzaniu ryzykiem w procesach przebiegających w Banku.
Zakres odpowiedzialności za zarządzanie ryzykiem przez poszczególne
jednostki/komórki organizacyjne Banku określony jest w ramach trzech,
wzajemnie niezależnych linii odpowiedzialności, zwanych „liniami obrony”, z
uwzględnieniem jednostek sprzedażowych i operacyjnych, jednostek kontrolnych
i badania zgodności działalności Banku z przepisami prawa i regulacjami
wewnętrznymi oraz audytu wewnętrznego.
4. WALNE ZGROMADZENIE I RELACJE Z AKCJONARIUSZAMI
1. Bank, umożliwia akcjonariuszom udział i głosowanie w walnym zgromadzeniu
przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej (e-walne). Bank
przeprowadza transmisję obrad Walnego Zgromadzenia w czasie rzeczywistym
przez Internet i jednocześnie umożliwia udział bezpośredni przedstawicieli
mediów. Nagrania z obrad są zamieszczane na stronie internetowej Banku -
strona Relacji Inwestorskich/Walne Zgromadzenia.
2. Odpowiedzi na kierowane przez akcjonariuszy pytania Bank udziela
w terminach zgodnych z obowiązującymi normami prawnymi.
3. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Banku w dniu 16 kwietnia 2024 r. podjęło
uchwałę w sprawie wypłaty dywidendy z zysku netto osiągniętego w 2023 r. Na
podstawie niniejszej uchwały Bank wypłacił dywidendę w wysokości 503 997
556,70 zł, tj. w kwocie 3,41 zł na jedną akcję. Dywidendą objęte były wszystkie
akcje wyemitowane przez Bank, tj. 147 799 870 akcji. Dzień dywidendy ustalono
na 23 kwietnia 2024 r., a termin wypłaty dywidendy na 10 maja 2024 r.
5. KONFLIKT INTERESÓW I TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI
1. Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej unikają jakiejkolwiek aktywności
mogącej prowadzić do powstania konfliktu interesów. W przypadku
potencjalnego pojawienia się konfliktu interesów np. podczas głosowania nad
uchwałą Zarządu Banku czy Rady Nadzorczej, członek organu nie bierze udziału
w głosowaniu (fakt każdorazowo jest to odnotowany w protokole).
6. WYNAGRODZENIA
1. Wynagrodzenie wypłacane osobom mającym istotny wpływ na profil ryzyka
Banku jest adekwatne, to znaczy odzwierciedla ich wkład w realizację celów
Banku, nakład pracy oraz najlepszą praktykę rynkową nagradzania osób na
podobnych stanowiskach, przyjętą na rynku polskim, a także uwzględnia
odpowiedni stosunek wynagrodzenia stałego do wynagrodzenia zmiennego;
2. Wynagrodzenie członków Rady Nadzorczej ustalane jest adekwatnie do
pełnionej funkcji, a także adekwatnie do skali działalności, złożoności struktury
organizacyjnej oraz stopnia złożoności działalności Banku.
3. W celu umożliwienia Bankowi przyciągnięcia, utrzymania i motywowania
wysoko wykwalifikowanych osób pełniących funkcję Członka Zarządu, Polityka
Wynagradzania uwzględnia także praktyki rynkowe. Oznacza to, że może ulec
zmianie w sytuacji ukształtowania się praktyki rynkowej różniącej się od zasad
przyjętych przez BNP Paribas Bank Polska S.A.
4. W Banku nie funkcjonuje program opcji menedżerskich rozumiany jako
opcjonalne (uzależnione od decyzji osoby uprawnionej) prawo do objęcia akcji po
określonej z góry cenie, upływie określonego czasu i spełnieniu określonych
warunków. W chwili obecnej w Banku funkcjonuje program motywacyjny
wdrożony zgodnie z art. 9ca ust. 1 Prawa bankowego i Rozporządzenia Ministra
Finansów, Funduszy i Polityki Regionalnej z dnia 8 czerwca 2021 r. w sprawie
systemu zarządzania ryzykiem i systemu kontroli wewnętrznej oraz polityki
wynagrodzeń w bankach, w ramach którego część wynagrodzenia zmiennego
wypłacana jest w formie warrantów zamiennych na akcje Banku. Jest to program
motywacyjny, w którym Bank płaci kadrze menedżerskiej wynagrodzenie
zmienne (bonus roczny) ustalając liczbę akcji z użyciem ich wartości rynkowej, a
objęcie akcji następuje według ich wartości nominalnej.
Zarząd Banku oświadcza, że Bank i jego organy przestrzegały
w 2024 r. zasad ładu korporacyjnego określonych w „Zasadach ładu
korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych” oraz norm określonych
w „Dobrych Praktykach Spółek Notowanych na GPW S.A.”
W okresie objętym niniejszym raportem nie stwierdzono przypadków
naruszenia Zasad ładu korporacyjnego raportowanych przez Bank.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
305
Akcje i akcjonariusze
Struktura akcjonariatu
Poniższa tabela przedstawia strukturę akcjonariatu Banku na 31 grudnia 2024 r.
z wyróżnieniem akcjonariuszy, którzy posiadali co najmniej 5% ogólnej liczby
głosów na walnym zgromadzeniu.
Tabela 163. Struktura akcjonariatu na 31.12.2024 r.
akcjonariusz
liczba akcji
% udziału
w kapitale
akcyjnym
liczba głosów
na Walnym
Zgromadzeniu
% udział
w ogólnej
liczbie głosów
na Walnym
Zgromadzeniu
BNP Paribas,
łącznie:
120 124 392
81,28%
120 124 392
81,28%
BNP Paribas
bezpośrednio
84 634 166
57,26%
84 634 166
57,26%
BNP Paribas
Fortis SA/NV
bezpośrednio
35 490 226
24,01%
35 490 226
24,01%
Pozostali
27 675 478
18,72%
27 675 478
18,72%
Ogółem
147 799 870
100,00%
147 799 870
100,00%
Od 5 kwietnia 2024 r. kapitał akcyjny Banku wynosi 147 799 870 zł. W skład
kapitału wchodzi 147 799 870 zł akcji o wartości nominalnej 1 zł każda, w tym:
• seria A – 15 088 100 akcji,
• seria B – 7 807 300 akcji,
• seria C – 247 329 akcji,
• seria D – 3 220 932 akcji,
• seria E – 10 640 643 akcji,
• seria F – 6 132 460 akcji,
• seria G – 8 000 000 akcji,
• seria H – 5 002 000 akcji,
• seria I – 28 099 554 akcji,
• seria J – 2 500 000 akcji,
• seria K – 10 800 000 akcji,
• seria L – 49 880 600 akcji,
• seria M – 302 636 akcji,
• seria N – 78 316 akcji.
Cztery akcje serii B są akcjami uprzywilejowanymi. Przywilej ten obejmuje prawo
uzyskania wypłaty pełnej sumy nominalnej przypadającej na akcję w razie
likwidacji Banku po zaspokojeniu wierzycieli, w pierwszej kolejności przed
wpłatami przypadającymi na akcje zwykłe, które to wpłaty wobec wykonania
przywileju mogą nie pokryć sumy nominalnej tych akcji.
Ogólna liczba głosów wynikająca ze wszystkich akcji Banku wynosi 147 799 870
głosów. Liczba głosów wynikających z przyznanych Akcji Serii M wynosi 44 608
głosów, a z Akcji Serii N wynosi 78 316 głosów.
Wysokość warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego po wydaniu Akcji
Serii M oraz N wynosi łącznie 1 395 048 zł.
Zmiany w strukturze akcjonariatu w 2024 r.
Tabela 164. Struktura akcjonariatu na 1.01.2024 r.
akcjonariusz
liczba akcji
% udziału
w kapitale
akcyjnym
liczba głosów
na Walnym
Zgromadzeniu
% udział
w ogólnej
liczbie głosów
na Walnym
Zgromadzeniu
BNP Paribas,
łącznie:
128 989 183
87,35%
128 989 183
87,35%
BNP Paribas
bezpośrednio
93 498 957
63,31%
93 498 957
63,31%
BNP Paribas
Fortis SA/NV
bezpośrednio
35 490 226
24,03%
35 490 226
24,03%
Pozostali
18 687 763
12,65%
18 687 763
12,65%
Ogółem
147 676 946
100,00%
147 676 946
100,00%
14 marca 2024 r. zostały zawarte transakcje pakietowe w związku z
zakończeniem procesu przyspieszonej budowy księgi popytu (ABB) dotyczącego
sprzedaży 8 860 616 akcji Banku przez BNP Paribas SA – głównego akcjonariusza
Banku.
Po rozliczeniu ww. transakcji oraz innych transakcji dokonanych na rynku
regulowanym dotyczących 6 545 akcji Banku, udział BNP Paribas SA w ogólnej
liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Banku obniżył się o około 6%.
5 kwietnia 2024 r. nastąpiło podwyższenie kapitału zakładowego Banku z kwoty
147 676 946 zł do kwoty 147 799 870 zł w wyniku objęcia 44 608 akcji serii M i
78 316 akcji serii N (łącznie 122 924 akcji Banku o łącznej wartości nominalnej
122 924 zł) w wykonaniu praw z objętych wcześniej imiennych warrantów
subskrypcyjnych odpowiednio serii A4 i B1.
Szczegółowe informacje dot. objęcia akcji serii M i N zostały zaprezentowane w
Rozdziale: O nas, w sekcji: Najważniejsze wydarzenia korporacyjne.
BNP Paribas SA bezpośrednio posiada 84 634 166 akcji Banku reprezentujących
(na 31 grudnia 2024 r.) ok. 57,26% ogólnej liczby akcji i głosów w Banku, a wraz z
innymi podmiotami grupy kapitałowej BNP Paribas SA kontroluje łącznie 120 124
392 akcji Banku reprezentujące (na 31 grudnia 2024 r.) ok. 81,28% ogólnej liczby
akcji i głosów w Banku.
Intencja BNP Paribas dotycząca płynności akcji Banku
Zgodnie z informacją otrzymaną od BNP Paribas SA – głównego akcjonariusza
Banku – BNP Paribas SA deklaruje intencję zwiększenia liczby akcji Banku w
wolnym obrocie do co najmniej 25% w przyszłości.
Stan posiadania akcji Banku przez członków Zarządu oraz
członków Rady Nadzorczej
Zestawienie stanu posiadania akcji Banku oraz uprawnień do akcji przez
członków Zarządu i Rady Nadzorczej Banku na dzień przekazania raportu za rok
2024 r. (13 marca 2025 r.) oraz Sprawozdania finansowego za III kwartał 2024 r.
(8 listopada 2024 r.) zostało zaprezentowane poniżej.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
306
Tabela 165. Liczba akcji i warrantów subskrypcyjnych w posiadaniu członków
Zarządu Banku i Rady Nadzorczej Banku
członek
Zarządu Banku
akcje
8.11.2024
warranty
subskrypcyjne
1
8.11.2024
sprzedaż
akcji
akcje
13.03.2025
warranty
subskrypcyjne
1
13.03.2025
Przemysław
Gdański
39 366
8 280
-
39 366
8 280
André Boulanger
-
5 953
-
-
5 953
Małgorzata
Dąbrowska
-
-
-
-
-
Wojciech
Kembłowski
-
3 671
-
-
3 671
Piotr Konieczny
-
455
-
-
455
Magdalena
Nowicka
-
2 392
-
-
2 392
Volodymyr Radin
-
1 364
-
-
1 364
Agnieszka
Wolska
4 095
2 443
-
4 095
2 443
członek
Rady Nadzorczej
Banku
akcje
8.11.2024
warranty
subskrypcyjne
1
8.11.2024
sprzedaż
akcji
akcje
13.03.2025
warranty
subskrypcyjne
1
13.03.2025
Jean-Charles
Aranda
-
1 828
-
-
1 828
1) Warranty subskrypcyjne objęte 21.03.2024 r.: serii A5 - jeden warrant serii A5 uprawnia do objęcia jednej akcji zwykłej na okaziciela
serii M BNP Paribas Bank Polska S.A., po cenie emisyjnej równej 1,00 zł za jedną akcję oraz serii B2 - jeden warrant serii B2 uprawnia do
objęcia jednej akcji zwykłej na okaziciela serii N BNP Paribas Bank Polska S.A., po cenie emisyjnej równej 1,00 zł za jedną akcję.
Pozostali członkowie Rady Nadzorczej nie deklarowali posiadania akcji/
uprawnień do akcji Banku na 13 marca 2025 r., co nie uległo zmianie od dnia
przekazania Sprawozdania finansowego za III kwartał 2024 r. (8 listopada 2024
r.).
Organy statutowe Banku
Walne Zgromadzenie
Sposób działania i zasadnicze uprawnienia Walnego Zgromadzenia
Sposób działania Walnego Zgromadzenia oraz jego zasadnicze uprawnienia
określają powszechnie obowiązujące przepisy Kodeksu spółek handlowych
i Prawa bankowego, a także dokumenty wewnętrzne Banku - Statut Banku oraz
Regulamin Walnego Zgromadzenia BNP Paribas Bank Polska S.A., uwzględniające
postanowienia „Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW” oraz „Zasad ładu
korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych”. Powyższe dokumenty
korporacyjne dostępne są na stronie internetowej Banku
https://www.bnpparibas.pl/relacje-inwestorskie/lad-korporacyjny/dokumenty-
banku
Walne Zgromadzenia odbywają się jako zwyczajne i nadzwyczajne. Zwyczajne
Walne Zgromadzenie odbywa się raz w roku, nie później niż w ciągu 6 miesięcy
po upływie każdego roku obrotowego. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie
zwoływane jest w miarę potrzeby przez Zarząd Banku z własnej inicjatywy lub na
wniosek Rady Nadzorczej, bądź na żądanie akcjonariusza lub akcjonariuszy
reprezentujących łącznie co najmniej 5% kapitału zakładowego.
Walne Zgromadzenie podejmuje decyzje w sprawach, które zgodnie z przepisami
prawa i regulacjami wewnętrznymi Banku zastrzeżone są do kompetencji
Walnego Zgromadzenia. W szczególności przedmiotem obrad Walnego
Zgromadzenia jest:
• rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania Zarządu z działalności Banku oraz
sprawozdania finansowego za ubiegły rok obrotowy,
• rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania Zarządu z działalności bankowej
Grupy Kapitałowej oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego
bankowej Grupy Kapitałowej za ubiegły rok obrotowy,
• powzięcie uchwały o podziale zysku albo pokryciu straty,
• udzielenie członkom organów Banku absolutorium z wykonania przez nich
obowiązków,
• dokonywanie zmian Statutu Banku,
• powołanie i odwołanie członków Rady Nadzorczej - jednym z kryteriów oceny
odpowiedniości jest weryfikacja występującego możliwego konfliktu interesów.
Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy otrzymuje raport z podsumowaniem oceny,
który uwzględnia niezbędne informacje na temat wyników oceny
odpowiedniości, w tym informacje na temat konfliktu interesów. Dokument jest
dostępny publicznie,
• ustalanie zasad wynagradzania i wynagrodzeń członków Rady Nadzorczej,
• podwyższenie lub obniżenie kapitału zakładowego Banku,
• emitowanie obligacji zamiennych oraz obligacji z prawem pierwszeństwa
objęcia akcji Banku, jak również warrantów subskrypcyjnych,
• umorzenie akcji i określenia szczegółowych warunków tego umorzenia,
• połączenie lub likwidacja Banku, wybór likwidatorów oraz sposób prowadzenia
likwidacji.
Spółka zwołuje Walne Zgromadzenie poprzez ogłoszenie publikowane na stronie
internetowej Banku https://www.bnpparibas.pl/relacje-inwestorskie/walne-
zgromadzenie - na co najmniej 26 dni przed terminem Walnego Zgromadzenia.
Wraz z Ogłoszeniem o zwołaniu Walnego Zgromadzenia udostępniane są na
stronie internetowej Banku projekty uchwał (zaopiniowane przez Radę
Nadzorczą), uzasadnienia do uchwał i pozostałe materiały przedkładane
Walnemu Zgromadzeniu. Terminy, w których powyższe materiały podane są
do publicznej wiadomości umożliwiają uczestnikom Walnego Zgromadzenia
szczegółowe zapoznanie się z nimi.
Akcjonariusze mogą uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu i wykonywać prawo
głosu osobiście lub przez pełnomocników. Bank umożliwia również
akcjonariuszom udział w Walnym Zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków
komunikacji elektronicznej, zapewniając dwustronną komunikację w czasie
rzeczywistym oraz wykonywanie prawa głosu w trakcie obrad osobiście lub przez
pełnomocnika.
Głosowania odbywają się przy pomocy elektronicznego systemu oddawania
i obliczania głosów, który zapewnia oddawanie głosów w ilości odpowiadającej
liczbie posiadanych akcji. Każda akcja daje prawo jednego głosu. W przypadku
głosowania tajnego system zapewnia poufność informacji. Prawo głosu
wykonywane jest przez akcjonariuszy osobiście lub przez pełnomocnika.
Bank umożliwia również udział przedstawicieli mediów w Walnym
Zgromadzeniu.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
307
Przebieg obrad Walnego Zgromadzenia jest transmitowany w czasie
rzeczywistym przez Internet, a zapis transmisji jest zamieszczany na stronie
internetowej Banku w zakładce poświęconej danemu Walnemu Zgromadzeniu.
Informacja o planowanej transmisji obrad Walnego Zgromadzenia podawana jest
do wiadomości w momencie publikacji Ogłoszenia o zwołaniu Walnego
Zgromadzenia.
Posiedzenia Walnego Zgromadzenia w 2024 r.
16 kwietnia 2024 r. odbyło się Zwyczajne Walne Zgromadzenie Banku, które poza
uchwałami o charakterze porządkowym:
• zatwierdziło przedłożone przez Zarząd i Radę Nadzorczą sprawozdania i
raporty roczne, wymagane przepisami prawa m.in. Sprawozdania finansowe,
Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku oraz Raport prezentujący
informacje niefinansowe za rok 2023,
• uchwaliło podział zysku za 2023 r. (postanowiło o wypłacie dywidendy w
kwocie 503 997 556,70 zł. oraz przekazaniu pozostałej części zysku netto Banku
w wysokości 503 829 981,45 zł na kapitał rezerwowy),
• udzieliło członkom Zarządu i Rady Nadzorczej absolutorium z wykonania przez
nich obowiązków w 2023 r.,
• przyjęło okresową ocenę adekwatności indywidualnej i zbiorowej członków
Rady Nadzorczej oraz ocenę adekwatności regulacji wewnętrznych Banku
dotyczących funkcjonowania Rady Nadzorczej oraz skuteczności jej działania,
• przyjęło raport przedłożony przez Radę Nadzorczą z niezależnej oceny
funkcjonowania polityki wynagradzania w BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2023
r. oraz sprawozdanie o wynagrodzeniach członków Zarządu i Rady Nadzorczej
BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2023 r.,
• podjęło uchwałę w sprawie zatwierdzenia Polityki oceny odpowiedniości
członków Rady Nadzorczej BNP Paribas Bank Polska S.A.,
• podjęło uchwałę zmieniającą uchwałę w sprawie Polityki wynagradzania
członków Rady Nadzorczej BNP Paribas Bank Polska S.A. oraz Polityki
wynagradzania osób mających istotny wpływ na profil ryzyka BNP Paribas Bank
Polska S.A. oraz uchwałę w sprawie ustalenia wynagrodzeń członków Rady
Nadzorczej,
• podjęło uchwały w sprawie zmian do Statutu Banku oraz tekstu jednolitego
Statutu; zmiany dotyczą dostosowania przedmiotu działalności Banku do
ustawy Prawo bankowe znowelizowanej ustawą - Ustawa o zmianie niektórych
ustaw w związku z zapewnieniem rozwoju rynku finansowego oraz ochrony
inwestorów na tym rynku z dnia 16 sierpnia 2023 r. (Dz.U. z 2023 r. poz. 1723)
oraz dostosowania trybu wydawania przepisów wewnętrznych oraz innych
redakcyjnych uproszczeniach.
2 lipca 2024 r. odbyło się Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Banku, które poza
uchwałami o charakterze porządkowym:
• przyjęło ocenę adekwatności indywidualnej kandydata na członka Rady
Nadzorczej oraz powołało do składu Rady Nadzorczej BNP Paribas Bank Polska
S.A. z dniem 3 lipca 2024 r. nowego członka - Panią Monikę Kaczorek,
• przyjęło ocenę adekwatności zbiorowej Rady Nadzorczej BNP Paribas Bank
Polska S.A. w związku ze zmianą w składzie Rady Nadzorczej,
• podjęło uchwałę w sprawie zmiany Uchwały nr 8 Nadzwyczajnego Walnego
Zgromadzenia BNP Paribas Bank Polska S.A. z dnia 17 czerwca 2021 r. w
sprawie ustalenia wynagrodzeń członków Rady Nadzorczej BNP Paribas Bank
Polska S.A. („Uchwała nr 8”), Uchwały nr 37 Zwyczajnego Walnego
Zgromadzenia z dnia 27 czerwca 2022 r. w sprawie zmiany Uchwały nr 8 oraz
uchwały Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia BNP Paribas Bank Polska S.A. z
dnia 30 czerwca 2023 r. w sprawie zmiany Uchwały nr 8,
• podjęło uchwały w sprawie zmian do Statutu Banku oraz tekstu jednolitego
Statutu; zmiany wynikały z konieczności dostosowania przedmiotu działalności
Banku do ustawy Prawo bankowe znowelizowanej ustawą - Ustawa o zmianie
niektórych ustaw w związku z zapewnieniem rozwoju rynku finansowego oraz
ochrony inwestorów na tym rynku z dnia 16 sierpnia 2023 r. (Dz.U. z 2023 r.
poz. 1723) w zakresie prowadzenia działalności maklerskiej.
Treść podjętych przez Walne Zgromadzenia uchwał jest dostępna na stronie
internetowej BNP Paribas Bank Polska S.A. pod adresem:
https://www.bnpparibas.pl/relacje-inwestorskie/walne-zgromadzenie oraz
https://www.bnpparibas.pl/relacje-inwestorskie/walne-zgromadzenie/archiwum-
walnych-zgromadzen-banku-bnp-paribas
Zasadnicze uprawnienia akcjonariuszy i sposób ich wykonywania
Uprawnienia akcjonariuszy zostały określone w Regulaminie Walnego
Zgromadzenia Banku i wynikają z przepisów Kodeksu spółek handlowych.
Oto najważniejsze uprawnienia akcjonariuszy:
• akcjonariusz ma prawo do udziału w zysku wykazanym w sprawozdaniu
finansowym, zbadanym przez biegłego rewidenta, który został przeznaczony
przez Walne Zgromadzenie do wypłaty akcjonariuszom,
• akcjonariusz ma prawo uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu i wykonywać
prawo głosu osobiście lub przez pełnomocników,
• akcjonariusz może uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu przy wykorzystaniu
środków komunikacji elektronicznej (może wypowiadać się w toku obrad
Walnego Zgromadzenia oraz wykonywać prawo głosu w trakcie obrad osobiście
lub przez pełnomocnika). Szczegółowe zasady udziału w Walnym
Zgromadzeniu Banku przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej
określa „Regulamin udziału w Walnym Zgromadzeniu BNP Paribas Bank Polska
S.A. przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej”,
• akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący łącznie, co najmniej 5% kapitału
zakładowego Banku mogą żądać zwołania Nadzwyczajnego Walnego
Zgromadzenia jak również umieszczenia określonych spraw w porządku obrad
Walnego Zgromadzenia,
• akcjonariusze reprezentujący co najmniej połowę kapitału zakładowego Banku
lub co najmniej połowę ogółu głosów w Banku mogą zwołać Nadzwyczajne
Walne Zgromadzenie. Akcjonariusze wyznaczają przewodniczącego tego
zgromadzenia,
• akcjonariusz ma dostęp do listy akcjonariuszy. Może przeglądać listę
akcjonariuszy w siedzibie Banku, żądać odpisu listy lub żądać, aby wysłano mu
listę akcjonariuszy e-mailem,
• akcjonariusz ma prawo otrzymać odpisy wniosków w sprawach objętych
porządkiem obrad WZ w terminie jednego tygodnia przed datą Walnego
Zgromadzenia oraz żądać udzielenia przez Zarząd Banku informacji
dotyczących spraw objętych porządkiem obrad Walnego Zgromadzenia,
z zastrzeżeniem wyjątków określonych w ustawie Kodeks spółek handlowych,
• akcjonariusz ma prawo przeglądać księgi protokołów z Walnego Zgromadzenia
oraz żądać wydania poświadczonych przez Zarząd Banku odpisów uchwał,
• akcjonariusz ma prawo żądać tajnego głosowania,
• akcjonariusz ma prawo do zgłaszania sprzeciwu wobec podejmowanej uchwały
oraz zaskarżenia uchwał Walnego Zgromadzenia w przypadkach i z
zastrzeżeniem wyjątków określonych w ustawie Kodeks spółek handlowych
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
308
(powództwo o uchylenie uchwały lub powództwo o stwierdzenie nieważności
uchwały),
• akcjonariusz ma prawo zadawania pytań i żądania od Zarządu udzielenia
informacji dotyczących spraw objętych porządkiem obrad Walnego
Zgromadzenia w przypadkach i z zastrzeżeniem wyjątków określonych
w ustawie Kodeks spółek handlowych.
Tryb wprowadzania zmian do Statutu Banku
Każda zmiana Statutu Banku wymaga uchwały Walnego Zgromadzenia oraz
wpisu do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego. Zmiana Statutu
wymaga również zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego, o czym mówi „art.
34 ust. 2 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. – Prawo bankowe (tekst. jedn. Dz.U.
z 2016 r. poz. 1988 z późn. zm.)”. Wnioski Zarządu Banku w sprawie zmiany
Statutu Banku, podobnie jak inne sprawy wnoszone przez Zarząd Banku do
rozpatrzenia przez Walne Zgromadzenie, powinny być wcześniej zaopiniowane
przez Radę Nadzorczą Banku.
W sprawach zmiany Statutu, w tym w szczególności w zakresie zmiany firmy
Banku, jego siedziby, profilu działalności (o którym mowa w § 5 ust. 2 Statutu
Banku), podwyższenia lub obniżenia kapitału zakładowego Banku, emisji obligacji
zamiennych oraz obligacji z prawem pierwszeństwa objęcia akcji Banku, jak
również warrantów subskrypcyjnych, a także likwidacji lub rozwiązania Banku,
sprzedaży całości lub części przedsiębiorstwa bankowego - uchwały Walnego
Zgromadzenia zapadają większością 3/4 głosów oddanych. Uchwała w sprawie
łączenia Banku z innym bankiem lub instytucją kredytową wymaga uchwały
Walnego Zgromadzenia powziętej większością 2/3 głosów (§ 13 ust. 2 Statutu
Banku).
Stosownie do postanowień § 20 ust.1 pkt.1 lit. m) Statutu Banku, niezwłocznie po
podjęciu przez Walne Zgromadzenie uchwał wprowadzających zmiany do Statutu
Banku, Rada Nadzorcza ustala tekst jednolity Statutu oraz odpowiada za
wprowadzanie innych zmian o charakterze redakcyjnym, określonych
w uchwałach Walnego Zgromadzenia.
Zmiany wprowadzone do Statutu Banku w 2024 r.
1. Na podstawie Uchwały nr 38 ZWZ z 16 kwietnia 2024 r., w Statucie Banku
dokonano następujących zmian:
• w § 5 ust. 2 pkt 9) skreślono: „terminowe operacje finansowe”;
• w § 5 ust. 2 pkt 11) skreślono: „przechowywanie przedmiotów i papierów
wartościowych oraz udostępnianie skrytek sejfowych”;
• w § 5 ust. 3 pkt 1) skreślono: „obejmowanie i nabywanie akcji i praw z akcji,
udziałów innej osoby prawnej lub jednostek uczestnictwa w funduszach
inwestycyjnych”;
• w § 5 ust. 3 pkt 2) skreślono: „zaciąganie zobowiązań związanych z emisją
papierów wartościowych”;
• w § 5 ust. 3 pkt 8) lit. a) skreślono: „przyjmowaniu i przekazywaniu zleceń
nabycia lub zbycia niedopuszczonych do obrotu zorganizowanego
instrumentów finansowych oraz papierów wartościowych emitowanych przez
Skarb Państwa lub Narodowy Bank Polski,”
• 5 ust. 3 pkt 8) lit. c) otrzymał brzmienie:
nabywaniu lub zbywaniu na własny rachunek instrumentów finansowych.
• § 5 ust. 3 pkt 8) lit. d) otrzymał brzmienie:
doradztwie dla przedsiębiorstw w zakresie struktury kapitałowej, strategii
przedsiębiorstwa lub innych zagadnień związanych z taką strukturą lub
strategią.
• § 5 ust. 3 pkt 8) lit. e) otrzymał brzmienie:
doradztwie i innych usługach w zakresie łączenia, podziału oraz przejmowania
przedsiębiorstw.
• § 5 ust. 3 pkt 8) po lit. e) zdanie otrzymał brzmienie:
z zastrzeżeniem, że przedmiotem czynności określonych w lit. b) mogą być
również obligacje emitowane przez Bank Gospodarstwa Krajowego na rzecz
funduszy utworzonych, powierzonych albo przekazanych temu bankowi na
podstawie odrębnych ustaw, gwarantowane przez Skarb Państwa, a także
obligacje emitowane przez Bankowy Fundusz Gwarancyjny lub podmiot
zarządzający aktywami, o którym mowa w art. 224 ust. 1 ustawy z dnia 10
czerwca 2016 r. o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym, systemie
gwarantowania depozytów oraz przymusowej restrukturyzacji oraz z
zastrzeżeniem, że czynności określone w lit. c) nie są wykonywane w ramach
pełnienia funkcji animatora rynku na akcjach lub instrumentach pochodnych,
których instrumentem bazowym są akcje.
• § 20 ust. 5 otrzymał brzmienie:
Rada Nadzorcza tworzy wewnętrzne komitety składające się z członków Rady
Nadzorczej, a w szczególności Komitet Audytu, Komitet Wynagrodzeń, Komitet
Nominacji oraz Komitet Ryzyka. Organizację, kompetencje oraz zakres
obowiązków wewnętrznych komitetów określa Regulamin Rady Nadzorczej.
• § 33 ust. 2 pkt 5) otrzymał brzmienie:
dyrektorom wykonawczym – w odniesieniu do kierowanego obszaru
zarządzania, dyrektorom zarządzającym i innym osobom zajmującym
stanowiska równorzędne dyrektorom zarządzającym Banku oraz dyrektorowi
Biura Maklerskiego – w odniesieniu do podległych komórek, jednostek
organizacyjnych lub innych form organizacyjnych, w tym do wydawania
wzorów umów, ogólnych warunków umów, regulaminów, regulaminów
promocji i konkursów, wzorów druków i formularzy oraz instrukcji służbowych,
a także do wydawania przepisów wewnętrznych opisujących przebieg
procesów w Banku, w zakresie określonym w uchwale, o której mowa w ust. 3.
• § 33 ust. 2 pkt 8) otrzymał brzmienie:
dyrektorowi podstawowej komórki organizacyjnej Centrali Banku – w ramach
merytorycznej właściwości tej komórki, w tym do wydawania wzorów druków i
formularzy oraz instrukcji służbowych, a także do wydawania przepisów
wewnętrznych opisujących przebieg procesów w Banku, w zakresie
określonym w uchwale, o której mowa w ust. 3.
2. Na podstawie Uchwały nr 6 NWZ z 2 lipca 2024 r., w Statucie Banku dokonano
następujących zmian:
• § 5 ust. 3 pkt 3) skreślono: „dokonywanie obrotu papierami wartościowymi”.
• § 5 ust. 3 pkt 7) otrzymał brzmienie:
7) prowadzenie działalności maklerskiej (przedsiębiorstwa maklerskiego)
poprzez wykonywanie następujących czynności:
a) przyjmowanie i przekazywanie zleceń nabycia lub zbycia instrumentów
finansowych,
b) wykonywanie zleceń, o których mowa w lit. a, na rachunek dającego
zlecenie,
c) zarządzanie portfelami, w skład których wchodzi jeden lub większa liczba
instrumentów finansowych,
d) doradztwo inwestycyjne,
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
309
e) oferowanie instrumentów finansowych,
f) przechowywanie lub rejestrowanie instrumentów finansowych, w tym
prowadzenie rachunków papierów wartościowych oraz prowadzenie
rachunków pieniężnych,
g) sporządzanie analiz inwestycyjnych, analiz finansowych oraz innych
rekomendacji o charakterze ogólnym dotyczących transakcji w zakresie
instrumentów finansowych,
h) nabywanie lub zbywanie na własny rachunek instrumentów finansowych.
Rada Nadzorcza
Zasady działania Rady Nadzorczej
Rada Nadzorcza BNP Paribas Bank Polska S.A. działa na podstawie przepisów
Prawa bankowego, Kodeksu spółek handlowych oraz Statutu Banku i Regulaminu
Rady Nadzorczej. Treść Statutu oraz Regulaminu znajduje się na stronie
internetowej Banku: https://www.bnpparibas.pl/relacje-inwestorskie/lad-
korporacyjny/dokumenty-banku.
Radę Nadzorczą powołuje Walne Zgromadzenie na wspólną pięcioletnią
kadencję. Na dzień 31 grudnia 2024 r. Rada Nadzorcza składa się z 11 członków.
Co najmniej połowa członków Rady Nadzorczej dobrze zna rynek bankowy w
Polsce tj. włada językiem polskim i posiada odpowiednie doświadczenie na rynku
polskim. Mandaty członków Rady Nadzorczej wygasają po upływie kadencji z
dniem odbycia Walnego Zgromadzenia, zatwierdzającego sprawozdanie
finansowe za ostatni pełny rok pełnienia przez nich funkcji. Mandat członka Rady
Nadzorczej powołanego przed upływem danej kadencji Rady Nadzorczej wygasa
jednocześnie z wygaśnięciem mandatów pozostałych członków Rady Nadzorczej.
Wygaśnięcie mandatu członka Rady Nadzorczej następuje również wskutek
rezygnacji, odwołania oraz śmierci.
Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością Banku we wszystkich
aspektach jego funkcjonowania. W szczególności ocenia Sprawozdania Zarządu z
działalności Banku i Grupy Kapitałowej Banku oraz Sprawozdania finansowe
Banku i Grupy Kapitałowej Banku za poprzedni rok obrotowy. Sprawdza, czy są
zgodne z księgami, dokumentami i ze stanem faktycznym. Ocenia wnioski
Zarządu, które dotyczą podziału zysku albo pokrycia straty. Jednocześnie
nadzoruje wprowadzanie systemu kontroli wewnętrznej i ocenia jego
adekwatność i skuteczność.
Rada Nadzorcza sporządza i przedstawia Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu
roczne sprawozdanie ze swojej działalności, obejmujące również podsumowanie
działalności Komitetów Rady Nadzorczej. Ponadto Rada Nadzorcza przedstawia
Walnemu Zgromadzeniu sprawozdanie z wyników oceny badania sprawozdania
finansowego (jednostkowego i skonsolidowanego, w tym wniosku Zarządu w
sprawie podziału zysku), sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej
oraz ocenę sprawozdania na temat informacji niefinansowych. Rada Nadzorcza,
poza oceną adekwatności i skuteczności systemu kontroli wewnętrznej,
jednocześnie ocenia system zarządzania ryzykiem, zapewnienie zgodności oraz
funkcji audytu wewnętrznego. Poddaje ocenie również stosowanie zasad ładu
korporacyjnego, funkcjonowanie polityki wynagrodzeń i polityki odpowiedniości w
sprawie wyboru członków Zarządu lub Rady Nadzorczej oraz racjonalności
polityki sponsoringowej i charytatywnej.
Uchwały Rady Nadzorczej są skutecznie podejmowane, jeżeli wszyscy członkowie
Rady zostali zawiadomieni o posiedzeniu, a na posiedzeniu obecna jest co
najmniej połowa członków Rady Nadzorczej, w tym jej przewodniczący lub
wiceprzewodniczący. Uchwały Rady Nadzorczej zapadają zwykłą większością
głosów w głosowaniu jawnym. Na żądanie członka Rady Nadzorczej,
przewodniczący Rady Nadzorczej zarządzana głosowanie tajne. Rada Nadzorcza
może podejmować uchwały również w trybie pisemnym, bez zwołania
posiedzenia lub przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się
na odległość, a w szczególności przy użyciu środków łączności telefonicznej,
audiowizualnej i elektronicznej.
Statut Banku (§ 16 ust. 4) stanowi, że przynajmniej dwóch członków Rady
Nadzorczej powinno spełniać kryteria niezależności. Niezależni członkowie Rady
Nadzorczej nie powinni być powiązani z Bankiem, akcjonariuszami Banku lub
pracownikami w sposób, który mógłby istotnie wpłynąć lub rodzić uzasadnione
przypuszczenie, że istotnie wpływa na możliwość podejmowania przez
niezależnego członka Rady Nadzorczej bezstronnych decyzji.
Na dzień 1 stycznia 2024 r. sześcioro członków Rady Nadzorczej spełniało te
kryteria: Lucyna Stańczak-Wuczyńska, Jarosław Bauc, Małgorzata Chruściak,
Magdalena Dziewguć, Jacques Rinino i Mariusz Warych.
Na dzień 31 grudnia 2024 r. po dokonanych w 2024 r. zmianach w składzie Rady
Nadzorczej, pięcioro członków Rady spełniało w/w kryteria: Lucyna Stańczak-
Wuczyńska, Monika Kaczorek, Małgorzata Chruściak, Jacques Rinino oraz Mariusz
Warych.
Skład Rady Nadzorczej Banku i jej komitetów jest odpowiedni pod względem
liczebności oraz zgodny z kryteriami różnorodności i odpowiedniości, zarówno w
wymiarze indywidualnym, jak i całego organu, co przyczynia się do skutecznego
sprawowania stałego nadzoru przez Radę Nadzorczą. Przeprowadzanie
okresowych, indywidualnych i zbiorowych ocen odpowiedniości członków Rady
Nadzorczej zapewnia utrzymanie takiego składu osobowego Rady, który daje
gwarancję optymalnego poziomu kwalifikacji, wiedzy i doświadczenia
zawodowego, zapewniając tym samym odpowiedni poziom kolegialnego
sprawowania nadzoru nad Bankiem.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
310
Tabela 166. Skład Rady Nadzorczej i Komitetów Rady Nadzorczej Banku na 1.01.2024 r. wraz z informacją nt. niezależności członków
KOMITETY RADY NADZORCZEJ
Lp.
Imię i nazwisko
Funkcja w Radzie Nadzorczej
Komitet Audytu
Komitet Ryzyka
Komitet Wynagrodzeń
Komitet Nominacji
1.
Lucyna Stańczak-Wuczyńska
przewodnicząca
członek niezależny
członek
członek
przewodnicząca
przewodnicząca
2.
Francois Benaroya
wiceprzewodniczący
członek
członek
członek
członek
3.
Jean Charles Aranda
członek
członek
4.
Jarosław Bauc*
członek niezależny
członek
5.
Małgorzata Chruściak
członek niezależny
członek
6.
Magdalena Dziewguć**
członek niezależny
członek
członek
7.
Sophie Heller
członek
8.
Vincent Metz
członek
9.
Piotr Mietkowski
członek
10.
Khatleen Pauwels
członek
11.
Jacques Rinino
członek niezależny
przewodniczący
12.
Mariusz Warych
członek niezależny
przewodniczący
członek
* Pan Jarosław Bauc pełnił funkcję członka Rady Nadzorczej do 2 lipca 2024 r.
** Pani Magdalena Dziewguć pełniła funkcję członka Rady Nadzorczej do 21 listopada 2024 r.
Tabela 167. Skład Rady Nadzorczej i Komitetów Rady Nadzorczej Banku na 31.12.2024 r. wraz z informacją nt. niezależności członków
KOMITETY RADY NADZORCZEJ
Lp.
Imię i nazwisko
Funkcja w Radzie Nadzorczej
Komitet Audytu
Komitet Ryzyka
Komitet Wynagrodzeń
Komitet Nominacji
1.
Lucyna Stańczak-Wuczyńska
przewodnicząca
członek niezależny
członek
członek
przewodnicząca
przewodnicząca
2.
Francois Benaroya
wiceprzewodniczący
członek
członek
członek
członek
3.
Jean-Charles Aranda
członek
członek
4.
Małgorzata Chruściak
członek niezależny
członek
członek
członek
5.
Sophie Heller
członek
6.
Monika Kaczorek*
członek niezależny
członek
7.
Vincent Metz
członek
8.
Piotr Mietkowski
członek
9.
Khatleen Pauwels
członek
10.
Jacques Rinino
członek niezależny
przewodniczący
11.
Mariusz Warych
członek niezależny
przewodniczący
członek
* 2 lipca 2024 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Banku powołało Panią Monikę Kaczorek na członka niezależnego Rady Nadzorczej Banku z dniem 3 lipca 2024 r.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
311
Zmiany w składzie Rady Nadzorczej Banku w okresie 1 stycznia-31 grudnia
2024 r.:
• 25 czerwca 2024 r. pan Jarosław Bauc złożył rezygnację z pełnienia funkcji
członka Rady Nadzorczej Banku z dniem 2 lipca 2024 r., w związku z
dopuszczalnym okresem 12 lat niezależnego członkostwa w Komitecie Audytu
Banku, po podstawie art.129 ust.3 pkt 8 Ustawy o biegłych rewidentach,
formach audytorskich oraz nadzorze publicznym z dnia 11 maja 2017 r.;
• 2 lipca 2024 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Banku powołało panią
Monikę Kaczorek na niezależnego członka Rady Nadzorczej ze skutkiem od dnia
3 lipca 2024 r. do końca bieżącej pięcioletniej wspólnej kadencji członków Rady
Nadzorczej;
• 22 listopada 2024 r. pani Magdalena Dziewguć przekazała swoją rezygnację z
zasiadania w Radzie Nadzorczej Banku z dniem 21 listopada 2024 r. Przyczyną
rezygnacji pani Magdaleny Dziewguć była planowana zmiana aktywności
zawodowej.
W 2024 r. członkowie Rady Nadzorczej Banku poświęcili odpowiednią ilość czasu
na wykonywanie swoich obowiązków. Rada Nadzorcza Banku odbyła w 2024 r.
20 posiedzeń, w tym 15 w trybie pisemnym. Podjęła 86 uchwał. Frekwencja
członków Rady na posiedzeniach wynosiła 92,6%.
W 2024 r. Rada Nadzorcza realizowała swoje obowiązki, które wynikają z
przepisów prawa i Statutu Banku. Obowiązki te zostały określone w „Ramowym
Planie Pracy Rady Nadzorczej oraz Komitetów działających przy Radzie
Nadzorczej na rok 2024”. Ponadto Rada Nadzorcza otrzymywała bieżące
informacje o najważniejszych wydarzeniach i decyzjach Zarządu, dzięki czemu
dysponowała odpowiednią wiedzą na temat pozycji Banku, sytuacji
makroekonomicznej i otoczenia rynkowego. W ten sposób mogła ocenić, jak te
czynniki wpływały na osiągnięcie założonych wyników oraz plany rozwoju Banku.
W 2024 r., na podstawie rekomendacji Komitetu Ryzyka, Rada Nadzorcza podjęła
uchwałę w sprawie emisję instrumentów kapitałowych AT1.
Tabela 168. Indywidualna aktywność członków Rady Nadzorczej w 2024 r.*
Lucyna
Stańczak-
Wuczyńska
Francois
Benaroya
Khatleen
Pauwels
Jarosław
Bauc
Małgorzata
Chruściak
Magdalena
Dziewguć
20/20
20/20
19/20
8/9
17/20
13/17
Vincent
Metz
Piotr
Mietkowski
Mariusz
Warych
Monika
Kaczorek
Jean-
Charles
Aranda
Sophie
Heller
Jacques
Rinino
19/20
20/20
20/20
11/11
19/20
15/20
20/20
* obecność na posiedzeniach / liczba posiedzeń
Członkowie Rady Nadzorczej
Zgodnie z obowiązującą w Banku Polityką oceny odpowiedniości członków Rady
Nadzorczej BNP Paribas Bank Polska S.A., opracowaną na podstawie wytycznych
Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego z dnia 21 marca 2018 r. w sprawie
oceny odpowiedniości członków organu zarządzającego i osób pełniących
najważniejsze funkcje (EBA/GL/2021/06) oraz Metodyki Komisji Nadzoru
Finansowego w zakresie oceny odpowiedniości członków organów podmiotów
nadzorowanych (opublikowanej 27 stycznia 2020 r.), a także ustawy – Prawo
bankowe i innych aktów prawnych regulującymi wyżej wymienione kwestie,
członkowie Rady Nadzorczej podlegają indywidualnej ocenie odpowiedniości
(pierwotnej oraz okresowej) oraz zbiorowej ocenie odpowiedniości - Rada
Nadzorcza jako całość.
Ocena odpowiedniości indywidualnej oraz zbiorowej jest dokonywana co najmniej
raz w roku oraz w sytuacjach wskazanych w stosowanej przez Bank Polityce,
m.in. w przypadku zgłoszenia kandydatów na członków Rady Nadzorczej (przed
powołaniem danej osoby do pełnienia funkcji), w przypadku zmiany składu
osobowego Rady Nadzorczej czy istotnej zmiany modelu biznesowego Banku.
Komitet Nominacji przeprowadza ocenę odpowiedniości indywidualnej i
zbiorowej Rady Nadzorczej, zaś wyniki oceny odpowiedniości przedstawiane są
przez Radę Nadzorczą Walnemu Zgromadzeniu.
Członkowie Rady Nadzorczej posiadają zróżnicowaną wiedzę ekspercką, wysoki
poziom kwalifikacji, kompetencji i doświadczenia zawodowego. Zapewniają
odpowiedni poziom kolegialnego sprawowania nadzoru nad wszystkimi
obszarami działalności Banku oraz gwarantują szeroką i wszechstronną
reprezentację poglądów w zakresie oceny pracy Zarządu Banku i funkcjonowania
Banku. Przewodnicząca organu nadzorującego nie należy do kadry zarządzającej.
1. Lucyna Stańczak-Wuczyńska – przewodnicząca Rady Nadzorczej (członek
niezależny)
Absolwentka ekonomii w Szkole Głównej Handlowej w Warszawie i studiów
podyplomowych Advanced European Studies w College of Europe w Brugii. Od
początku blisko trzydziestoletniej kariery zawodowej Lucyna Stańczak-
Wuczyńska związana jest z bankowością. W latach 1992-1995 pracowała w IBP
Bank S.A. w obszarze bankowości korporacyjnej. Następnie w latach 1995-1997
w Credit Lyonnais Bank Polska, w obszarze corporate finance. W 1997 r. objęła
stanowisko Vice President w ABN Amro Bank Polska w Departamencie
Finansowania Strukturalnego. W latach 2000-2020 r. związana była z
Europejskim Bankiem Odbudowy i Rozwoju (EBOR). Początkowo jako Senior
Banker odpowiadała za inwestycje w sektorze energetycznym i
infrastrukturalnym. Od 2008 r. jako Country Director EBOR w Polsce. Od 2014 r.
pełniła funkcję Dyrektora Regionalnego EU-Banks, Financial Institution, regionu
Europy Centralnej i Południowej z portfelem inwestycji kapitałowych i dłużnych
w bankach i instytucjach finansowych przekraczającym 4 mld euro. W swojej
karierze zawodowej Lucyna Stańczak-Wuczyńska pełniła szereg funkcji w
zakresie ładu korporacyjnego, była członkinią i obserwatorką Rad Nadzorczych i
członkinią komitetów audytu i ryzyka m.in. w Polkomtelu Sp. z o.o., Alior Banku
S.A., Polskich Inwestycjach Rozwojowych, Erste Bank na Węgrzech oraz była
członkiem Advisory Board w funduszach Private Equity. Od grudnia 2020 r. jest
członkinią Rady Nadzorczej Banku, następnie jej wiceprzewodniczącą a obecnie
przewodniczącą Rady Nadzorczej. W 2022 r. została powołana do Rady
Nadzorczej banku Banca Transylvania, największego banku w Rumunii pod
względem aktywów. Tematyka zrównoważonego rozwoju i Green Economy
Transition od zawsze są ważnym obszarem zainteresowania w jej pracy
zawodowej. Zajmowała się finansowaniem projektów związanych z energetyką
odnawialną, energooszczędnością, niskoemisyjnością, sustainable finance,
inwestowaniem w zielone obligacje, SLB oraz tematyką ESG w obszarze
corporate governance i raportowaniem.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
312
2. Francois Benaroya – wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
Absolwent Politechniki (École Polytechnique) oraz École Nationale de la
Statistique et de l’Administration Economique w Paryżu. Uzyskał również tytuł
magistra ekonomii na Uniwersytecie w Tilburgu (Holandia). Jest także
absolwentem Kennedy School of Government na Uniwersytecie Harvarda.
Karierę zawodową rozpoczął w 1994 r. w Ministerstwie Finansów we Francji jako
zastępca dyrektora Departamentu Rynków Wschodzących. Następnie był doradcą
ekonomicznym ds. Rosji i Wspólnoty Niepodległych Państw w Ambasadzie Francji
w Moskwie. W latach 1999-2001 był dyrektorem Departamentu Analiz Handlu
Międzynarodowego w Ministerstwie Gospodarki, Finansów i Przemysłu we
Francji. Następnie był zastępcą dyrektora Gabinetu Ministra ds. europejskich.
Z Grupą BNP Paribas związany jest od 2004 r., kiedy objął stanowisko zastępcy
dyrektora ds. Rozwoju Bankowości Korporacyjnej. W latach 2007-2011 pracował
dla Ukrsibbank - ukraińskiego banku w Grupie BNP Paribas jako zastępca
dyrektora Pionu Bankowości Detalicznej (Retail Banking), a następnie dyrektor
tego pionu i wiceprezes Zarządu Banku. Następnie był dyrektorem ds.
Bankowości Detalicznej linii biznesowej International Retail Banking Grupy BNP
Paribas. W 2014 r. został dyrektorem zarządzającym ds. integracji BNP Paribas
Banku Polska oraz Banku BGŻ. Od kwietnia 2015 r. był wiceprezesem Zarządu
BNP Paribas Bank Polska S.A. Początkowo odpowiadał za Obszar Integracji, zaś
od września 2015 r. za Obszar Bankowości Detalicznej i Biznesowej. Od września
2017 r. należy do kierownictwa IRB w Grupie BNP Paribas (obecna nazwa Europe
Mediterranean BNP Paribas), gdzie odpowiada za obszar Europy Centralnej i
Wschodniej oraz Turcji. Ponadto jest przewodniczącym Rady Nadzorczej
Ukrsibbank, członkiem Rady Nadzorczej TEB AS oraz członkiem Rady Nadzorczej
BMCI Maroko. Od 2018 r. jest członkiem Rady Nadzorczej BNP Paribas Bank
Polska S.A. a obecnie wiceprzewodniczącym.
3. Jean-Charles Aranda – członek Rady Nadzorczej
Absolwent Uniwersytetu Bordeaux we Francji, gdzie z wyróżnieniem uzyskał tytuł
magistra w zakresie Audytu Wewnętrznego i Kontroli Zarządzania. Dyplomowany
Księgowy. Karierę zawodową rozpoczął w 1998 r. w KPMG w Paryżu, gdzie jako
menadżer odpowiadał za obszar bankowego audytu finansowego. W latach 2004-
2009 pełnił funkcje szefa misji w Centralnym Zespole Księgowości Inspekcji
Generalnej BNP Paribas. Do jego zadań należało m.in. stworzenie nowego
zespołu audytowego dedykowanego audytom finansowym. W 2009 r. został
dyrektorem finansowym BNP Paribas El Djazaïr w Algierii, a następnie - od 2013
r. dyrektorem operacyjnym tego Banku. Od sierpnia 2016 r. do kwietnia 2017 r.
był dyrektorem wykonawczym Działu Rachunkowości Zarządczej i Zarządzania
Kapitałowego w BNP Paribas Bank Polska S.A. W latach 2017 – 2023 pełnił
funkcję Wiceprzewodniczącego Rady Nadzorczej BNP Paribas Towarzystwa
Funduszy Inwestycyjnych S.A. Od kwietnia 2017 r. do lipca 2023 r. był członkiem
Zarządu, następnie wiceprezesem Zarządu BNP Paribas Bank Polska S.A.,
odpowiedzialnym za Obszar Finansów.
4. Jarosław Bauc – członek niezależny Rady Nadzorczej do 2 lipca 2024 r.
Absolwent Uniwersytetu Łódzkiego oraz University of Windsor w Ontario w
Kanadzie. Odbył staże w London School of Economics oraz w Wirtschafts-
Universitat Wien. W latach 1982-1991 jako doktor nauk ekonomicznych był
pracownikiem naukowym Uniwersytetu Łódzkiego. W latach 1992-1997 był
doradcą i menadżerem projektów w Centrum Badań Społeczno-Ekonomicznych
(CASE). W 1995 r. był konsultantem Banku Narodowego Estonii. W 1996 r. był
doradcą USAID w Ministerstwie Finansów w Mongolii, w 1997 r. – w Rumunii,
a w 2000 r. – w Gruzji. W latach 1998-2000 był sekretarzem stanu i pierwszym
zastępcą polskiego ministra finansów. W latach 1998-2000 należał do Rady
Polityki Pieniężnej. W latach 2000-2001 był ministrem finansów RP. Zasiadał w
zarządach i radach nadzorczych wielu spółek kapitałowych. W latach 2002-2003
był prezesem Zarządu Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego Skarbiec-
Emerytura, w latach 2004-2005 – Skarbca Investment Management, w latach
2004-2005 – Skarbca Asset Management Holding, w latach 2004-2006 – Skarbca
Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych. W latach 2006-2007 oraz 2008-2011 był
prezesem Zarządu oraz dyrektorem generalnym Polkomtel, następnie –
członkiem Zarządu tej spółki. W 2013 r. był wiceprezesem zarządu HAWE.
Następnie w latach 2013-2015 był wiceprezesem zarządu Polskiego Górnictwa
Naftowego i Gazownictwa S.A. Z Grupą BNP Paribas jest związany od 2010 r. We
wrześniu 2014 r. został powołany do składu Rady Nadzorczej BNP Paribas Bank
Polska S.A. (wtedy: BGŻ S.A.). Do grudnia 2020 r. był wiceprzewodniczącym Rady
Nadzorczej BNP Paribas Bank Polska S.A., a następnie członkiem Rady
Nadzorczej.
5. Małgorzata Chruściak – członek niezależny Rady Nadzorczej
Absolwentka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Warszawskiego oraz
studiów podyplomowych coachingu i mentoringu SWPS i Laboratorium
Psychoedukacji. Jest prawnikiem z ponad 20-letnim doświadczeniem we
wspieraniu biznesu, które zdobyła m.in. jako partner i szef praktyki bankowej
podczas pracy w największych międzynarodowych kancelariach prawnych w
Warszawie: White & Case, CMS Cameron McKenna oraz EY Law. Od 2017 r.
pracuje w EY Law Polska, specjalizując się w doradztwie z zakresu bankowości i
finansów oraz procesów restrukturyzacji. Jest uznawana za czołowego eksperta
w dziedzinie prawa i rekomendowana w najbardziej prestiżowych rankingach
prawniczych: Chambers Europe, IFRL i Legal 500. Współpracuje z Europejskim
Kongresem Finansowym (EFC). Jest praktykującym coachem i mentorem biznesu
oraz członkiem Europejskiej Rady Mentoringowej i Coachingowej oraz członkiem
Stowarzyszenia Praktyków Restrukturyzacji. W 2020 r. założyła własną firmę
„Mentoring dla prawników” łącząc praktykę prawniczą i coaching/mentoring.
6. Magdalena Dziewguć – członek niezależny Rady Nadzorczej do 21 listopada
2024 r.
Absolwentka Wydziału Prawa i Administracji na Uniwersytecie im. Adama
Mickiewicza w Poznaniu oraz University of Minnesota i Szkoły Głównej
Handlowej w Warszawie. Ukończyła również Europejską Wyższą Szkołę Prawa
i Administracji w Warszawie i studia podyplomowe na Uniwersytecie
Humanistyczno-społecznym (SWPS) i Harvard Business School. W latach 1997-
1999 pracowała w dziale sprzedaży w Scala Polska, będącym globalnym liderem
oprogramowania ERP. Następnie odpowiadała za rozwój biznesu w Orange
Polska. Pracowała w Biurze Rynku Korporacyjnego Orange B2B. W latach 2007-
2012 pracowała w Plus GSM jako dyrektorka Departamentu Klientów
Strategicznych, dyrektorka Departamentu Sprzedaży Biznesowej, dyrektorka
Departamentu Kluczowych Klientów, a następnie dyrektorka zarządzająca B2B –
odpowiadała za zarządzanie całą sprzedażą B2B oraz wsparcie sprzedaży.
W latach 2011-2012 była doradczynią inwestycyjną w MCI Management (VC
i Private Equity). W latach 2012-2014 była dyrektorką ds. marketingu oraz
wiceprezeską Zarządu w Exatel. Odpowiadała wówczas za sprzedaż, marketing,
PR, rozwój produktów i HR. Od września 2014 r. pracuje w Google i jest
dyrektorką w obszarze rozwoju biznesu Google Cloud w Europie Środkowo-
Wschodniej – Polsce, Czechach, Słowacji i na Węgrzech. W latach 2012–2014
była członkinią rady nadzorczej PGE Dystrybucja SA i przewodniczącą rady
Lucyna Stańczak-Wuczyńska jest również przewodniczącą Rady
Programowej Chapter Zero Poland (część Climate Governance Initiative).
To program rozwoju kompetencji organów nadzorczych i zarządczych
spółek. Stworzyło go Światowe Forum Ekonomiczne. Celem polskiej
odsłony jest podniesienie świadomości konsekwencji zmian klimatycznych
dla firm oraz wpływu biznesu na klimat. Chapter Zero Poland został
uruchomiony w maju 2021 r. z inicjatywy Forum Odpowiedzialnego
Biznesu w partnerstwie merytorycznym z Deloitte Polska.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
313
nadzorczej Niezależnego Operatora Międzystrefowego (NOM). W latach 2012-
2018 była przewodniczącą Komisji Rewizyjnej Stowarzyszenia LiderShe. W latach
2014-2018 – członkinią rady nadzorczej Fundacji Humanites. W latach 2016-
2019 – członkinią Rady Powierniczej SWPS-u. Od czerwca 2019 r. była członkinią
Rady Nadzorczej BNP Paribas Bank Polska S.A.
7. Sophie Heller – członek Rady Nadzorczej
Ukończyła ESSEC Business School, gdzie otrzymała tytuł MBA. Swoją karierę
zawodową rozpoczęła w 1988 r. jako konsultantka w Bain & Company. Założyła
firmę Points Ciel, gdzie w latach 1992-1997 pracowała jako dyrektorka ds.
marketingu. Od 1997 do 1998 r. była dyrektorką generalną firmy Consodata, a w
latach 2000-2003 wiceprezeską ds. marketingu i e-biznesu w firmie Jakala. Od
2003 do 2006 r. pełniła funkcję Chief Marketing Officer w Equilon, innowacyjnej
spółce Grupy BNP Paribas udzielającej pożyczek konsumenckich, a następnie, w
latach 2006-2009 była Chief Marketing Officer w Mediatis, wielokanałowej
organizacji sprzedaży bezpośredniej. W latach 2009-2016 pracowała w ING
Direct, najpierw jako wiceprezeska ds. marketingu i komunikacji, a następnie jako
dyrektorka generalna ING Direct. W 2016 r. została COO Bankowości Detalicznej i
Usług w Grupie BNP Paribas. Posiada bogate doświadczenie w obszarze usług
finansowych (zarządzanie, cyfryzacja, innowacje) oraz w zakresie
przedsiębiorczości.
8. Monika Kaczorek – członek niezależny Rady Nadzorczej od 3 lipca 2024 r.
Absolwentka Lingwistyki Stosowanej na Uniwersytecie Warszawskim. Ukończyła
również studia podyplomowe na kierunku Analizy Rynków i Marketingu w Szkole
Głównej Handlowej oraz studia podyplomowe na kierunku Psychologia Biznesu w
Akademii Leona Koźmińskiego. Uprawnienia biegłego rewidenta uzyskała w 2001
r. W latach 1994-2020 pracowała w międzynarodowej sieci audytorsko-doradczej
Mazars. W 2005 r. została Partnerem i wiceprezeską zarządu Mazars Audyt.
Kierowała praktyką audytu oraz była liderką zarządzania jakością i ryzykiem
(audyt wewnętrzny, zarządzanie ryzykiem i kontrolą jakości sieci Mazars w
Polsce). Zarządzała licznymi zespołami badającymi jednostkowe i
skonsolidowane sprawozdania finansowe, w tym instytucji finansowych,
jednostek notowanych na giełdzie, a także wykonującymi inne usługi
poświadczające i doradcze. Była członkinią Międzynarodowego Komitetu Mazars
ds. MSSF oraz zespołów kontroli jakości w grupie Mazars. Posiada długoletnie
doświadczenie w badaniu jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań
finansowych, koordynacji zleceń atestacyjnych i doradczych oraz nadzorze
strategicznych międzynarodowych projektów takich jak fuzje, przejęcia, due
diligence, wprowadzanie spółek do publicznego obrotu. Ponadto, Monika
Kaczorek w latach 2015-2023 była członkinią Krajowej Rady Biegłych
Rewidentów, w tym w latach 2019-2023 pełniła funkcję wiceprezeski Krajowej
Rady Biegłych Rewidentów. Od 2021 r. pełni funkcję niezależnej członkini Rady
Nadzorczej, a od 2023 r. Przewodniczącej Komitetu Audytu towarzystwa
ubezpieczeniowego TUiR Unum Życie S.A. Jest członkinią Rady Fundacji
Standardów Raportowania Stowarzyszenia Emitentów Giełdowych, a także
członkinią Kapituły Konkursu Best Annual Report. Jest również zaangażowana w
prowadzenie projektów oraz szkoleń związanych z ESEF, ESG oraz optymalizacji
prezentacji sprawozdań finansowych spółek giełdowych w celu zapewnienia
zgodności z MSSF oraz użyteczności dla interesariuszy.
9. Vincent Metz – członek Rady Nadzorczej
Absolwent ekonomii na Uniwersytecie Paryskim – École Politechnique oraz
w École Normale Supérieure de Lyon. Karierę zawodową rozpoczął w 1993 r.
w spółce Compagnie Bancaire, która w 1997 r. zmieniła nazwę na Paribas. Był
wówczas dyrektorem ds. modeli finansowych w Departamencie Planowania i
Rozwoju. Od 1999 r. związany był z Grupą CETELEM, w której pełnił wiele funkcji.
Był dyrektorem ds. Rozwoju Zewnętrznego, dyrektorem ds. Analiz CRM i Global
B2C w Departamencie Sprzedaży, dyrektorem ds. Planowania i Rozwoju
w Departamencie Finansów. W 2009 r. został dyrektorem ds. Marketingu
Produktów w Departamencie Sprzedaży i Marketingu w BNP Paribas Personal
Finance. Kontynuował karierę w strukturach BNP Paribas Personal Finance.
Pełnił tam m.in. obowiązki dyrektora ds. Analiz Marketingowych i Sterowania
w Departamencie Sprzedaży i Marketingu, zastępcy Dyrektora Departamentu
Kluczowych Partnerów, a także zastępcy CEO w Obszarze PF Inside. Obecnie jest
dyrektorem zarządzającym obszarem Ameryki Łacińskiej i obszarem PF Inside
oraz członkiem Komitetu Wykonawczego BNP Paribas Personal Finance.
Nadzoruje BNP Paribas Personal Finance w sześciu krajach. Jest ekspertem w
zarządzaniu projektami rozwojowymi – rozwój zewnętrzny, relacje partnerskie.
Specjalizuje się w usługach finansowych i posiada doświadczenie w sprzedaży
i marketingu, w tym finansach i ryzyku.
10. Piotr Mietkowski – członek Rady Nadzorczej
Absolwent ekonomii na Uniwersytecie Paris Dauphine. Ukończył podyplomowe
studia na kierunku Międzynarodowe stosunki gospodarcze w Instytucie Nauk
Politycznych w Paryżu. Rozpoczął karierę zawodową jako ekonomista,
koncentrując się na rynkach wschodzących i zagadnieniach europejskich.
Następnie pracował w Departamencie Rozwoju Biznesu BNP Paribas oraz
w Departamencie Finansów Korporacyjnych, gdzie odpowiadał za Europę
Środkową i Wschodnią. Obecnie jest dyrektorem zarządzającym Bankowości
Inwestycyjnej w grupie BNP Paribas na Europę Środkową i Wschodnią, Grecję,
Turcję i Izrael oraz członkiem Rady Nadzorczej BNP Paribas Bank Polska S.A.
(od września 2015 r.) i członkiem Rady Nadzorczej Ukrsibbank w Ukrainie.
11. Khatleen Pauwels - członek Rady Nadzorczej
Uzyskała tytuł inżyniera komercyjnego w Wyższej Szkole Handlowej EHSAL
w Brukseli w 2000 r. Karierę zawodową rozpoczęła w Siemens IT Services, gdzie
odpowiadała za stworzenia portfolio e-commerce. Następnie kontynuowała
pracę w Siemens Business Services, gdzie była kierownikiem projektu,
kierownikiem ds. Portfela Sprzedaży oraz dyrektorem ds. Ofertowania i
Przetargów. Kierowała również zespołem IT ds. Outsourcingu i Przedsprzedaży.
Od 2007 r. związana była z Fortis Bank. Następnie pracowała w BNP Paribas
Fortis, w którym pełniła wiele funkcji. Od 2010 r. była kierownikiem Zespołu ds.
Zarządzania Zasobami IT i Zaopatrzenia Strategicznego. Od 2013 r. kierowała
kilkunastoma inicjatywami dotyczącymi usprawnienia procesów w zakresie
Kanałów Dystrybucji i CRM, a następnie w 2015 r. została dyrektorem ds.
Kanałów Dystrybucji i CRM w Obszarze Operacji E2E. W 2018 r. objęła
kierownictwo działu operacyjnego, który prowadził obsługę Klientów
Indywidualnych i Biznesowych. Od stycznia 2020 r. jest dyrektorem
zarządzającym Obszaru Operacji E2E (tzw. Centrum Obsługi Klientów)
oraz członkiem Komitetu Wykonawczego BNP Paribas Fortis.
12. Jacques Rinino – członek niezależny Rady Nadzorczej
Jacques Rinino ukończył studia II stopnia na Uniwersytecie Paryskim Pantheon
Sorbonne, uzyskując tytuł magistra ekonomii. W 1976 r. rozpoczął pracę w
Banque PARIBAS (obecnie BNP Paribas) gdzie pełnił szereg funkcji. W latach
1992-1997 był dyrektorem Grupy Bankowości Komercyjnej i Bankowości
Prywatnej w BNP Paribas Chiny i Hongkong. W latach 1998-2001 był dyrektorem
ds. ryzyka w bankowości korporacyjnej na Europę, kraje basenu Morza
Śródziemnego, Bliski Wschód i Afrykę w centrali BNP Paribas, a w latach 2001-
2014 - dyrektorem ds. ryzyka w BNP Paribas IRB odpowiedzialnym za ryzyko w
bankowości detalicznej w Europie i krajach Morza Śródziemnego oraz w
bankowości detalicznej w Stanach Zjednoczonych (Bank of the West - First
Hawaiian Bank). Sprawował nadzór nad ryzykiem w leasingu (BNP Paribas
Leasing Solutions), ARVAL i BNP Paribas Personal Finance oraz był członkiem
Global Risk Management EXCO. W latach 2011-2013 był członkiem Rady BNP
Paribas Lease Group. W latach 2014-2016 pełnił funkcję starszego doradcy kadry
kierowniczej BNP Paribas International Retail Banking (IRB) w zakresie tworzenia
strategii korporacyjnej dla bankowości detalicznej w Europie i Azji. W latach
2014-2020 był członkiem Rady TEB AS Bank (Turcja), następnie
przewodniczącym Komitetu Audytu i Komitetu Ryzyka tego banku. W okresie
2020-2021 był przewodniczącym Rady TEB ShA, spółki podległej TEB w Kosowie,
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
314
zaś od 2021 r. do stycznia 2023 r. – niezależnym członkiem Rady i
przewodniczącym Komitetu Ryzyka w BICICI, spółce BNP Paribas w Wybrzeżu
Kości Słoniowej. Ponadto od 2016 r. jest prezesem BORGNIS CONSEIL, firmy
konsultingowej świadczącej usługi finansowe i korporacyjne.
13. Mariusz Warych – członek niezależny Rady Nadzorczej
Absolwent ekonomii na Wydziale Ekonomii i Handlu Zagranicznego na
Uniwersytecie w Łodzi. Uzyskał dyplom w dziedzinie Finansów i Rachunkowości
na Hogeschool van Utrecht w Holandii. W latach 1997-1998 uczestniczył
w programie Association of Chartered Certified Accountants (ACCA). Jest
certyfikowanym audytorem wewnętrznym z uprawnieniami od Certified Internal
Auditor (CIA). W latach 1996-2002 pracował jako audytor zewnętrzny w Ernst &
Young w Nowym Jorku, Toronto, Vancouver, Londynie i Warszawie. W latach
2003-2004 był dyrektorem finansowym w Citileasing Sp. z o.o. oraz Handlowy-
Leasing S.A., w latach 2004-2008 był koordynatorem regionalnym na Europę
Centralną w KBC GROUP N.V. W latach 2008-2011 był dyrektorem audytu
wewnętrznego na Europę Środkową, Wschodnią i Rosję w AVIVA. W latach 2011-
2012 był dyrektorem ds. zarządzania ryzykiem dla przedsiębiorstw w Deloitte
Advisory i członkiem rady nadzorczej i komitetu audytu w Jastrzębskiej Spółce
Węglowej S.A. Był doradcą ds. finansowych w Kongresie Polonii Kanadyjskiej
w Vancouver, gdzie również prowadził audycje w Polskim Radiu NOFA. Od 2009 r.
przewodniczy Klubowi Szefów Audytu w Polsce. Zasiada w radzie nadzorczej
i jest przewodniczącym komitetu audytu w Selena FM S.A. Jest specjalistą
w zakresie: zarządzania, nadzoru oraz oceny efektywności prowadzonej
działalności biznesowej, identyfikacji i rozwiązywania słabości finansowych
i operacyjnych, zarządzania ryzykami związanymi z realizacją celów
biznesowych, audytu wewnętrznego, szkoleń biznesowych oraz niezależnego
członkostwa w radach nadzorczych oraz komitetach audytu. Od czerwca 2013 r.
jest członkiem Rady Nadzorczej BNP Paribas Bank Polska S.A.
Komitety Rady Nadzorczej
Rada Nadzorcza tworzy wewnętrzne Komitety, które składają się z członków
Rady Nadzorczej. Komitety pełnią funkcje konsultacyjno-doradcze dla Rady
Nadzorczej i mają usprawniać jej pracę. W tym celu Komitety przygotowują
w trybie roboczym opinie, rekomendacje i propozycje decyzji w sprawach
wniosków, które otrzymuje Rada Nadzorcza. Zakres i tryb działania komitetów
określają ich regulaminy, które Rada Nadzorcza wprowadza w formie uchwały.
Komitety Rady Nadzorczej Banku:
• Komitet Audytu
• Komitet Ryzyka
• Komitet Wynagrodzeń
• Komitet Nominacji
Skład Rady Nadzorczej i Skład Komitetów Rady Nadzorczej Banku na dzień 1.01.
2024 r. oraz 31.12.2024 r. zaprezentowany jest w Tabelach 166 i 167 wraz z
informacją nt. niezależności członków.
Komitet Audytu
Komitet Audytu wspiera Radę Nadzorczą w zakresie monitorowania rzetelności
informacji finansowych, skuteczności systemu kontroli wewnętrznej oraz
monitorowania wykonywania czynności rewizji finansowej. Odpowiada za
zapewnienie skuteczności funkcji audytu wewnętrznego Banku, dlatego też
nadzoruje działalność Pionu Audytu Wewnętrznego. Zapewnia przepływ
informacji i dba o dobrą współpracę pomiędzy audytorem zewnętrznym (biegłym
rewidentem), audytem wewnętrznym a Radą Nadzorczą. Komitet Audytu
sporządza sprawozdania roczne ze swojej działalności. Uwzględnia w nich ocenę
ryzyka obszarów, które nadzoruje oraz ocenia efekty swoich działań. Ponadto
Komitet Audytu nadzoruje działalność biegłego rewidenta i okresowo ocenia jego
pracę. Komitet Audytu został utworzony przez Radę Nadzorczą zgodnie z
przepisami prawa, które dotyczą powołania, składu i funkcjonowania Komitetu
Audytu, a także niezależności jego członków oraz posiadania przez nich
odpowiedniej wiedzy i umiejętności, znajomości zasad rachunkowości i badania
sprawozdań finansowych.
Skład Komitetu Audytu
Komitet Audytu składa się z pięciu członków, z czego trzy osoby to niezależni
członkowie Rady Nadzorczej. Spełniają oni kryteria niezależności, o których
mowa w „Rozporządzeniu Ministra Finansów w sprawie komitetu audytu” oraz
§ 16 ust. 4 Statutu Banku, a także w „Ustawie o biegłych rewidentach, firmach
audytorskich oraz nadzorze publicznym”. Kompetencje członków Komitetu, w
zakresie niezbędnym do prawidłowego wypełniania funkcji są poddawane
szczegółowej analizie oraz potwierdzone w procesie dokonywania oceny
odpowiedniości.
W związku ze złożoną przez pana Jarosława Bauca rezygnacją z funkcji członka
Rady Nadzorczej Banku ze skutkiem na 2 lipca 2024 r., Rada Nadzorcza powołała
panią Monikę Kaczorek na członka Komitetu Audytu.
Skład Komitetu Audytu na 31 grudnia 2024 r.:
• Mariusz Warych – przewodniczący Komitetu (członek niezależny)
• Lucyna Stańczak-Wuczyńska – członek Komitetu (członek niezależny)
• Monika Kaczorek – członek Komitetu (członek niezależny)
• Francois Benaroya – członek Komitetu
• Jean-Charles Aranda – członek Komitetu
Wszyscy członkowie Komitetu Audytu posiadają adekwatną wiedzę, kompetencje
oraz wieloletnie doświadczenie w sferze finansów i rachunkowości:
• Mariusz Warych – kompetencje w zakresie rachunkowości, rewizji finansowej
oraz audytu wewnętrznego, potwierdzone posiadanym dyplomem CIA.
Uczestnik programu ACCA Coursework. Wieloletnie doświadczenie jako
niezależny członek w radach nadzorczych i komitetach audytu (JSW, Selena
FM, Ukrsibbank Ukraina). Audytor zewnętrzny w Ernst & Young – audytujący
banki w Polsce, Wielkiej Brytanii, Kanadzie i USA. Dokonywał oceny
funkcjonowania Komitetów Audytu. Przewodniczący Klubu Szefów Audytu w
Polsce. Wiedzę i umiejętności zdobywał jako Dyrektor finansowy w Grupie Citi –
w spółkach leasingowych, a także koordynator regionalny w Grupie KBC –
nadzorujący działalność Grupy KBC w Polsce.
• Lucyna Stańczak-Wuczyńska – wyksztalcenie ekonomiczne oraz 30-letnie
doświadczenie w zakresie bankowości i finansów, zdobyte podczas pracy
w sektorze bankowym, w bankowości komercyjnej oraz EBRD. Pełniła szereg
funkcji w zakresie ładu korporacyjnego, była członkiem rad nadzorczych (lub
obserwatorem) i członkiem komitetów audytu i ryzyka (m.in. Alior Bank).
Wiedzę i umiejętności z zakresu branży zdobyła dzięki wieloletniemu
zarządzaniu (jako Dyrektor EU Banks Team w EBRD w Londynie) portfelem
(dług i kapitał) znaczącej grupy banków w 12 krajach Unii Europejskiej,
w Europie Centralnej i Południowej.
• Jarosław Bauc – członek komitetu do 2 lipca 2024 r. - doktor nauk
ekonomicznych. Doświadczenie zdobył zasiadając w zarządach i radach
nadzorczych szeregu spółek kapitałowych (Powszechne Towarzystwo
Emerytalne Skarbiec-Emerytura, Skarbiec Investment Management, Skarbiec
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
315
Asset Management Holding oraz Skarbiec Towarzystwo Funduszy
Inwestycyjnych, Polkomtel, HAWE, PGNiG). Posiada wszechstronną wiedzę w
dziedzinie finansów i bankowości w kraju oraz poza granicami.
• Monika Kaczorek – członek Komitetu od 15 lipca 2024 r. - jest absolwentką
Lingwistyki Stosowanej na Uniwersytecie Warszawskim. W 2001roku uzyskała
uprawnienia biegłego rewidenta Posiada długoletnie doświadczenie badaniu
jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych, koordynacji
zleceń atestacyjnych i doradczych oraz nadzorze strategicznych
międzynarodowych projektów takich jak fuzje, przejęcia, due diligence,
wprowadzanie spółek do publicznego obrotu. zdobyte m.in. w międzynarodowej
sieci audytorsko-doradczej Mazars, gdzie pełniła także funkcję Partnera i
Wiceprezeski Zarządu Mazars Audyt. Była członkinią Krajowej Rady Biegłych
Rewidentów, gdzie pełniła także funkcję wiceprezeski Krajowej Rady Biegłych
Rewidentów. Jest członkinią Rady Fundacji Standardów Raportowania
Stowarzyszenia Emitentów Giełdowych, a także członkinią Kapituły Konkursu
Best Annual Report.
• Francois Benaroya – wykształcenie ekonomiczne. Wiedzę i doświadczenie
w zakresie bankowości zdobył w trakcie wieloletniego zatrudnienia w sektorze
bankowym na wysokich stanowiskach w Grupie BNP. Był członkiem zarządu
BNP Paribas Bank Polska S.A. odpowiedzialnym za Obszar Integracji, następnie
za Obszar Bankowości Detalicznej i Biznesowej. Pełni funkcję w radach
nadzorczych (Ukrsibbank Ukraina, TEB AS, BMCI Maroko) oraz w kierownictwie
Europe Mediterranean BNP Paribas, gdzie jest odpowiedzialny za obszar
Europy Centralnej i Wschodniej oraz Turcji.
• Jean-Charles Aranda – wykształcenie ekonomiczne ze specjalizacją w zakresie
Audytu Wewnętrznego i Kontroli Zarządzania. Dyplomowany Księgowy.
Doświadczenie zdobywał w KPMG w Paryżu, gdzie jako menadżer odpowiadał
za obszar bankowego audytu finansowego. Przez wiele lat pełnił funkcję szefa
misji w Centralnym Zespole Księgowości Inspekcji Generalnej BNP Paribas,
gdzie stworzył nowy zespół audytowy dedykowany audytom finansowym. Był
dyrektorem finansowym oraz dyrektorem operacyjnym BNP Paribas El Djazaïr
w Algierii. Od 2017 r. związany z BNP Paribas Bank Polska S.A., początkowo
pracował jako dyrektor wykonawczy Działu Rachunkowości Zarządczej i
Zarządzania Kapitałowego a następnie pełnił funkcję wiceprezesa Zarządu,
odpowiedzialnego za Obszar Finansów. Pełnił również funkcję
Wiceprzewodniczącego Rady Nadzorczej BNP Paribas Towarzystwo Funduszy
Inwestycyjnych S.A.
Szczegółowe informacje nt. wykształcenia i doświadczenia zawodowego
członków Komitetu przedstawiono w części Rada Nadzorcza oraz na stronie
internetowej Banku https://www.bnpparibas.pl/o-banku/rada
W posiedzeniach Komitetu Audytu uczestniczą również stali członkowie
posiedzeń:
• członek Zarządu, który nadzoruje Obszar Finansów,
• członek Zarządu, który nadzoruje Obszar Ryzyka,
• dyrektor zarządzający Pionem Audytu Wewnętrznego,
• dyrektor zarządzający Pionem Monitoringu Zgodności.
Posiedzenia Komitetu Audytu
Posiedzenia Komitetu Audytu odbywają się co najmniej cztery razy w roku lub
częściej, w zależności od potrzeb, wynikających z pełnionych zadań, w tym
każdorazowo przed publikacją wyników i raportów finansowych Banku.
W 2024 r. odbyło się 14 posiedzeń Komitetu Audytu, w tym osiem w trybie
pisemnym, na których omówiono i zatwierdzono m.in.:
• Sprawozdania finansowe za 2023 r.,
• Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Banku za 2023 r.,
• Sprawozdanie na temat informacji niefinansowych za 2023 r.,
• Sprawozdania kwartalne i półroczne dotyczące wyników finansowych w 2023
r.,
• informacje dotyczące adekwatności kapitałowej Grupy Kapitałowej BNP Paribas
Bank Polska S.A.,
• świadczenie dodatkowych usług przez firmę audytorską,
• plan audytów sprawozdań finansowych,
• plany działań Pionu Audytu Wewnętrznego oraz Pionu Monitoringu Zgodności,
• roczne i okresowe raporty z działalności Pionów Audytu Wewnętrznego i
Monitoringu Zgodności,
• roczny raport dotyczący oceny adekwatności i skuteczności systemu kontroli
wewnętrznej,
• okresowe raporty dotyczące statusu monitorowanych rekomendacji
pokontrolnych oraz realizacji zaleceń KNF,
• wyniki BION,
• roczne i okresowe sprawozdania dotyczące skarg, reklamacji i wniosków
rozpatrywanych w Banku,
• raport dotyczący przestrzegania zasad etyki oraz wyniki przeglądu przypadków
łamania regulacji wewnętrznych bądź obowiązującego prawa przez
pracowników lub jednostki organizacyjne spółki,
• informację dotyczącą zgodności działania Banku z „Dobrymi Praktykami Spółek
Notowanych na GPW 2021” oraz procesu komunikacji informacji finansowych
w 2023 r.,
• roczne raporty z funkcjonowania systemu nadzoru zgodności działalności z
prawem w Biurze Maklerskim i Departamencie Usług Powierniczych,
• wyniki przeglądu procesu prowadzenia rachunkowości i sporządzania
sprawozdań oraz systemu rachunkowości zarządczej,
• roczne sprawozdanie z działalności Komitetu Audytu Banku dla Rady
Nadzorczej.
Ponadto Komitet dokonał okresowej oceny działania audytora zewnętrznego.
Omówił i zweryfikował aktualizowane przepisy z obszaru rachunkowości, audytu
i compliance oraz zarekomendował Radzie Nadzorczej, aby je przyjęła.
W 2024 r. wszyscy członkowie Komitetu Audytu aktywnie uczestniczyli w
posiedzeniach Komitetu i wykazywali wysokie zaangażowanie dla prawidłowego
wykonywania swoich obowiązków. Ogólna frekwencja członków Komitetu na
posiedzeniach wynosiła 99%. Liczba i czas trwania posiedzeń, a także dostęp do
zasobów były wystarczające, aby umożliwić Komitetowi Audytu wywiązywanie się
w pełni z jego obowiązków.
Nadzór Komitetu Audytu nad wyborem firmy audytorskiej
Komitet Audytu sprawuje nadzór nad działalnością biegłego rewidenta. Wydaje
rekomendacje dla Rady Nadzorczej dotyczące wyboru bądź rezygnacji z usług
podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych. Monitoruje
przestrzeganie zasady niezależności i obiektywizmu biegłego rewidenta oraz
zasad wymiany informacji. Ponadto Komitet dokonuje okresowej oceny działania
audytora zewnętrznego.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
316
Rada Nadzorcza we wrześniu 2017 r. przyjęła dokumenty opracowane przez
Komitet Audytu:
• „Politykę wyboru firmy audytorskiej w BNP Paribas Bank Polska S.A.”,
• „Procedurę wyboru firmy audytorskiej w BNP Paribas Bank Polska S.A.”,
• „Politykę świadczenia przez firmę audytorską, przez podmioty powiązane
z firmą audytorską oraz członków sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług
niebędących badaniem w BNP Paribas Bank Polska S.A.”.
We wrześniu 2024 r. nastąpiła aktualizacja „Polityki wyboru firmy audytorskiej w
BNP Paribas Bank Polska S.A.” oraz „Procedury wyboru firmy audytorskiej w BNP
Paribas Bank Polska S.A.
Dokumenty te ustalają takie zasady, aby wybór firmy audytorskiej przebiegł
prawidłowo i zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa. Poniżej znajdują się
najważniejsze zasady:
• zachowanie niezależności firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta,
• stosowanie przejrzystych i niedyskryminujących kryteriów oceny przy wyborze
firmy audytorskiej podczas postępowania ofertowego,
• zapewnienie zachowania zasad właściwej rotacji firm audytorskich oraz
kluczowego biegłego rewidenta, w tym okresy karencji.
Głównym założeniem „Polityki świadczenia przez firmę audytorską, przez
podmioty powiązane z firmą audytorską oraz członków sieci firmy audytorskiej
dozwolonych usług niebędących badaniem w BNP Paribas Bank Polska S.A.” jest
analiza zgodności dodatkowej usługi z przepisami prawa, jak również
kontrolowanie i monitorowanie niezależności kluczowego biegłego rewidenta
oraz firmy audytorskiej. Polityka umożliwia świadczenie usług dozwolonych,
w zakresie niezwiązanym z polityką podatkową Banku, po analizie niezależności
oraz wyrażeniu zgody na ich świadczenie.
W 2024 r. firma audytorska Mazars Audyt Sp. z o.o. uprawniona do badania i
przeglądu jednostkowych sprawozdań finansowych BNP Paribas Bank Polska S.A.
oraz skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej BNP Paribas
Bank Polska S.A. wraz z pakietami sprawozdawczym za 2023 r. świadczyła na
rzecz Banku dozwoloną usługę niebędącą badaniem w zakresie świadczenia
usługi atestacyjnej dotyczącej oceny Oświadczenia o wynagrodzeniach Rady
Nadzorczej i Zarządu za rok 2023.
W wyniku rozpoczętego w 2023 r. procesu wyboru audytora firma Ernst & Young
Audyt Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k. została wybrana
uchwałą Rady Nadzorczej z dnia 15 września 2023 r. do przeprowadzenia
przeglądu i badań sprawozdań finansowych Banku oraz Grupy Kapitałowej Banku
wraz z pakietami, za lata 2024-2025.
Firma audytorska Ernst & Young Audyt Polska uprawniona do badania i
przeglądu jednostkowych sprawozdań finansowych BNP Paribas Bank Polska S.A.
oraz skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej BNP Paribas
Bank Polska S.A. wraz z pakietami sprawozdawczymi, świadczy dla Banku usługi
od 2024 r.
W 2024 r. firma audytorska Ernst & Young Audyt Polska spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością sp.k. badająca sprawozdanie finansowe świadczyła na rzecz
Banku następujące, dozwolone usługi niebędące badaniem w zakresie przeglądu
raportów finansowych Banku oraz Grupy Kapitałowej Banku jak i pakietów
konsolidacyjnych:
• świadczenie usługi atestacyjnej dotyczącej oceny Sprawozdania
Zrównoważonego Rozwoju za rok 2024,
• świadczenie usługi dotyczącej oceny zgodności informacji jakościowych i
ilościowych dotyczących adekwatności kapitałowej Grupy Kapitałowej Banku na
dzień 30 czerwca 2024 r. oraz 31 grudnia 2024 r. zgodnie z rozporządzeniem
CRR.
Sprawozdanie Zrównoważonego Rozwoju („SZR”) zostało sporządzone zgodnie ze
standardami sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju określonymi przez
Komisję Europejską w drodze aktów delegowanych wydanych na podstawie art.
29b ust. 1 dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2013/34/UE z dnia 26
czerwca 2013 r. w sprawie rocznych sprawozdań finansowych,
skonsolidowanych sprawozdań finansowych i powiązanych sprawozdań
niektórych rodzajów jednostek, zmieniającej dyrektywę Parlamentu
Europejskiego i Rady 2006/43/WE oraz uchylającej dyrektywy Rady 78/660/EWG i
83/349/EWG (Dz. Urz. UE L 182 z 29.06.2013, str. 19, z późn. zm. („Europejskie
Standardy Zrównoważonego Rozwoju”, „ESRS”) wprowadzonymi Ustawą z 6
grudnia 2024 r. o zmianie ustawy o rachunkowości, ustawy o biegłych
rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym oraz niektórych
innych ustaw („Ustawa o rachunkowości”).
Komitet Ryzyka
Komitet Ryzyka wspiera Radę Nadzorczą w nadzorowaniu obszaru zarządzania
ryzykiem. Komitet opiniuje całościową, bieżącą i przyszłą gotowość Banku do
podejmowania ryzyka. Opiniuje strategię zarządzania ryzykiem w działalności
Banku oraz przedkładane przez Zarząd informacje dotyczące realizacji tej
strategii. Wspólnie z Radą Nadzorczą nadzoruje wdrażanie strategii zarządzania
ryzykiem w działalności Banku przez kadrę kierowniczą wyższego szczebla.
Komitet Ryzyka weryfikuje czy ceny pasywów i aktywów oferowanych Klientom w
pełni uwzględniają model biznesowy Banku i jego strategię w zakresie ryzyka. W
przypadku, kiedy ceny te nie odzwierciedlają w odpowiedni sposób rodzajów
ryzyka, zgodnie z modelem i strategią zarządzania ryzykiem - Komitet
przedstawia Zarządowi Banku propozycje takich rozwiązań, aby ceny pasywów i
aktywów były adekwatne do rodzajów ryzyka.
Co roku Komitet przedstawia Radzie Nadzorczej roczne sprawozdanie ze swojej
działalności.
Skład Komitetu Ryzyka
Komitet składa się z co najmniej trzech osób - powoływanych spośród członków
Rady Nadzorczej.
Skład Komitetu Ryzyka na 31 grudnia 2024 r.:
• Jacques Rinino – przewodniczący Komitetu (członek niezależny)
• Francois Benaroya – członek Komitetu
• Małgorzata Chruściak – członek Komitetu (członek niezależny)
• Lucyna Stańczak-Wuczyńska – członek Komitetu (członek niezależny)
• Mariusz Warych – członek Komitetu (członek niezależny)
Czterech członków Komitetu Ryzyka wraz z przewodniczącym Komitetu spełnia
kryteria niezależności, zgodnie z „Ustawą o biegłych rewidentach, firmach
audytorskich oraz nadzorze publicznym”.
Posiedzenia Komitetu Ryzyka
Posiedzenia Komitetu Ryzyka odbywają nie rzadziej niż cztery razy w roku.
Terminy posiedzeń ustala przewodniczący Komitetu. W 2024 r. Komitet Ryzyka
odbył siedem posiedzeń w tym trzy w trybie pisemnym. W trakcie posiedzeń
Komitet Ryzyka omówił okresowe raporty dotyczące:
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
317
• ryzyka kredytowego,
• ryzyka zintegrowanego,
• ryzyka rynkowego i płynności, wskaźniki planu naprawy, wskaźniki apetytu na
ryzyko, ryzyko inwestycji podejmowanych w ramach Strategii Inwestycyjnej,
ryzyko ESG,
• ryzyka operacyjnego, kontroli wewnętrznej i zapobiegania nadużyciom,
• ryzyka ALMT,
• ryzyka prawnego,
• aktualnej sytuacji dotyczącej portfela kredytów hipotecznych w CHF.
Ponadto Komitet opiniował i rekomendował podjęcie przez Radę Nadzorczą
uchwał, które dotyczyły m.in.:
• apetytu na ryzyko w BNP Paribas Bank Polska S.A.,
• strategii inwestycyjnej BNP Paribas Bank Polska S.A.
• planu kapitałowego BNP Paribas Bank Polska S.A. na lata 2024-2026,
• awaryjnego planu kapitałowego BNP Paribas Bank Polska S.A.,
• polityki zarządzania kapitałem w BNP Paribas Bank Polska S.A.,
• strategii zarządzania ryzykiem operacyjnym i kontrolą wewnętrzną w BNP
Paribas Bank Polska S.A.,
• zaktualizowanego Regulaminu Komitetu Ryzyka,
• Planu Naprawy BNP Paribas Bank Polska S.A.,
• Strategii Zarządzania Ryzykiem w BNP Paribas Bank Polska S.A.,
• Polityki w zakresie szacowania kapitału wewnętrznego w BNP Paribas Bank
Polska S.A.
Komitet Ryzyka omówił także emisję instrumentów kapitałowych AT1 oraz
zarekomendował Radzie Nadzorczej podjęcie uchwały w sprawie emisję
instrumentów kapitałowych AT1.
W 2024 r. Komitet zwrócił szczególną uwagę na kwestie:
• ryzyka prawnego w szczególności związanego z postępowaniami sądowymi
dotyczącymi kredytów walutowych/denominowanych do CHF, działalnością
Banku jako depozytariusza oraz sankcją kredytu darmowego,
• dotyczące sytuacji związanej z portfelem kredytów hipotecznych w CHF i
postępu zawierania dobrowolnych ugód,
• ryzyka związanego z phishingiem,
• ryzyka ESG oraz kwestie emisyjności portfela Banku,
• wpływu Dyrektywy CRR3 i wytycznych Bazylei IV na Bank, wymogi kapitałowe i
RWA
Liczba członków Komitetu uczestniczących w poszczególnych posiedzeniach
Komitetu Ryzyka umożliwiała prawidłowy przebieg wszystkich posiedzeń
Komitetu w 2024 r. Frekwencja członków Komitetu wyniosła 100%.
Komitet Wynagrodzeń
Komitet Wynagrodzeń wspiera Radę Nadzorczą w pełnieniu przez nią
obowiązków nadzorczych w obszarze zarządzania zasobami ludzkimi. Monitoruje
i nadzoruje kluczowe procesy, w szczególności dotyczące polityki kadrowej,
rozwoju zawodowego pracowników oraz polityki wynagradzania. Do kompetencji
Komitetu należy m.in.: analiza wyników pracy członków Zarządu oraz
przedstawianie Radzie Nadzorczej propozycji rekomendacji w tym zakresie,
a także rekomendowanie Radzie kluczowych wskaźników wydajności dla
członków Zarządu. Ponadto Komitet opiniuje i monitoruje plany sukcesji na
kluczowe stanowiska w Banku, monitoruje poziom i strukturę wynagrodzeń osób
zajmujących kluczowe stanowiska w Banku. Co roku Komitet przedstawia Radzie
Nadzorczej aktualne informacje o strukturze zatrudnienia i wynagrodzeń w
Banku oraz roczne sprawozdanie ze swojej działalności.
Skład Komitetu Wynagrodzeń
Komitet składa się z co najmniej trzech członków powoływanych spośród
członków Rady Nadzorczej.
W związku ze złożoną przez panią Magdalenę Dziewguć rezygnacją z funkcji
członka Rady Nadzorczej Banku ze skutkiem na dzień 21 listopada 2024 r., Rada
Nadzorcza powołała panią Małgorzatę Chruściak na członka Komitetu
Wynagrodzeń.
Skład Komitetu Wynagrodzeń na 31 grudnia 2024 r.:
• Lucyna Stańczak-Wuczyńska – przewodnicząca (członek niezależny)
• Francois Benaroya – członek Komitetu
• Małgorzata Chruściak – członek Komitetu (członek niezależny) od 5 grudnia
2024 r.
• Magdalena Dziewguć – członek Komitetu (członek niezależny) do 21 listopada
2024 r.
Dwóch członków, w tym przewodnicząca spełnia kryteria niezależności, zgodnie
z „Ustawą o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze
publicznym”.
Posiedzenia Komitetu Wynagrodzeń
Posiedzenia Komitetu Wynagrodzeń odbywają się nie rzadziej niż dwa razy
w roku lub tak często, jak jest to potrzebne do skutecznego wypełnienia zadań
i misji Komitetu. Terminy posiedzeń ustala przewodniczący Komitetu. W 2024 r.
Komitet Wynagrodzeń odbył siedem posiedzeń, w tym trzy w trybie pisemnym.
W trakcie posiedzeń Komitet omówił:
• roczne cele członków Zarządu Banku i ocenę realizacji tych celów,
• zasady wynagradzania i wynagrodzenia zmiennego członków Zarządu oraz
kierujących obszarem audytu i compliance,
• raport o zatrudnieniu i wynagrodzeniach w Banku w 2023 r.,
• wydał opinię nt. sprawozdania o wynagrodzeniach Członków Zarządu i Rady
Nadzorczej BNP Paribas Bank Polska S.A. za rok 2023,
• wydał opinię nt. oceny stosowania w Banku Polityki Wynagrodzeń,
• wydał opinię w sprawie warunków emisji warrantów subskrypcyjnych serii A5
wyemitowanych na podstawie uchwały nr 5 Nadzwyczajnego Walnego
Zgromadzenia z dnia 31 stycznia 2020 roku (z późn. zm.) oraz ustalenia
warunków emisji warrantów subskrypcyjnych serii B2 wyemitowanych na
podstawie uchwały nr 39 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 27
czerwca 2022 roku.
• wydał opinię na temat warunków cenowych dla produktów kredytowych dla
niektórych członków Zarządu,
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
318
• wydał opinię na temat zmian w Regulaminie Komitetu Wynagrodzeń,
• omówił Sprawozdania o wynagrodzeniach Członków Zarządu i Rady Nadzorczej
BNP Paribas Bank Polska S.A. za rok 2023,
• przygotował i omówił roczne sprawozdanie z działalności Komitetu
Wynagrodzeń dla Rady Nadzorczej.
Komitet Nominacji
Komitet Nominacji wspiera Radę Nadzorczą w ocenie kwalifikacji kandydatów na
członków Zarządu Banku i Rady Nadzorczej. Wspólnie z Radą Nadzorczą Komitet
Nominacji określa kryteria, które służą przy wyborze członków Zarządu i Rady
Nadzorczej. Kryteria uwzględniają: wiedzę, kompetencje i przewidywane
zaangażowanie pod względem poświęconego czasu, niezbędne do pełnienia
funkcji. Ponadto Komitet ustala zakres obowiązków kandydata do Zarządu Banku.
Komitet Nominacji co najmniej raz w roku dokonuje okresowej oceny wiedzy,
kompetencji i doświadczenia Zarządu Banku jako całości oraz poszczególnych
członków Zarządu Banku. Ocenia także strukturę, wielkość, skład i skuteczność
działań Zarządu Banku, następnie przedstawia Radzie Nadzorczej rekomendacje
ew. zmian w tym zakresie. Ponadto Komitet Nominacji dokonuje indywidualnej
oceny odpowiedniości (pierwotnej oraz okresowej) członków Rady Nadzorczej
oraz zbiorowej oceny odpowiedniości Rady Nadzorczej jako całości. Ocena
indywidualnej oraz zbiorowej odpowiedniości jest dokonywana co najmniej raz w
roku oraz w sytuacjach wskazanych w stosowanej przez Bank Polityce oceny
odpowiedniości członków Rady Nadzorczej BNP Paribas Bank Polska S.A. m.in. w
przypadku zgłoszenia kandydatów na członków Rady Nadzorczej (przed
powołaniem danej osoby do pełnienia funkcji), w przypadku zmiany składu
osobowego Rady Nadzorczej czy istotnej zmiany modelu biznesowego Banku.
Komitet Nominacji opiniuje i monitoruje skuteczność stosowanej w Banku Polityki
oceny odpowiedniości w odniesieniu do członków Rady Nadzorczej oraz polityki
oceny odpowiedniości w odniesieniu do członków Zarządu oraz pracowników
pełniących kluczowe funkcje w Banku. Komitet Nominacji dokonuje okresowego
przeglądu polityki oraz przedstawia Radzie Nadzorczej rekomendacje w sprawie
zmian. Ponadto Komitet pełni nadzór nad kluczowymi procesami, takimi jak
plany sukcesji, polityka powoływania i odwoływania członków Zarządu oraz
członków Rady Nadzorczej, czy rozwój zawodowy pracowników. Przedstawia
Radzie Nadzorczej rekomendacje dotyczące procesu nominacji i sukcesji osób na
stanowiskach kluczowych oraz rekomendacje zmniejszenia lub zwiększenia
liczby członków Zarządu Banku.
Skład Komitetu Nominacji
Komitet Nominacji składa się z co najmniej trzech osób powoływanych spośród
członków Rady Nadzorczej. Członkowie Komitetu Nominacji muszą posiadać
odpowiednią wiedzę, kompetencje i doświadczenie, aby móc właściwie ocenić
skład Zarządu i Rady Nadzorczej oraz rekomendowanych kandydatów do
Zarządu i Rady Nadzorczej. W ramach oceny odpowiedniości, która
przeprowadzana jest cyklicznie raz do roku lub w przypadku wystąpienia innych
okoliczności skutkujących konieczność przeprowadzenia oceny, przeprowadzana
jest ocena posiadanej wiedzy, umiejętności i doświadczenia zawodowego (m.in. w
zakresie zarządzania ryzykiem ESG). Szczegółowa matryca kryteriów stanowi
załącznik do Polityki oceny odpowiedniości członków Rady Nadzorczej BNP
Paribas Bank Polska S.A.
W związku ze złożoną przez panią Magdalenę Dziewguć rezygnacją z funkcji
członka Rady Nadzorczej Banku ze skutkiem na dzień 21 listopada 2024 r., Rada
Nadzorcza powołała panią Małgorzatę Chruściak na członka Komitetu Nominacji.
Skład Komitetu Nominacji na 31 grudnia 2024 r.:
• Lucyna Stańczak-Wuczyńska - przewodnicząca Komitetu (członek niezależny)
• Francois Benaroya – członek Komitetu
• Małgorzata Chruściak – członek Komitetu (członek niezależny) od 5 grudnia
2024 r.
• Magdalena Dziewguć – członek Komitetu (członek niezależny) do 21 listopada
2024 r.
Dwóch członków, w tym przewodnicząca, spełnia kryteria niezależności, zgodnie
z „Ustawą o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze
publicznym”.
Posiedzenia Komitet Nominacji
Posiedzenia Komitetu odbywają się tak często, jak jest to potrzebne do
skutecznego wypełniania misji Komitetu, jednak nie rzadziej niż dwa razy w roku.
Terminy posiedzeń ustala przewodniczący Komitetu Nominacji. W 2024 r. roku
Komitet Nominacji odbył pięć posiedzeń.
W trakcie posiedzeń Komitet:
• dokonał okresowej oceny odpowiedniości indywidualnej i zbiorowej członków
Rady Nadzorczej oraz członków Zarządu Banku. Komitet potwierdził pozytywne
oceny odpowiedniości indywidulnej a także odpowiedniości zbiorowej członków
Zarządu i Rady Nadzorczej,
• dokonał oceny odpowiedniości indywidualnej kandydatów na członków Rady
Nadzorczej oraz dodatkowej oceny odpowiedniości zbiorowej Rady Nadzorczej,
• dokonał oceny odpowiedniości indywidualnej kandydatów na członków
komitetów Rady Nadzorczej oraz dodatkowej oceny odpowiedniości zbiorowej
poszczególnych komitetów,
• przyjął i przedstawił Radzie Nadzorczej rekomendację w sprawie docelowej
liczby członków Zarządu,
• omówił propozycję sukcesorów na stanowiska krytyczne z poziomu Członków
Zarządu oraz dyrektorów wykonawczych.
• wydał opinię na temat zmian w Regulaminie Komitetu Nominacji,
• przygotował i omówił roczne sprawozdanie z działalności Komitetu Nominacji
dla Rady Nadzorczej.
Zarząd Banku
Zasady działania Zarządu
Zarząd Banku jest organem zarządzającym i wykonawczym, który działa na
podstawie obowiązujących przepisów prawa, Statutu Banku oraz Regulaminu
Zarządu. Od 1 stycznia 2020 r. Zarząd Banku liczy dziewięciu członków i jest to
zgodne ze Statutem Banku. Rada Nadzorcza w dniu 7 grudnia 2023 r. podjęła
decyzję o ustaleniu, począwszy o dnia 1 stycznia 2024 r. liczby członków Zarządu
na osiem osób. Członków Zarządu - prezesa i wiceprezesów powołuje Rada
Nadzorcza na okres wspólnej kadencji, która trwa trzy lata. Mandaty członków
Zarządu wygasają po upływie kadencji, z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia
zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za ostatni pełny rok obrotowy
pełnienia funkcji członka Zarządu. Ponadto Rada Nadzorcza, działając w oparciu
o „Politykę powoływania i odwoływania członków Zarządu” może w dowolnym
czasie odwołać członka Zarządu lub zawiesić go w czynnościach. Członkowie
Zarządu muszą posiadać wiedzę i doświadczenie, dzięki którym będą stabilnie i
ostrożnie zarządzać Bankiem. Co najmniej połowę członków Zarządu Banku
stanowią osoby, które dobrze znają rynek bankowy w Polsce, to znaczy, że
mieszkają w Polsce na stałe, mówią po polsku i mają doświadczenie na rynku
polskim.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
319
Zarząd zajmuje się wszystkimi sprawami Banku, których nie zastrzega prawo
i które nie należą do kompetencji innych organów Banku. Szczegółowy opis
działania, w tym zakres kompetencji Zarządu znajduje się w § 22 ust. 2 Statutu
Banku oraz w Regulaminie Zarządu Banku.
Lista najważniejszych spraw, którymi zajmuje się Zarząd:
• przygotowuje projekt strategii zarządzania Bankiem i przedstawia go Radzie
Nadzorczej do zatwierdzenia oraz monitoruje realizację strategii,
• przygotowuje plan finansowy i przyjmuje sprawozdania z jego realizacji,
• przyjmuje sprawozdania z działalności Banku, sprawozdania finansowe Banku
oraz sprawozdania z działalności i skonsolidowane sprawozdania finansowe
Grupy Kapitałowej,
• określa politykę kadrową, szczególnie zasady wynagradzania, strukturę i profil
zatrudnienia, zasady polityki socjalnej,
• określa politykę produktową Banku,
• ustala strukturę organizacyjną Banku,
• określa obszary zarządzania, nadzorowane przez poszczególnych członków
Zarządu,
• ustala politykę identyfikowania kluczowych funkcji oraz powoływania
i odwoływania osób pełniących te funkcje,
• określa zasady etyki określającej normy i standardy etyczne postępowania
członków organów i pracowników Banku, jak również innych osób, za
pośrednictwem których Bank prowadzi swoją działalność,
• tworzy i znosi komitety Banku oraz określa ich właściwości,
• ustanawia prokurentów,
• ustala zasady funkcjonowania kontroli i audytu wewnętrznego,
• ustala strategię zarządzania ryzykiem obejmującą polityki i procedury
dotyczące identyfikacji, oceny, kontroli i monitorowania ryzyka oraz
raportowania o ryzyku,
• podejmuje decyzje w sprawie nabycia lub zbycia nieruchomości, udziału w
nieruchomości albo prawa użytkowania wieczystego, jeżeli ich wartość jest
niższa niż 10 000 000 (dziesięć milionów) zł, ale wyższa niż 5 000 000 (pięć
milionów) zł, zastrzega się jednak, że uchwała Zarządu nie jest wymagana w
przypadku gdy nabycie i zbycie nieruchomości, udziału w nieruchomości albo
prawa użytkowania wieczystego jest związane z zaspokajaniem roszczeń Banku
wobec jego dłużnika, zabezpieczaniem wierzytelności Banku lub umową
leasingu, w której Bank występuje jako strona finansująca, w tym w
szczególności w przypadku nabycia w wykonaniu umowy leasingu, zbycia po
upływie okresu leasingu lub w jego trakcie oraz zbycia po wypowiedzeniu
umowy leasingu dotyczącej danej nieruchomości, udziału w nieruchomości albo
prawa użytkowania wieczystego, bez względu na wartość nieruchomości,
udziału w nieruchomości lub prawa użytkowania wieczystego,
• podejmuje decyzje o zaciągnięciu zobowiązania lub rozporządzeniu prawem,
którego łączna wartość w stosunku do jednego podmiotu przekracza 5%
funduszy własnych.
W 2024 r. Zarząd Banku oprócz wymienionych tematów koncentrował uwagę i
prace na zagadnieniach dotyczących portfela kredytów hipotecznych w CHF,
zmianie wskaźnika referencyjnego WIBOR na WIRON, ryzyku ESG i jego wpływie
na działalność Banku, kwestii dotyczącej obszaru Cyberbezpieczeństwa,
efektywności operacyjnej i zagadnieniach dotyczących etyki i standardów
postępowania.
Zarząd Banku prowadzi sprawy Banku i reprezentuje Bank na zewnątrz. Statut
Banku określa w jaki sposób Zarząd reprezentuje Bank. Zgodnie § 26 Statutu
Banku oświadczenia woli w imieniu Banku mogą składać:
• dwaj członkowie Zarządu, którzy działają łącznie lub jeden członek Zarządu,
który działa łącznie z prokurentem lub pełnomocnikiem, działającym
w granicach udzielonego pełnomocnictwa,
• dwóch prokurentów działających łącznie,
• pełnomocnicy działających samodzielnie lub łącznie w granicach udzielonych
pełnomocnictw.
Statut Banku nie przyznał Zarządowi żadnych szczególnych uprawnień
w zakresie emisji lub wykupu akcji. Jednak 31 stycznia 2020 r. Nadzwyczajne
Walne Zgromadzenie Banku warunkowo upoważniło Zarząd do nabywania przez
Bank akcji własnych spółki od osób objętych programem motywacyjnym. NWZ
zgodziło się, aby Zarząd utworzył kapitał rezerwowy, który przeznaczy w całości
na nabycie akcji własnych. Decyzja NWZ weszła w życie po uzyskaniu zgody KNF
na powyższe działania.
Decyzje Zarządu mają formę uchwał i zapadają bezwzględną większością głosów
oddanych przy obecności co najmniej połowy członków Zarządu. Posiedzenia
Zarządu odbywają się zwykle raz w tygodniu lub częściej w zależności od
potrzeb.
Członkowie Zarządu zbierają się na posiedzenie Zarządu w siedzibie Centrali
Banku, a także podejmowali decyzje przy pomocy środków bezpośredniego
porozumiewania się na odległość.
Posiedzenia Zarządu w 2024 r. odbywały się w modelu hybrydowym. Zarząd w
2024 r. odbył 62 posiedzenia, w tym przeprowadził 10 głosowań w trybie
pisemnym. Członkowie Zarządu podjęli 140 uchwał.
29 lutego 2024 r. Rada Nadzorcza Banku podjęła uchwałę w sprawie ustalenia
liczby członków Zarządu Banku nowej kadencji na osiem osób oraz powołała
Zarząd Banku na nową 3-letnią kadencję w dotychczasowym składzie.
Tabela 169. Skład Zarządu Banku na 31.12.2024 r. wraz z podziałem
odpowiedzialności funkcjonalnej poszczególnych członków
imię i nazwisko
funkcja
w Zarządzie
Banku
nadzorowany obszar
Przemysław Gdański
prezes
Obszar Zarządzania Bankiem, Strategii i
Rynków Rolnych, Obszar Zarządzania Zasobami
Ludzkimi, Obszar Transformacji, Obszar
Zrównoważonego Rozwoju
André Boulanger
wiceprezes
Obszar Bankowości CIB
Małgorzata Dąbrowska
wiceprezes
Obszar Operacji i Wsparcia Biznesu
Wojciech Kembłowski
wiceprezes
Obszar Ryzyka
Piotr Konieczny
wiceprezes
Obszar Finansów
Magdalena Nowicka
wiceprezes
Obszar Nowych Technologii i
Cyberbezpieczeństwa
Volodymyr Radin
wiceprezes
Obszar Bankowości Personal Finance (PF)
Obszar Bankowości Detalicznej i Biznesowej
Agnieszka Wolska
wiceprezes
Obszar Bankowości MŚP i Korporacyjnej
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
320
Kompetencje oraz doświadczenie zawodowe poszczególnych członków Zarządu
Banku są zaprezentowane na stronie internetowej Banku
https://www.bnpparibas.pl/o-banku/wladze-banku.
Skład Zarządu jest odpowiedni pod względem liczebności do struktury i obszaru
działalności Banku oraz jest zgodny z kryteriami odpowiedniości, zarówno w
wymiarze indywidualnym jak i całego organu, co przyczynia się do skutecznego
zarządzania Bankiem.
Powołanie członka Zarządu jest możliwe, gdy kandydat spełnia wymogi
ustawowe, statutowe oraz uzyskał pozytywną ocenę adekwatności. W procesie
rekrutacji kandydata na stanowisko członka Zarządu Banku, Rada Nadzorcza
wspierana jest przez Komitet Nominacji oraz Dyrektora Wykonawczego Obszaru
Zarządzania Zasobami Ludzkimi. Powołanie na członka Zarządu przez Radę
Nadzorczą poprzedzone jest:
• przeprowadzeniem procesu oceny adekwatności,
• uzyskaniem rekomendacji Komitetu Nominacji.
W okresie 1 stycznia-31 grudnia 2024 r. nie nastąpiły żadne zmiany w składzie
Zarządu Banku.
Członkowie Zarządu Banku
1. Przemysław Gdański – prezes Zarządu
Absolwent Wydziału Handlu Zagranicznego na Uniwersytecie Gdańskim
i rocznego programu w zakresie bankowości i finansów międzynarodowych
w Loughborough University w Wielkiej Brytanii. Ukończył Advanced Management
Program (AMP) w IESE Business School oraz szereg profesjonalnych i
menadżerskich programów rozwojowych w m.in. Harvard Business School,
London Business School, University of California, Berkeley - Haas School of
Business, Ashridge - Hult International Business School i HEC. Związany jest
z bankowością od ponad 28 lat. W latach 1993-1995 pracował w IBP Bank SA,
następnie w ABN AMRO Bank w Polsce, w Rumunii i w centrali w Amsterdamie.
W latach 2002-2006 był dyrektorem zarządzającym, kierującym Obszarem
Dużych Firm w Banku BPH SA. Od maja do listopada 2006 r. - CEO i Dyrektor
Generalny Calyon Bank Polska i Calyon Oddział w Polsce. W listopadzie 2006 r.
został wiceprezesem Zarządu Banku BPH, gdzie odpowiadał za bankowość
korporacyjną i finansowanie nieruchomości. Następnie był wiceprezesem
Zarządu Pekao SA, odpowiedzialnym za Pion Bankowości Korporacyjnej, Rynków
i Bankowości Inwestycyjnej. W latach 2008-2017 był członkiem Zarządu i
wiceprezesem mBanku, gdzie odpowiadał za Pion Bankowości Korporacyjnej
i Inwestycyjnej. Od listopada 2017 r. kieruje BNP Paribas Bank Polska S.A. oraz
pełni funkcję Territory Head - nadzoruje spółki Grupy BNP Paribas działające
w Polsce. Od wielu lat patronuje inicjatywom na rzecz propagowania
różnorodności, równości płci oraz wspierania działalności i promowania rozwoju
zawodowego kobiet.
2. André Boulanger – wiceprezes Zarządu
Ukończył z wyróżnieniem Université Libre de Bruxelles w Belgii. Karierę
rozpoczął w 1986 r. w Crédit Communal de Belgique (obecnie Belfius Bank), gdzie
pracował do 1989 r. Następnie został dyrektorem oddziału Banque Paribas
Belgium w Brukseli, a później zastępcą dyrektora Departamentu ds. Ryzyka
w Banque Paribas Belgium. W latach 1994-1998 był wiceprezesem Banque
Paribas France, gdzie odpowiadał za bankowość komercyjną w podmiotach
zależnych na terenie Europy. W latach 1998-2000 był dyrektorem zarządzającym
Obszarem Bankowości Korporacyjnej w Banque Paribas Belgium. Po fuzji BNP
i Paribas w 2000 r. został dyrektorem zarządzającym Obszarem Bankowości
Korporacyjnej i Inwestycyjnej. Od 2002 r. kontynuował karierę w BNP Paribas we
Francji jako dyrektor zarządzający Obszarem Transakcji Finansowania Przejęć
oraz Kredytów Strukturyzowanych w regionie Europy Kontynentalnej. W 2005 r.
został dyrektorem zarządzającym Obszarem Bankowości Korporacyjnej w Europie
Środkowej i Wschodniej w BNP Paribas we Francji, a w 2007 r. dyrektorem
Generalnego Obszaru Bankowości Korporacyjnej i Transakcyjnej. W latach 2010-
2014 został dyrektorem generalnym i prezesem Zarządu w BNP Paribas
w Holandii. W 2014 r. został dyrektorem zarządzającym Obszarem Operacji
w Bankowości Korporacyjnej w regionie Europy, a w 2015 r. dyrektorem
zarządzającym Obszarem Operacji w Regionie EMEA. Od 2017 r. był prezesem
Zarządu BNP Paribas JSC oraz dyrektorem generalnym dla obszaru Federacji
Rosyjskiej. Od listopada 2018 r. jest wiceprezesem Zarządu BNP Paribas Bank
Polska S.A. odpowiedzialnym za Obszar Bankowości CIB.
3. Małgorzata Dąbrowska – wiceprezes Zarządu
Absolwentka Uniwersytetu Ekonomicznego w Krakowie oraz studiów Executive
MBA na ESCP Business School w Paryżu. Ukończyła szereg specjalistycznych
szkoleń i programów rozwojowych także certyfikowanych przez uczelnie
zagraniczne - HEC, The University of Texas at Austin, George Washington
University. Jest doświadczoną liderką, która z sukcesem realizowała złożone
transformacje organizacyjne i technologiczne także w procesie fuzji banków. Ma
ponad 25 lat doświadczenia w sektorze bankowym w obszarach operacji,
finansów, wsparcia biznesu, technologii i transformacji. Swoją karierę zawodową
rozpoczęła w Pierwszym Polsko-Amerykańskim Banku SA, który po kolejnych
fuzjach z Fortis Bank i Dominet Bank w 2010 r. został przejęty przez BNP Paribas.
Pełniła m.in. funkcje dyrektora Departamentu Zarządzania Projektami, dyrektora
Programów IT, dyrektora Departamentu Rozwoju Systemów IT dla Biznesu. W
trakcie fuzji operacyjnej BGŻ BNP Paribas była dyrektorem Departamentu
Migracji Systemów. W latach 2018-2021 pełniła funkcję dyrektora
zarządzającego Pionu Rozwoju Systemów IT dla Klienta Detalicznego. W styczniu
2022 r. objęła stanowisko lidera Tribe’u Open & Beyond Banking, a w okresie
grudzień 2022–kwiecień 2023 r. pełniła dodatkowo funkcję lidera Tribe’u
Doświadczenie Kandydata i Pracownika. Od 1 stycznia 2024 r. pełni funkcję
wiceprezesa Zarządu BNP Paribas Bank Polska S.A. nadzorującego Obszar
Operacji i Wsparcia Biznesu.
4. Wojciech Kembłowski – wiceprezes Zarządu
Absolwent ekonomii na Wydziale Finansów i Statystyki Szkoły Głównej Handlowej
w Warszawie. Ukończył szkolenia z zakresu zarządzania, organizowane m.in. przez
Harvard Business School oraz szkolenia dla kadry kierowniczej przygotowane
przez Raiffeisen Bank International AG. Na początku swojej kariery zawodowej - w
latach 1993-1997 związany był z CSBI w grupie Sygnity, gdzie był kierownikiem
analiz w Departamencie Finansowym. Następnie pracował w Raiffeisen Bank
Polska, początkowo w latach 1997-2000 jako analityk finansowy i opiekun Klienta,
a następnie w latach 2000-2003 jako menadżer ds. Zarządzania Ryzykiem. W
latach 2003-2008 był dyrektorem Departamentu Ryzyka Kredytowego Raiffeisen
Bank Polska, gdzie odpowiadał za obszar przedsiębiorstw – korporacje i średnie
przedsiębiorstwa, instytucje finansowe. W latach 2008-2011 był dyrektorem, a
następnie dyrektorem zarządzającym Obszarem Ryzyka Kredytowego w Raiffeisen
Bank Polska. Od 2011 r. związany był z BNP Paribas Bankiem Polska, gdzie został
członkiem Zarządu i dyrektorem zarządzającym Obszarem Ryzyka (Chief Risk
Najwyższa kadra zarządzająca dokłada wszelkich starań, aby
poszerzać swój zakres kompetencji w obszarze zrównoważonego
rozwoju, zmiany klimatu oraz polityki klimatycznej na
zaawansowanych, międzynarodowych szkoleniach (np. Cambridge
Institute for Sustainability Leadership) oraz spotkaniach z uznanymi
ekspertami i badaczami. Prezes Zarządu Przemysław Gdański
ukończył w 2021 r. na IESE Business School w Madrycie w zakresie
Sustainability.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
321
Officer). Od maja 2015 r. jest wiceprezesem Zarządu BNP Paribas Bank Polska S.A.
i odpowiada za Obszar Ryzyka.
5. Piotr Konieczny – wiceprezes Zarządu
Absolwent Wydziału Bankowości i Finansów Uniwersytetu Szczecińskiego, gdzie
uzyskał tytuł magistra ekonomii. Następnie uzyskał tytuł doktora w dziedzinie
bankowości i finansów w Szkole Głównej Handlowej w Warszawie. W trakcie
swojej kariery uczestniczył w licznych kursach z zakresu zarządzania,
przywództwa i zrównoważonego rozwoju. Ma ponad 30-letnie doświadczenie
biznesowe w pełnieniu funkcji związanych z ryzykiem i finansami. Na początku
kariery zawodowej związany był z Katedrą Ekonometrii i Statystyki na
Uniwersytecie Szczecińskim. W latach 1995–1997 pełnił funkcję kontrolera
ryzyka rynkowego w Departamencie Skarbu PBKS S.A. należącym do Grupy Pekao
S.A. Od 1997 r. związany był z Raiffeisen Bank Polska S.A. pełniąc kolejno funkcje
menadżera ryzyka bilansu, dyrektora Biura Zarządzania Aktywami i Pasywami,
dyrektora zarządzającego Departamentu Zarządzania Ryzykiem. W 2007 r. objął
stanowisko członka Zarządu odpowiedzialnego za Obszary Ryzyka i Finansów
(Chief Risk Officer/Chief Financial Officer), a od 2012 r. pełnił funkcję członka
Zarządu odpowiedzialnego za Obszar Finansów (CFO). Był również członkiem Rad
Nadzorczych Raiffeisen Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. i Raiffeisen
Leasing Polska S.A. Karierę zawodową kontynuował w Grupie BNP Paribas S.A.
jako doradca CFO w BNP Paribas Bank Polska S.A. (w latach 2018-2019), a od
roku 2019 jako członek Zarządu Ukrsibbank nadzorujący Obszar Finansów (CFO).
Od 1 września 2023 r. pełni funkcję wiceprezesa Zarządu BNP Paribas Bank
Polska S.A. nadzorującego Obszar Finansów.
6. Magdalena Nowicka – wiceprezes Zarządu
Absolwentka Wydziału Matematyki Uniwersytetu Marii Curie-Skłodowskiej
w Lublinie i studiów MBA na Politechnice Warszawskiej. Ukończyła również
podyplomowe studia zarządzania i „Informatyka w biznesie” w Szkole Głównej
Handlowej. Przez 20 lat związana była z Grupą ING. Karierę zaczynała w ING
Barings w 1997 r. Następnie pracowała w Pionie IT ING Banku Śląskiego. Była
dyrektorem Departamentu Wsparcia Informatycznego. W latach 2006-2016 była
prezesem zarządu ING Services Polska. Budowała wówczas ING Tech Poland,
centrum technologiczne Grupy ING, dostarczające usługi IT, w tym
cyberbezpieczeństwa i rozwiązań chmurowych, dla Klientów w ponad 20 krajach.
W 2017 r. związała się z Nordea, gdzie pracowała na stanowisku Head of IT
Poland. Brała udział m.in. w tworzeniu Nordea Horizon Center – nowoczesnego
ośrodka monitorowania i operacji IT. Następnie, jako Global Head of Technology
Sourcing, odpowiadała za realizację strategii w zakresie wykorzystania
globalnych centrów usług informatycznych. Od stycznia 2021 r. jest
wiceprezesem Zarządu BNP Paribas Bank Polska S.A. i nadzoruje Obszar Nowych
Technologii i Cyberbezpieczeństwa. Magdalena Nowicka aktywnie działa w
projektach wspierających rozwój kobiet w świecie nowych technologii. Jest
mentorką programu „Technologia w spódnicy”.
7. Volodymyr Radin – wiceprezes Zarządu
Absolwent Ukraińskiej Akademii Bankowości Narodowego Banku Ukrainy.
Ponadto ukończył studia marketingowe na HEC w Paryżu i studia z zakresu
kierowania zarządem na Ukraińskiej Akademii Ładu Korporacyjnego.
Z bankowością jest związany od ponad 18 lat. W latach 2002-2003 pracował
w Bank Aval (Raiffeisen Bank Aval) jako dyrektor Departamentu Consumer
Finance. W latach 2003-2007 był dyrektorem Linii Biznesowej Bankowości
Detalicznej w Uniwersalnym Banku Rozwoju i Partnerstwa (Grupa Foxtrot),
a następnie w latach 2007-2008 zastępcą dyrektora Linii Biznesowej Bankowości
Detalicznej i dyrektora ds. Zarządzania Produktami w Kreditprombank. W 2008 r.
dołączył do Grupy BNP Paribas jako dyrektor ds. sprzedaży i marketingu oraz
zastępca dyrektora linii biznesowej Personal Finance w Ukrsibbank (Grupa BNP
Paribas). W 2014 r. został dyrektorem linii biznesowej Personal Finance i
członkiem zarządu Ukrsibbank, a następnie wiceprezesem zarządu. Podczas
ponad 18 lat pracy zawodowej w instytucjach finansowych, brał udział w
licznych projektach dotyczących tworzenia, transformacji lub kompleksowej
modernizacji operacji bankowości detalicznej: kredyty konsumenckie, karty
kredytowe, finansowanie pojazdów, kredyty hipoteczne, płatności, produkty
oszczędnościowe, windykacja, centrum telefoniczne. Wykształcenie w dziedzinie
finansów stanowiło podstawę zdobytych wysokich umiejętności w wielu
obszarach bankowości, takich jak sprzedaż i marketing, planowanie finansowe
i budżetowanie, zarządzanie ryzykiem operacyjnym i kredytowym, analiza rynku,
zarządzanie satysfakcją Klienta. Od października 2019 r. jest wiceprezesem
Zarządu BNP Paribas Bank Polska S.A. nadzorującym Obszar Bankowości
Personal Finance. Od 1 stycznia 2024 r. nadzoruje również Obszar Bankowości
Detalicznej i Biznesowej.
8. Agnieszka Wolska – wiceprezes Zarządu
Absolwentka finansów i bankowości w Szkole Głównej Handlowej w Warszawie.
Ma ponad 20-letnie doświadczenie w międzynarodowych bankach giełdowych.
Karierę zawodową rozpoczęła w 2003 r. w Banku BPH w Departamencie
Finansowania Strukturalnego. W 2006 r. została zastępcą dyrektora
Departamentu Finansowania Strukturalnego. W 2007 r. związała się z Bankiem
Pekao, gdzie została zastępcą dyrektora Biura ds. Kompleksowych Rozwiązań dla
Przedsiębiorstw, zaś w 2010 r. szefową Biura TMT. W 2014 r. została dyrektorem
Departamentu Dużych Przedsiębiorstw w Santander Bank Polska, następnie w
2016 r. została dyrektorem Obszaru Bankowości Korporacyjnej, dołączając tym
samym do grona kilkunastu menadżerów najwyższego szczebla w Santander
Bank Polska, tworzących zespół zarządzający operacjami w Polsce. W 2018 r.
została dyrektorem Obszaru Bankowości Biznesowej i Bankowości Korporacyjnej
w Santander Bank Polska. W trakcie swojej kariery uczestniczyła w licznych
kursach z zakresu finansów, zarządzania i przywództwa. Od września 2021 r.
jest wiceprezesem Zarządu BNP Paribas Bank Polska S.A. i nadzoruje Obszar
Bankowości MŚP i Korporacyjnej.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
322
Wynagrodzenia Zarządu i Rady Nadzorczej
Zgodnie z Polityką wynagradzania członków Rady Nadzorczej Banku członkowie Rady otrzymują wyłącznie wynagrodzenie
stałe, a jego wysokość ustalana jest przez Walne Zgromadzenie Banku. Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy przyjmuje
Politykę wynagrodzeń funkcjonującą w Banku oraz odpowiada za ustalenie wynagrodzeń dla Członków Rady Nadzorczej
(poziom wynagrodzeń zatwierdzony jest uchwałą Walnego Zgromadzenia). Na posiedzeniu przyjmującym Politykę
wynagrodzeń akcjonariusze mogą zgłosić swoje uwagi oraz opinie w celu uwzględnienia ich w ostatecznej wersji
dokumentu. Bank nie angażuje zewnętrznych konsultantów ds. wynagrodzeń.
Zgodnie z Polityką wynagradzania osób mających istotny wpływ na profil ryzyka BNP Paribas Bank Polska S.A.:
• wynagrodzenie wypłacane osobom mającym istotny wpływ na profil ryzyka Banku jest adekwatne, to znaczy
odzwierciedla ich wkład w realizację celów Banku, nakład pracy oraz najlepszą praktykę rynkową nagradzania osób na
podobnych stanowiskach, przyjętą na rynku polskim, a także uwzględnia odpowiedni stosunek wynagrodzenia stałego do
wynagrodzenia zmiennego;
• możliwe jest przyznanie wynagrodzenia zmiennego, które występuję jednorazowo przy zatrudnianiu osób na stanowiska
zidentyfikowane jako mające istotny wpływ na profil ryzyka Banku (w pierwszym roku zatrudnienia), w przypadku, gdy
Bank dysponuje należytą i solidną bazą kapitałową, i ograniczający się do pierwszego roku zatrudnienia (tzw. sign on
bonus);
• odprawy i świadczenia o podobnym charakterze, w części, w jakiej są wypłacone w wysokości wynikającej z
obowiązujących przepisów prawa lub wynikają z prawomocnego wyroku sądowego lub ugody zawartej przed sądem, nie
podlegają zasadom odraczania oraz podziału na wynagrodzenie wyrażone w formie akcji Banku.
Biorąc pod uwagę dotychczasowe zaangażowanie Banku w kwestie ochrony środowiska, jak również działania Banku mające
na celu wdrożenie zasad społecznej odpowiedzialności, Bank zapewnia spójność Polityki wynagradzania ze strategią
dotyczącą uwzględniania w działalności Banku ryzyk dla zrównoważonego rozwoju. Zasady wynagradzania nie zachęcają
osób mających istotny wpływ na profil ryzyka Banku do podejmowania nadmiernego ryzyka w odniesieniu do ryzyka
związanego ze zrównoważonym rozwojem i są powiązane z wynikami skorygowanymi o to ryzyko.
Zgodnie z obowiązującym kodeksem pracy w Banku nie ma zastosowania mechanizm typu „clawback”.
Walne Zgromadzenie akcjonariuszy przyjmuje zarówno Politykę wynagradzania członków Rady Nadzorczej BNP Paribas
Bank Polska S.A. jak i Politykę wynagradzania osób mających istotny wpływ na profil ryzyka BNP Paribas Bank Polska S.A.
(uwzględniającej członków Zarządu Banku).
W Banku funkcjonuje Komitet ds. Wynagrodzeń, do którego kompetencji należy m.in.:
• monitorowanie poziomu i struktury wynagrodzeń osób zatrudnionych na stanowiskach członków Zarządu Banku,
• określanie treści umów o wykonywanie funkcji członka Zarządu Banku,
• przedkładanie Radzie Nadzorczej rocznej informacji dotyczącej struktury zatrudnienia i wynagrodzeń w Banku,
• analizowanie możliwości wyboru zewnętrznych doradców ds. wynagrodzenia, których obowiązki mogą obejmować
doradztwo i wsparcie na rzecz Rady Nadzorczej.
Imienne dane dotyczące wynagrodzeń wypłaconych w danym roku dla poszczególnych członków Zarządu przedstawiają się
następująco:
Tabela 170. Wynagrodzenia wypłacone członkom Zarządu w 2024 r.
1
tys. zł
Data pełnienia funkcji
Wynagr.
zasadnicze
Wynagr.
zmienne
wypłacone
w roku
Wydane
akcje
2
Dodatkowe
świadczenia
Razem
Imię i nazwisko
od
do
Przemysław Gdański
01.01.2024
31.12.2024
2 959
987
688
173
4 807
André Boulanger
01.01.2024
31.12.2024
1 277
522
425
170
2 394
Małgorzata Dąbrowska
01.01.2024
31.12.2024
840
263
-
115
1 218
Wojciech Kembłowski
01.01.2024
31.12.2024
1 426
397
295
131
2 249
Piotr Konieczny
01.01.2024
31.12.2024
1 190
86
-
90
1 366
Magdalena Nowicka
01.01.2024
31.12.2024
1 306
210
168
33
1 717
Volodymyr Radin
01.01.2024
31.12.2024
1 440
200
103
37
1 780
Agnieszka Wolska
01.01.2024
31.12.2024
1 328
217
176
126
1 847
Razem
11 766
2 882
1 855
875
17 378
1 wynagrodzenie i świadczenia wypłacone członkom Zarządu za okres pełnienia funkcji w Zarządzie
2 wartość ustalona na podstawie wartości godziwej akcji zgodnie z MSSF 2
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
323
Tabela 171. Wynagrodzenia wypłacone członkom Zarządu w 2023 r.
1
tys. zł
Data pełnienia funkcji
Wynagr.
zasadnicze
Wynagr.
zmienne
wypłacone
w roku
Odkup
akcji
fantom
Wydane
akcje
2
Dodatkowe
świadczenia
Razem
Imię i nazwisko
od
do
Przemysław Gdański
01.01.2023
31.12.2023
2 706
1 225
82
587
171
4 771
Jean-Charles Aranda
01.01.2023
31.07.2023
710
385
24
200
424
1 743
André Boulanger
01.01.2023
31.12.2023
1 230
515
7
505
171
2 428
Przemysław Furlepa
01.01.2023
31.12.2023
1 337
443
33
276
256
2 345
Wojciech Kembłowski
01.01.2023
31.12.2023
1 332
312
37
270
125
2 076
Piotr Konieczny
01.09.2023
31.12.2023
380
-
-
-
230
610
Kazimierz Łabno
01.01.2023
31.12.2023
1 024
303
-
154
141
1 622
Magdalena Nowicka
01.01.2023
31.12.2023
1 203
163
-
154
95
1 615
Volodymyr Radin
01.01.2023
31.12.2023
858
230
-
87
856
2 031
Agnieszka Wolska
01.01.2023
31.12.2023
1 220
171
-
46
130
1 567
Razem
12 000
3 747
183
2 279
2 599
20 808
1 wynagrodzenie i świadczenia wypłacone członkom Zarządu za okres pełnienia funkcji w Zarządzie
2 wartość ustalona na podstawie wartości godziwej akcji zgodnie z MSSF 2
Członkowie Zarządu zawarli z BNP Paribas Bank Polska S.A. umowy o pracę na czas nieokreślony. Warunki umów
przygotowano zgodnie z aktualnie obowiązującymi przepisami prawa i regulacjami wewnętrznymi. Członkowie Zarządu
podpisali ponadto umowy o zakazie działalności konkurencyjnej w trakcie stosunku pracy z BNP Paribas Bank Polska S.A.
Dodatkowo, 2 członków Zarządu obowiązuje zakaz konkurencji przez 9 miesięcy po ustaniu stosunku pracy. Członkowie
Zarządu Banku nie otrzymują wynagrodzenia z tytułu pełnienia funkcji we władzach spółek zależnych Grupy BNP Paribas
Bank Polska S.A.
Zgodnie z zawartymi indywidualnymi umowami o pracę członkowie Zarządu mają prawo do ubezpieczenia na życie i pakietu
opieki medycznej oraz premii rekompensacyjnych. Ponadto do świadczeń dodatkowych przysługujących członkom Zarządu
(na podstawie indywidualnych umów o pracę) należą m.in.:
• dodatek mieszkaniowy określony w umowie o pracę,
• pokrycie lub zwrot kosztów poniesionych w związku z delegowaniem do pracy w Polsce,
• pokrycie kosztów podróży prywatnych do kraju delegującego dla członka Zarządu i członków rodziny mieszkających w
Polsce (w określonej częstotliwości),
• pokrycie kosztów uczęszczania dzieci do szkół w Polsce,
• jednorazowy dodatek związany ze zmianą miejsca pracy.
BNP Paribas Bank Polska S.A. nie posiada w stosunku do byłych osób zarządzających i nadzorujących żadnych zobowiązań
wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze.
Imienne dane dotyczące wynagrodzeń wypłaconych w danym roku dla poszczególnych członków Rady Nadzorczej
zaprezentowano w poniższych tabelach:
Tabela 172. Wynagrodzenia wypłacone członkom Rady Nadzorczej w 2024 r.
tys. zł
Data pełnienia funkcji
Wynagrodzenie
z tytułu prac
w Radzie Nadzorczej
1
Wynagrodzenie zmienne (odroczone)
z tytułu wcześniejszego zasiadania
w Zarządzie
Imię i nazwisko
od
do
Wynagrodzenie
w formie gotówkowej
Wydane
akcje
2
Lucyna Stańczak-Wuczyńska
01.01.2024
31.12.2024
548
-
-
François Benaroya
01.01.2024
31.12.2024
-
-
-
Jean-Charles Aranda
01.01.2024
31.12.2024
-
223
234
Jarosław Bauc
01.01.2024
02.07.2024
135
-
-
Małgorzata Chruściak
01.01.2024
31.12.2024
233
-
-
Magdalena Dziewguć
01.01.2024
21.11.2024
223
-
-
Sophie Heller
01.01.2024
31.12.2024
-
-
-
Monika Kaczorek
03.07.2024
31.12.2024
97
-
-
Vincent Metz
01.01.2024
31.12.2024
-
-
-
Piotr Mietkowski
01.01.2024
31.12.2024
-
-
-
Khatleen Pauwels
01.01.2024
31.12.2024
-
-
-
Jacques Rinino
01.01.2024
31.12.2024
214
-
-
Mariusz Warych
01.01.2024
31.12.2024
382
-
-
Razem
1 832
223
234
1 dotyczy tylko wynagrodzenia z tytułu prac w Radzie Nadzorczej
2 wartość ustalona na podstawie wartości godziwej akcji zgodnie z MSSF 2
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
324
Tabela 173. Wynagrodzenia wypłacone członkom Rady Nadzorczej w 2023 r.
tys. zł
Data pełnienia funkcji
Wynagrodzenie
z tytułu prac
w Radzie Nadzorczej
1
Wynagrodzenie zmienne (odroczone)
z tytułu wcześniejszego zasiadania
w Zarządzie
Imię i nazwisko
od
do
Wynagrodzenie
w formie gotówkowej
Wydane
akcje
Lucyna Stańczak-Wuczyńska
01.01.2023
31.12.2023
514
-
-
François Benaroya
01.01.2023
31.12.2023
-
-
-
Jean-Charles Aranda
01.08.2023
31.12.2023
-
-
-
Jarosław Bauc
01.01.2023
31.12.2023
221
-
-
Małgorzata Chruściak
01.01.2023
31.12.2023
221
-
-
Geraldine Conti
01.01.2023
31.12.2023
-
-
-
Magdalena Dziewguć
01.01.2023
31.12.2023
173
-
-
Sophie Heller
30.06.2023
31.12.2023
-
-
-
Vincent Metz
01.01.2023
31.12.2023
-
-
-
Piotr Mietkowski
01.01.2023
31.12.2023
-
-
-
Khatleen Pauwels
01.01.2023
31.12.2023
-
-
-
Gregory Raison
17.01.2023
24.03.2023
-
-
-
Jean Paul Sabet
01.01.2023
30.06.2023
147
-
-
Mariusz Warych
01.01.2023
31.12.2023
351
-
-
Razem
1 627
-
-
1 dotyczy tylko wynagrodzenia z tytułu prac w Radzie Nadzorczej
Informacje o wynagrodzeniu członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej Banku znajdują się również w Nocie 51. Transakcje z
podmiotami powiązanymi w Jednostkowym Sprawozdaniu Finansowym BNP Paribas Bank Polska S.A. za rok zakończony
dnia 31 grudnia 2024 r.
24 sierpnia 2018 r. na Nadzwyczajnym Walnym Zgromadzeniu podjęto uchwałę, w wyniku której członkowi Rady
Nadzorczej, który jest jednocześnie zatrudniony w jakimkolwiek podmiocie w Grupie BNP Paribas SA lub w jakimkolwiek
podmiocie zależnym od jakiegokolwiek podmiotu wchodzącego w skład Grupy BNP Paribas SA, nie przysługuje
wynagrodzenie z tytułu pełnienia funkcji członka Rady Nadzorczej BNP Paribas Bank Polska S.A.
Polityka różnorodności
Polityka różnorodności w odniesieniu do organów nadzorujących, zarządzających i administrujących
Bank posiada politykę różnorodności w stosunku do członków Rady Nadzorczej, która formalnie stanowi część Polityki oceny
odpowiedniości członków Rady Nadzorczej BNP Paribas Bank Polska S.A. oraz politykę różnorodności w stosunku do
członków Zarządu, która formalnie stanowi część Polityki oceny odpowiedniości członków Zarządu i osób pełniących
kluczowe funkcje w BNP Paribas Bank Polska S.A.
Polityki różnorodności w odniesieniu do członków Zarządu, Rady Nadzorczej mają na celu dotarcie do szerokiego zakresu
właściwości i kompetencji przy powoływaniu członków Rady Nadzorczej oraz Zarządu, aby pozyskać różne punkty widzenia i
doświadczenia oraz umożliwić wydawanie niezależnych opinii i rozsądnych decyzji w ramach organu, zapewniając tym
samym wysokiej jakości realizację zadań przez organy zarządzające i nadzorujące.
Członków Zarządu powołuje Rada Nadzorcza w głosowaniu jawnym, z uwzględnieniem postanowień Statutu Banku oraz
biorąc pod uwagę wyniki oceny adekwatności przeprowadzonej zgodnie z Polityką oceny odpowiedniości. Indywidualna
ocena odpowiedniości jest przeprowadzana z uwzględnieniem następujących kryteriów:
• posiadanej wiedzy, umiejętności i doświadczenia zawodowego w zakresie:
istotnych obszarów działalności Banku i głównych ryzyk związanych z tą działalnością, w tym ryzyka ESG i ryzyka
ML/FT, jakie mogą wynikać z działalności Banku lub jego Klientów i kontrahentów,
znaczących obszarów kompetencji sektorowej/finansowej, w tym rynków finansowych i kapitałowych, wypłacalności i
modeli,
umiejętności i doświadczenia w zakresie zarządzania i strategicznego planowania,
technologii informacyjnej i cyberbezpieczeństwa,
rynków lokalnych i regionalnych,
rachunkowości finansowej i sprawozdawczości,
środowiska prawnego i regulacyjnego,
zarządzania grupami krajowymi oraz ryzykami związanymi ze strukturami takich grup,
zarządzania ryzykiem, w tym ryzykiem ESG i ryzykiem ML/FT, jak również zarządzania ryzykiem braku zgodności z
powszechnie obowiązującymi lub wewnętrznymi przepisami prawa i zaleceniami audytu wewnętrznego;
• w zakresie rękojmi należytego wykonywania powierzonej funkcji, z uwzględnieniem między innymi:
posiadanej reputacji,
sytuacji finansowej,
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
325
karalności,
zdolności do niezależnego osądu, z uwzględnieniem kompetencji osobistych (wymogów behawioralnych);
występującego możliwego konfliktu interesów;
• w zakresie poświęcania wystarczającej ilości czasu na wykonywanie powierzonej funkcji, z uwzględnieniem:
liczby innych zajęć lub funkcji sprawowanych jednocześnie,
faktycznego udziału tej osoby w pracach Zarządu.
Bank dąży do zapewnienia wystarczającej różnorodności w składzie Zarządu pod względem następujących kryteriów:
• płci,
• wieku,
• pochodzenia geograficznego,
• kierunku wykształcenia, doświadczenia zawodowego i stażu pracy,
• umiejętności lub wiedzy specjalistycznej.
W zakresie kryteriów merytorycznych strategia różnorodności zapewnia wybór osób posiadających zróżnicowaną wiedzę,
umiejętności i doświadczenie, adekwatne do pełnionych przez nie funkcji i powierzonych im obowiązków, które dopełniają
się na poziomie całej Rady Nadzorczej oraz Zarządu. Kryteria te podlegają weryfikacji w procesie oceny odpowiedniości
opisanym w wyżej wymienionych Politykach oceny odpowiedniości. Ponadto różnorodność obejmuje i wykorzystuje do
osiągnięcia najlepszych rezultatów różnice, które oprócz wiedzy, kompetencji i doświadczenia zawodowego, wynikają z płci,
wieku i pochodzenia geograficznego.
Bank przywiązuje bardzo dużą wagę do realnego wdrażania różnorodności, w tym zapewnienia odpowiedniego udziału
kobiet w organach Banku. Bank podjął strategiczną decyzję, że do 2025 r. zapewni udział 30% kobiet w Zarządzie oraz do
utrzymania udziału niedostatecznie reprezentowanej płci w Radzie Nadzorczej na poziomie co najmniej 30% składu.
Na 31 grudnia 2024 r. udział kobiet w Radzie Nadzorczej wynosił 45,5%, natomiast udział kobiet w Zarządzie Banku - 37,5%.
Poniższa tabela prezentuje obecne zróżnicowanie pod względem płci, wieku oraz stażu pracy w Banku członków Rady
Nadzorczej, Zarządu Banku i kluczowych stanowisk menadżerskich.
Tabela 174. Zróżnicowanie pod względem płci, wieku i stażu w Banku na 31.12.2024 r.*
Płeć
Kobiety
Mężczyźni
Razem
Rada Nadzorcza
5
6
11
Zarząd
3
5
8
Kadra kierownicza najwyższego
szczebla (B1+B2)
177
210
387
Razem
185
221
406
Wiek
<30 lat
30-50 lat
>50 lat
Razem
Rada Nadzorcza
0
2
9
11
Zarząd
0
2
6
8
Kadra kierownicza najwyższego
szczebla (B1+B2)
1
285
101
387
Razem
1
289
116
406
Staż w Banku (w latach)
<5
5-10
10-15
15-20
20-25
>25
Razem
Rada Nadzorcza
8
2
1
0
0
0
11
Zarząd
2
4
1
0
1
0
8
Kadra kierownicza najwyższego
szczebla (B1+B2)
79
67
67
88
47
39
387
Razem
89
73
69
88
48
39
406
* dane zostały przygotowane w oparciu o aktywnych pracowników wg stanu zatrudnienia w Banku na dzień 31.12.2024 r.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
326
System kontroli wewnętrznej (w tym system kontroli i zarządzania ryzykiem w procesie sporządzania sprawozdań
finansowych)
System kontroli wewnętrznej w BNP Paribas Bank Polska funkcjonuje zgodnie z wymogami polskich organów nadzoru i jest
dostosowany do zasad kontroli wewnętrznej obowiązujących w grupie BNP Paribas. Bank posiada i rozwija system kontroli
wewnętrznej dostosowany do struktury organizacyjnej, który obejmuje jednostki organizacyjne i podstawowe komórki
organizacyjne Banku oraz podmioty zależne Banku.
Celem prowadzenia kontroli wewnętrznej jest efektywna kontrola ryzyka, w tym zapobieganie powstawaniu ryzyka lub też
jego wczesne wykrycie. Rolą systemu kontroli wewnętrznej jest realizacja celów ogólnych i szczegółowych systemu kontroli
wewnętrznej, które powinny być uwzględniane na etapie projektowania mechanizmów kontrolnych. Zasady systemu
kontroli wewnętrznej określone zostały w dokumencie „Polityka sprawowania kontroli wewnętrznej w BNP Paribas Bank
Polska S.A.”, zatwierdzonym przez Zarząd Banku. Dokument ten określa główne zasady, ramy organizacyjne i standardy
funkcjonowania środowiska kontroli w Banku, zachowując zgodność z wymogami KNF określonymi w Rekomendacji H i
Rozporządzeniu Ministra Finansów, Funduszy i Polityki Regionalnej z dnia 8 czerwca 2021 r. w sprawie systemu
zarządzania ryzykiem i systemu kontroli wewnętrznej oraz polityki wynagrodzeń w bankach. Szczegółowe uregulowania
wewnętrzne, dotyczące poszczególnych obszarów działalności Banku dostosowane są do specyfiki prowadzonej przez Bank
działalności. Za opracowanie szczegółowych regulacji odnoszących się do obszaru kontroli wewnętrznej, odpowiadają
właściwe komórki organizacyjne Banku, zgodnie z zakresem przypisanych im zadań.
System kontroli wewnętrznej w Banku oparty jest na modelu 3 linii obrony, na które składają się:
• pierwsza linia obrony (1LoD):
− stanowią ją właściciele ryzyka, poprzez zarządzanie tym ryzykiem oraz zapewnienie efektywnego i zgodnego z
przepisami prawa działania mechanizmów kontrolnych w obszarze powierzonej odpowiedzialności;
− odpowiedzialna jest za przestrzeganie zasad wynikających z zatwierdzonych polityk, regulaminów, instrukcji i
procedur;
− odpowiada za opracowanie, wdrożenie i stosowanie mechanizmów kontrolnych mających za zadanie zapewnienie
osiągania celów ogólnych i szczegółowych systemu kontroli wewnętrznej oraz za niezależny monitoring
przestrzegania mechanizmów kontrolnych w postaci weryfikacji bieżącej i/lub testowania poziomego.
• druga linia obrony (2LoD):
− odpowiedzialna jest za zarządzanie poszczególnymi rodzajami ryzyka niezależnie od zarządzania ryzykiem na
pierwszej linii obrony, uwzględniając wymagania określone przez organy nadzoru, potrzeby biznesowe, w tym
przyjęty przez Bank apetyt na ryzyko;
− odpowiada za monitorowanie przestrzegania mechanizmów kontrolnych na drugiej linii obrony w zarządzanych
przez siebie procesach w postaci weryfikacji bieżącej i/lub testowania poziomego;
− realizuje zadania wynikające z funkcji kontroli na drugiej linii obrony zgodnie z przyjętymi wewnętrznie regulacjami
poszczególnych jednostek 2LOD i odpowiada za monitorowanie przestrzegania mechanizmów kontrolnych na
pierwszej linii obrony, w postaci weryfikacji bieżącej i/lub testowania pionowego.
• trzecia linia obrony (3LoD) - trzecią linię obrony stanowi niezależny i obiektywny Pion Audytu Wewnętrznego, który
weryfikuje prawidłowość funkcjonowania pierwszej i drugiej linii obrony zgodnie dedykowanymi aktami wewnętrznymi.
Bank posiada architekturę procesów, w ramach której wybierane są, według określonych kryteriów, procesy istotne. Funkcja
kontroli w zakresie procesów istotnych jest dokumentowana przez Bank przy pomocy Matrycy Funkcji Kontroli (MFK), która
stanowi opis powiązania celów ogólnych i szczegółowych systemu kontroli wewnętrznej z procesami istotnymi, wraz z
wpisanymi w te procesy kluczowymi mechanizmami kontrolnymi i niezależnym monitorowaniem tych mechanizmów. Bank
wspiera MFK dedykowaną do tego aplikacją.
Zadaniem funkcji kontroli jest zapewnienie przestrzegania mechanizmów kontrolnych w procesach funkcjonujących w
Banku, w tym dotyczących zarządzania ryzykiem, obejmującym wszystkie komórki i jednostki organizacyjne Banku.
Bank dostosowuje rodzaje mechanizmów kontrolnych (procedury, podział obowiązków, autoryzacja, kontrola dostępu,
kontrola fizyczna, ewidencja operacji finansowych i gospodarczych w systemach bankowych, inwentaryzacja,
dokumentowanie odstępstw, szkolenia, samokontrola) do określonych celów systemu kontroli wewnętrznej, stopnia
złożoności procesów, ryzyka zaistnienia nieprawidłowości, uwzględniając dostępne zasoby Banku.
Wykryte podczas sprawowania kontroli wewnętrznej w ramach każdej linii obrony nieprawidłowości, w tym błędy i
nadużycia, podlegają kategoryzacji w zależności od źródła ich pochodzenia oraz wpływu na zapewnianie osiągania
określonych celów systemu kontroli wewnętrznej.
W wyniku przeprowadzanych w Banku czynności oraz dokonywanych przeglądów i ocen efektywności w zakresie kontroli
wewnętrznej Zarząd i/lub Rada Nadzorcza Banku otrzymują odpowiednie raporty.
W Banku została przyjęta Polityka rachunkowości, zgodna z zasadami Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości
Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz inne szczegółowe akty wewnętrzne dotyczące ewidencji zdarzeń
oraz procesów przygotowywania danych księgowych i sprawozdawczych. Za sporządzanie sprawozdań finansowych,
okresowej sprawozdawczości finansowej i zapewnienie informacji zarządczej odpowiedzialny jest Pion Rachunkowości
Finansowej oraz Pion Rachunkowości Zarządczej i Relacji Inwestorskich, nadzorowany przez wiceprezesa Zarządu
odpowiedzialnego za Obszar Finansów. Sprawozdania finansowe przyjmuje uchwałą i zatwierdza do publikacji Zarząd
Banku.
Proces sprawozdawczości finansowej Banku opiera się na danych księgowych, których przygotowanie w systemach
źródłowych oraz w bazach raportowych podlega formalnym procedurom w zakresie operacyjnym i akceptacyjnym. Dane
sprawozdawcze podlegają mechanizmom kontrolnym, takim jak uzgodnienie danych sprawozdawczych z księgami
rachunkowymi, danymi analitycznymi i odpowiednią dokumentacją. Proces zamknięcia miesiąca i sporządzenia danych
księgowych oraz sprawozdawczych jest przeprowadzany i monitorowany w oparciu o harmonogram, który określa
poszczególne etapy procesu wraz z ich właścicielami, którzy są odpowiedzialni za prawidłowe i terminowe wykonanie
poszczególnych czynności.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
327
W ramach zarządzania ryzykiem w procesie sporządzania sprawozdań finansowych Bank na bieżąco śledzi zmiany w
przepisach prawa i regulacjach dotyczących sprawozdawczości finansowej banków i odpowiednio aktualizuje stosowane
zasady rachunkowości oraz zakres i formę ujawnień w sprawozdaniach finansowych, a także wprowadza wymagane zmiany
w systemach informatycznych.
Skonsolidowane sprawozdania finansowe Banku sporządzane są w oparciu o jednostkowe dane Banku oraz informacje
otrzymywane ze spółek zależnych w postaci pakietów konsolidacyjnych. Pion Rachunkowości Finansowej weryfikuje
otrzymane informacje, a także prowadzi bieżącą komunikację ze służbami finansowymi spółek zależnych w celu
zapewnienia jak najlepszej jakości i spójności otrzymanych danych.
Kluczową rolę w procesie oceny sprawozdań finansowych Banku pełni Komitet Audytu, który monitoruje proces
sprawozdawczości finansowej oraz niezależność biegłego rewidenta i podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań
finansowych, a także rekomenduje Radzie Nadzorczej przyjęcie lub odrzucenie rocznych sprawozdań finansowych. Roczne
sprawozdania finansowe, po pozytywnej rekomendacji Komitetu Audytu i Rady Nadzorczej, przedstawiane są do
zatwierdzenia Walnemu Zgromadzeniu.
Informacja o biegłym rewidencie
Rada Nadzorcza BNP Paribas Bank Polska S.A. wybiera podmiot uprawniony do przeprowadzenia badania sprawozdania
finansowego BNP Paribas Bank Polska S.A. oraz Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A., zgodnie z postanowieniami
statutu Banku i na podstawie rekomendacji Komitetu Audytu.
Ernst & Young Audyt Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k. została wybrana 15 września 2023 r. przez Radę
Nadzorczą Banku jako firma audytorska uprawniona do badania i przeglądu jednostkowych sprawozdań finansowych BNP
Paribas Bank Polska S.A. oraz skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A.,
wraz z pakietami sprawozdawczymi, za lata 2024-2025.
Ernst & Young Audyt Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k. z siedzibą w Warszawie przy Rondzie ONZ 1, jest
wpisana na listę firm audytorskich pod numerem 130. Listę tę prowadzi Polska Agencja Nadzoru Audytowego.
Podmiotem uprawnionym do badania i przeglądu sprawozdań finansowych Banku i Grupy Kapitałowej Banku BNP Paribas
Bank Polska S.A. za rok 2023 była firma audytorska Mazars Audyt sp. z o.o.
Tabela 175. Wynagrodzenie Audytora w podziale na rodzaje usług
12 miesięcy
do 31.12.2024
12 miesięcy
do 31.12.2023**
tys. zł (w tym VAT)
Bank
Spółki
zależne
Razem
Bank
Spółki
zależne
Razem
Badanie ustawowe
2 635
305
2 940
1 220
161
1 381
Inne usługi atestacyjne*
1 556
843
2 399
1 293
621
1 914
Pozostałe
57
0
57
0
0
0
Razem
4 248
1 148
5 396
2 513
782
3 295
* W tej kategorii zawiera się wynagrodzenie biegłego rewidenta, który wykonał przegląd śródrocznych sprawozdań finansowych, weryfikację pakietów sprawozdawczych na potrzeby konsolidacji Grupy
BNP Paribas. Do tej kategorii wliczają się także: przegląd i badanie funduszy zarządzanych przez spółkę zależną TFI.
** W 2023 r. wynagrodzenie Mazars Audyt sp. z o.o.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
328
Informacje
dodatkowe
329 Zgodność z prawem i regulacjami
337 Zdarzenia po dacie bilansu
338 Oświadczenia Zarządu BNP Paribas Bank Polska S.A.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
329
Zgodność z prawem i regulacjami
Sprawy sądowe i postępowania administracyjne
Ryzyko prawne
Według stanu na dzień 31 grudnia 2024 r. nie toczyły się postępowania przed sądem, organem właściwym dla
postępowania arbitrażowego lub organami administracji państwowej dotyczące zobowiązań albo wierzytelności Banku,
których wartość przekraczałaby 10% kapitałów własnych Banku.
Wyrok w sprawie sposobu naliczania opłaty interchange
W dniu 6 października 2015 r. Sąd Apelacyjny wydał wyrok w sprawie sposobu naliczania opłaty interchange przez banki
działające w porozumieniu. Sąd zmienił tym samym wyrok Sądu I instancji (Okręgowego) z 2013 r. poprzez oddalenie
odwołań banków w całości, jednocześnie uwzględniając apelację Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów (UOKiK), który
kwestionował znaczące obniżenie przez Sąd I instancji kar pieniężnych. Oznacza to utrzymanie wymiaru kary z pierwotnej
decyzji Prezesa UOKiK z dnia 29 grudnia 2006 r., na mocy której nałożono na 20 banków, w tym Bank BGŻ S.A. oraz Fortis
Bank Polska S.A. kary w związku z praktykami ograniczającymi konkurencję w postaci ustalania w porozumieniu opłat
interchange od transakcji realizowanych z użyciem kart płatniczych systemów Visa i MasterCard w Polsce.
Całkowita kwota kary nałożona na Bank BGŻ BNP Paribas S.A. (obecnie BNP Paribas Bank Polska S.A.) wynosiła 12 554 tys.
zł, w tym:
• kara z tytułu działań Banku Gospodarki Żywnościowej w kwocie 9 650 tys. zł oraz
• kara z tytułu działań Fortis Bank Polska S.A. (FBP) w kwocie 2 895 tys. zł.
Bank zapłacił zasądzoną kwotę 19 października 2015 r. 25 kwietnia 2016 r. Bank wniósł skargę kasacyjną od wyroku Sądu.
Orzeczeniem wydanym 25 października 2017 r. Sąd Najwyższy uchylił wyrok Sądu Apelacyjnego w Warszawie i skierował
sprawę do ponownego rozpoznania. Przejęcie podstawowej działalności Raiffeisen Bank Polska S.A. (RBPL) nie zmieniło
sytuacji Banku w tym postępowaniu, albowiem RBPL nie był jego stroną.
23 listopada 2020 r. Sąd Apelacyjny uchylił wyrok Sądu I instancji i przekazał sprawę do ponownego rozstrzygnięcia, w
listopadzie 2022 r. odbyła się pierwsza rozprawa. Sprawa jest w toku.
Roszczenia przedsiębiorców wobec Banku (opłata interchange)
Do 31 grudnia 2024 r. Bank otrzymał łącznie:
• 33 wnioski o zawezwanie do próby ugodowej od przedsiębiorców (marchantów) z tytułu płatności prowizji interchange od
operacji dokonywanych za pomocą kart płatniczych (z czego dwóch przedsiębiorców wniosło wnioski dwukrotnie, jeden
trzykrotnie, a jeden wniósł dwa wnioski, dotyczące różnych systemów płatniczych). Łączna wartość roszczeń ww.
przedsiębiorców wynosi 1 028 020 tys. zł, z których 1 018 050 tys. zł dotyczy solidarnej odpowiedzialności Banku wraz z
innymi bankami;
• 4 wnioski o podjęcie mediacji przed sądem polubownym przed Komisją Nadzoru Finansowego. Wnioski zostały skierowane
do Banku przez tych samych przedsiębiorców, którzy uprzednio wystąpili z wnioskami o zawezwanie do próby ugodowej.
Łączna wartość roszczeń wynikających z ww. wniosków wynosi 40 290 tys. zł, z których 37 790 tys. zł dotyczy solidarnej
odpowiedzialności Banku wraz z innymi bankami.
Większość zawezwań do próby ugodowej po odmowie podjęcia rozmów przez Bank nie trafiło do sądu.
Postępowania sądowe dotyczące roszczeń uczestników funduszy inwestycyjnych w związku z wykonywaniem funkcji
depozytariusza funduszy inwestycyjnych.
Do 31 grudnia 2024 r. Bank otrzymał łącznie 164 pozwy indywidualne oraz sześć pozwów w postępowaniu grupowym
uczestników funduszy inwestycyjnych, związane z wykonywaniem funkcji depozytariusza funduszy inwestycyjnych (w tym w
związku z wykonywaniem tej funkcji przez Raiffeisen Bank Polska S.A.).
Łączna kwota roszczeń dochodzonych ww. pozwami wynosi 205 165 tys. zł. Łączna kwota rezerwy 2 800 tys. zł.
Pierwsze dwa pozwy grupowe zostały złożone przez uczestników Funduszu Retail Parks Fund Funduszu Inwestycyjnego
Zamkniętego Aktywów Niepublicznych w likwidacji (Fundusz RPF) odpowiednio: w imieniu 397 uczestników, wartość
roszczeń: 96 221 tys. zł oraz w imieniu 181 uczestników, wartość roszczeń: 25 302 tys. zł.
Kolejne pozwy grupowe dotyczą ustalenia odpowiedzialności Banku za działania Banku jako depozytariusza następujących
funduszy: 3) PSF 2 Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego Aktywów Niepublicznych (w imieniu 17 uczestników funduszu;
brak wskazania wysokości roszczeń), 4) PSF Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego Aktywów Niepublicznych (w imieniu 81
uczestników funduszu; brak wskazania wysokości roszczeń) 5) EPEF Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów
Niepublicznych (pozew złożony w imieniu 42 uczestników funduszu; wartość roszczeń - 128 tys. zł) oraz 6) PSF Lease
Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego Aktywów Niepublicznych (w imieniu 38 uczestników funduszu; wartość roszczeń:
8 988 tys. zł).
Zarzuty podnoszone w pozwach koncentrują się w szczególności na nieprawidłowym wykonywaniu przez Raiffeisen Bank
Polska S.A., a następnie Bank, obowiązków w zakresie zapewnienia, aby wartość aktywów netto funduszu inwestycyjnego
oraz wartość aktywów netto przypadających na certyfikat inwestycyjny była obliczana zgodnie z przepisami prawa i
statutem funduszu inwestycyjnego oraz obowiązku weryfikacji zgodności działania funduszu inwestycyjnego z przepisami
prawa regulującymi działalność funduszy inwestycyjnych lub ze statutem. Bank stoi na stanowisku, że roszczenia
uczestników funduszy w stosunku do Banku są bezzasadne.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
330
Do 31 grudnia 2024 r. zapadło łącznie 10 nieprawomocnych wyroków sądów pierwszej instancji:
• 1 wyrok niekorzystny dla Banku (Sąd w sprawie dot. funduszu InMedica zasądził kwotę: 64 tys. zł na rzecz powoda z
uwagi na nieprawidłową dywersyfikację aktywów funduszu),
• 9 wyroków korzystnych dla Banku (powództwa indywidualnych uczestników funduszy oddalone z uwagi na brak
przesłanek odpowiedzialności odszkodowawczej Banku, w jednej sprawie złożono wniosek o uzasadnienie wyroku).
Postępowania administracyjne Komisji Nadzoru Finansowego w przedmiocie nałożenia kary w związku z wykonywaniem
funkcji depozytariusza funduszy inwestycyjnych
28 września 2022 r. Komisja Nadzoru Finansowego wszczęła postępowanie administracyjne w przedmiocie nałożenia kary
administracyjnej na Bank na podstawie art. 232 ust. 1a ustawy o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi
funduszami inwestycyjnymi, w związku z podejrzeniem naruszenia przez Bank w okresie 31 stycznia 2017 r. do 31 sierpnia
2019 r. przepisów ww. ustawy, poprzez nienależyte sprawowanie kontroli czynności faktycznych i prawnych dokonywanych
przez fundusze inwestycyjne PSF Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych oraz PSF 2 Fundusz
Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych, mającej na celu zapewnienie, aby wartość aktywów netto tych funduszy
oraz wartość aktywów netto przypadających na certyfikat inwestycyjny, była obliczana zgodnie z przepisami prawa i
statutami tych funduszy.
Decyzją z 14 czerwca 2024 r. Komisja Nadzoru Finansowego nałożyła na Bank karę pieniężną w wysokości 1 000 tys. zł za
naruszenie obowiązków związanych z zapewnieniem, aby wartość aktywów netto funduszy oraz wartość aktywów netto na
certyfikat inwestycyjny była obliczana zgodnie z przepisami prawa, na dni wyceny przypadające w okresie od 31
października 2018 r, do 31 lipca 2019 r. W uzasadnieniu decyzji Komisja wskazała, iż naruszenie ww. obowiązków
Depozytariusza polegało przede wszystkim na: i.) nie uzyskaniu pełnej informacji o sytuacji finansowej emitentów obligacji,
które nabywały fundusze, co spowodowało iż Depozytariusz nie mógł w pełni ocenić zdolności emitentów obligacji do
wykupu obligacji, ii.) nie dokonaniu analizy wpływu okoliczności dotyczących sytuacji finansowej emitentów obligacji na
zasadność dokonania odpisów z tytułu utraty wartości obligacji oraz ostateczną wycenę wartości godziwej obligacji, iii.) nie
przeprowadzeniu badania przyczyn wystąpienia ujemnych kapitałów po stronie emitentów obligacji oraz ewentualnego
wpływu tych okoliczności na zdolność emitentów obligacji do spłaty zobowiązań z tytułu wykupu obligacji. Komisja
umorzyła postępowanie w części dot. zapewnienia, aby wartość aktywów netto tych funduszy oraz wartość aktywów netto
przypadająca na certyfikat inwestycyjny była obliczana zgodnie ze statutami tych funduszy na dni wyceny aktywów
przypadające w okresie od 31 października 2018 r do 31 lipca 2019 r., oraz w części dot. zapewnienia, aby wartość aktywów
netto tych funduszy oraz wartość aktywów netto przypadająca na certyfikat inwestycyjny była obliczana zgodnie z
przepisami prawa i statutami tych funduszy na dni wyceny aktywów przypadające w okresie od 31 stycznia 2017 r. do 30
października 2018 r. (pełnienie funkcji depozytariusza przez Raiffeisen Bank Polska S.A.) oraz od 1 sierpnia 2019 r do 31
sierpnia 2019 r.
4 lipca 2024 r. Bank złożył wniosek o ponowne rozpatrzenie sprawy przez Komisję Nadzoru Finansowego. Bank utworzył
rezerwę na poczet nałożonej kary. Komisja Nadzoru Finansowego poinformowała Bank, że zakończenie postępowania w
przedmiocie rozpoznania ww. wniosku planowane jest w kwietniu 2025 r.
7 grudnia 2022 r. Komisja Nadzoru Finansowego wszczęła postępowanie administracyjne w przedmiocie nałożenia kary na
podstawie art.232 ust. 1a ustawy o funduszach inwestycyjnych i zarzadzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi, w
związku z podejrzeniem naruszenia przez Bank w latach 2017 - 2019 przepisów ww. ustawy, poprzez nienależyte
sprawowanie stałej kontroli czynności faktycznych i prawnych dokonywanych Retail Parks Fund Fundusz Inwestycyjny
Zamknięty Aktywów Niepublicznych, w związku z wyceną aktywów tego funduszu, mającej na celu zapewnienie aby wartość
aktywów netto tego funduszu oraz wartość aktywów netto przypadających na certyfikat inwestycyjny była obliczana
zgodnie z przepisami prawa.
Decyzją z 14 czerwca 2024 r. Komisja Nadzoru Finansowego nałożyła na Bank karę pieniężną w wysokości 500 tys. zł za
naruszenie obowiązków związanych z zapewnieniem, aby wartość aktywów netto funduszu oraz wartość aktywów netto na
certyfikat inwestycyjny była obliczana zgodnie z przepisami prawa, na dni wyceny przypadające 30 listopada 2018 r. oraz
28 lutego 2019 r. W uzasadnieniu decyzji Komisja wskazała, iż naruszenie ww. obowiązków Depozytariusza polegało przede
wszystkim na braku wnikliwej analizy okoliczności mającej wpływ na ustalenie sytuacji emitentów obligacji nabywanych
przez fundusz oraz nie pozyskaniu wystarczających informacji o okolicznościach mających wpływ na tę sytuację. Na skutek
tego, Depozytariusz nie dostrzegł zasadności dokonania odpisów aktualizujących wartość obligacji w odpowiedniej
wysokości i wycena obligacji była nieadekwatna. Komisja umorzyła postępowanie w części dotyczącej podejrzenia
naruszenia w okresie od 1 stycznia 2017 r. do 30 października 2018 r.
4 lipca 2024 r. Bank złożył wniosek o ponowne rozpatrzenie sprawy przez Komisję Nadzoru Finansowego. Bank utworzył
rezerwę na poczet nałożonej kary. Komisja Nadzoru Finansowego poinformowała Bank, że zakończenie postępowania w
przedmiocie rozpoznania ww. wniosku planowane jest w marcu 2025 r.
Postępowanie w sprawie praktyki naruszającej zbiorowe interesy konsumentów – nieautoryzowane transakcje
8 lipca 2022 r. UOKiK wszczął postępowanie w sprawie stosowania praktyk naruszających zbiorowe interesy konsumentów.
UOKiK zarzuca Bankowi, że po otrzymaniu reklamacji konsumenta dotyczącej nieautoryzowanej transakcji, Bank nie zwraca
automatycznie klientom środków w terminie D+1, lecz przeprowadza wstępną procedurę wyjaśniającą w celu ustalenia, czy
daną transakcję należy uznać jako zaakceptowaną/dokonaną przez klienta. Drugi zarzut UOKiK dotyczy przekazywania
klientom przez Bank niewłaściwych informacji przy odrzucaniu reklamacji dotyczących spornej transakcji. Odrzucając takie
reklamacje, Bank wyjaśniał, że zgodnie z jego systemami transakcja jest uznawana za autoryzowaną, gdyż została
potwierdzona zgodnie z postanowieniami umowy obowiązującej klienta, w tym poprzez elementy, które tylko jemu/jej
powinny być wiadome, tym samym jej kwestionowanie wskazuje na przypadek rażącego niedbalstwa po stronie klienta.
Podobne zarzuty UOKiK skierował do kilkunastu innych podmiotów sektora bankowego.
W sierpniu i grudniu 2024 r. UOKiK zażądał dodatkowych informacji oraz przedłużył prowadzenie postępowania do dnia 11
kwietnia 2025 r.
Postępowanie w sprawie praktyki naruszającej zbiorowe interesy konsumentów – wakacje kredytowe
5 września 2022 r. Bank otrzymał decyzję UOKiK o wszczęciu postępowania przeciwko praktykom naruszającym zbiorowe
interesy konsumentów polegającym na ograniczeniu możliwości złożenia wniosku o wstrzymanie spłaty kredytu
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
331
hipotecznego, poprzez ograniczenie jednego wniosku do 2 miesięcy, podczas gdy Klient powinien był mieć możliwość
wnioskowania o wszystkie okresy jednocześnie (do 8 miesięcy).
Bank nie zgodził się postawionymi zarzutami i przesłał do UOKiK odpowiedź, w której wskazał, że przyjmował i przetwarzał
wszystkie indywidualne wnioski składane przez Klientów (na dowolną liczbę miesięcy). Tym samym, nie doszło do
naruszenia zbiorowych interesów konsumentów, gdyż Bank nie pozbawił Klientów ich praw, a jedynie nie zdążył z pełną
automatyzacją wniosków elektronicznych na dzień wejścia w życie ustawy. Jednocześnie Bank poinformował UOKiK o
zmianie kwestionowanej praktyki poprzez uruchomienie 8 września 2022 r. nowego formularza aplikacyjnego w bankowości
elektronicznej GOonline, umożliwiającego Klientom wnioskowanie o dowolnie wybrane/wszystkie okresy jednocześnie (do 8
miesięcy).
17 stycznia 2023 r. Bank otrzymał Decyzję UOKiK, w której:
• uznano kwestionowaną praktykę za naruszającą zbiorowe interesy konsumentów;
• stwierdzono zaniechanie praktyki;
• nakazano publikację decyzji;
• nałożono na Bank karę w wysokości 2 721 tys. zł (pomniejszoną o 50%: 30% - tytułem zaprzestania praktyki, 20% -
wskutek zainicjowania spotkania i wyrażenia woli współpracy).
17 lutego 2023 r. Bank złożył odwołanie od decyzji do Sądu Ochrony Konkurencji i Konsumentów. 8 grudnia 2023 r. sąd
doręczył Bankowi odpowiedź UOKiK na odwołanie Banku, wniesioną do SOKiK w dniu 28 sierpnia 2023 r.
Bank zawiązał rezerwę w wysokości nałożonej kary.
Sąd zamknął rozprawę i wyznaczył termin ogłoszenia wyroku - 24 marca 2025 r.
Postępowania sądowe dotyczące instytucji sankcji kredytu darmowego, o której mowa w art. 45 Ustawy z dnia 12 maja
2011 r. o kredycie konsumenckim („u.k.k.”)
Instytucja sankcji kredytu darmowego uregulowana jest w art. 45 u.k.k., zgodnie z którym w przypadku naruszenia przez
kredytodawcę wymienionych w nim przepisów tej ustawy, konsument, po złożeniu kredytodawcy pisemnego oświadczenia,
zwraca kredyt bez odsetek i innych kosztów kredytu należnych kredytodawcy w terminie i w sposób ustalony w umowie o
kredyt, a w razie, gdyby takiego sposobu nie ustalono, zwraca kredyt w równych ratach, płatnych co miesiąc, od dnia
zawarcia umowy o kredyt. Zgodnie z art. 45 ust. 5 u.k.k. uprawnienie do skorzystania z sankcji kredytu darmowego wygasa
po upływie roku od dnia wykonania umowy kredytu.
Pierwsze pozwy związane ze skorzystaniem przez Klientów z instytucji sankcji kredytu darmowego zaczęły wpływać do
Banku w 2021 r. Na koniec 2024 r. Bank otrzymał 801 takich pozwów o łącznej wartości przedmiotu sporu wynoszącej
16 865 tys. zł.
Bank kwestionuje zasadność roszczeń podnoszonych w tych sprawach. Dotychczasowe orzecznictwo w przeważającej części
jest korzystne dla Banku.
Większość postępowań sądowych toczy się przed sądami I instancji. W sprawach prawomocnie zakończonych, na 31
grudnia 2024 r. zapadło 92% korzystnych wyroków.
Spośród wszystkich toczących się przeciwko Bankowi spraw: 595 znajduje się w I instancji, 73 jest na etapie II instancji, zaś
133 zostało prawomocnie zakończonych.
Zarzut skorzystania z sankcji kredytu darmowego zgłaszany jest także w postępowaniach z powództw windykacyjnych
Banku. Na 31 grudnia 2024 r. przedmiotowy zarzut zgłoszono w 31 takich sprawach.
Zagadnienia prawne dotyczące instytucji sankcji kredytu darmowego są przedmiotem licznych pytań prejudycjalnych
skierowanych przez polskie sądy do Trybunału Sprawiedliwości (Unii Europejskiej), dotyczących:
• dopuszczalności oprocentowania poza odsetkowych kosztów kredytu oraz obowiązków informacyjnych spoczywających na
instytucjach finansowych na tym tle (sprawy: C-472/23, C-566/24 oraz C-744/24),
• wykładni rocznego terminu na złożenie oświadczenia o skorzystaniu z sankcji kredytu darmowego (sprawa C-566/24),
• zakresu informowania konsumenta o procedurze przedterminowej spłaty kredytu (sprawy: C-566/24, C-831/24) oraz
przysługującym konsumentowi prawie odstąpienia od umowy (sprawa C-566/24),
• badania przez sąd z urzędu naruszenia przez kredytodawcę innych przepisów niż wskazane w oświadczeniu o
skorzystaniu z sankcji kredytu darmowego (sprawa C-831/24),
• dopuszczalności cesji wierzytelności wynikającej z umowy kredytu konsumenckiego oraz obowiązku zbadania przez sąd z
urzędu umowy cesji z punktu widzenia abuzywności zawartych w niej postanowień (sprawa C-80/24),
• dopuszczalnego sposobu określenia wynagrodzenia przysługującego konsumentowi z tytułu umowy cesji (sprawa C-
600/24),
• zastosowania sankcji kredytu darmowego w świetle zasady proporcjonalności (sprawy: C-472/23, C-566/24, C-831/24).
24 października 2024 r, Trybunał Sprawiedliwości (UE) wydał wyrok w sprawie C-339/23 (Horyzont). TSUE orzekł, że
przepisy Dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2008/48/WE z dnia 23 kwietnia 2008 r. w sprawie umów o kredyt
konsumencki oraz uchylającej dyrektywę Rady 87/102/EWG zezwalają państwom członkowskim na wprowadzenie różnych
sankcji za nieprzeprowadzenie oceny zdolności kredytowej konsumenta i za naruszenie obowiązków informacyjnych
określonych w tej dyrektywie. TSUE nie analizował polskich przepisów ani nie wskazał konkretnej sankcji za naruszenie
obowiązku przeprowadzenia oceny zdolności kredytowej konsumenta, zaznaczając, że wybór sankcji należy do państwa
członkowskiego, pod warunkiem, że są one skuteczne, proporcjonalne i odstraszające. W art. 45 u.k.k. ustawodawca nie
przewidział możliwości zastosowania sankcji kredytu darmowego za naruszenie przez bank obowiązku zbadania zdolności
kredytowej konsumenta.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
332
Wykładnia przepisów dotyczących instytucji sankcji kredytu darmowego jest także przedmiotem zagadnień prawnych
skierowanych do rozpoznania przez Sąd Najwyższy, dotyczących: uprawnienia sądu do zbadania z urzędu innych naruszeń
niż wskazane w treści złożonego przez konsumenta oświadczenia o skorzystaniu z sankcji kredytu darmowego, interpretacji
rocznego terminu na złożenie oświadczenia o skorzystaniu z sankcji kredytu darmowego, wzajemnej relacji instytucji sankcji
kredytu darmowego oraz przepisów dotyczących postanowień niedozwolonych, jak również dopuszczalności
oprocentowania kosztów poza odsetkowych oraz możliwości zastosowania z tego tytułu sankcji kredytu darmowego (sygn.
akt II Ca 825/24).
Postępowania sądowe dotyczące umów kredytu hipotecznego z oprocentowaniem opartym o WIBOR
W I kwartale 2022 r. pojawiły się w Polsce pierwsze medialne informacje o pozwach przeciwko bankom kwestionujących
WIBOR w umowach kredytu (z zarzutem abuzywności klauzul odnoszących się do WIBOR, ewentualnie z zarzutem
nieważności umowy). Pozwy te zmierzają do podważenia wskaźnika WIBOR jako podstawy zmiennego oprocentowania.
Dodatkowo podważany jest zakres oraz sposób przekazywania konsumentom pouczeń i informacji o zmienności wskaźnika
a także metod jego obliczenia i czynnikach wpływających na jego zmianę.
W styczniu 2023 r. wpłynęły do Banku pierwsze pozwy kwestionujące WIBOR i klauzule zmiennego oprocentowania oparte o
wskaźnik referencyjny WIBOR w umowach kredytu hipotecznego.
Do 31 grudnia 2024 r. Bank otrzymał łącznie 64 pozwy (jeden pozew został cofnięty). Pozwy zostały złożone w imieniu
konsumentów i dotyczą umów o kredyt hipoteczny w PLN, tylko 1 pozew został złożony przez przedsiębiorcę i dotyczy
umowy kredytu odnawialnego.
W przypadku produktów Banku oferowanych konsumentom jedynie kredyty hipoteczne i niektóre produkty dla klientów
segmentu Wealth są oparte o wskaźnik referencyjny WIBOR. Kredyty hipoteczne to 68 tys. umów o wartości bilansowej
14 840 135 tys. zł. Łączna wartość przedmiotu sporu w prowadzonych postępowaniach sądowych to 17 312 tys. zł, w tym
kwota 3 939 tys. zł objęta jest żądaniem zapłaty. Większość postępowań sądowych toczy się przed sądami I instancji. W
trzech sprawach wydane zostały korzystne dla banku wyroki sądu I instancji, z których jeden jest prawomocny.
Ponadto, w 24 sprawach windykacyjnych wytoczonych przez Bank, klienci podnieśli argumentację podważająca WIBOR jako
wskaźnik referencyjny.
W zdecydowanej większości wraz z pozwami składane są wnioski o zabezpieczenie powództwa poprzez wstrzymanie
pobierania na czas trwania procesu części odsetkowej raty opartej o oprocentowanie WIBOR. Większość wniosków jest
oddalana przez sądy (na 63 wniosków o zabezpieczenie oddalono 57). Na 31 grudnia 2024 r. wiążące są jedynie dwa
postanowienia uwzględniające wniosek o zabezpieczenie, w tym jedno postanowienie jest prawomocne po oddaleniu
zażalenia Banku, w przypadku drugiego postanowienia Bank złożył zażalenie, lecz nie zostało ono jeszcze rozpoznane.
Bank stoi na stanowisku, że roszczenia klientów są nieuzasadnione, w szczególności z uwagi na to, że WIBOR jest oficjalnym
wskaźnikiem, którego administrator otrzymał odpowiednie zgody wymagane przepisami prawa, m.in. Komisji Nadzoru
Finansowego, a proces jego wyznaczania, dokonywany przez administratora (podmiot niezależny i niepowiązany z bankiem)
jest zgodny z prawem i również podlega ocenie nadzorczej Komisji Nadzoru Finansowego. Komisja potwierdziła zgodność
WIBOR-u z wymogami prawa. Analogiczne stanowisko przedstawił też Komitet Stabilności Finansowej, w skład którego
wchodzą przedstawiciele: Narodowego Banku Polskiego, Komisji Nadzoru Finansowego, Ministerstwa Finansów oraz
Bankowego Funduszu Gwarancyjnego.
29 czerwca 2023 r. Komisja Nadzoru Finansowego opublikowała ocenę zdolności WIBOR do pomiaru rynku oraz realiów
gospodarczych, stwierdzając, że WIBOR posiada zdolność do pomiaru rynku oraz realiów gospodarczych, do których
pomiaru został on powołany oraz we właściwy sposób reaguje na zmianę uwarunkowań płynnościowych, zmiany stóp
banku centralnego oraz realiów gospodarczych.
26 lipca 2023 r. Urząd Komisji Nadzoru Finansowego (UKNF) opublikował stanowisko dotyczące zagadnień prawnych i
ekonomicznych związanych z umowami o kredyt hipoteczny w walucie polskiej, w których stosowany jest wskaźnik
referencyjny stopy procentowej WIBOR. Stanowisko zawiera jednoznaczne stwierdzenie, że WIBOR spełnia wszystkie wymogi
przepisane prawem oraz, że w ocenie UKNF nie ma żadnych podstaw do podważania wiarygodności i legalności WIBOR, w
szczególności w kontekście zastosowania tego wskaźnika w umowach o kredyt hipoteczny w walucie polskiej. UKNF
wskazał, że jego stanowisko może być wykorzystywane przez banki w postępowaniach sądowych.
Zgodnie z danymi Związku Banków Polskich (wg stanu na koniec 2024 r.) prowadzonych jest obecnie 1 532 postępowań
sądowych, w których klienci kwestionują postanowienia umowne przewidujące oprocentowanie oparte o wskaźnik
referencyjny WIBOR. W 124 wyrokach na 130 zapadłych sądy I instancji wydały orzeczenia korzystne dla banków. 64
postępowania zostały prawomocnie zakończone, w tym jeden prawomocny wyrok został wydany na niekorzyść banku
(unieważnienie umowy wynikało jednak z przyczyn innych niż wskaźnik WIBOR).
Postanowieniem z 31 maja 2024 r. w sprawie wytoczonej przez kredytobiorców wobec PKO BP SA Sąd Okręgowy w
Częstochowie zwrócił się do TSUE z pytaniami prawnymi dotyczącymi możliwości badania postanowień umownych
dotyczących zmiennego oprocentowania w oparciu o wskaźnik WIBOR, obowiązków informacyjnych banku w zakresie ryzyka
zmiennej stopy procentowej oraz możliwości kontynuowania umowy kredytu w oparciu o stałą marżę w przypadku uznania
za nieuczciwe postanowień umownych dotyczących zmiennego oprocentowania w oparciu o WIBOR. W sprawie
zarejestrowanej pod sygnaturą C-471/24 nie ma jeszcze rozstrzygnięcia.
Postępowanie administracyjne KNF w przedmiocie nałożenia kary
22 listopada 2023 r. Komisja Nadzoru Finansowego wszczęła przeciwko BNP Paribas Bank Polska S.A. postępowanie
administracyjne w przedmiocie nałożenia kary na podstawie art.176i ust. 1 pkt.4 ustawy o obrocie instrumentami
finansowymi. Na obecnym etapie postępowania nie jest możliwe rzetelne oszacowanie wymiaru potencjalnej kary.
Postępowania sądowe dotyczące umów kredytowych w CHF w sektorze bankowym
Według danych Związku Banków Polskich liczba toczących się postępowań sądowych dotyczących umów kredytów
indeksowanych/denominowanych do CHF na koniec grudnia 2024 r. wyniosła ponad 169 tys. wobec ponad 153 tys. na
koniec 2023 r.
Efektem tego jest wzrost rezerw na te postępowania tworzonych przez banki z portfelami kredytów hipotecznych w CHF.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
333
Postępowania wszczęte przez Klientów Banku, którzy zawarli umowy kredytu walutowego oraz denominowanego do CHF
Wartość bilansowa brutto kredytów hipotecznych mieszkaniowych udzielonych klientom indywidualnym w CHF na 31
grudnia 2024 r. wyniosła 406 207 tys. zł, w porównaniu do 815 687 tys. zł na koniec 2023 r.
Na dzień 31 grudnia 2024 r. liczba aktywnych kredytów walutowych oraz denominowanych do CHF wyniosła 8,3 tys.
Według stanu na 31 grudnia 2024 r. Bank był pozwanym w 6 596 (2 716 nowych spraw w 2024 r.) toczących się
postępowaniach sądowych (z uwzględnieniem spraw prawomocnie zakończonych klienci wytoczyli łącznie 9 591 powództw
przeciwko Bankowi), w których żądają bądź stwierdzenia nieważności umowy kredytu hipotecznego walutowego lub
denominowanego do waluty CHF, bądź stwierdzenia trwałej bezskuteczności umowy i zapłaty kwot dotychczas uiszczonych.
Roszczenia opierają się na występowaniu w umowie postanowień niedozwolonych, które nie pozwalają na utrzymanie
umowy w mocy (art. 3851 k.c.). Bank nie jest stroną żadnego pozwu zbiorowego, którego przedmiotem byłyby takie umowy
kredytów.
Łączna wartość dochodzonych roszczeń w aktualnie toczących się sprawach na 31 grudnia 2024 r. wynosiła 3 495 835 tys.
zł (na 31 grudnia 2023 r. wynosiła 2 835 204 tys. zł), a w sprawach prawomocnie zakończonych 1 141 019 tys. zł (434 544
tys. zł na 31 grudnia 2023 r.).
Do 31 grudnia 2024 r. w 2 995 prawomocnie zakończonych postępowaniach zapadło 806 orzeczeń na korzyść Banku, w tym
539 w związku z zawarciem ugody sądowej, a w 2 189 sprawach sądy orzekły na niekorzyść Banku stwierdzając nieważność
lub trwałą bezskuteczność umowy kredytu.
Bank na bieżąco szacuje wpływ ryzyka prawnego związanego z toczącymi się postępowaniami sądowymi, których
przedmiotem są kredyty denominowane lub walutowe, biorąc pod uwagę aktualny stan wyroków w sprawach przeciwko
Bankowi oraz linię orzecznictwa.
Polskie sądy pomimo odmiennych wskazań wynikających z orzeczeń Trybunału Sprawiedliwości (UE) (C-19/20 i C-932/19)
w zdecydowanej większości orzekają o nieważności lub bezskuteczności umów kredytu.
Łączny wpływ ryzyka prawnego związanego ze sprawami sądowymi ujęty w sprawozdaniu Banku na dzień 31 grudnia 2024
r. wyniósł 3 238 760 tys. zł (na dzień 31 grudnia 2023 r. wynosił 3 404 016 tys. zł), przy czym wpływ na rachunek zysków i
strat Banku w 2024 r. wyniósł 795 728 tys. zł (w 2023 r. wynosił 1 978 086 tys. zł). Bardziej szczegółowe informacje
dotyczące wpływu ryzyka prawnego zawarte są w Nocie 53. Sprawy sądowe i postępowania administracyjne
Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. za rok zakończony dnia 31
grudnia 2024 r.
Jednocześnie Bank uwzględnił prawo do rozpoznania aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, w związku z
uprawnieniem do zastosowania preferencji podatkowej w odniesieniu do ugód objętych zakresem, obowiązującego do końca
2024 r. Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 11 marca 2022 r., zmienionego rozporządzeniem z dnia 20 grudnia 2022
r., w sprawie zaniechania poboru podatku dochodowego od niektórych dochodów (przychodów) związanych z kredytem
hipotecznym udzielonym na cele mieszkaniowe. Na 31 grudnia 2023 r. Bank utrzymywał aktywa na kwotę 25 422 tys. zł z
czego w I półroczu 2024 r. zostały zrealizowane 25 422 tys. zł oraz dodatkowe 24 267 tys. zł na bazie dotworzonej rezerwy.
W oparciu o nowy szacunek wpływu ryzyka prawnego związanego z kredytami walutowymi na koniec 2024 r., Bank
pozostawia w aktywach 38 165 tys. zł z przewidywanym terminem realizacji do końca 2025 r.
Dodatkowo Bank - w oparciu o wyrok NSA w sprawie podatkowego ujęcia zwracanych odsetek związanych z
unieważnionymi umowami kredytów walutowych i powstałych w odniesieniu do tych kredytów różnic kursowych, ujętych w
latach ubiegłych oraz interpretację indywidualną, zgodnie z którą odsetki ustawowe z tytułu opóźnienia płatności
zasądzone przez sąd stanowią dla Banku koszt uzyskania przychodu w dacie zapłaty - dokonał analizy ich wpływu na
szacunek odroczonego podatku dochodowego i w efekcie podjął decyzję o utworzeniu w 2024 r., dodatkowego aktywa z
tytułu odroczonego podatku dochodowego w kwocie 135 535 tys. zł w odniesieniu do odsetka oszacowanego wpływu ryzyka
prawnego związanego z umowami kredytowymi denominowanymi w CHF w wysokości 713 343 tys. zł.
Również w oparciu o wspominany wyrok NSA oraz interpretację Bank dokonał korekty deklaracji CIT za rok 2023 w maju br.
na kwotę w wysokości 19 023 tys. zł w związku z rozliczeniem unieważnienia kredytów CHF za ten rok.
Przy szacowaniu wpływu ryzyka prawnego Bank uwzględnia m.in. oszacowaną liczbę przyszłych pozwów, liczbę złożonych
powództw, prawdopodobieństwo przegrania sprawy oraz szacowaną stratę Banku w przypadku niekorzystnego wyroku.
Ponadto Bank w modelu uwzględnił szacowaną liczbę ugód, które będą zawarte z klientami. Wysokość oszacowania wpływu
ryzyka prawnego związanego z ugodami wynosiła 238 170 tys. zł z łącznego szacunku wpływu..
Bank szacuje prawdopodobieństwo przegrania sprawy na podstawie historycznych wyroków oddzielnie dla portfela
kredytów walutowych i denominowanych. Z uwagi na zaobserwowaną zmienność w orzecznictwie, Bank przy szacowaniu
prawdopodobieństwa niekorzystnego wyroku uwzględnia tylko wyroki zapadłe po 31 grudnia 2020 roku.
Bank dokonując szacunku straty w przypadku wyroku stwierdzającego nieważność kredytu zakłada, że klient jest
zobowiązany do zwrotu wypłaconego kapitału bez uwzględniania innych świadczeń od konsumenta (wynagrodzenie za
korzystanie z kapitału lub waloryzacji), Bank jest zobowiązany do zwrotu sumy spłaconych rat kapitałowo-odsetkowych
wraz z zasądzonymi odsetkami ustawowymi za opóźnienie oraz, że Bank dokonuje spisania ekspozycji kredytowej. Szacunek
straty uwzględnia wartość pieniądza w czasie.
Skutkiem rachunkowym podpisania ugody z klientem jest zaprzestanie ujmowania kredytu w CHF, rozpoznanie nowego
kredytu w PLN, rozpoznanie wyniku z tytułu zaprzestania ujmowania oraz ewidencja rozliczeń z klientami.
Skutkiem rachunkowym prawomocnego wyroku stwierdzającego nieważność umowy kredytowej jest zaprzestanie
ujmowania ekspozycji kredytowej CHF oraz ewidencja rozliczeń z klientami z tytułu stwierdzenia nieważności umowy.
W przypadku zmiany zakładanej średniej straty o +/- 5 procent, przy pozostałych istotnych założeniach niezmienionych,
szacunek wpływu zmieniłby się o +/-113 754 tys. zł.
Bank przeprowadził analizę wrażliwości modelu na szacunek liczby przegranych spraw. Zmiana tego szacunku miałaby
następujący wpływ na wartość szacowanej straty z tytułu ryzyka prawnego dotyczącego kredytów CHF.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
334
parametr
scenariusz
wpływ na stratę Banku
z tytułu ryzyka prawnego
Procent przegranych spraw
+5 p.p.
+80,4 mln zł
-5 p.p.
-115,1 mln zł
Bank przeprowadził analizę wrażliwości stosowanego modelu na szacunek liczby przyszłych pozwów. Zmiana liczby
przyszłych pozwów miałaby następujący wpływ na wartość szacowanej straty z tytułu ryzyka prawnego dotyczącego
kredytów CHF.
parametr
scenariusz
wpływ na stratę Banku
z tytułu ryzyka prawnego
Liczba przyszłych pozwów
+20%
+68 mln zł
-20%
-68 mln zł
Bank ocenił również, że gdyby oszacowaną liczbę pozwów przeciwko Bankowi zwiększyć o pozwy złożone przez dodatkowy
1% klientów posiadających kredyty w CHF wówczas strata z tytułu ryzyka prawnego wzrosłaby o ok. 35 379 tys. zł.
Bank, kalkulując oczekiwaną stratę z tytułu ryzyka prawnego dotyczącego kredytów CHF uwzględnia dostępne dane
historyczne, w tym treść orzeczeń zapadłych w sprawach zakończonych. Bank monitoruje liczbę pobieranych zaświadczeń
oraz zmianę liczby pozwów w celu odpowiedniego aktualizowania szacunku wpływu ryzyka prawnego kredytów
walutowych.
Aktualna linia orzecznicza w sprawach z powództw kredytobiorców CHF jest niekorzystna dla banków, niemniej jednak
niektóre kwestie prawne nadal są niewyjaśnione, w szczególności kwalifikacja kredytów jako walutowych. Powyższa kwestia
jest istotna dla oceny ryzyka związanego z postępowaniami dotyczącymi części portfela Banku.
Bank na bieżąco monitoruje zapadające wyroki i będzie dostosowywał poziom szacunku wpływu ryzyka prawnego do
aktualnej linii orzeczniczej. Bank jednocześnie ma świadomość, iż poczynione założenia obarczone są subiektywną oceną
bieżącej sytuacji, która może ulec zmianie w przyszłości. Bank przy oszacowaniu wysokości wpływu ryzyka prawnego bazuje
na wszystkich informacjach dostępnych na dzień podpisania sprawozdania.
Indywidualne ugody oferowane przez Bank
Od grudnia 2021 r. Bank prowadzi indywidualne negocjacje z klientami, z którymi pozostaje w sporze lub co do których
istnieje uzasadnione ryzyko wdania się w spór. Bank uwzględnił ten parametr przy aktualizacji łącznego wpływu ryzyka
prawnego.
Na 31 grudnia 2024 r. Bank przedstawił indywidualne propozycje ugody 13 915 klientom (12 807 klientom na 31 grudnia
2023 r.) i 6 202 klientów zaakceptowało warunki przedstawionych propozycji (4 237 w 2023 r.), z czego podpisano 5 550
ugód (3 567 podpisanych ugód w 2023 r.).
Orzecznictwo Trybunału Sprawiedliwości (UE)
12 stycznia 2024 r. TSUE wydał postanowienie w sprawie C-488/23, dotyczącej dopuszczalności sądowej waloryzacji
świadczenia banku w postaci wypłaconego kapitału kredytu. Odwołując się do sprawy C-520/21 TSUE wskazał, że w
przypadku uznania umowy kredytu za nieważną w całości na skutek wyeliminowania z niej klauzul abuzywnych, przepisy
Dyrektywy 93/13 stoją na przeszkodzie wykładni sądowej prawa państwa członkowskiego, zgodnie z którą instytucja
kredytowa ma prawo żądać od konsumenta, poza zwrotem kapitału wypłaconego z tytułu wykonania umowy kredytu oraz
ustawowych odsetek za opóźnienie od dnia wezwania do zapłaty, rekompensaty polegającej na sądowej waloryzacji
świadczenia wypłaconego kapitału w razie istotnej zmiany siły nabywczej pieniądza po wypłaceniu tego kapitału
konsumentowi.
25 kwietnia 2024 r. TSUE wydał wyroki w sprawach C-484/21 oraz C-561/21, dotyczące biegu terminów przedawnienia
roszczeń podnoszonych na gruncie twierdzeń o niedozwolonym charakterze postanowień.
W pierwszym z wyroków TSUE orzekł, że przepisy Dyrektywy 93/13 stoją na przeszkodzie temu, aby:
• termin przedawnienia roszczenia o zwrot kosztów poniesionych przez konsumenta w chwili zawarcia umowy z
przedsiębiorcą w związku z postanowieniem, które zostało uznane za nieuczciwe prawomocnym wyrokiem sądu wydanym
po dokonaniu zapłaty tych kosztów, biegł od dnia dokonania tej zapłaty, niezależnie od tego, czy konsument był lub mógł
być świadomy nieuczciwego charakteru tego postanowienia w chwili dokonywania tej zapłaty lub zanim postanowienie to
zostało uznane za nieważne wyrokiem,
• termin przedawnienia roszczenia o zwrot kosztów poniesionych przez konsumenta na podstawie postanowienia umowy
zawartej z przedsiębiorcą, które zostało uznane za nieuczciwe prawomocnym wyrokiem sądu, biegł od dnia, w którym
krajowy sąd najwyższy wydał wcześniejszy wyrok w odrębnej sprawie, uznający za nieuczciwy standardowy warunek
odpowiadający temu warunkowi tej umowy.
W drugim z wyroków TSUE orzekł, że przepisy Dyrektywy 93/13:
• nie stoją na przeszkodzie temu, by termin przedawnienia roszczenia o zwrot kosztów poniesionych przez konsumenta w
związku z postanowieniem umownym uznanym za nieuczciwe na mocy prawomocnego wyroku sądu wydanego po
uiszczeniu tych kosztów biegł od dnia prawomocności wyroku, z zastrzeżeniem możliwości wykazania przez
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
335
przedsiębiorcę, że konsument wiedział lub mógł wiedzieć o nieuczciwym charakterze danego postanowienia przed
wydaniem tego wyroku,
• stoją na przeszkodzie temu, by bieg terminu przedawnienia roszczenia o zwrot kosztów poniesionych przez konsumenta w
związku z postanowieniem umowy zawartej z przedsiębiorcą, którego nieuczciwy charakter został stwierdzony
prawomocnym wyrokiem sądu wydanym po uiszczeniu tych kosztów, rozpoczynał się we wcześniejszej dacie, w której
krajowy sąd najwyższy wydał w odrębnych sprawach wyroki uznające za nieuczciwe warunki odpowiadające
odpowiedniemu postanowieniu tej umowy,
• stoją na przeszkodzie temu, aby termin przedawnienia roszczenia o zwrot kosztów poniesionych przez konsumenta na
podstawie warunku umowy zawartej z przedsiębiorcą, który został uznany za nieuczciwy prawomocnym wyrokiem sądu,
biegł od dnia wydania niektórych wyroków TSUE, które potwierdziły co do zasady zgodność z prawem Unii terminów
przedawnienia roszczeń o zwrot kosztów.
TSUE potwierdził, że roszczenie konsumenta o ustalenie nieuczciwości warunków umownych nie ulega przedawnieniu,
natomiast roszczenia restytucyjne konsumenta (o zwrot świadczeń spełnionych na podstawie nieuczciwych warunków
umownych) mogą ulegać przedawnieniu, pod warunkiem, że zastrzeżone w prawie krajowym terminy nie czynią
niemożliwym lub nadmiernie utrudnionym dochodzenie konsumentowi roszczeń wynikających z Dyrektywy 93/13. TSUE
powtórzył, że termin przedawnienia roszczenia restytucyjnego konsumenta nie może rozpocząć biegu zanim konsument
dowiedział się o nieuczciwym charakterze danego warunku umownego. W szczególności termin ten nie może rozpocząć
biegu już w dacie spełnienia świadczenia nienależnego przez konsumenta lub w dacie wydania przez TSUE (np. w sprawie
C-260/18) bądź Sąd Najwyższy wyroku w innej podobnej sprawie (bez udziału tego konsumenta), jeżeli wówczas konsument
nie miał wiedzy o nieuczciwym charakterze warunku.
W ocenie TSUE datą rozpoczęcia biegu terminu przedawnienia roszczenia konsumenta może być w szczególności data
wydania przez sąd prawomocnego wyroku w sprawie z udziałem konsumenta, jeżeli dopiero w tej dacie konsument powziął
wiedzę o nieuczciwym charakterze danego warunku. Z uwagi na zakres pytań prejudycjalnych TSUE nie orzekał w
przedmiocie przedawnienia roszczeń Banku.
24 października 2024 r. wydał wyrok w sprawie C-347/23, dotyczący pojęcia konsumenta. W ocenie TSUE Dyrektywę 93/13
należy interpretować w ten sposób, że osoba fizyczna, która zawiera umowę o kredyt hipoteczny w celu sfinansowania
zakupu pojedynczej nieruchomości mieszkalnej z zamiarem jej odpłatnego wynajmu, jest objęta pojęciem konsumenta w
rozumieniu dyrektywy, jeżeli ta osoba fizyczna działa w celach niezwiązanych z jej działalnością handlową, gospodarczą lub
zawodową. Sama okoliczność, że ta osoba fizyczna dąży do uzyskania dochodu z zarządzania tą nieruchomością, nie może
sama w sobie prowadzić do wyłączenia tej osoby z zakresu pojęcia konsumenta.
Uchwała Sądu Najwyższego z 25 kwietnia 2024 r.
25 kwietnia 2024 r. cała Izba Cywilna Sądu Najwyższego podjęła tzw. dużą uchwałę frankową, rozstrzygając kluczowe
zagadnienia prawne, sygn. akt III CZP 25/22, zgodnie z którą:
• W razie uznania, że postanowienie umowy kredytu indeksowanego lub denominowanego odnoszące się do sposobu
określania kursu waluty obcej stanowi niedozwolone postanowienie umowne i nie jest wiążące, w obowiązującym stanie
prawnym nie można przyjąć, że miejsce tego postanowienia zajmuje inny sposób określenia kursu waluty obcej wynikający
z przepisów prawa lub zwyczajów.
• W razie niemożliwości ustalenia wiążącego strony kursu waluty obcej w umowie kredytu indeksowanego lub
denominowanego umowa nie wiąże także w pozostałym zakresie.
• Jeżeli w wykonaniu umowy kredytu, która nie wiąże z powodu niedozwolonego charakteru jej postanowień, bank wypłacił
kredytobiorcy całość lub część kwoty kredytu, a kredytobiorca dokonywał spłat kredytu, powstają samodzielne roszczenia
o zwrot nienależnego świadczenia na rzecz każdej ze stron.
• Jeżeli umowa kredytu nie wiąże z powodu niedozwolonego charakteru jej postanowień, bieg przedawnienia roszczenia
banku o zwrot kwot wypłaconych z tytułu kredytu rozpoczyna się co do zasady od dnia następującego po dniu, w którym
kredytobiorca zakwestionował względem banku związanie postanowieniami umowy.
• Jeżeli umowa kredytu nie wiąże z powodu niedozwolonego charakteru jej postanowień, nie ma podstawy prawnej do
żądania przez którąkolwiek ze stron odsetek lub innego wynagrodzenia z tytułu korzystania z jej środków pieniężnych w
okresie od spełnienia nienależnego świadczenia do chwili popadnięcia w opóźnienie co do zwrotu tego świadczenia.
Uchwała zapadła większością głosów. Zdania odrębne zgłosiło 6 z 17 sędziów, przede wszystkim w zakresie tego czy
umowa po wyeliminowaniu klauzul przeliczeniowych powinna być utrzymana w mocy. Uchwała w swej treści odnosi się
wyłącznie do skutków uznania klauzul przeliczeniowych w umowach kredytów indeksowanych lub denominowanych za
abuzywne (nie przesądzając o abuzywności takich klauzul). Uchwała nie dotyczy kredytów walutowych, w przypadku
których klauzule przeliczeniowe mają charakter fakultatywny i jako takie nie są niezbędne do wykonywania umowy.
W opublikowanym we wrześniu 2024 r. uzasadnieniu uchwały, Sąd Najwyższy:
• rozróżnił kredyty indeksowane, denominowane i walutowe, wskazując, że kredyt walutowy powinien odnosić się do
kredytu, którego kwota zostaje wyrażona w walucie obcej, przy czym w tej samej walucie następuje jego wypłata przez
bank oraz spłata przez kredytobiorcę. Ten rodzaj kredytów nie jest przedmiotem uchwały,
• potwierdził, że bieg przedawnienia roszczeń banku nie rozpoczyna się w dniu wypłaty kredytu, ale dopiero od dnia, w
którym konsument zakwestionował ważność umowy z bankiem,
• stwierdził, że wola konsumenta co do niezwiązania się postanowieniem niedozwolonym może być wyrażona w dowolny
sposób, w tym w sposób dorozumiany,
• wskazał, że skorzystanie z prawa potrącenia pozwala częściowo zapobiec negatywnym konsekwencjom przedawnienia
roszczeń, gdyż zgodnie z art. 502 k.c. przedawnienie wierzytelności nie wyklucza jej potrącenia, jeżeli w chwili, gdy
potrącenie stało się możliwe, przedawnienie jeszcze nie nastąpiło,
• wskazał, że jeżeli pozwany dotychczas nie podjął działań mających na celu aktualizację zaskarżalności wierzytelności,
podniesienie zarzutu potrącenia może nastąpić nie tylko w pierwszej fazie procesu: ustawodawca uwzględnia konieczność
skierowania stosownego wezwania do zapłaty, a wówczas dopiero po upływie dwóch tygodni od uzyskania przymiotu
wymagalności przez wierzytelność podmiot ten traci prawo podniesienia zarzutu potrącenia. Wreszcie pozwany może
bronić się przez wniesienie powództwa wzajemnego lub skorzystać z instytucji powództwa przeciwegzekucyjnego.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
336
Należy podkreślić, że stanowisko Sądu Najwyższego wyrażone w uzasadnieniu nie rozstrzyga jednoznacznie
dotychczasowych rozbieżności w orzecznictwie dotyczących definicji kredytu walutowego.
Sąd Najwyższy jednak zauważył, że w przypadku kredytów walutowych, w których nie występuje problem abuzywności przy
ustalaniu kursu waluty przy wypłacie kredytu przez bank, lub w których na skutek usunięcia tej abuzywności umowa nadal
obowiązuje w kształcie, w którym co do zasady możliwa jest spłata kredytu w walucie obcej, można przyjąć, że do
przeliczenia kursu waluty ma zastosowanie art. 358 § 2 k.c., jako właściwy przepis dyspozytywny (tj. umowa może być
kontynuowana przy zastosowaniu kursu średniego NBP).
Orzecznictwo Sądu Najwyższego dotyczące kredytów denominowanych i walutowych w CHF
19 czerwca 2024 r. siedmioosobowy skład Izby Cywilnej Sądu Najwyższego wydał uchwałę w sprawie III CZP 31/23, w której
wskazał, że prawo zatrzymania (art. 496 k.c.) nie przysługuje stronie, która może potrącić swoją wierzytelność z
wierzytelności drugiej strony. W uzasadnieniu stwierdzono, że choć możliwość zastosowania prawa zatrzymania nie budzi
wątpliwości kiedy świadczenia stron nie są jednorodzajowe, to jednak w sytuacji, w której obie strony są zobowiązane do
wzajemnego spełnienia świadczeń pieniężnych, w Kodeksie cywilnym przewidziano dalej idącą instytucję, a mianowicie
potrącenie wzajemnych wierzytelności (art. 498 i nast. k.c.), skutkiem czego jest umorzenie wierzytelności do wysokości
wierzytelności niższej, bez ryzyka niewypłacalności drugiej strony. Skoro prawo zatrzymania – jako instrument subsydiarny
– ustępuje przed innymi rodzajami zabezpieczenia, to tym bardziej powinno ustąpić przed potrąceniem jako instytucją
nakierowaną na zaspokojenie wierzytelności.
2 lipca 2024 r. Sąd Najwyższy w składzie trzyosobowym w sprawie III CZP 2/24 podjął uchwałę, że dla skuteczności
podniesienia zarzutu potrącenia na podstawie art. 2031 k.p.c. i odbioru takiego oświadczenia wystarczające jest
pełnomocnictwo procesowe. Sąd Najwyższy stwierdził, że z uwagi na racjonalność ustawodawcy i spójność systemu
prawnego należy przyjąć, że zarzut potrącenia został zbudowany na konstrukcji potrącenia materialnoprawnego,
umożliwiając jego podniesienie przez pełnomocnika procesowego.
Kwestie dotyczące wzajemności umowy kredytu oraz stosowania prawa zatrzymania będzie także przedmiotem
rozstrzygnięcia Sądu Najwyższego w sprawie III CZP 37/24 (wcześniej III CZP 89/22) – zagadnienie prawne przedstawiono
do rozstrzygnięcia składowi 7 sędziów Sądu Najwyższego. Podjęta uchwała może mieć nadaną moc zasady prawnej.
Według stanu na koniec 2024 r. w sprawach kredytów CHF udzielonych przez Bank do Sądu Najwyższego zostało złożonych
239 skarg kasacyjnych, 50 skarg zostało przyjętych przez Sąd Najwyższy do rozpoznania i oczekują na merytoryczne
rozstrzygnięcie, co do 129 skarg kasacyjnych Sąd Najwyższy wydał postanowienie o odmowie przyjęcia do rozpoznania.
W 5 sprawach Sąd przekazał sprawy do ponownego rozpoznania, zaś w 6 oddalił skargę kasacyjną.
Zgodność z innymi regulacjami
W 2024 r.:
• wobec Banku i Grupy nie wszczęto żadnego postępowania sądowego lub administracyjnego dotyczącego zachowań
naruszających swobodę konkurencji lub przepisy antymonopolowe,
• w zakresie danych dotyczących ochrony danych osobowych spółki Grupy nie otrzymały uzasadnionych skarg dot.
wycieków, kradzieży lub utraty danych,
• nie odnotowano żadnego przypadku niezgodności z regulacjami i/lub dobrowolnymi kodeksami dotyczącymi komunikacji
marketingowej (w tym reklamy, promocji i sponsoringu),
• nie odnotowano kar pieniężnych oraz sankcji pozafinansowych za nieprzestrzeganie prawa oraz/lub regulacji dotyczących
ochrony środowiska.
Wybrane zmiany regulacji prawnych dotyczące sektora bankowego
Zmiany, które weszły w życie w 2024 r.
• Ustawa z dnia 7 lipca 2023 r. o zmianie niektórych ustaw w celu ograniczania niektórych skutków kradzieży tożsamości;
• Ustawa z dnia 28 lipca 2023 r. o zwalczaniu nadużyć w komunikacji elektronicznej;
• Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2023/2631 z dnia 22 listopada 2023 r. w sprawie europejskich
zielonych obligacji oraz opcjonalnego ujawniania informacji na temat obligacji wprowadzanych do obrotu jako
zrównoważone środowiskowo i obligacji powiązanych ze zrównoważonym rozwojem;
• Uchwała nr 243/2023 Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 26 czerwca 2023 r. w sprawie wydania Rekomendacji U
dotyczącej dobrych praktyk w zakresie bancassurance;
• Uchwała nr 242/2023 Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 19 czerwca 2023 r. zmieniająca uchwałę w sprawie wydania
Rekomendacji S dotyczącej dobrych praktyk w zakresie zarządzania ekspozycjami kredytowymi zabezpieczonymi
hipotecznie;
• Ustawa z dnia 12 kwietnia 2024 r. o zmianie ustawy o wsparciu kredytobiorców, którzy zaciągnęli kredyt mieszkaniowy i
znajdują się w trudnej sytuacji finansowej oraz ustawy o finansowaniu społecznościowym dla przedsięwzięć
gospodarczych i pomocy kredytobiorcom;
• Ustawa z dnia 20 marca 2024 r. o zmianie ustawy – Kodeks cywilny, ustawy o kredycie konsumenckim oraz ustawy o
konsumenckiej pożyczce lombardowej.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
337
Zdarzenia po dacie bilansu
Dostosowanie Banku do wymogów związanych z wdrożeniem pakietu regulacji CRR 3 / CRD 6
Bank dostosował wewnętrzne procedury, systemy oraz dokumentację w związku z wdrożeniem Rozporządzenia Parlamentu
Europejskiego i Rady (UE) 2024/1623 z dnia 31 maja 2024 r. w sprawie zmiany rozporządzenia (UE) nr 575/2013 w
odniesieniu do wymogów dotyczących ryzyka kredytowego, ryzyka związanego z korektą wyceny kredytowej, ryzyka
operacyjnego, ryzyka rynkowego oraz minimalnego progu kapitałowego.
Bank począwszy od stycznia 2025 r. stosuje następujące metody wyznaczania wymogu kapitałowego w ramach Filaru I:
zaktualizowaną metodę standardową dla ryzyka kredytowego, nową standardową metodę dotycząca ryzyka operacyjnego, i
metodę standardową dla ryzyka rynkowego.
W ramach zrealizowanego projektu wdrożeniowego, Bank wprowadził niezbędne dostosowania w zakresie kalkulacji
wymogu kapitałowego w zakresie ryzyka kredytowego, o których mowa poniżej.
1. W ramach nowej klasy ekspozycji zabezpieczonych hipotekami na nieruchomościach oraz ekspozycji ADC, Bank:
• wdrożył nowe definicje, w szczególności pojęcie ekspozycji związanej z nieruchomością generującą dochód (tzw.
ekspozycja IPRE) oraz ekspozycji związanych z nabyciem, zagospodarowaniem i zabudową gruntu (tzw. ekspozycja ADC);
• opracował proces zbierania danych na potrzeby określenia kryteriów kwalifikowalności w odniesieniu do zabezpieczania w
postaci hipoteki;
• zaktualizował zasady przypisywania wag ryzyka oraz segmentacji poszczególnych ekspozycji w ramach klasy ekspozycji;
• dostosował proces na potrzeby nowych zasad wyceny nieruchomości oraz zaktualizował wewnętrzny model ich wyceny.
2. W ramach ekspozycji pozabilansowych, Bank:
• zaimplementował proces związany z identyfikacją zobowiązań zawieranych z kontrahentami, w myśl nowych definicji;
• zaktualizował segmentację ekspozycji pozabilansowych do nowych koszyków oraz nadawane im współczynniki konwersji
kredytowej (CCF).
3. W ramach ekspozycji wobec instytucji, Bank:
• wdrożył nową metodę SCRA (Standardised Credit Risk Assessment Approach) w odniesieniu do instytucji, dla których nie
posiada informacji o nadanym ratingu zewnętrznym;
• zaktualizował zasady przypisywania wag ryzyka dla instytucji z ratingiem zewnętrznym.
4. W ramach ekspozycji związanych z finansowaniem specjalistycznym Bank:
• wdrożył proces segmentacji ekspozycji związanych z finansowaniem specjalistycznym na odpowiednie podkategorie;
• dostosował zasady przypisywania wag ryzyka oraz opracował proces zbierania informacji dotyczących projektów.
5. W ramach ekspozycji detalicznych, Bank:
• wyodrębnił ekspozycje wobec tranzaktora, dla których przypisuje preferencyjną wagę ryzyka;
• dostosował klasyfikację ekspozycji detalicznych do zaktualizowanej definicji.
6. W ramach ekspozycji kapitałowych, Bank:
• uwzględnił nowe traktowanie ekspozycji kapitałowych pod względem przypisywania wag ryzyka.
Bank uwzględnia przepisy przejściowe, które umożliwiają stosowanie preferencyjnego podejścia w zakresie poszczególnych
klas ekspozycji oraz zasad przypisywania współczynnika konwersji kredytowej dla ekspozycji pozabilansowych. Dodatkowo,
Bank na bieżąco monitoruje rejestr dokumentów publikowanych przez EBA, które doprecyzowują poszczególne zagadnienia
związane ze zmianami wynikającymi z Rozporządzenia CRR 3.
Bank dokonał również zmian w zakresie ryzyka operacyjnego, w tym wdrożył nową metodę kalkulacji wymogu z tego tytułu
i zaktualizował ramy zarządzania ryzykiem operacyjnym.
W związku z odroczeniem wejścia w życie zmodyfikowanych zasad wyznaczania wymogu kapitałowego dla portfela
handlowego, w ramach tzw. FRTB (Fundamental Review of Trading Book) dla ryzyka rynkowego będzie stosowana metoda
standardowa, na zasadach obowiązujących przed 1 stycznia 2025 r. Oznacza to, że dla ryzyka stopy procentowej wymóg
wyznaczany jest w oparciu o metodę terminów zapadalności, wymóg z tytułu ryzyka walutowego wg metody standardowej,
a dla ryzyka nieliniowego, wynikającego z utrzymywania pozycji w instrumentach opcyjnych wg metody delta-plus.
W konsekwencji dokonanych zmian w zakresie zasad kalkulacji wymogów kapitałowych, wprowadzone będą również
dostosowania dotyczące ujawniania informacji w ramach Filaru 3. Zmiany te będą miały zastosowanie począwszy od
ujawnienia wg stanu na 31 marca 2025 r.
Wprowadzenie powyższych zmian zasad wyznaczania wymogów kapitałowych (przyjmując dla potrzeb kalkulacji dane
według stanu na 31 grudnia 2024 r.) wpłynęłoby na wzrost wartości aktywów ważonych ryzykiem o 3 131 512 tys. zł oraz
zmianę współczynników kapitałowych Grupy o -43 p.b. dla CET1, -45 p.b. dla Tier 1 oraz o -56 p.b. dla Total Capital Ratio.
Bank na bieżąco monitoruje swoją pozycję kapitałową oraz potencjalne i planowane zmiany zasad wyznaczania wymogów
kapitałowych. Mając na uwadze wprowadzenie opisanych powyżej zmian począwszy od stycznia 2025 r., Bank w IV kwartale
2024 r. podjął odpowiednie działania dostosowawcze w obszarze funduszy własnych (m.in. dokonując w listopadzie emisji
obligacji kapitałowych – instrumentów AT1).
Po uwzględnieniu zmian zasad wyznaczania wymogów kapitałowych, Bank wypełnia kapitałowe wymogi regulacyjne.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
338
Oświadczenia Zarządu BNP Paribas Bank Polska S.A.
Prawdziwość i rzetelność prezentowanych sprawozdań
Zarząd BNP Paribas Bank Polska S.A. oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy:
• Jednostkowe sprawozdanie finansowe BNP Paribas Bank Polska S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2024 r. oraz
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. za rok zakończony dnia
31 grudnia 2024 r. i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości
i odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową oraz wynik finansowy Banku,
jak i Grupy Kapitałowej Banku.
• Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r. (obejmujące
Sprawozdanie Zarządu z działalności BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r. oraz Sprawozdanie zrównoważonego
rozwoju Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.) zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz
sytuacji Grupy Kapitałowej Banku, w tym opis podstawowych ryzyk i zagrożeń.
Stanowisko Zarządu Banku do możliwości realizacji wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany
rok
• Bank nie publikował prognoz wyników finansowych na rok 2024.
Informacja Zarządu, sporządzona na podstawie oświadczenia Rady Nadzorczej lub osoby nadzorującej,
o dokonaniu wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego sprawozdania finansowego
oraz rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z przepisami
Zarząd BNP Paribas Bank Polska S.A. oświadcza, że spółka Ernst & Young Audyt Polska spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością sp.k. z siedzibą w Warszawie (Ernst & Young), została wybrana przez Radę Nadzorczą Banku
15 września 2023 r. zgodnie z przepisami prawa jako podmiot uprawniony do badania Skonsolidowanego sprawozdania
finansowego Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. za rok 2024 oraz Jednostkowego sprawozdania finansowego
BNP Paribas Bank Polska S.A. za rok 2024.
Ernst & Young oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i
niezależnego sprawozdania z badania rocznego sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z badania rocznego
skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu
i zasadami etyki zawodowej.
Zarząd Banku oświadcza, że przestrzegane są obowiązujące przepisy prawa związane z rotacją firmy audytorskiej
i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji oraz, że Bank posiada „Politykę wyboru firmy
audytorskiej w BNP Paribas Bank Polska S.A.” oraz „Procedurę wyboru firmy audytorskiej w BNP Paribas Bank Polska S.A.”,
jak również „Politykę świadczenia przez firmę audytorską, przez podmioty powiązane z firmą audytorską oraz członków
sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem w BNP Paribas Bank Polska S.A.”.
O nas
Bank w otoczeniu
Strategia i perspektywy
Wyniki finansowe
Ryzyka i szanse
Zrównoważony rozwój
Ład korporacyjny
Informacje dodatkowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2024 r.
339
PODPISY CZŁONKÓW ZARZĄDU BNP PARIBAS BANK POLSKA S.A.
12.03.2025
Przemysław Gdański
prezes Zarządu
podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym
12.03.2025
André Boulanger
wiceprezes Zarządu
podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym
12.03.2025
Małgorzata Dąbrowska
wiceprezes Zarządu
podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym
12.03.2025
Wojciech Kembłowski
wiceprezes Zarządu
podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym
12.03.2025
Piotr Konieczny
wiceprezes Zarządu
podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym
12.03.2025
Magdalena Nowicka
wiceprezes Zarządu
podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym
12.03.2025
Volodymyr Radin
wiceprezes Zarządu
podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym
12.03.2025
Agnieszka Wolska
wiceprezes Zarządu
podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym