Bank
zmieniającego się
świata
Rada Nadzorcza BNP Paribas Bank Polska S.A.
Warszawa, 4 marca 2026 r.
OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ BNP PARIBAS BANK POLSKA S.A.
DOTYCZĄCE KOMITETU AUDYTU
sporządzone na podstawie § 72 ust. 1 pkt 8) oraz § 73 ust. 1 pkt 8) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 6 czerwca 2025 r.
w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków
uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z
2025 r., poz. 755 ze zm.)
Rada Nadzorcza BNP Paribas Bank Polska S.A. („Bank”) oświadcza, że:
• w Banku są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania Komitetu Audytu,
w tym dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań odnośnie do
posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa Bank, oraz w zakresie rachunkowości
i badania sprawozdań finansowych;
• Komitet Audytu Rady Nadzorczej Banku wykonywał w 2025 r. zadania przewidziane w obowiązujących
przepisach, zarówno w zakresie monitorowania procesu sprawozdawczości finansowej oraz czynności
rewizji finansowej, jak również w zakresie sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju oraz atestacji tej
sprawozdawczości.
Bank
zmieniającego się
świata
Rada Nadzorcza BNP Paribas Bank Polska S.A.
Warszawa, 4 marca 2026 r.
OCENA ROCZNYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH
I ROCZNEGO SPRAWOZDANIA ZARZĄDU
DOKONANA PRZEZ RADĘ NADZORCZĄ BNP PARIBAS BANK POLSKA S.A.
(w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym)
sporządzona na podstawie § 72 ust. 1 pkt 16) oraz § 73 ust. 1 pkt 14) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 6 czerwca 2025
r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków
uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U.
z 2025 r., poz. 755 ze zm.) oraz art. 382 § 3 kodeksu spółek handlowych
Rada Nadzorcza BNP Paribas Bank Polska S.A. oświadcza, że w zakresie swoich kompetencji nadzorowała
proces sporządzania: Jednostkowego sprawozdania finansowego BNP Paribas Bank Polska S.A.,
Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. oraz
Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. (obejmującego
Sprawozdanie Zarządu z działalności BNP Paribas Bank Polska S.A. oraz Sprawozdanie zrównoważonego
rozwoju Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A.), za rok zakończony dnia 31 grudnia 2025 r.
W ocenie Rady Nadzorczej BNP Paribas Bank Polska S.A., sprawozdania te zostały sporządzone zgodnie
z obowiązującymi przepisami prawa, na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych oraz
przedstawiają rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny wyniku finansowego działalności
gospodarczej Banku oraz Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. za okres od dnia 1 stycznia
2025 r. do dnia 31 grudnia 2025 r., jak też sytuacji majątkowej i finansowej Banku oraz Grupy Kapitałowej
BNP Paribas Bank Polska S.A. na dzień 31 grudnia 2025 r.
Powyższej oceny dokonano na podstawie:
1. Sprawozdania finansowego obejmującego:
− sprawozdanie z sytuacji finansowej Banku/Grupy Kapitałowej Banku na dzień 31 grudnia
2025 r., rachunku zysków i strat za okres od 1 stycznia 2025 r. do 31 grudnia 2025 r.,
− sprawozdanie z całkowitych dochodów Banku/Grupy Kapitałowej Banku za okres od 1 stycznia
2025 r. do 31 grudnia 2025 r.,
− sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Banku/Grupy Kapitałowej Banku za okres
od 1 stycznia 2025 r. do 31 grudnia 2025 r.,
− sprawozdanie z przepływów środków pieniężnych Banku/Grupy Kapitałowej Banku za okres
od 1 stycznia 2025 r. do 31 grudnia 2025 r.,
− informacji objaśniających do sprawozdania finansowego Banku/Grupy Kapitałowej Banku.
2. Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2025 r.
(obejmującego Sprawozdanie Zarządu z działalności BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2025 r. oraz
Sprawozdanie zrównoważonego rozwoju Grupy Kapitałowej BNP Paribas Bank Polska S.A. w 2025
r.).
3. Opinii i raportu niezależnego biegłego rewidenta – Ernst & Young Audyt Polska spółka
z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k.
Bank
zmieniającego się
świata
Rada Nadzorcza BNP Paribas Bank Polska S.A.
Warszawa, 4 marca 2026 r.
OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ BNP PARIBAS BANK POLSKA S.A.
O DOKONANIU WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ PRZEPROWADZAJĄCEJ BADANIE ROCZNEGO
SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ORAZ ATESTACJĘ SPRAWOZDAWCZOŚCI ZRÓWNOWAŻONEGO
ROZWOJU W ZAKRESIE SPRAWOZDAWCZOŚCI ZRÓWNOWAŻONEGO ROZWOJU
ZGODNIE Z OBOWIĄZUJĄCYMI PRZEPISAMI
sporządzone na podstawie § 72 ust. 1 pkt 7) oraz § 73 ust. 1 pkt 6) i pkt 7) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 6 czerwca
2025 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz
warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem
członkowskim (Dz. U. z 2025 r., poz. 755 ze zm.)
Rada Nadzorcza BNP Paribas Bank Polska S.A. oświadcza, że:
• wybór firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego sprawozdania finansowego oraz
atestację sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju w zakresie sprawozdawczości
zrównoważonego rozwoju został dokonany zgodnie z obowiązującymi przepisami, w tym
dotyczącymi wyboru i procedury wyboru firmy audytorskiej;
• firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki
do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego sprawozdania
finansowego oraz z atestacji sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju zgodnie z
obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej;
• w BNP Paribas Bank Polska S.A. („Bank”) przestrzegane są obowiązujące przepisy związane
z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami
karencji. Bank posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie
świadczenia na rzecz Banku przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie sprawozdań
finansowych lub atestację sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju, podmiot powiązany z
firmą audytorską lub członka jego sieci, dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług
warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską.